CONTRATO DE ENCARGO FIDUCIARIO 604 DE 2018


CONTRATO DE ENCARGO FIDUCIARIO 604 DE 2018

INFORME DE GESTIÓN MENSUAL ABRIL 2019


En cumplimiento de lo dispuesto en el numeral 7.7., OBLIGACIONES DE SEGUIMIENTO E INFORMES del Contrato de Encargo Fiduciario No. 604 del 21 de noviembre de 2018, presentamos informe mensual de las gestiones adelantadas por la Sociedad Fiduciaria de Desarrollo Agropecuario S. A. –FIDUAGRARIA S.A.-, respecto de las obligaciones contractuales estipuladas en los componentes financiero, operativo y legal del citado Contrato, al corte del 30 xx xxxxx de 2019.


TABLA DE CONTENIDO

CONTRATO DE ENCARGO FIDUCIARIO 604 DE 2018 1

HECHOS RELEVANTES DEL MES 5

CAPITULO I: INFORME FINANCIERO 5

1. ESTADOS FINANCIEROS 6

1.1. Subcuenta de Solidaridad 6

1.2. Subcuenta de Subsistencia 8

2. EJECUCIÓN PRESUPUESTAL 10

2.1. Subcuenta de Solidaridad 10

2.1.1. Ingresos 10

2.1.2. Egresos 11

2.1.3. Reservas presupuestales y pagos ordenados del 2018 12

2.2. Subcuenta de subsistencia 13

2.2.1. Ingresos 13

2.2.2. Egresos 13

2.2.3. Reservas 14

3. RECAUDO 15

3.1. Subcuenta de Solidaridad 15

3.1.1. Aportes del 0.5% 15

3.1.2 Multas y sanciones 17

3.1.2 Intereses xx xxxx 17

3.1.2 Rendimientos aportes FSP administradoras 17

3.2. Subcuenta de Subsistencia 17

3.2.1. Aportes del 0.5% 17

3.2.2. Aportes diferenciales 18

3.2.3. Aportes pensionados 18

3.2.4. Intereses xx xxxx 18

3.2.5. Rendimientos aportes FSP administradoras 19

3.2.6. Recaudo PILA -Administradoras 19

3.2.6.1. PILA 19

3.2.6.2. Administradoras 19

CAPITULO II: PORTAFOLIO DE INVERSIONES 20

4 PORTAFOLIO DE INVERSIONES 20

4.1 Portafolio de inversión del FSP consolidado 20

4.2 Subcuenta de Solidaridad 20

4.2.1 Composición del portafolio de inversiones 20

4.2.2 Rentabilidad 22

4.3 Subcuenta de Subsistencia 22

4.3.1 Composición del portafolio de inversiones 23

4.3.2 Rentabilidad 24

4.4 Seguimiento a política de inversión 25

4.4.1 Subcuenta de Solidaridad 25

4.4.2 Subcuenta de Subsistencia 26

4.5 Cumplimiento evaluación cupos de inversión por emisor 27

CAPÍTULO III: GESTIÓN OPERATIVA 29

5 PROGRAMAS DEL FONDO DE SOLIDARIDAD PENSIONAL 29

5.1 Programa de Subsidio al Aporte en Pensión (PSAP) 29

5.1.1 Beneficiarios activos 29

5.1.2 Beneficiarios en xxxx 29

5.1.3 Suspensiones y retiros 30

5.1.4 Reintegros y reactivaciones 31

5.1.5 Pagos PSAP 31

5.2 Programa Colombia Mayor 32

5.2.1 Composición etárea 32

5.2.2 Balance del programa 32

5.2.3 Cupos activos, suspendidos y vacíos 32

5.2.3.1 Cupos activos: 33

5.2.3.2 Cupos suspendidos 33

5.2.3.3 Cupos vacíos 34

5.2.4 Evaluación de los Municipios 34

5.2.5 Priorización 35

5.2.6 Programación nómina programa Colombia Mayor 36

5.2.7 Pagos Colombia Mayor 40

CAPÍTULO IV: GESTIÓN LEGAL 42

6 DEFENSA JUDICIAL 42

6.1 Acciones de Tutela 42

6.2 Procesos judiciales. 43

6.2.2 Por instancia 44

6.2.2 Por tipo de proceso 44

6.2.3 Derechos de Petición 45

6.2.2 Derechos de petición atendidos por las regionales: 280 47

6.2.2 Derechos de petición atendidos por la Dirección Jurídica: 4 47

6.3 Trámites desafiliación beneficiarios PSAP (Debido Proceso) 47

CAPITULO V: XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX 00

0 XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX PERIODICA 48

7.1 Estados Financieros Cuenta de Prestación Humanitaria Periódica (PHP) 49

7.2 Sustanciación de actos administrativos para reconocimiento de la prestación humanitaria periódica para víctimas del conflicto armado (PHP) 50

7.3 Estado de beneficiarios y pagos efectuados por concepto de PHP 50


INDICE DE TABLAS

Tabla 1: Estado de Situación Financiera - Solidaridad 7

Tabla 2: Estado de Resultados - Solidaridad 7

Tabla 4: Estado de Resultados - Subsistencia 10

Tabla 5: Ejecución Presupuestal Ingresos Solidaridad 11

Tabla 6: Ejecución Presupuestal Egresos Subcuenta de Solidaridad 11

Tabla 7: Saldos de la ejecución presupuestal de Egresos Solidaridad 12

Tabla 8: Ejecución Presupuestal - Reservas Solidaridad 12

Tabla 9: Ejecución Presupuestal – Pagos del año 2018 12

Tabla 10: Ejecución Presupuestal - Ingresos Subsistencia 13

Tabla 11: Ejecución Presupuestal - Egresos Subsistencia 13

Tabla 12: Saldos de la ejecución presupuestal de egresos Subsistencia 14

Tabla 13: Ejecución Presupuestal - Reservas Subsistencia 14

Tabla 14: Ejecución Presupuestal - Reservas Giradas 14

Tabla 15: Recaudo según entidades de procedencia - Solidaridad 15

Tabla 16: Recaudo - Entidades con mayores variaciones de ahorro individual 15

Tabla 17: Comparativo Recaudo V/S Ingresos - Solidaridad 16

Tabla 18: Registro diferencias Recaudo V/S Ingresos 16

Tabla 19: Diferencias en Recaudo Solidaridad - Partidas por cobrar 16

Tabla 20: Recaudo por Multas y Sanciones - Solidaridad 17

Tabla 21: Recaudo total aportes Subsistencia 17

Tabla 22: Aportes del 0.5% - Subsistencia 18

Tabla 23: Aportes diferenciales 18

Tabla 24: Aportes pensionados. 18

Tabla 25: Registros PILA validados 19

Tabla 26: Archivos entidades validados 19

Tabla 27: Composición del Portafolio de Inversión consolidado 20

Tabla 28: Xxxxxxxxxx xx xx Xxxxxxxxx xx Xxxxxxxxxxx 00

Xxxxx 00: Portafolio Subcuenta Subsistencia. 23

Tabla 30: Política de Inversión - Subcuenta Solidaridad 25

Tabla 31: Política de Inversión - Subcuenta Subsistencia. 26

Tabla 32: Cupos de inversión asignados y utilizados 27

Tabla 33: Beneficiarios PSAP por grupo poblacional 29

Tabla 34: Morosidad PSAP 30

Tabla 35: Causales suspensión PSAP 30

Tabla 36: Xxxxxxxx retiro PSAP 31

Tabla 37: Traslado de beneficiarios PSAP a BEPS 32

Tabla 38: Colombia Mayor - Balance de cupos 32

Tabla 39: Municipios con mayor número de suspendidos 34

Tabla 40: Cumplimiento en la ejecución de Cupos asignados 35

Tabla 41: Variación de Priorización Colombia Xxxxx 00

Xxxxx 00: Municipios sin Priorización 35

Tabla 43: Resumen Programaciones de Nómina 36

Tabla 44: Estado Situación Financiera - Prestación Humanitaria Periódica 49

Tabla 45: Estado de Resultados - Prestación Humanitaria Periódica 50

Tabla 46: Estado Beneficiarios - Prestación Humanitaria Periódica 50


HECHOS RELEVANTES DEL MES


• Mediante comunicación del 22 xx xxxxx de 2019, recibida de la Secretaría General del Ministerio del Trabajo, dicha dependencia autorizó la aplicación de la orden emitida por el Comité Directivo del Fondo de Solidaridad Pensional el 16 de enero del año en curso, para trasladar recursos de la Subcuenta de Solidaridad, por concepto de incorporación de excedentes por valor de $425.000 millones, con destino a la Subcuenta de Subsistencia.


Este proceso de traslado se llevará a cabo por etapas, en la medida que las necesidades de flujo de caja para el pago de los Subsidios mensuales que así lo requiera la Subcuenta de Solidaridad.


• En cumplimiento del cronograma aprobado a comienzos del año 2019, se han realizado las reuniones del Comité Financiero correspondientes a los meses marzo y abril del presente año, en las cuales se analizaron las cifras del Portafolio de Inversiones del Fondo de Solidaridad Pensional correspondientes a los meses de febrero y marzo de 2019, en su orden, sobre los cuales la firma BDO Audit, en su calidad de Interventores del Contrato de Encargo Fiduciario #604 de 2018, efectuaron los respectivos análisis y evaluaciones, sin reportar objeciones y/o salvedades acerca del manejo general del mencionado Portafolio, impartiendo las respectivas aprobaciones a los informes presentados.


• Atendiendo instrucciones del Comité Financiero, la Unidad de Gestión del Encargo Fiduciario EQUIEDAD presentó a su consideración proyecto de reglamento para su funcionamiento, el cual, una vez evaluado por los integrantes del citado Comité, fue aprobado en la sesión del 25 xx xxxxx de 2019.


• Atendiendo solicitud especial recibida de la Dirección de Pensiones y Otras Prestaciones del Ministerio del Trabajo, se procedió al ajuste del cronograma operativo para la preparación de las nóminas de subsidios mensuales, buscando que antes de finalizar el primer semestre del año en curso, se pueda iniciar al pago de las mismas dentro del mes de causación de la respectiva prestación, actividad que se ha venido cumpliendo de acuerdo con lo planeado, de tal forma que la nómina del mes xx xxxx de 2019, se comenzaría a pagar a más tardar el penúltimo día del citado mes.

CAPITULO I: INFORME FINANCIERO


En este capítulo incluimos los aspectos financieros de mayor relevancia reflejados tanto en los Estados Financieros del Fondo de Solidaridad Pensional, (en adelante FSP), incluyendo la ejecución presupuestal del mes bajo análisis, así como el desempeño del recaudo al cierre del mes xx xxxxx de 2019.


Cabe señalar que con el fin de facilitar la lectura del presente informe, las cifras se presentan en millones de pesos, pero en las tablas referenciadas y en los anexos soportes

y adjuntos al informe, entregados en medio magnético, las cifras están reportadas en pesos corrientes.


1. ESTADOS FINANCIEROS


1.1. Subcuenta de Solidaridad


Al finalizar el mes xx xxxxx de 2019, el total del activo de la Subcuenta de Solidaridad cerró con un saldo de $546.189 millones, de los cuales $115.692 millones corresponden a efectivo; $410.488 millones a inversiones y $20.009 millones a cuentas por cobrar.


El activo de la Subcuenta que nos ocupa registró un incremento neto respecto al mes anterior de $16.313 millones, resultado de las variaciones internas que se produjeron en el rubro, dentro de las cuales la más significativas se presentaron en el incremento del efectivo en cuentas de ahorros por la suma de $16.736 millones, como resultado del recaudo de aportes del 0.5% y el recibo de los recursos para el pago de la nómina del Programa de Subsidio al Aporte en Pensión - PSAP del mes de diciembre de 2018; en este mismo Rubro las inversiones disminuyeron en $309 millones, generados por la venta y redención de títulos valores; asimismo, las cuentas por cobrar disminuyeron en $114 millones en su mayoría por la disminución en el recaudo del pago de aportes de 0.5% a la Subcuenta de Subsistencia y cancelación de las sanciones.


Al cierre del mencionado mes xx xxxxx del 2019, el pasivo total alcanzó la suma de $74.832 millones distribuidos así: recaudos por clasificar por valor de $7 millones; recaudos a favor de terceros por $149 millones que comprenden los aportes a devolver que no son del Fondo de Solidaridad Pensional y los valores a reintegrar a COLPENSIONES por concepto de las cuentas de cobro #s 2 y 8 de la liquidación de los contratos 284 y 352; los valores correspondientes a subsidios asignados por valor de $73.879 correspondientes a las nóminas de enero, febrero, marzo y abril de 2019; la contabilización de las comisiones fiduciarias por valor de $650 millones y honorarios por la suma de $142 millones correspondientes a los servicios prestados por la interventoría al mes xx xxxxx de 2019.


Su variación más significativa se dio en la disminución de $1.325 millones por el pago de las comisiones fiduciarias y por el incremento en $639 millones por la causación de la nómina PSAP del mes de reporte y el pago de la nómina del mes de diciembre de 2018.


El total del pasivo presentó una reducción de $653 millones, como consecuencia de la diferencia entre el crecimiento en Subsidios Asistencia social, retenciones en la fuente y en la reducción de recursos a favor te terceros y comisiones.


En el mes xx xxxxx de 2019 se generaron $16.966 millones de excedentes del ejercicio; en consecuencia, el patrimonio de la Subcuenta cerró en $471.357 millones.


A continuación, el resumen de los Estados financieros de la Subcuenta de Solidaridad:

Tabla 1: Estado de Situación Financiera – Subcuenta Solidaridad

Estado Situación Financiera

marzo-19

abril-19

Incremento

Var. %

Part. %

ACTIVOS






Efectivo y equivalentes al efectivo

$ 00.000.000.000

$ 000.000.000.000

$ 00.000.000.000

16,9%

21,2%

Inversiones e instrumentos derivados






Títulos de Tesorería (TES)

$ 129.287.774.754

$ 122.914.547.504

-$ 6.373.227.250

-4,9%

22,5%

Certificados de Depósito a Término

$ 263.761.241.625

$ 269.743.640.000

$ 5.982.398.375

2,3%

49,4%

Bonos entidades Financieras

$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000

$ 00.000.000

0,5%

3,3%

Cuentas por Cobrar

$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000

-$ 000.000.000

-0,6%

3,7%

TOTAL ACTIVOS

$ 529.875.876.643

$ 546.188.913.482

$ 00.000.000.000

3,1%

100,0%

PASIVOS






Recursos a favor de terceros

$ 188.534.139

$ 155.334.432

-$ 33.199.707

-17,6%

0,0%

Descuentos de Nómina

$ 0

$ 0

$ 0

0,0%

0,0%

Subsidios Asistencia social

$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000

$ 000.000.000

0,9%

13,5%

Retenciones e Impuestos

$ 0

$ 5.285.450

$ 5.285.450

0,0%

0,0%

Comisiones y honorarios

$ 2.056.480.720

$ 791.831.374

-$ 1.264.649.346

-61,5%

0,1%

TOTAL PASIVOS

$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000

-$ 000.000.000

-0,9%

13,7%







PATRIMONIO






Patrimonio de las entidades del gobierno

$ 454.391.290.465

$ 471.357.204.815

$ 00.000.000.000

3,7%

86,3%

TOTAL PATRIMONIO

$ 454.391.290.465

$ 471.357.204.815

$ 00.000.000.000

3,7%

86,3%

Nota: Cifras en pesos corrientes.


Los ingresos acumulados al cierre del mes xx xxxxx de 2019 ascendieron a la suma de

$147.792 millones, desglosados en ingresos fiscales (Aporte de 0.5%, multas e intereses xx xxxx) por valor de $130.868 millones; intereses sobre depósitos por $1.090 millones; valoración de inversiones por $7.094 millones; otros ingresos financieros por valor de $492 millones (correspondiente a rendimientos pagados por Administradoras de Fondos de Pensión y Administradoras de Prima Media de acuerdo con la normatividad) y otros ingresos diversos por $8.248 millones correspondiente a ejercicios de años anteriores.


Los gastos acumulados para el citado mes ascienden a la suma de $76.281 millones, cuya composición se distribuye en gastos de administración y operación por $2.767 millones, (correspondientes a $2.624 millones por comisiones fiduciarias y $143 millones por honorarios); gasto público social por $73.508 millones y otros gastos por $6 millones.


La variación más significativa presentada en el mes xx xxxxx de 2019 se dio en el rubro de gasto público social correspondiente a subsidios causados por valor de $20.665 millones, correspondientes a la nómina del mes que nos ocupa.


Tabla 2: Estado de Resultados – Subcuenta Solidaridad

Estado de Resultados

marzo-19

abril-19

Incremento

Var. %

Part. %

INGRESOS






Ingresos fiscales






Fondo de Solidaridad Pensional

$ 00.000.000.000

$ 000.000.000.000

$ 00.000.000.000

32,1%

88,0%

Multas (Fiscales)

$ 211.946.198

$ 252.644.974

$ 40.698.776

19,2%

0,2%

Intereses (Fiscales)

$ 427.207.573

$ 539.708.834

$ 112.501.260

26,3%

0,4%

Financieros







Estado de Resultados

marzo-19

abril-19

Incremento

Var. %

Part. %

Intereses sobre depósitos

$ 866.058.775

$ 1.089.561.876

$ 223.503.101

25,8%

0,7%

Valoración de Inversiones

$ 5.192.302.141

$ 7.093.639.478

$ 1.901.337.338

36,6%

4,8%

Otros ingresos financieros

$ 321.743.959

$ 491.850.935

$ 170.106.975

52,9%

0,3%

Ingresos diversos

$ 3.942.326.233

$ 8.248.452.187

$ 4.306.125.954

109,2%

5,6%

TOTAL INGRESOS

$ 109.429.149.253

$ 147.791.677.435

$ 00.000.000.000

35,1%

100%

GASTOS






De Administración y Operación






Comisiones

$ 1.974.887.840

$ 2.623.995.540

$ 649.107.700

32,9%

1,8%

Honorarios

$ 66.045.237

$ 143.255.474

$ 77.210.237

116,9%

0,1%

Gasto Público Social






Subsidios Asignados

$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000

39,1%

49,7%

Financieros






Otros gastos diversos

$ 1.254.612

$ 5.772.156

$ 4.517.544

360,1%

0,0%

TOTAL GASTOS

$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000

39,0%

51,6%

EXCEDENTES

$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000

31,1%

48,4%

Nota: Cifras en pesos corrientes.


1.2. Subcuenta de Subsistencia


El activo de la Subcuenta de Subsistencia cerró el mes xx xxxxx de 2019 en $306.786 millones y está constituido por el efectivo que ascendió a la suma de $59.403 millones; inversiones que cerró con $246.793 millones; cuentas por cobrar por $4 millones y otros activos por $585 millones.


Comparando los saldos de este rubro, frente a los reportados en el mes inmediatamente anterior, se presenta una disminución neta en el activo por $67.667 millones, originada por la variación negativa debido a la reducción del efectivo disponible $9.079 millones presentada por el pago de subsidios de la nómina del Programa Colombia Mayor y a la disminución en inversiones del portafolio por $58.574 millones originados en la venta y redención de títulos; finalmente se añade a la citada variación la disminución en $13 millones en otros activos, en razón a la amortización mensual del software que utiliza el Fondo de Solidaridad Pensional.


El pasivo total ascendió a la suma de $143.546 millones, constituidos por recaudo a favor de terceros pendientes por reclasificar por valor de $390 millones; aportes de 0.5% para la Subcuenta de Solidaridad, que incluye también devolución de aportes por efectuar; subsidios asignados por valor de $117.331 millones correspondiente a los subsidios de la nómina del mes xx xxxxx de la actual vigencia del programa Colombia Mayor y la provisión de la nómina del mes xx xxxxx del presente año; comisiones fiduciarias por valor de $25.678 millones y $141 millones por concepto de la facturación de la firma Interventora de los meses de enero, febrero, marzo y abril de 2019, la cual contiene el valor del contrato de prestación de servicios #181 de 2019 del Doctor Xxxxx Xxxxx Xxxxxxxx. La variación más significativa del mes obedece al pago de los subsidios y de las comisiones fiduciarias.

El patrimonio está constituido por $163.240 millones y registra una disminución con respecto al mes xx xxxxx de 2019 por valor de $54.207 millones correspondiente al déficit generado en el mes.


Tabla 3: Estado Situación Financiera – Subsistencia

Estado Situación Financiera

marzo-19

abril-19

Incremento

% Var.

% Part.

ACTIVOS






Efectivo y equivalentes al efectivo

$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000

-$ 0.000.000.000

-13,3%

19,4%

Inversiones e instrumentos derivados






Títulos de Tesorería (TES)

$ 104.201.705.000

$ 00.000.000.000

-$ 00.000.000.000

-40,1%

20,3%

CDTs

$ 197.050.597.500

$ 180.237.885.000

-$ 00.000.000.000

-8,5%

58,8%

Bonos entidades Financieras

$ 4.115.300.000

$ 4.135.560.000

$ 20.260.000,0

0,5%

1,3%

Cuentas por Cobrar

$ 4.262.432

$ 4.176.182

-$ 86.250

-2,0%

0,0%

Otros Activos

$ 598.059.349

$ 584.769.141

-$ 13.290.208

-2,2%

0,2%

TOTAL ACTIVOS

$ 374.452.829.242

$ 306.785.860.034

-$ 00.000.000.000

-18,1%

100,0%

PASIVOS






Recursos a favor de terceros

$ 533.569.208

$ 389.820.608

-$ 143.748.600

-26,9%

0,1%

Subsidios Asistencia social

$ 125.657.770.000

$ 117.330.505.000

-$ 8.327.265.000

-6,6%

38,2%

Retenciones e Impuestos

$ 0

$ 5.778.450

$ 5.778.450

0,0%

0,0%

Comisiones y honorarios

$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000

-$ 0.000.000.000

-16,2%

8,4%

TOTAL PASIVOS

$ 157.005.692.245

$ 143.545.597.993

-$ 00.000.000.000

-8,6%

46,8%

PATRIMONIO






Patrimonio de las entidades del gobierno

$ 217.447.136.998

$ 163.240.262.041

-$ 00.000.000.000

-24,9%

53,2%

TOTAL PATRIMONIO

$ 217.447.136.998

$ 163.240.262.041

-$ 00.000.000.000

-24,9%

53,2%

TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO

$ 374.452.829.242

$ 306.785.860.034

-$ 00.000.000.000

-18,1%

100,0%

Nota: Cifras en pesos corrientes.


Para el mes xx xxxxx de 2019, los ingresos acumulados de esta Subcuenta ascendieron a la suma de $234.073 millones, los cuales se encuentran representados en Ingresos Fiscales por $181.173 millones (aportes del 0.5%, aportes diferenciales, aportes pensionados e intereses xx xxxx); aportes de la Nación por $46.000 millones, (correspondiente al primer giro de lo contemplado en la incorporación de aportes a la Subcuenta por recurso 11, aprobado en el Comité Directivo del FSP para el año 2019, por un valor total de $275.237 millones); intereses sobre depósitos por valor de $950 millones; valoración de inversiones por valor de $5.203 millones, otros ingresos financieros por $670 millones (correspondiente a rendimientos pagados por Administradoras de Fondo de Pensiones y Administradoras de Prima Media de acuerdo con la normatividad vigente), así como por otros ingresos diversos por $33 millones y recuperaciones por valor de $44 millones.


De otra parte, los gastos acumulados de la Subcuenta en el mes bajo reporte, ascendieron a la suma de $409.054 millones, de los cuales para comisiones fiduciarias se utilizaron

$16.050 millones; para honorarios se destinaron $140 millones; el gasto público social se afectó con $ 392.788 millones correspondiente a la causación de la nómina del programa

anteriores se destinaron $24 millones y por concepto de deterioro, amortización y provisiones afectaron $53 millones que corresponden a la amortización mensual del software utilizado por el Fondo de Solidaridad Pensional.


Con base en los resultados citados anteriormente, el ejercicio financiero del mes xx xxxxx de 2019 cerró con un déficit de $174.981 millones.


Tabla 4: Estado de Resultados – Subsistencia

Estado de Resultados

marzo-19

abril-19

Incremento

% Var.

% Part.

INGRESOS






Ingresos fiscales






Fondo de Solidaridad Pensional

$ 135.759.489.738

$ 180.345.807.249

$ 00.000.000.000

32,8%

77,0%

Intereses (Fiscales)

$ 668.428.770

$ 827.624.411

$ 159.195.641

23,8%

0,4%

Operaciones Interinstitucionales

$ 46.000.000.000

$ 46.000.000.000

$ 0

0,0%

19,7%

Financieros






Intereses sobre depósitos

$ 707.673.013

$ 949.544.137

$ 241.871.124

34,2%

0,4%

Valoración de Inversiones

$ 4.084.036.488

$ 5.203.393.988

$ 1.119.357.500

27,4%

2,2%

Otros ingresos financieros

$ 427.914.398

$ 669.590.083

$ 241.675.685

56,5%

0,3%

Ingresos diversos

$ 74.042.488

$ 76.724.330

$ 2.681.842

3,6%

0,0%

TOTAL INGRESOS

$ 187.721.584.896

$ 234.072.684.198

$ 00.000.000.000

24,7%

100,0%

GASTOS






De Administración y Operación






Comisiones

$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000

$ 0.000.000.000

0,0%

1,7%

Honorarios

$ 62.445.237

$ 139.655.474

$ 77.210.237

0,0%

0,0%

Gasto Público Social






Subsidios Asignados

$ 297.797.170.000

$ 392.787.655.000

$ 00.000.000.000

31,9%

167,8%

Financieros






Amortización activos intangibles

$ 39.870.623

$ 53.160.831

$ 13.290.208

33,3%

0,0%

Otros gastos diversos

$ 23.829.200

$ 23.829.200

$ 0

0,0%

0,0%

TOTAL GASTOS

$ 308.496.172.695

$ 409.054.146.954

$ 100.557.974.260

32,6%

174,8%

EXCEDENTES

-$ 120.774.587.799

-$ 174.981.462.756

-$ 00.000.000.000

44,9%

-74,8%

Nota: Cifras en pesos corrientes.


2. EJECUCIÓN PRESUPUESTAL


2.1. Subcuenta de Solidaridad

2.1.1. Ingresos


Durante el mes xx xxxxx de 2019 se recibieron ingresos por valor de $33.193 millones, por concepto de aportes del 0.5%, multas y sanciones, intereses xx xxxx y de rendimientos financieros del portafolio de inversión, de entidades aportantes, e intereses de cuentas de ahorro.


Los ingresos acumulados del año corriente alcanzan los $136.888 millones, lo que representa una ejecución presupuestal del 72.6%, tal como se puede observar en el siguiente detalle:

Tabla 5: Ejecución Presupuestal Ingresos Solidaridad


Ejecución Ingresos


Ejecución abril-19


Ejecución Acumulada


Ejec./ Aprop.


Ejec./ Ppto. Año

Ejec mes/ Ppto mes

Aportes del 0,5%

$ 00.000.000.000

$ 000.000.000.000

73,9%

32,4%

100,8%

Rendimientos Financieros

$ 1.927.286.327

$ 7.957.340.634

56,2%

56,2%

177,1%

Multas y Sanciones

$ 3.029.366

$ 32.394.496

N.A.

N.A.

N.A.

Subtotal Ingresos xx Xxx

$ 00.000.000.000

$ 000.000.000.000

72,6%

33,3%

103,4%

Total Ingresos

$ 00.000.000.000

$ 000.000.000.000

72,6%

33,3%

103,4%

Nota: Cifras en pesos corrientes.


2.1.2. Egresos


Durante el mes que estamos reportando, se generaron registros presupuestales por valor de $31.108 millones, órdenes de pago por $16.444 millones y se realizaron giros por

$17.733 millones.


En el acumulado al corte del 30 xx xxxxx del presente año, se han imputado $56.657 millones, de los cuales $46.766 millones corresponden a la nómina del PSAP; $9.488 millones a comisiones fiduciarias y $403 millones al apoyo técnico, seguimiento y auditoria.


Los giros realizados durante el año alcanzaron los $33.411 millones.


Tabla 6: Ejecución Presupuestal Egresos Subcuenta de Solidaridad


Egresos Solidaridad


Apropiación Presupuestal

Ejecución presupuestal mes actual

Ejecución presupuestal acumulada


RP

OYOP

Giros

RP

OYOP

Giros

Subsidios Aporte Pensión

175.215.288.585

00.000.000.000

00.000.000.000

00.000.000.000

00.000.000.000

00.000.000.000

00.000.000.000

Comisiones Fiduciarias

9.487.796.533

0

645.530.123

1.974.520.413

9.487.796.533

1.974.520.413

1.974.520.413

Apoyo Técnico, Seguimiento y Auditoría


444.726.317


40.500.000


4.050.000


0


403.171.329


4.050.000


0

Vigencias Expiradas

3.446.293.061

0

0

0

0

0

0

Total, Egresos

188.594.104.496

00.000.000.000

00.000.000.000

00.000.000.000

00.000.000.000

00.000.000.000

00.000.000.000

Nota: Cifras en pesos corrientes.


Los saldos por registrar ascienden a $131.937 millones, lo que resulta en una ejecución del 30% de lo comprometido.

Tabla 7: Saldos de la ejecución presupuestal de Egresos Solidaridad


Egresos Solidaridad


Saldo por Registrar


Saldo por Obligar


Saldo por Girar


% Ejec./ Compro- metido


% Ejec./ Obligado

Subsidios Aporte Pensión

128.448.894.297

00.000.000.000

00.000.000

26,7%

67,3%

Comisiones Fiduciarias

0

7.513.276.120

0

100,0%

20,8%

Apoyo Técnico, Seguimiento y Auditoría

41.554.988

399.121.329

4.050.000

90,7%

1,0%

Vigencias Expiradas

3.446.293.061

0

0

0,0%

0,0%

Total Egresos

131.936.742.346

23.185.016.066

61.811.884

30,0%

59,1%

Nota: Cifras en pesos corrientes.


2.1.3. Reservas presupuestales y pagos ordenados del 2018


De las reservas presupuestales constituidas en años anteriores, que ascienden a la suma de $18.278 millones, se han realizado giros por $15.927 millones por concepto de subsidios de aporte en pensión; de igual manera, de la reserva constituida para Subsidios del Programa PSAP se ha ejecutado el 87%. En el mes xx xxxxx de 2019 se registraron reversiones en órdenes de pago por $139 millones y se expidió orden de pago para apoyo técnico, seguimiento y auditoria por $13 millones.


Tabla 8: Ejecución Presupuestal - Reservas Solidaridad

Reservas Presupuestales

Valor Reservado

Ejecución presupuestal mes

Ejecución presupuestal Acumulada

Saldo por Obligar

Saldo por Girar

%

Ejecu- ción

OYOP

Giros

OYOP

Giros

Subsidios Aporte Pensión

00.000.000.000

-139.123.517


12.715.000

00.000.000.000

00.000.000.000

0.000.000.000

0

92%

Comisiones

Fiduciarias

853.755.525


0

0

853.755.525

0

0,0%

Apoyo Técnico,

Seguimiento y Auditoría


39.034.441


12.715.000


18.314.999


18.314.999


20.719.442


0


47%

TOTAL

00.000.000.000

-126.408.518

12.715.000

00.000.000.000

00.000.000.000

0.000.000.000

0

87%

Nota: Cifras en pesos corrientes.


La cuenta de pagos ordenados del año 2018 no sufrió modificaciones frente a lo reportado en el mes xx xxxxx de 2019.


Tabla 9: Ejecución Presupuestal – Pagos del año 2018

Xxxxx ordenados del año 2018

Ejecución presupuestal total

OYOP

Giros

Subsidios Aporte Pensión

00.000.000.000

00.000.000.000

00.000.000.000

Comisiones Fiduciarias

8.213.452

8.213.452

8.213.452

Apoyo Técnico, Seguimiento y Auditoría

27.571.363

27.571.363

27.571.363

TOTAL

00.000.000.000

00.000.000.000

00.000.000.000

Nota: Cifras en pesos corrientes.

2.2. Subcuenta de subsistencia

2.2.1. Ingresos


Los ingresos acumulados al corte del mes xx xxxxx de 2019 ascienden a la suma de

$232.802 millones, que corresponden al 16.9% de lo proyectado para el citado año.


Durante el mes bajo análisis se recibieron ingresos por valor de $46.307 millones, por concepto de aportes del 0.5%, diferenciales, pensionados y rendimientos financieros; adicionalmente, se obtuvo una recuperación del pago de subsidios y comisiones por $2 millones.


Tabla 10: Ejecución Presupuestal - Ingresos Subsistencia


Ingresos Subsistencia


Ejecución abril-19


Ejecución Acumulada


Ejec./ Ppto. Año


Ejec mes/ Ppto mes

Aportes del 0,5%

00.000.000.000

000.000.000.000

32,7%

101,7%

Aportes Diferenciales

9.549.822.961

00.000.000.000

35,9%

104,7%

Aportes Pensionados

3.428.239.772

00.000.000.000

28,5%

97,7%

Rendimientos Financieros

1.717.936.619

6.449.664.854

38,6%

129,8%

Recursos de la Nación

0

46.000.000.000

16,7%

N.A.

Subtotal Ingresos xx Xxx

00.000.000.000

000.000.000.000

18,4%

57,2%

Recuperación pago subsidios y comisiones

1.832.570

5.886.965

X.X.

X.X.

Xxxxxxxxxxxx

00.000

000.000

X.X.

X.X.

Total Ingresos

00.000.000.000

000.000.000.000

16,9%

57,2%

Nota: Cifras en pesos corrientes.


2.2.2. Egresos


En lo corrido del año se han generado órdenes de pago por $403.867 millones, de las cuales se han girado $291.168 millones. Durante el mes xx xxxxx del presente año se generaron registros presupuestales por $41 millones, órdenes de pago por $103.886 millones y giros por $106.256 millones, de los cuales $95.728 corresponden a pagos de subsidios del Programa Colombia Mayor y la diferencia al pago de comisiones fiduciarias.


Tabla 11: Ejecución Presupuestal - Egresos Subsistencia

Egresos Subsistencia

Apropiación Presupuestal

Ejecución presupuestal mes actual

Ejecución presupuestal acumulada

RP

OYOP

Giros

RP

OYOP

Giros

Subsidios Colombia Mayor (Rec. 16)

000.000.000.156

0

93.175.270.000

00.000.000.000

000.000.000.000

000.000.000.000

000.000.000.000

Subsidios Colombia Mayor (Rec. 11)

000.000.000.229

0

0

0

275.237.398.229

46.000.000.000

46.000.000.000

Comisiones Fiduciarias

00.000.000.000

0

00.000.000.000

00.000.000.000

00.000.000.000

00.000.000.000

00.000.000.000

Apoyo Técnico, Seguimiento y Auditoría

444.726.317

40.500.000

4.050.000

0

403.171.329

4.050.000

0

Vigencias Expiradas

7.987.575.000

0

0

0

0

0

0

Saldo por Distribuir

00.000.000.000

0

0

0

0

0

0

Total, Egresos

1.376.748.379.956

40.500.000

103.886.321.142

106.255.519.285

1.281.485.666.621

403.866.631.142

291.167.814.285

Nota: Cifras en pesos corrientes.

Los saldos por registrar a la fecha de reporte ascienden a $95.263 millones, por lo tanto, el porcentaje de ejecución es del 93.1%, los saldos por obligar se encuentran en $877.619 millones con lo cual se tiene a la fecha una ejecución del 31.5%. Los valores registrados de giro corresponden a $112.699 millones, de los cuales $112.515 millones corresponden a pago de subsidios.

Tabla 12: Saldos de la ejecución presupuestal de egresos Subsistencia


Egresos Subsistencia


Saldo por Registrar


Saldo por Obligar


Saldo por Girar


% Ejec./ Compro- metido


% Ejec./ Obli- gado

Subsidios Colombia Mayor (Rec 16)

00.000.000.000

000.000.000.000

000.000.000.000

94,1%

38,1%

Subsidios Colombia Mayor (Rec 11)

0

000.000.000.229

0

100,0%

16,7%

Comisiones Fiduciarias

0

83.999.830.258

179.841.857

100,0%

11,3%

Apoyo Técnico, Seguimiento y Auditoría

41.554.988

399.121.329

4.050.000

90,7%

1,0%

Vigencias Expiradas

7.987.575.000

0

0

0,0%

0,0%

Saldo por Distribuir

00.000.000.000

0

0

0,0%

0,0%

Total, Egresos

00.000.000.000

000.000.000.000

000.000.000.000

93,1%

31,5%

Nota: Cifras en pesos corrientes.


2.2.3. Reservas


De las reservas presupuestales constituidas para el año en curso, se han generado órdenes de pago por $25.939 millones y pagos efectivos por $9.035 millones, quedando un saldo por obligar de $12.158 millones.


Durante el mes de reporte se realizaron giros por $3.613 millones quedando un saldo por girar de $16.904 millones.


Tabla 13: Ejecución Presupuestal - Reservas Subsistencia

Reservas Presupuestales

Valor Reservado

Ejecución presupuestal mes actual

Ejecución presupuestal total

Saldo por Obligar

Saldo por Girar

%

Ejec.

OYOP

Giros

OYOP

Giros

Subsidios Aporte Pensión

9.413.228.306

1.030.235.000

3.600.340.000

6.284.270.000

3.600.340.000

3.128.958.306

2.683.930.000

67%

Comisiones Fiduciarias

00.000.000.000

00.000.000.000


00.000.000.000

0.000.000.000

0.000.000.000

00.000.000.000

69%

Apoyo Técnico, Seguimiento y Auditoría

35.434.440

12.714.999

12.714.999

14.714.999

14.714.999

20.719.441

0

42%

TOTAL

00.000.000.000

00.000.000.000

0.000.000.000

00.000.000.000

0.000.000.000

00.000.000.000

00.000.000.000

68%

Nota: Cifras en pesos corrientes.


De otra parte, las reservas por girar del año 2018 ya se habían ejecutado completamente en el mes de febrero del año 2019, por lo tanto no presentan variaciones en su comportamiento:

Tabla 14: Ejecución Presupuestal - Reservas Giradas

Xxxxx ordenados del año 2018

Ejecución presupuestal total

OYOP

Giros

Subsidios Aporte Pensión

200.365.000

200.365.000

200.365.000

Apoyo Técnico, Seguimiento y Auditoría

27.352.830

27.352.830

27.352.830

TOTAL

227.717.830

227.717.830

227.717.830

Nota: Cifras en pesos corrientes.

3. RECAUDO


3.1. Subcuenta de Solidaridad

3.1.1. Aportes del 0.5%


Los aportes del 0.5% al Fondo de Solidaridad Pensional con destino a la Subcuenta de Solidaridad, correspondientes al mes xx xxxxx de 2019, ascendieron a la suma de $31.608 millones, presentando un aumento de $785 millones (2.5%) con respecto a lo recaudado en el mes anterior, tal como se evidencia en el siguiente detalle:


Tabla 15: Recaudo según entidades de procedencia - Solidaridad

Aportes del 0,5%

marzo-19

abril-19

Incremento

Administradoras ahorro individual

$ 00.000.000.000

$ 16.175.129.234

$ 494.247.647

Administradoras de prima media

$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000

$ 000.000.000

Regímenes especiales

$ 2.885.710.050

$ 2.813.161.000

-$ 72.549.050


$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000

$ 000.000.000

Nota: Cifras en pesos corrientes.


Es importante precisar que se registró un aumento en la acreditación generando un mayor valor en los aportes de Ahorro Individual AFP Protección y en los aportes de Prima Media COLPENSIONES. Con respecto al Régimen Especial, en el mes que nos ocupa reportaron pagos anticipados del periodo 2019-04.


El ingreso real de los aportes asciende a $31.759 millones. (Anexo No. 9, Flujo de Caja) el cual presenta una diferencia frente al informe de aportes reportado en Balance, por valor de $150 millones, la cual se explica más adelante.


El siguiente cuadro muestra las entidades que tuvieron un mayor impacto en el comportamiento del recaudo durante el mes:


Tabla 16: Recaudo - Entidades con mayores variaciones de ahorro individual

Aportes del 0,5%

marzo-19

abril-19

Variación

Entidades con mayor crecimiento en recaudos

A.F.P. Protección

$ 5.153.764.673

$ 5.587.795.594

$ 434.030.921

Colpensiones

$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000

$ 000.000.000

Old Mutual fondo de pensiones obligatorias-moderado


$ 1.952.939.351


$ 2.046.243.196


$ 93.303.845

Departamento xx Xxxxxx

$ 20.100

$ 74.979.500

$ 74.959.400

Secretaria de Educación y Cultura

$ 0

$ 58.074.300

$ 58.074.300

Municipio de Popayán

$ 0

$ 40.175.900

$ 40.175.900

Total Entidades de Mayor Crecimiento

$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000

$ 0.000.000.000

Entidades con mayor reducción en recaudos



Departamento xxx Xxxxx

$ 48.450.800

$ 0

-$ 48.450.800

Departamento xx Xxxxxxx

$ 176.728.400

$ 94.743.700

-$ 81.984.700

Secretaria de hacienda de Barranquilla

$ 148.630.700

$ 36.200

-$ 148.594.500

Total entidades con Mayor Xxxxxxxxx

$ 373.809.900

$ 94.779.900

-$ 279.030.000

Total Mayores Variaciones

$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000

$ 000.000.000

El ingreso real acumulado en los primeros cuatro meses del año, por concepto del recaudo del 0.5% de aportes y cuentas por cobrar del 0.5%, alcanzó la suma de $129.730 millones, presentando un menor valor de $346 millones frente a lo señalado en el estado de situación financiera. (Anexo 6 Diferencias aportes flujo de caja vs balance).


Tabla 17: Comparativo Recaudo V/S Ingresos - Solidaridad

Aportes del 0,5%

xxxxx-00

xxxxxxx-00

xxxxx-00

xxxxx-00

Acumulado

Flujo de Caja

$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000

$ 000.000.000.000

Estado Situación Financiera

$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000

$ 000.000.000.000

Diferencia

-$ 636.347.029

$ 301.382.129

-$ 161.698.600

$ 150.342.500

-$ 346.321.000

Nota: Cifras en pesos corrientes.


A continuación, se detalla la diferencia presentada, así:


Tabla 18: Registro diferencias Recaudo V/S Ingresos

Concepto

Valor

Cancelación CxC a Subsistencia marzo

-$ 496.663.500

Constitución CxC a Subsistencia abril

$ 346.321.000

Total

-$ 150.342.500

Nota: Cifras en pesos corrientes.


Las partidas que comprenden las cuentas por cobrar del mes referido en este informe corresponden a los regímenes especiales como Alcaldías, Municipios o Secretarías, a saber:


Tabla 19: Diferencias en Recaudo Solidaridad - Partidas por cobrar

Cuenta por Cobrar a Subsistencia

Valores

Departamento xx Xxxxxxx

$ 94.743.700

Departamento xx Xxxxxx

$ 37.701.000

Municipio xx Xxxxx

$ 29.325.400

Municipio de Bucaramanga

$ 29.181.500

Municipio de Sincelejo

$ 24.169.200

Municipio de Popayán

$ 20.114.400

Departamento del Casanare

$ 19.034.300

Municipio de Barrancabermeja

$ 14.007.500

Municipio de Magangué

$ 12.841.500

Municipio de Riohacha

$ 11.182.100

Municipio xx Xxxxx

$ 10.480.100

Alcaldía de Dos Quebradas

$ 10.385.500

Departamento de Antioquia

$ 8.306.300

Municipio de Fusagasugá

$ 7.059.700

Municipio de Facatativá

$ 5.971.700

Secretaria de educación municipal xx Xxxx

$ 5.142.700

Departamento de San Xxxxxx

$ 2.448.800

Municipio de Uríbia

$ 2.415.100

Departamento del Vaupés

$ 1.743.300

Gobernación del Atlántico

$ 36.200

FER Santander -SED

$ 31.000

$ 346.321.000

Nota: Cifras en pesos corrientes.

3.1.2 Multas y sanciones


El total de multas causadas durante el mes de reporte (9 resoluciones), corresponde a la suma de $39 millones de pesos. (Anexo 7 Informe de multas)


Al corte del 30 xx xxxxx de 2019 se recaudaron multas por $5 millones, las cuales corresponden a acuerdos de y a multas recaudadas en el mes.


Tabla 20: Recaudo por Multas y Sanciones - Solidaridad


Vigencia


Periodo

Mayores a 365 días

Acuerdos pago

Cobro coactivo

Multas recaudas

en el mes


Total Recaudo

2019

Abril

$1.127.440

$3.470.860

$ 0

$ 0

$ 4.598.300

Nota: Cifras en pesos corrientes.


3.1.2 Intereses xx xxxx


Durante el mes xx xxxxx de 2019, se recaudaron por concepto de intereses xx xxxx la suma de $114 millones, que se pueden evidenciar en el Anexo No. 9 Flujo de Caja, en el componente de las administradoras de fondos de pensiones y multas.


3.1.2 Rendimientos aportes FSP administradoras


Durante el mes xx xxxxx de 2019, se recaudó el valor de $162 millones, correspondientes a los rendimientos reportados por PORVENIR, COLFONDOS Y OLD MUTUAL.


3.2. Subcuenta de Subsistencia


Durante el mes bajo análisis, la Subcuenta de Subsistencia recibió aportes por $44.586 millones, suma que detallamos en el Anexo No. 4 Recaudo, presentando un incremento en los aportes frente a lo recaudado del mes anterior de $ 2.857 millones, como consecuencia del mayores giros efectuados por parte de las administradoras del régimen de ahorro individual en $2.206 millones y de las del régimen de prima media en $743 millones. Por su parte las entidades de los regímenes especiales redujeron sus aportes en $92 millones.

Tabla 21: Recaudo total aportes Subsistencia

Aportes Subcuenta Subsistencia

marzo-19

abril-19

Incremento

Administradoras ahorro individual

$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000

$ 0.000.000.000

Administradoras de prima media

$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000

$ 000.000.000

Regímenes especiales

$ 4.138.287.204

$ 4.046.606.954

-$ 91.680.250


$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000

$ 0.000.000.000

Nota: Cifras en pesos corrientes.


3.2.1. Aportes del 0.5%


Los ingresos obtenidos durante el mes xx xxxxx de 2019, por concepto de aportes al Fondo de Solidaridad Pensional, con destino a la Subcuenta Subsistencia, ascendieron a la suma

a cargo de los afiliados al sistema general de pensiones, cuya base de cotización es igual o superior a cuatro (4) salarios mínimos legales mensuales vigentes.


El comportamiento en los aportes recaudados en el mes xx xxxxx de 2019, muestra un aumento de $785 millones frente al recaudo del mes anterior, debido al aumento en los giros efectuados por las administradoras de los regímenes de ahorro individual y de prima media.


Tabla 22: Aportes del 0.5% - Subsistencia

Aportes del 0,5%

marzo-19

abril-19

Incremento

Administradoras ahorro individual

$ 00.000.000.000

$ 16.175.129.234

$ 494.247.647

Administradoras de prima media

$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000

$ 000.000.000

Regímenes especiales

$ 2.885.710.050

$ 2.813.161.000

-$ 72.549.050


$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000

$ 000.000.000

Nota: Cifras en pesos corrientes.


3.2.2. Aportes diferenciales


Por concepto de aportes diferenciales, los ingresos obtenidos durante el mes que nos ocupa fueron de $9.550 millones, presentando un aumento de $2.117 millones con respecto a lo reportado en el mes xx xxxxx del presente año, esto por un mayor valor girado por las administradoras del régimen de ahorro individual por $1.711 millones y de las administradoras del régimen de prima media por $407 millones.


Tabla 23: Aportes diferenciales

Aportes Diferenciales

marzo-19

abril-19

Incremento

Administradoras ahorro individual

$ 4.037.473.453

$ 5.748.233.249

$ 1.710.759.797

Administradoras de prima media

$ 3.391.658.047

$ 3.798.357.012

$ 406.698.965

Regímenes especiales

$ 3.304.500

$ 3.232.700

-$ 71.800


$ 7.432.436.000

$ 9.549.822.961

$ 2.117.386.962

Nota: Cifras en pesos corrientes.


3.2.3. Aportes pensionados


Los aportes realizados por los pensionados con mesadas superiores a diez (10) salarios mínimos legales durante el mes xx xxxxx de 2019, ascendieron a la suma de $3.428 millones, presentando con respecto al mes anterior, una disminución de $45 millones.

Tabla 24: Aportes pensionados.

Aportes Pensionados

marzo-19

abril-19

Incremento

Administradoras ahorro individual

$ 49.014.200

$ 50.370.300

$ 1.356.100

Administradoras de prima media

$ 2.174.765.058

$ 2.147.656.218

-$ 27.108.840

Regímenes especiales

$ 1.249.272.654

$ 1.230.213.254

-$ 19.059.400


$ 3.473.051.912

$ 3.428.239.772

-$ 44.812.140

Nota: Cifras en pesos corrientes.


3.2.4. Intereses xx xxxx


Durante el mes xx xxxxx de 2019, se recaudaron por concepto de intereses xx xxxx el valor

de $159 millones de pesos. (Anexo No. 4 Flujo de Caja). 18


3.2.5. Rendimientos aportes FSP administradoras


Durante el mes xx xxxxx de 2019, se recaudaron $229 millones, correspondientes a los rendimientos reportados por PORVENIR, COLFONDOS, OLD MUTUAL Y CAXDAC.


3.2.6. Recaudo PILA -Administradoras-


De los aportes reportados durante el año 2019, El 11.7% se realizó a través del Proceso Automático de Recaudo y Transferencia de Archivo PILA y el 86.8%, corresponde a AFP’s de ahorro individual y prima media; para estas últimas entidades, el recaudo se encuentra soportado en los archivos remitidos por las Administradoras COLPENSIONES y OLD MUTUAL y por los Fondos de Pensiones COLFONDOS, PORVENIR y PROTECCIÓN a través de transferencia electrónica de recursos efectuada por cada una de las citadas entidades.


3.2.6.1. PILA


Tabla 25: Registros PILA validados

Mes

Nº Planillas

Total

Abril

864

$8.983.243.700

Nota: Cifras en pesos corrientes.


3.2.6.2. Administradoras


Tabla 26: Archivos entidades validados

Mes

Nº entidades

Nº Pagos

Activos

Pensionados

Abril

27

77

$ 00.000.000.000

0.000.000

Nota: Cifras en pesos corrientes.


19


CAPITULO II: PORTAFOLIO DE INVERSIONES


4 PORTAFOLIO DE INVERSIONES


4.1 Portafolio de inversión del FSP consolidado


Para el mes que nos ocupa, el portafolio consolidado del Fondo de Solidaridad Pensional cerró en $832.362 millones, presentando un decrecimiento de $50.965 millones, equivalente al 5.8% del total del mismo, frente al cierre reportado en el mes anterior.


Esta variación corresponde a las operaciones normales del Fondo durante el mes, entre las cuales se tienen el pago de las nóminas cada subcuenta aprobadas por el Ministerio del Trabajo durante abril de 2019.


Las inversiones en títulos emitidos por el mercado de valores corresponden a $657.281 millones y los recursos a la vista en Bancos a la suma de $175.080 millones. Dentro del consolidado de inversiones, la Subcuenta de Solidaridad corresponde al 63.2% y la de Subsistencia al 36.8%.


Durante el mes xx xxxxx de 2019 no se recibieron aportes por la nación para la Subcuenta de Subsistencia.


Tabla 27: Composición del Portafolio de Inversión consolidado

Portafolio Consolidado

marzo-19

abril-19

Incremento

Variación

Efectivo y equivalentes al efectivo

$ 167.708.453.212

$ 175.080.930.638

$ 7.372.477.425

4,4%

Inversiones e instrumentos derivados





Títulos de Tesorería (TES)





TES Tasa Fija

$ 226.687.420.164

$ 185.334.537.504

-$ 00.000.000.000

-18,2%

TES UVR

$ 6.802.059.590

$ 0

-$ 6.802.059.590

-100,0%

Certificados de Depósito a Término

$ 460.266.318.000

$ 449.981.525.000

-$ 00.000.000.000

-2,2%

Bonos entidades Financieras

$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000

$ 000.000.000

0,5%


$ 883.327.905.967

$ 832.362.623.142

-$ 00.000.000.000

-5,8%

Nota: Cifras en pesos corrientes.


4.2 Subcuenta de Solidaridad


Al cierre del mes que estamos reportando, el portafolio de la Subcuenta Solidaridad registró un saldo de $526.173 millones, las inversiones en títulos xxx xxxxxxx de valores representan el 78% del total del portafolio y los recursos en Bancos el 22%, creciendo en

$16.934 millones.


4.2.1 Composición del portafolio de inversiones


El saldo disponible en Bancos cerró en $115.685 millones, creciendo en $ 16.735 millones

frente a la cifra reportada en el mes xx xxxxx de 2019. 20


Por su parte, el portafolio de inversiones asciende a la suma de $410.488 millones, que comparado con el mes anterior presenta un crecimiento de $199 millones.


Al cierre del mes xx xxxxx de 2019, el portafolio de la Subcuenta Solidaridad se valorizó en

$1.901 millones. Con respecto a los rendimientos de las cuentas de ahorro en el mes se recibió la suma de $374 millones.


En el mes xx xxxxx de 2019 por redención de intereses en títulos se recibió la suma de

$1.426 millones y por redención de capital $4.500 millones. Se realizaron compras de inversiones por valor nominal de $21.000 millones y se efectuaron ventas de inversiones durante el mes de análisis por valor nominal de $10.525 millones.


De la totalidad de inversiones los disponibles en Bancos se encuentran en cuentas a la vista en entidades calificadas como AAA, representando el 21.9% del portafolio; las inversiones en entidades financieras AAA representan el 54.7% del portafolio y los TES con calificación de riesgo Nación el 23.4%.


Sin incluir el disponible a la vista en cuentas de ahorro, las inversiones con vencimiento menor a un año comprenden el 43.1% del portafolio, los títulos con vencimientos a menos de dos años representan el 31% del portafolio y los títulos a más de 2 años el 3.9% del mismo.


A continuación, se expone en resumen la composición del portafolio en la Subcuenta en mención.

Tabla 28: Portafolio de la Subcuenta de Solidaridad.

Portafolio Subcuenta Solidaridad

marzo-19

abril-19


Incremento

Efectivo y equivalentes al efectivo

$ 00.000.000.000

$ 000.000.000.000


$ 00.000.000.000

Inversiones e instrumentos derivados





Títulos de Tesorería (TES)





TES Tasa Fija

$ 122.485.715.164

$ 122.914.547.504


$ 428.832.340

TES UVR

$ 6.802.059.590

$ 0


-$ 6.802.059.590

Certificados de Depósito a Término (CDT)

$ 263.252.653.000

$ 269.743.640.000


$ 6.490.987.000

Bonos entidades Financieras

$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000


$ 00.000.000


$ 000.000.000.000

$ 000.000.000.000


$ 00.000.000.000

Clasificado por Especie

xxxxx-00

xxxxx-00


Incremento

Cuentas a la vista en Bancos

$ 00.000.000.000

$ 000.000.000.000


$ 00.000.000.000

Inversiones

$ 410.288.782.754

$ 410.488.257.504


$ 199.474.750


$ 509.239.089.015

$ 526.173.279.551


$ 00.000.000.000

Clasificado por Riesgo

marzo-19

abril-19


Incremento

Cuentas vista Bancos AAA

$ 00.000.000.000

$ 000.000.000.000


$ 00.000.000.000

Riesgo Nación

$ 129.287.774.754

$ 122.914.547.504


-$ 6.373.227.250

Emisores AAA

$ 281.001.008.000

$ 287.573.710.000


$ 6.572.702.000


$ 509.239.089.015

$ 526.173.279.551


$ 00.000.000.000



Clasificado por tipo indicador

marzo-19 abril-19

Incremento

Tasa Fija depósitos a la vista $ 00.000.000.000 $ 000.000.000.000 $ 00.000.000.000 Tasa Fija inversiones $ 243.302.733.164 $ 241.147.022.504 -$ 2.155.710.660

DTF $ 00.000.000.000 $ 00.000.000.000 -$ 0.000.000.000

IPC $ 00.000.000.000 $ 00.000.000.000 $ 00.000.000.000

IBR $ 00.000.000.000 $ 00.000.000.000 $ 00.000.000

UVR $ 6.802.059.590 $ 0 -$ 6.802.059.590

$ 509.239.089.015 $ 526.173.279.551 $ 00.000.000.000


Clasificado por Vencimiento

marzo-19

abril-19

Incremento

Recursos a la vista $ 00.000.000.000 $ 000.000.000.000 $ 00.000.000.000

Hasta un año $ 226.826.820.164 $ 226.843.332.504 $ 16.512.340

Entre uno y dos años $ 158.142.547.590 $ 163.296.315.000 $ 5.153.767.410

Entre dos y tres años $ 6.057.190.000 $ 3.062.235.000 -$ 2.994.955.000

Mayor a 3 años $ 00.000.000.000 $ 00.000.000.000 -$ 0.000.000.000

$ 000.000.000.000 $ 000.000.000.000 $ 00.000.000.000

Nota: Cifras en pesos corrientes


4.2.2 Rentabilidad


Al cierre del mes xx xxxxx de 2019, la rentabilidad acumulada del Portafolio de Inversiones de la Subcuenta de Solidaridad, para los últimos doce (12) meses se ubicó en el 5.1% E.A., y descontando el IPC acumulado del mismo periodo, que ascendió al 3.3%, se alcanza una rentabilidad 1.9% E.A.


La rentabilidad del mencionado Portafolio de Inversiones para el mes xx xxxxx de 2019 fue del 5.5% E.A.


La rentabilidad promedio en cuentas de ahorro del mes xx xxxxx de 2019, cerró en el 4.3%, mientras que la rentabilidad promedio anual de los depósitos en cuentas de ahorro alcanzó el 5,1%.


La rentabilidad total del Portafolio de Inversión de la Subcuenta de Solidaridad, sin incluir cuentas de ahorro, fue del 5.8%.


4.3 Subcuenta de Subsistencia


En el mes que nos ocupa, el Portafolio de Inversiones de la Subcuenta de Subsistencia cerró en $ $306.189 millones, presentando un decrecimiento del 18.1%, producto del pago de la nómina autorizada por el Ministerio del Trabajo.

4.3.1 Composición del portafolio de inversiones


El saldo disponible en Bancos se ubicó para este mes en $59.396 millones, lo que representó un decrecimiento de $9.362 millones frente al saldo reportado en el mes anterior, equivalente a una disminución del 3.6%. Se mantiene un saldo moderado en recursos a la vista producto de la liquidez que origino el recaudo del mes y previendo el pago de la nómina xx xxxxx de 2019, que se dispersará durante el mes xx xxxx del presente año.


Al cierre de mes xx xxxxx del año en curso, el saldo final del Portafolio de Inversiones fue de

$246.793 millones, que comparado con el saldo reportado por el mismo concepto en el mes anterior, presentó un decrecimiento de $58.537 millones.


En el mes xx xxxxx de 2019 el Portafolio Inversiones de la Subcuenta de Subsistencia se valorizó en $1.118 millones. Con respecto a los rendimientos de las cuentas de ahorro durante el mes se recibieron $203 millones. Por redención de intereses en títulos se recibieron $1.137 millones y por redenciones de capital $10.000 millones. En el mes no se realizaron compras de nuevos títulos para el Portafolio de Inversión y se efectuaron ventas del mismo por valor nominal de $46.000 millones.


De la totalidad de inversiones que componen el Portafolio, el disponible en Bancos se encuentra depositado en cuentas a la vista en entidades calificadas como AAA, representando el 19.4% del mismo; las inversiones en papeles xxx xxxxxxx de valores originados en entidades financieras AAA, representan el 60.2% del portafolio y los TES con calificación de riesgo Nación, el 20.4%


Sin tener en cuenta el disponible en cuentas de ahorro, las inversiones se concentran en un 46.7% en títulos con vencimiento menor a un año; los títulos con vencimientos entre uno y dos años representan el 26.9% del portafolio y los títulos a más de 2 años representan el 7%.


Tabla 29: Portafolio Subcuenta Subsistencia.

PORTAFOLIO SUBCUENTA SUBSISTENCIA


marzo-19

abril-19


Incremento

Efectivo y equivalentes al efectivo


$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000


-$ 0.000.000.000

Inversiones e instrumentos derivados






Títulos de Tesorería (TES)






TES Tasa Fija


$ 104.201.705.000

$ 00.000.000.000


-$ 00.000.000.000

Certificados de Depósito a Término (CDT)


$ 197.013.665.000

$ 180.237.885.000


-$ 00.000.000.000

Bonos entidades Financieras


$ 4.115.300.000

$ 4.135.560.000


$ 20.260.000



$ 374.088.816.952

$ 306.189.343.591


-$ 00.000.000.000

Clasificado por Especie


xxxxx-00

xxxxx-00


Incremento

Cuentas a la vista en Bancos


$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000


-$ 0.000.000.000

Inversiones


$ 305.330.670.000

$ 246.793.435.000


-$ 00.000.000.000



$ 000.000.000.000

$ 000.000.000.000


-$ 00.000.000.000

Clasificado por Riesgo


xxxxx-00

xxxxx-00


Incremento


Cuentas vista Bancos AAA


$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000


-$ 0.000.000.000

Riesgo Nación


$ 104.201.705.000

$ 00.000.000.000


-$ 00.000.000.000

Emisores AAA


$ 201.128.965.000

$ 184.373.445.000


-$ 00.000.000.000



$ 000.000.000.000

$ 000.000.000.000


-$ 00.000.000.000

Clasificado por tipo indicador


marzo-19

abril-19


Incremento

Tasa Fija depósitos a la vista


$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000


-$ 0.000.000.000

Tasa Fija inversiones


$ 187.516.035.000

$ 134.033.670.000


-$ 00.000.000.000

DTF


$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000


-$ 5.077.140.000

IPC


$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000


$ 00.000.000

IBR


$ 00.000.000.000

$ 57.234.155.000


-$ 1.640.000



$ 374.088.816.952

$ 306.189.343.591


-$ 00.000.000.000

Clasificado por Vencimiento


marzo-19

abril-19


Incremento

Recursos a la vista


$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000


-$ 0.000.000.000

Hasta un año


$ 180.215.825.000

$ 142.916.330.000


-$ 00.000.000.000

Entre uno y dos años


$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000


-$ 00.000.000.000

Entre dos y tres años


$ 3.604.385.000

$ 4.634.060.000


$ 1.029.675.000

Mayor a 3 años


$ 00.000.000.000

$ 00.000.000.000


-$ 0.000.000.000



$ 000.000.000.000

$ 000.000.000.000


-$ 00.000.000.000

Nota: Cifras en pesos corrientes.


4.3.2 Rentabilidad


Al cierre del mes xx xxxxx de 2019, la rentabilidad acumulada del Portafolio de Inversiones de la Subcuenta Subsistencia, de los últimos doce (12) meses se ubicó en el 4.9%, y descontando el IPC acumulado de este mismo periodo del 3.3%, se alcanzó una rentabilidad del 1.7% E.A.


La rentabilidad del Portafolio de Inversiones de la Subcuenta de Subsistencia para el mes xx xxxxx de 2019 fue del 5.3% E.A.


La rentabilidad promedio en cuentas de ahorro del mes que nos ocupa es del 4.5% mientras que la rentabilidad promedio anual del portafolio es del 4.9%.


La rentabilidad del portafolio de inversión, sin incluir cuentas de ahorro, fue de 5.5%


Respecto a la rentabilidad promedio del 3.56% reportada para esta Subcuenta en el Informe de Gestión del mes xx xxxxx de 2019, nos permitimos aclarar y corregir el porcentaje reportado en dicho Informe, precisando que ésta corresponde al 4.3% EA., información que nos vimos precisados a modificar, en razón a que en el Informe anterior nos faltó incorporar la tasa de rentabilidad del Banco Santander.

4.4 Seguimiento a política de inversión


En el mes xx xxxxx de 2019 se cumplieron sin excepción las políticas de inversión establecida para el Fondo de Solidaridad Pensional y aprobadas por el Comité Directivo del FSP, las cuales se encuentran vigentes desde el 09 de diciembre de 2016, así:


4.4.1 Subcuenta de Solidaridad


La Subcuenta de Solidaridad tiene inversiones en títulos de deuda pública emitidos o garantizados por la Nación por un valor de $122.914 millones, equivalentes al 23.4% frente al 100% aprobado.


Con respecto a las inversiones en títulos xx xxxxx fija emitidos, avalados, aceptados y garantizados por instituciones vigiladas por la Superintendencia Financiera de Colombia, tiene la suma de $287.573 millones, lo que representa una participación del 54.6% frente al 80% aprobado.


Por su parte, los depósitos a la vista en establecimientos bancarios representan el 22% equivalente a $115.685 millones, frente al 50% aprobado.

Tabla 30: Política de Inversión - Subcuenta Solidaridad.

Tipo de inversión

Valor xx Xxxxxxx

Participación

Límite Máximo

1. Títulos Valores emitidos por la NACION

1.1. Deuda Pública

$122.914.547.504

23,36%

100,00%

1.2. Otros títulos de Deuda Pública

$ 0

0,00%

20,00%

2. Títulos Valores emitidos por Otras Entidades Públicas del Orden Nacional

2.1 Títulos de deuda cuyo emisor, garante o aceptante sea una entidad vigilada por la Superintendencia Financiera de Colombia, incluyendo al Fondo de Garantías de instituciones Financieras (FOGAFIN) y al Fondo de Garantías de Entidades Cooperativas

(FOGACOOP).


$ 0


0,00%


10,00%

2.2 Bonos y títulos hipotecarios, Ley 546 de 1999, y otros títulos de contenido crediticio derivados de procesos de titularización de cartera hipotecaria. Límite Máximo de Inversión hasta el 15%


$ 0


0,00%


15,00%

3. Títulos Valores de Emisores Nacionales

3.1 Títulos de deuda cuyo emisor o garante sea una Entidad Vigilada por la Superintendencia Financiera de Colombia. Con la Máxima Calificación vigente de Corto y Largo Plazo


$287.573.710.000


54,65%


80,00%

4. Otras Inversiones y Operaciones

4.1 Depósitos a la vista en establecimientos de crédito nacionales **

$115.685.022.047

19,43%

50,00%

4.2 Depósitos remunerados en el Banco de la República

$ 0

0,00%

40,00%

TOTAL INVERSIONES

$ 410.488.257.504

78,01%


TOTAL DISPONIBLE

$115.685.022.047

21,99%


TOTAL PORTAFOLIO

$ 526.173.279.551

100,00%


*Aprobada en Comité Directivo del Fondo de Solidaridad Pensional con fecha 09 de diciembre de 2016


En cuanto a las Operaciones con instrumentos financieros derivados con fines de cobertura, específicamente Operaciones a Futuro de TES de Referencia Específica al cierre del mes no hay posiciones en este producto frente al 20% aprobado.


4.4.2 Subcuenta de Subsistencia


En la Subcuenta Subsistencia se registran inversiones en títulos de deuda pública emitidos o garantizados por la Nación por valor de $62.419 millones, equivalentes al 20.4% frente al 100% aprobado.


Con respecto a las inversiones en títulos xx xxxxx fija emitidos, avalados, aceptados y garantizados por instituciones vigiladas por la Superintendencia Financiera de Colombia, tiene la suma de $184.373 millones, lo que representa una participación del 60.2% frente al 80% aprobado.


Los depósitos a la vista en establecimientos de crédito representan el 19.4% equivalente a

$59.395 millones, frente al 50% aprobado.


Al cierre del mes no hubo depósitos remunerados en el Banco de la República frente al 40% aprobado.


Tabla 31: Política de Inversión - Subcuenta Subsistencia.

TIPO DE INVERSION

Valor xx Xxxxxxx

Participación

Limite Máximo

1. Títulos Valores emitidos por la NACION

1.1. Deuda Pública

$ 00.000.000.000

20,4%

100,00%

1.2. Otros títulos de Deuda Pública

$ 0

0,00%

20,00%

2. Títulos Valores emitidos por Otras Entidades Públicas del Orden Nacional

2.1 Títulos de deuda cuyo emisor, garante o aceptante sea una entidad vigilada por la Superintendencia Financiera de Colombia, incluyendo al Fondo de Garantías de instituciones Financieras (FOGAFIN) y al Fondo de Garantías de

Entidades Cooperativas (FOGACOOP).


$ 0


0,00%


10,00%

2.2 Bonos y títulos hipotecarios, Ley 546 de 1999, y otros títulos de contenido crediticio derivados de

procesos de titularización de cartera hipotecaria. Límite Máximo de Inversión hasta el 15%


$ 0


0,00%


15,00%

3. Títulos Valores de Emisores Nacionales

3.1 Títulos de deuda cuyo emisor o garante sea una Entidad Vigilada por la Superintendencia Financiera de Colombia. Con la Máxima Calificación vigente

de Corto y Largo Plazo


$ 184.373.445.000


60,2%


80,00%

4. Otras Inversiones y Operaciones

4.1 Depósitos a la vista en establecimientos de crédito nacionales

$ 00.000.000.000

19,4%

50,00%

4.2 Depósitos remunerados en el Banco de la República

$ 0

0,00%

40,00%

TOTAL INVERSIONES

$ 246.793.435.000

80,6%


TOTAL DISPONIBLE

$ 00.000.000.000

19,4%



TIPO DE INVERSION

Valor xx Xxxxxxx

Participación

Limite Máximo

TOTAL PORTAFOLIO

$ 306.189.343.591

100,0%


*Aprobada en Comité Directivo del Fondo de Solidaridad Pensional con fecha 09 de diciembre de 2016

Nota: Cifras en pesos corrientes.


4.5 Cumplimiento evaluación cupos de inversión por emisor


Durante el mes xx xxxxx de 2019 el Portafolio de Inversiones del Fondo de Solidaridad Pensional distribuyó sus recursos de acuerdo con los límites de cupos de emisor (liquidez e inversión) autorizados por el Comité de Riesgos de FIDUAGRARIA S.A., vigentes a la fecha de cierre de febrero de 2019.


Es importante anotar que, durante el citado mes, se generó un incremento de la liquidez de

$7.373 millones en comparación con el mes anterior, al pasar de $167.708 millones en marzo de 2019 a $175.081 millones en abril de 2019, debido principalmente por los ingresos normales de operación y la redención de capital de las inversiones por valor total de $14.500 millones en las dos subcuentas durante el mes de análisis.


El cumplimento por emisor al cierre del mes se detalla a continuación:


Tabla 32: Cupos de inversión asignados y utilizados


Entidades


Cupos Liquidez


Cupos Inversión


Valor Nominal Consolid.


Valor Presente Consol.


Saldo Cuenta Ahorros


Total


% Ejec. Liquidez


% Ejec. Inversión

BANCOS

Agrario

$ 99.308

$ 0

$ 0

$ 0

$ 0

$ 0

0,00%

0,00%

AV Villas

$ 99.308

$ 78.851

$ 16.500

$ 16.599

$ 0

$ 16.599

0,00%

21,05%

Colpatria

$ 99.308

$ 73.091

$ 56.000

$ 56.455

$ 85.825

$ 142.280

86,42%

77,24%

Santander

$ 99.308

$ 0

$ 0

$ 0

$ 57.898

$ 57.898

58,30%

0,00%

Davivienda

$ 99.308

$ 80.440

$ 75.500

$ 75.922

$ 0

$ 75.922

0,00%

94,38%

Bogotá

$ 99.308

$ 81.035

$ 49.500

$ 49.910

$ 0

$ 49.910

0,00%

61,59%

Occidente

$ 99.308

$ 73.885

$ 15.500

$ 15.721

$ 29.199

$ 44.920

29,40%

21,28%

Falabella

$ 99.308

$ 32.000

$ 12.000

$ 12.135

$ 0

$ 12.135

0,00%

37,92%

Sudameris

$ 0

$ 0

$ 0

$ 0

$ 0

$ 0

0,00%

0,00%

Popular

$ 99.308

$ 82.426

$ 71.400

$ 72.120

$ 1.230

$ 73.349

1,24%

87,50%

Colombia

$ 99.308

$ 78.453

$ 67.000

$ 67.751

$ 930

$ 68.680

0,94%

86,36%

BBVA

$ 137.308

$ 77.957

$ 21.500

$ 22.340

$ 0

$ 22.340

0,00%

28,66%

BCSC

$ 99.308

$ 81.333

$ 0

$ 0

$ 0

$ 0

0,00%

0,00%

Citibank

$ 99.308

$ 79.447

$ 3.500

$ 3.519

$ 0

$ 3.519

0,00%

4,43%

Subtotal

$ 1.329.004

$ 818.918

$ 388.400

$ 392.472

$ 175.081

$ 567.553

13,17%

47,93%



CORPORACIONES FINANCIERAS Y OTRAS

Corficolombiana

$ 0

$ 75.474

$ 12.000

$ 12.090

$ 0

$ 12.090

0,00%

16,02%

JP Xxxxxx

$ 0

$ 72.793

$ 0

$ 0

$ 0

$ 0

0,00%

0,00%

RCI Compañía de Financiamiento


$ 0


$ 15.329


$ 4.000


$ 4.054



$ 4.054


0,00%


26,45%

ARCO Leasing Bancoldex

$ 0

$ 71.502

$ 2.000

$ 2.018


$ 2.018

0,00%

2,82%


Tuya

$ 0

$ 15.329

$ 3.000

$ 3.007

$ 0

$ 3.007

0,00%

19,61%

Subtotal

$ 0

$ 250.427

$ 21.000

$ 22.161

$ 0

$ 22.168

0,00%

8,45%

INSTITUCIONES OFICIALES ESPECIALES

Minhacienda.

$ 348.759

$ 871.898

$ 175.712

$ 185.335

$ 0

$ 185.335

0,00%

21,26%

Dep. Rem. Banco República

$ 0

$ 0

$ 0

$ 0

$ 0

$ 0

0,00%

0,00%

FINDETER

$ 0

$ 84.412

$ 58.000

$ 58.307

$ 0

$ 58.307

0,00%

69,07%

FDN

$ 0

$ 84.412

$ 0

$ 0

$ 0

$ 0

0,00%

0,00%

FINAGRO

$ 0

$ 79.447

$ 0

$ 0

$ 0

$ 0

0,00%

0,00%

Subtotal

$ 348.759

$ 1.120.169

$ 233.712

$ 243.642

$ 0

$ 243.642

0,00%

21,75%

Total

$ 1.677.763

$ 2.189.514

$ 643.112

$ 657.282

$ 175.081

$ 832.363

10,00%

30,02%

Los cupos fueron actualizados para el periodo enero x xxxxx de 2019

Consolidado Solidaridad y Subsistencia, cifras expresadas en millones de pesos

Nota: Cifras en millones de pesos


CAPÍTULO III: GESTIÓN OPERATIVA


5 PROGRAMAS DEL FONDO DE SOLIDARIDAD PENSIONAL


5.1 Programa de Subsidio al Aporte en Pensión (PSAP)

5.1.1 Beneficiarios activos


Al cierre del mes xx xxxxx de 2019 se encontraban activos 183.202 beneficiarios, mientras que en marzo del mismo año se contaban con 184.678 beneficiarios; en consecuencia, se presenta una reducción de 1.476 beneficiarios en el Programa de Subsidio al Aporte en Pensión, cuya tendencia de alta concentración sigue siendo el grupo poblacional de independientes urbanos.


Tabla 33: Beneficiarios PSAP por grupo poblacional

Beneficiarios PSAP

marzo-19

abril-19

Variación Absoluta

Benef.

% Part.

Benef.

% Part.

Independiente rural

7.809

4,23%

7.757

4,23%

-52

Independiente urbano

173.647

94,03%

172.186

93,99%

-1.461

Madres sustitutas

1.371

0,74%

1.368

0,75%

-3

Discapacitados

343

0,19%

338

0,18%

-5

Concejales

1.508

0,82%

1.553

0,85%

45

Totales

184.678

100%

183.202

100%

-1.476


La composición del Programa por género se detalla a continuación:


Gráfica 1: Distribución beneficiarios PSAP por género

Mujeres;

101.932;

56%

Hombres;

81.270; 44%

Distribucion de beneficiarios activos por genero

marzo-19 abril-19

Hombres

Mujeres

105.000


95.000


85.000


75.000

Evolucion beneficiarios activos por genero


5.1.2 Beneficiarios en xxxx


Los beneficiarios en xxxx se incrementaron en 46.132 frente al mes anterior, presentando en abril de 2019 un total de 67.982 beneficiarios en esta condición. Se resalta que los beneficiarios en xxxx de un periodo ascienden a 59.127 frente a un valor de 15.805 en el mes xx xxxxx DE 2019, con una alta probabilidad de errores presentados en la cuenta de cobro remitida por COLPENSIONES.

Tabla 34: Morosidad PSAP

Beneficiarios en xxxx

enero-19 *

febrero-19 **

marzo-19 ***

abril-19

1 periodo

13.473

78.936

15.805

59.127

2 periodos

2.876

10.155

3.071

5.181

3 periodos

1.313

2.337

1.369

1.901

4 periodos

873

1.090

962

1.013

5 periodos

584

808

643

760

Total

19.119

93.326

21.850

67.982

*Estado de cuenta de noviembre 2018 presentado en enero de 2019

** Estado de cuenta de diciembre 2018 presentado en febrero de 2019

*** Estado de cuenta de enero de 2019 presentado en marzo de 2019


Para minimizar el impacto que genera el recibo de reportes con errores provenientes de COLPENSIONES, este Administrador Xxxxxxxxxx ha solicitado reiteradamente a la citada Administradora de Pensiones, la revisión minuciosa de la información suministrada, pues en lo corrido del presente año han sido recurrentes las altas variaciones para el tema de morosidad.


5.1.3 Suspensiones y retiros


La normatividad del PSAP permite la aplicación de suspensión de las afiliaciones, teniendo en cuenta que se debe garantizar el debido proceso ante cada situación de los afiliados; para el mes que nos ocupa, la mayor participación de suspensiones se encuentra para los casos de beneficiarios suspendidos por motivo de reporte de COLPENSIONES. Se presenta acto seguido, el detalle de las suspensiones aplicadas durante el mes bajo análisis:


Tabla 35: Causales suspensión PSAP

Beneficiarios Suspendidos

marzo-19

abril-19

PILA

1.154

177

Morar superior a 6 meses

563

5

Paso contributivo

306

250

Temporalidad edad y semanas

238

456

Voluntario

45

56

Capacidad de pago

32

21

RUAF

0

55

BDUA

0

77

Colpensiones

0

576

FOPEP

0

3

Registraduría

0

31

RUA

0

67

Total Suspensiones

2.338

1.774


De otra parte, el número de beneficiarios retirados ascendió a 317 personas en el mes xx xxxxx de m2019, frente a 178 retiradas en el mes anterior, de acuerdo con el siguiente detalle:

Tabla 36: Xxxxxxxx retiro PSAP

Beneficiarios Retirados

marzo-19

abril-19

Trámite de prestación económica

131

184

Capacidad de pago

17

57

Modificación en la condición del beneficiario

13

20

Pensión

7

32

Fallecimiento

5

5

Traslado voluntario a BEPS

5

18

Afiliado RAIS

0

1

Total Retiros

178

317


5.1.4 Reintegros y reactivaciones


Durante el mes xx xxxxx de 2019 se presentaron 733 reintegros, de los cuales 283, es decir, el 38.6%, corresponden a la aplicación de pagos que ya habían realizado los beneficiarios y no fueron reportados oportunamente por la respectiva Administradora de Pensiones.


Respecto de las reactivaciones presentadas durante el periodo bajo reporte, es importante tener presente que a partir del control gestionado con el Ministerio de Salud y de la Protección Social, se establecieron durante el primer semestre de 2019 dos reportes de información para los beneficiarios activos en el PSAP, el primero con corte 27 de cada mes y el segundo con corte 12 o 13 de cada mes, con la intención de que los beneficiarios retirados a comienzo de mes, cuenten con la posibilidad de realizar sus pagos mediante PILA y se pueda brindar una solución pronta a los beneficiarios que requiriendo hacer sus pagos en salud, hoy no lo pueden realizar por la problemática de suspensión o retiro.


La implementación de dicho control ha generado que beneficiarios que se encuentran suspendidos o retirados del Programa, acudan a nuestras oficinas solicitando aclaración respecto del estado de su afiliación al PSAP y así se clarifique el estado de las afiliaciones al Programa de dichas personas.


5.1.5 Pagos PSAP


De una programación de pagos por valor de $15.252 millones, correspondiente a 162.412 beneficiarios, se pagaron en el mes que nos ocupa 160.865 beneficiarios, por valor de

$15.102 millones.

5.1.6 Traslado BEPS


Al corte del mes de análisis, se adelantaron las gestiones de certificación de subsidios para lograr el traslado de 2.633 beneficiarios del Programa de Subsidio al Aporte en Pensión, al Programa BEPS de COLPENSIONES, de los cuales solo 381 casos, es decir el 14.5%, se encontraban activos; el 75.9% estaban ya retirados y el 9.6% ya habían sido suspendidos.

Tabla 37: Traslado de beneficiarios PSAP a BEPS

Estado Beneficiarios

Cantidad

Activos

381

Suspendidos

253

Retirados

1.999

Total

2.633


5.2 Programa Colombia Mayor


5.2.1 Composición etárea


La distribución de los cupos asignados (activos y suspendidos) del Programa Colombia Mayor, que ascienden a un total de 1.529.538 beneficiarios, corresponden en un 56% a beneficiarios mujeres (aprox. 857 mil) y un 44% a beneficiarios hombres (aprox. 673 mil).


Gráfica 2: Beneficiarios Colombia Mayor por género


Hombres; 672.850 ;

44%

Mujeres; 856.736 ;

56%


5.2.2 Balance del programa


En el mes xx xxxxx de 2019 no se presentaron modificaciones ni adiciones a las resoluciones de asignación presentadas en enero de 2019; por lo tanto, el techo de cupos autorizados permanece en 1.530.892 plazas, continuando la misma asignación informada desde el mes de enero de 2019.


5.2.3 Cupos activos, suspendidos y vacíos


En el mes que nos ocupa se disminuyeron los cupos activos, aumentaron las suspensiones y se redujeron los cupos vacíos, tal como se detalla en la Tabla 38:

Tabla 38: Colombia Mayor - Balance de cupos

Mes

Total, Cupos

Cupos Activos

%

Activos

Cupos Suspendidos

%

Suspendidos

Cupos Vacios

%

Vacios

Abril

1.530.892

1.497.847

97,84%

31.739

2,07%

1.306

0,09%

Marzo

1.530.892

1.507.397

98,47%

21.228

1,39%

2.267

0,15%

Variación

-

-9.550

-0,62%

10.511

0,69%

-961

-0,06%

5.2.3.1 Cupos activos:


Al finalizar el mes xx xxxxx de 2019, los cupos activos se redujeron en 9.550 beneficiarios y el número de cupos vacíos se disminuyeron en 961 casos, con lo que se puede concluir que la caída en cupos activos fue mitigada parcialmente, por la activación de cupos vacíos.


Gráfica 3: Cupos activos Colombia Mayor

1.520.000

1.510.000

1.500.000

1.490.000

1.480.000

1.507.397

1.497.847

CUPOS ACTIVOS

xxxxx-00 xxxxx-00


5.2.3.2 Cupos suspendidos:


Los cupos suspendidos se incrementaron en 10.511 durante el mes.


Gráfica 4: Evolución cupos suspendidos Colombia Mayor

40.000

30.000

20.000

10.000

0

31.739

21.228

SUSPENDIDOS

xxxxx-00 xxxxx-00


Gráfica 5: Causales de suspensión Colombia Mayor


21.449

10.571

8.360 8.342

2.042 1.753 257 195


NO COBRO REGISTRADURIA / RENTA / PENSION OTROS

FALLECIDOS


marzo-19 marzo-192


Como se puede apreciar en las anteriores gráficas, la mayor parte de las causales de suspensión de beneficiarios del programa es por No Cobro, situación que se mantiene por encima de los 10.500 beneficiarios durante el primer trimestre del año 2019, sin embargo en el mes xx xxxxx del presente año se duplicó llegando a 21.449 beneficiarios.


En la siguiente tabla se observan los diez (10) Municipios con mayor número de beneficiarios suspendidos y que representan el 22.9% del total de suspendidos.

Tabla 39: Municipios con mayor número de suspendidos

Municipio

marzo-19

% Part.

abril-19

% Part.

Variación

Bogotá

1.796

8,46%

1.723

5,43%

-73

Medellín

1.119

5,27%

906

2,85%

-213

Tumaco

525

2,47%

869

2,74%

344

Cúcuta

609

2,87%

765

2,41%

000

Xxxx

000

3,24%

753

2,37%

65

Barranquilla

407

1,92%

548

1,73%

000

Xxxxxxxxxxxxx

000

1,95%

529

1,67%

115

Valledupar

363

1,71%

476

1,50%

113

Cartagena

346

1,63%

358

1,13%

12

Buenaventura

390

1,84%

326

1,03%

-64

Otros

14.571

68,64%

24.486

77,15%

9.915

Total suspendidos

21.228


31.739




5.2.3.3 Cupos vacíos


Durante abril de 2019 se redujeron los cupos vacíos, llegando a 1.306.


Gráfica 6 Evolución de cupos vacíos

2.267

1.306

mar-19 abril-19


5.2.4 Evaluación de los Municipios


En el mes xx xxxxx de 2019, aumentó el número de municipios críticos en cinco (5) casos, pasando de tres (3) casos en marzo de 2019, a ocho (8) casos en abril del mismo año.


Tabla 40: Cumplimiento en la ejecución de Cupos asignados


REGIONAL

Ideal

Bueno

Medio

Critico

Total

CENTRO

173

106

27

1

307

CENTRO OCCIDENTE


64


44


3


2


113

XXXXX NORTE I

58

31

3

1

93

XXXXX NORTE II

60

41

3


104

EJE CAFETERO

33

19

1


53

NOROCCIDENTE

77

63

13

2

155

NORORIENTE

76

47

10

1

134

SUROCCIDENTE

78

64

5

1

148

Total

619

415

65

8

1107


56%

37%

6%

1%



Los Municipios que quedaron en estado crítico son El Paujil (Caquetá), Manaure (La Guajira), Puerto Xxxxxx (Putumayo), San Xxxx de la Montaña (Antioquia), Taraza (Antioquia), Sardinata (Norte xx Xxxxxxxxx), Tumaco (Nariño) y Yopal (Casanare).


5.2.5 Priorización


En el mes de análisis se redujo el número de priorizados en 34.905 candidatos, luego de depuraciones realizadas, e ingresos de personas nuevas a la base de datos, cubriendo así los cupos que se van liberando mensualmente por efecto de los retiros solicitados por los Municipios.


Tabla 41: Variación de Priorización Colombia Mayor

Variación Mensual

CM

CMI

Total

Priorizados x xxxxx

678.698

16.403

695.101

Priorizados a marzo

713.363

16.643

730.006

Reducción

-34.665

-240

-34.905

Variación

-1,69%

-1,20%

-1,67%


Actualmente se registran cuatro (4) municipios sin potenciales beneficiarios.


Tabla 42: Municipios sin Priorización


Municipio

Cupos

Afiliados

Cupos Vacíos

1

Envigado

1.276

1.276

0

2

Sopo

215

209

6


3

Santa Xxxxx

360

360

0

4

Manta

516

509

7


2.367

2.354

13


5.2.6 Programación nómina programa Colombia Mayor


La nómina programada para el mes xx xxxxx de 2019, con cargo a los recursos del FSP, ascendió a $107.798 millones, correspondiente a 1.456.593 beneficiarios programados, que representan 1.592.986 Subsidios.


PROGRAMACIÓN TOTAL

Tabla 43: Resumen Programaciones de Nómina



AÑO

BENEF

SUBSIDIOS

FSP

COFINANCIACIÓN

TOTAL

Reserva Presupuestal

2018


18.052

$ 1.064.255.000

$ 13.590.000

$ 1.077.845.000

Reprogramación sin afectación presupuestal

2018


14.243

$ 865.500.000

$ 51.340.000

$ 916.840.000

Vigencia Actual

2019


1.560.691

$ 103.085.810.000

$ 2.717.575.000

$ 105.803.385.000

TOTAL GENERAL


1.456.593

1.592.986

$ 105.015.565.000

$ 2.782.505.000

$ 000.000.000.000


COLOMBIA MAYOR







PROGRAMACIÓN CM - 604030







TIPO

MES/

BENEF

SUBSID

FSP

COFIN ANC

TOTAL

AÑO

Reserva Presupuestal (N)

ene-18


187

$ 10.140.000


$ 10.140.000

Reserva Presupuestal (N)

feb-18


203

$ 11.040.000


$ 11.040.000

Reserva Presupuestal (N)

mar-18


286

$ 15.760.000


$ 15.760.000

Reserva Presupuestal (N)

abr-18


411

$ 22.850.000


$ 22.850.000

Reserva Presupuestal (N)

may-18


608

$ 34.005.000


$ 34.005.000

Reserva Presupuestal (N)

jun-18


653

$ 36.725.000


$ 36.725.000

Reserva Presupuestal (N)

jul-18


982

$ 56.660.000


$ 56.660.000

Reserva Presupuestal (N)

ago-18


1.143

$ 66.510.000


$ 66.510.000

Reserva Presupuestal (N)

sep-18


4.826

$ 284.405.000


$ 284.405.000

Reserva Presupuestal (N)

oct-18


4.826

$ 284.405.000


$ 284.405.000

Reserva Presupuestal (N)

nov-18


361

$ 20.570.000


$ 20.570.000

Reserva Presupuestal (N)

dic-18


2.103

$ 132.225.000


$ 132.225.000

Reprogramación sin afectación presupuestal (S)

ene-18


19

$ 1.035.000


$ 1.035.000

Reprogramación sin afectación presupuestal (S)

feb-18


21

$ 1.185.000


$ 1.185.000

Reprogramación sin afectación presupuestal (S)

mar-18


26

$ 1.505.000


$ 1.505.000

Reprogramación sin afectación presupuestal (S)

abr-18


39

$ 2.285.000


$ 2.285.000

Reprogramación sin afectación presupuestal (S)

may-18


74

$ 4.485.000


$ 4.485.000

Reprogramación sin afectación presupuestal (S)

jun-18


74

$ 4.485.000


$ 4.485.000

Reprogramación sin afectación presupuestal (S)

jul-18


75

$ 4.550.000


$ 4.550.000


Reprogramación sin afectación presupuestal (S)

ago-18

75

$ 4.550.000


$ 4.550.000

Reprogramación sin afectación presupuestal (S)

sep-18

76

$ 4.625.000


$ 4.625.000

Reprogramación sin afectación presupuestal (S)

oct-18

345

$ 20.850.000


$ 20.850.000

Reprogramación sin afectación presupuestal (S)

nov-18

5.864

$ 350.380.000


$ 350.380.000

Reprogramación sin afectación presupuestal (S)

dic-18

5.864

$ 350.380.000


$ 350.380.000

TOTAL 2018


29.141

$ 1.725.610.000

$ 0

$ 1.725.610.000

Vigencia Actual

ene-19

16.980

$ 1.087.555.000


$ 1.087.555.000

Vigencia Actual

feb-19

9.232

$ 592.000.000


$ 592.000.000

Vigencia Actual

mar-19

58.855

$ 3.809.210.000


$ 3.809.210.000

Vigencia Actual

abr-19

8.061

$ 520.205.000


$ 520.205.000

Vigencia Actual

may-19

1.358.037

$ 00.000.000.000


$ 00.000.000.000

TOTAL 2019


1.451.165

$ 00.000.000.000

$ 0

$ 00.000.000.000

TOTAL

1.358.037

1.480.306

$ 00.000.000.000

$ 0

$ 00.000.000.000


COLOMBIA MAYOR INDÍGENAS







PROGRAMACIÓN CMI - 604031







TIPO


MES/AÑO


BENEF


SUBSIDIOS

FSP

COFINANC.

TOTAL

Reserva Presupuestal (N)

ene-18


23

$ 1.135.000


$ 1.135.000

Reserva Presupuestal (N)

feb-18


26

$ 1.280.000


$ 1.280.000

Reserva Presupuestal (N)

mar-18


40

$ 2.055.000


$ 2.055.000

Reserva Presupuestal (N)

abr-18


49

$ 2.490.000


$ 2.490.000

Reserva Presupuestal (N)

may-18


66

$ 3.450.000


$ 3.450.000

Reserva Presupuestal (N)

jun-18


67

$ 3.490.000


$ 3.490.000

Reserva Presupuestal (N)

jul-18


90

$ 4.875.000


$ 4.875.000

Reserva Presupuestal (N)

ago-18


93

$ 5.075.000


$ 5.075.000

Reserva Presupuestal (N)

sep-18


225

$ 12.630.000


$ 12.630.000

Reserva Presupuestal (N)

oct-18


225

$ 12.630.000


$ 12.630.000

Reserva Presupuestal (N)

nov-18


36

$ 1.885.000


$ 1.885.000

Reserva Presupuestal (N)

dic-18


60

$ 3.240.000


$ 3.240.000

Reprogramación sin afectación presupuestal (R)

ene-18


3

$ 180.000


$ 180.000

Reprogramación sin afectación presupuestal (R)

feb-18


3

$ 180.000


$ 180.000

Reprogramación sin afectación presupuestal (R)

mar-18


6

$ 345.000


$ 345.000

Reprogramación sin afectación presupuestal (R)

abr-18


6

$ 345.000


$ 345.000

Reprogramación sin afectación presupuestal (R)

may-18


6

$ 345.000


$ 345.000

Reprogramación sin afectación presupuestal (R)

jun-18


6

$ 345.000


$ 345.000


Reprogramación sin afectación presupuestal (R)

jul-18

6

$ 345.000


$ 345.000

Reprogramación sin afectación presupuestal (R)

ago-18

6

$ 345.000


$ 345.000

Reprogramación sin afectación presupuestal (R)

sep-18

6

$ 345.000


$ 345.000

Reprogramación sin afectación presupuestal (R)

oct-18

36

$ 1.995.000


$ 1.995.000

Reprogramación sin afectación presupuestal (R)

nov-18

243

$ 13.450.000


$ 13.450.000

Reprogramación sin afectación presupuestal (R)

dic-18

243

$ 13.450.000


$ 13.450.000

TOTAL 2018


1.570

$ 85.905.000

$ 0

$ 85.905.000

Vigencia Actual

ene-19

699

$ 41.955.000


$ 41.955.000

Vigencia Actual

feb-19

392

$ 23.665.000


$ 23.665.000

Vigencia Actual

mar-19

2298

$ 138.410.000


$ 138.410.000

Vigencia Actual

abr-19

280

$ 16.665.000


$ 16.665.000

Vigencia Actual

may-19

35705

$ 2.142.700.000


$ 2.142.700.000

TOTAL 2019


39.374

$ 2.363.395.000

$ 0

$ 2.363.395.000

TOTAL

35.705

40.944

$ 2.449.300.000

$ 0

$ 2.449.300.000


COOFINANCIACIÓN -BOGOTÁ-







PROGRAMACIÓN BOGOTÁ - 604032

TIPO


MES/AÑO

BENEF

SUBSIDIOS

FSP

COFINANCIACIÓN

TOTAL

Reserva Presupuestal (N)

ene-18


3

$ 225.000

$ 135.000

$ 360.000

Reserva Presupuestal (N)

feb-18


3

$ 225.000

$ 135.000

$ 360.000

Reserva Presupuestal (N)

mar-18


5

$ 375.000

$ 225.000

$ 600.000

Reserva Presupuestal (N)

abr-18


5

$ 375.000

$ 225.000

$ 600.000

Reserva Presupuestal (N)

may-18


7

$ 525.000

$ 315.000

$ 840.000

Reserva Presupuestal (N)

jun-18


7

$ 525.000

$ 315.000

$ 840.000

Reserva Presupuestal (N)

jul-18


13

$ 975.000

$ 585.000

$ 1.560.000

Reserva Presupuestal (N)

ago-18


14

$ 1.050.000

$ 630.000

$ 1.680.000

Reserva Presupuestal (N)

sep-18


110

$ 8.250.000

$ 4.950.000

$ 13.200.000

Reserva Presupuestal (N)

oct-18


110

$ 8.250.000

$ 4.950.000

$ 13.200.000

Reserva Presupuestal (N)

nov-18


8

$ 600.000

$ 360.000

$ 960.000

Reserva Presupuestal (N)

dic-18


17

$ 1.275.000

$ 765.000

$ 2.040.000

Reprogramación sin afectación presupuestal (S)

oct-18


6

$ 450.000

$ 270.000

$ 720.000

Reprogramación sin afectación presupuestal (S)

nov-18


481

$ 36.075.000

$ 21.645.000

$ 57.720.000

Reprogramación sin afectación presupuestal (S)

dic-18


481

$ 36.075.000

$ 21.645.000

$ 57.720.000

TOTAL 2018



1.270

$ 95.250.000

$ 57.150.000

$ 152.400.000

Vigencia Actual

ene-19


1.243

$ 93.225.000

$ 55.935.000

$ 149.160.000

Vigencia Actual

feb-19


408

$ 30.600.000

$ 18.360.000

$ 48.960.000

Vigencia Actual

mar-19


2.953

$ 221.475.000

$ 132.885.000

$ 354.360.000

Vigencia Actual

abr-19


408

$ 30.600.000

$ 18.360.000

$ 48.960.000

38


Vigencia Actual

may-19

45.393

$ 3.404.475.000

$ 2.042.685.000

$ 5.447.160.000

TOTAL 2019


50.405

$ 3.780.375.000

$ 2.268.225.000

$ 6.048.600.000

TOTAL

45.393

51.675

$ 3.875.625.000

$ 2.325.375.000

$ 6.201.000.000


BEPS







PROGRAMACIÓN BEPS - 604033







TIPO

MES/AÑ O

BENE F

SUBSI DIOS

FSP

COFINANCIA CIÓN

TOTAL


ene-18


1

$ 75.000


$ 75.000


feb-18


1

$ 75.000


$ 75.000


mar-18


1

$ 75.000


$ 75.000


abr-18


1

$ 75.000


$ 75.000


may-18


1

$ 75.000


$ 75.000


jun-18


1

$ 75.000


$ 75.000


jul-18


2

$ 150.000


$ 150.000


ago-18


2

$ 150.000


$ 150.000

Reserva Presupuestal (N)

sep-18


16

$ 1.200.000

$ 0

$ 1.200.000

Reserva Presupuestal (N)

oct-18


16

$ 1.200.000

$ 0

$ 1.200.000

Reserva Presupuestal (N)

nov-18


38

$ 2.850.000

$ 0

$ 2.850.000

Reserva Presupuestal (N)

dic-18


81

$ 6.075.000

$ 0

$ 6.075.000

Reprogramación sin afectación presupuestal (S)

oct-18


9

$ 675.000

$ 0

$ 675.000

Reprogramación sin afectación presupuestal (S)

nov-18


54

$ 4.050.000

$ 0

$ 4.050.000

Reprogramación sin afectación presupuestal (S)

dic-18


54

$ 4.050.000

$ 0

$ 4.050.000

TOTAL 2018



278

$ 20.850.000

$ 0

$ 20.850.000

Vigencia Actual

ene-19


99

$ 7.425.000

$ 0

$ 7.425.000

Vigencia Actual

feb-19


58

$ 4.350.000

$ 0

$ 4.350.000

Vigencia Actual

mar-19


434

$ 32.550.000

$ 0

$ 32.550.000

Vigencia Actual

abr-19


701

$ 52.575.000

$ 0

$ 52.575.000

Vigencia Actual

may-19


8.990

$ 674.250.000

$ 0

$ 674.250.000

TOTAL 2019



10.282

$ 771.150.000

$ 0

$ 771.150.000

TOTAL


8.990

10.560

$ 92.000.000

$ 0

$ 792.000.000


EX MADRES COMUNITARIAS







PROGRAMACIÓN EMC - 604034








TIPO

MES/AÑ O


BENE F

SUBSI DIOS


FSP

COFINANCIA CIÓN


TOTAL

Reprogramación sin afectación presupuestal (R)

nov-18


18

$ 1.070.000

$ 3.890.000

$ 4.960.000

Reprogramación sin afectación presupuestal (R)

dic-18


18

$ 1.070.000

$ 3.890.000

$ 4.960.000

TOTAL 2018



36

$ 2.140.000

$ 7.780.000

$ 9.920.000

Vigencia Actual

ene-19


10

$ 625.000

$ 2.175.000

$ 2.800.000

Vigencia Actual

mar-19


65

$ 3.995.000

$ 13.725.000

$ 17.720.000


Vigencia Actual

may-19


2.019

$ 128.185.000

$

420.215.000

$ 548.400.000

TOTAL 2019



2.094

$ 132.805.000

$ 436.115.000

$ 568.920.000

TOTAL


2.019

2.130

$ 134.945.000

$ 443.895.000

$ 578.840.000


EX MADRES SUSTITUTAS







PROGRAMACIÓN EMS - 604034


TIPO


MES/AÑ O


BENE F


SUBSI DIOS


FSP

COFINANCIA CIÓN


TOTAL

Vigencia Actual

may-19


69

$ 4.685.000

$ 13.235.000

$ 17.920.000

TOTAL 2019



69

$ 4.685.000

$ 13.235.000

$ 17.920.000

TOTAL


69

69

$ 4.685.000

$ 13.235.000

$ 17.920.000


CPSAM







PROGRAMACIÓN CBA - 604035


TIPO


MES/AÑ O


BENE F


SUBSI DIOS


FSP

COFINANCIA CIÓN


TOTAL

Vigencia Actual

ene-19


242

$ 17.455.000


$ 17.455.000

Vigencia Actual

feb-19


211

$ 15.010.000


$ 15.010.000

Vigencia Actual

mar-19


204

$ 14.765.000


$ 14.765.000

Vigencia Actual

abr-19


265

$ 18.880.000


$ 18.880.000

Vigencia Actual

may-19


6.380

$ 406.900.000


$ 406.900.000

TOTAL 2019



7.302

$ 473.010.000

$ 0

$ 473.010.000

TOTAL 2019


6.380

7.302

$ 473.010.000

$ 0

$ 000.000.000


5.2.7 Pagos Colombia Mayor


Durante el mes xx xxxxx de 2019 se realizaron los pagos de la nómina correspondiente al mes xx xxxxx del año en curso. De una programación de 1.449.665 beneficiarios se pagaron 1.363.517 personas, alcanzando una efectividad del 94.0%, que comparada con la del mes inmediatamente anterior, presentó una leve reducción en 0.8%.












PROGRAMADO

PAGADO


PROGRAMA

NOMINA

BENEFICIARIOS

VALOR

BENEFICIARIOS

VALOR


EFECTY

BOGOTA

604-017

45.224

7.629.240.000

42.002

7.022.760.000

CM

604-015

654.258

00.000.000.000

614.078

00.000.000.000

CMI

604-016

5.900

412.960.000

5.401

346.395.000

EXMCO

604-019

1.012

410.780.000

954

376.880.000

EXMSU

604-020

26

8.520.000

25

8.240.000

BEPS

604-021

5.008

536.100.000

4.614

478.875.000

TOTAL EFECTY

711.428

00.000.000.000

667.074

00.000.000.000


SUPERGIROS

CM

604-015

392.315

00.000.000.000

372.794

00.000.000.000

CMI

604-016

20.987

1.472.355.000

19.064

1.271.835.000

EXMCO

604-019

587

228.360.000

573

217.220.000

EXMSU

604-020

15

3.780.000

15

3.780.000

BEPS

604-021

1.235

141.150.000

1.163

130.050.000

TOTAL SUPERGIROS

415.139

31.065.210.000

393.609

00.000.000.000


MATRIX

CM

604-015

312.588

00.000.000.000

292.811

00.000.000.000

CMI

604-016

8.981

641.275.000

8.591

595.385.000

EXMCO

604-019

311

115.820.000

306

113.920.000

EXMSU

604-020

30

8.780.000

30

8.780.000

BEPS

604-021

1.188

138.750.000

1.096

123.825.000

TOTAL MATRIX

323.098

00.000.000.000

302.834

00.000.000.000



TOTAL PUBLICADO

1.449.665

115.131.590.000

1.363.517

105.151.995.000

Nota: Cifras en Pesos corrientes


En el Anexo No.13, incluimos el detalle de pagos efectuados por Municipio durante el mes xx xxxxx de 2019.


CAPÍTULO IV: GESTIÓN LEGAL


6 DEFENSA JUDICIAL


El proceso de defensa judicial del Fondo de Solidaridad Pensional y del administrador fiduciario del mismo (con relación a los actos referentes al encargo fiduciario), incluye cuatro tipos de actuaciones:


• Acciones judiciales atendidas en defensa de los intereses del Fondo de Solidaridad Pensional;


• El trámite del Debido Proceso con ocasión de la suspensión para posterior retiro de las afiliaciones de los beneficiarios del Programa de Subsidio del Aporte en Pensión (PSAP) ;


• La sustanciación de actos administrativos para el reconocimiento de la Prestación Humanitaria Periódica para Víctimas del Conflicto Armado (PHP);


• El consolidado de Derechos de Petición atendidos por las ocho (8) Regionales a nivel nacional y la Dirección Jurídica de la Unidad de Gestión EQUIEDAD.


6.1 Acciones de Tutela


Durante el mes xx xxxxx de 2019 la Dirección Jurídica atendió sesenta y siete (67) acciones de tutela.

En el periodo informado la mayor cantidad de acciones de tutela estuvieron relacionadas con los siguientes temas:


a) Pretensiones para el pago de subsidios del Programa de Subsidio al Aporte en Pensión - PSAP

b) Pretensiones para obtener respuesta a peticiones

c) Pretensiones de reactivación de la afiliación a los programas del Fondo de Solidaridad Pensional.

d) Pretensión para que el ingreso al Programa Colombia Mayor


Las pretensiones citadas se vuelven recurrentes mes a mes, en razón a que los beneficiarios y ex beneficiarios del Programa PSAP, que eventualmente pudiesen cumplir con los requisitos para acceder a una pensión de vejez o invalidez, pretenden por los medios judiciales que tienen a su alcance, acreditar el número de semanas cotizadas que se exigen para el reconocimiento de la prestación, por lo cual buscan, en nuestro caso particular, que el Fondo Solidaridad Pensional pague algunos ciclos de Subsidios y así poder acreditar las semanas exigidas en la Ley para el citado propósito.

Respecto a la pretensión de obtener respuesta a peticiones, debe tenerse en cuenta que, aunque la Administradora Fiduciaria suministre al peticionario una respuesta clara, oportuna y de fondo a su solicitud, acuden a la acción de tutela buscando una respuesta favorable a sus intereses.


Frente a las acciones de tutela cuyas pretensiones se relacionan con la reactivación de las afiliaciones, corresponde a la dinámica propia de los Programas del Fondo, pues la Administradora Fiduciaria debe realizar permanentemente cruces de información con diferentes bases de datos, a fin de verificar el cumplimiento de las condiciones de los beneficiarios para poder efectuar el giro de los subsidios, de cuyos reporte, se generan muchas suspensiones preventivas y mientras se efectúan las verificaciones correspondientes en el marco del debido proceso, los beneficiarios deciden acudir a dicha acción constitucional.


Para finalizar, respecto de las acciones de tutela por ingresos al Programa Colombia Mayor, debe tenerse en cuenta que por las características socioeconómicas de la población potencialmente beneficiaria del Programa, personas en pobreza extrema o indigencia, los adultos mayores acuden a la acción de tutela para buscar su ingreso inmediato al Programa, desconociendo que los cupos son limitados y que deben primero agotar el mecanismo de priorización.


Para el periodo informado se tuvo conocimiento de treinta y un (31) fallos favorables en primera instancia, de los cuales sólo se ha notificado de la admisión de una impugnación, la cual se encuentra en trámite en segunda instancia.


Se recibieron sentencias con diez (10) decisiones desfavorables, las cuales fueron impugnadas. Se confirmó una (1) sentencia en segunda instancia y las demás se encuentran en trámite así:


• Siete (7) casos corresponden al Programa PSAP en las que se solicita principalmente la reactivación de las afiliaciones y el pago de los Subsidios a COLPENSIONES.


• Dos (2) casos relacionadas con el proyecto de actos administrativos sobre el trámite del reconocimiento de la Prestación Humanitaria Periódica para Víctimas del Conflicto Armado


• Un (1) caso relacionado con pago del subsidio del Programa Colombia Mayor que ya se habían pagado. Se solicitó también nulidad.


6.2 Procesos judiciales.


La defensa judicial del Fondo de Solidaridad Pensional y de su Administradora Fiduciaria, en procesos judiciales que cursan en las jurisdicciones Ordinaria Laboral y Contenciosa

Administrativa, son atendidos en forma externa a través de la firma TRAVAIL ABOGADOS S.A.S.


En el periodo informado, la Administradora Fiduciaria fue citada a comparecer en cuatro (4) procesos judiciales, tres (3) de ellos relacionados con el reconocimiento de prestaciones pensionales por parte de la Administradora Colombiana de Pensiones y uno (1) relacionado con la pretensión de una Madre comunitaria del ICBF relacionada con la declaratoria de la existencia de un contrato de trabajo con esa entidad.


La anterior tendencia es relevante en la medida que demuestra que hubo una disminución de los procesos judiciales presentados contra la Administradora Fiduciaria, para reconocer y pagar la totalidad de cotizaciones al Sistema de Seguridad Social en Pensiones de las Madres Comunitarias del ICBF. Se estima que esta tendencia se mantenga, especialmente porque la Corte Constitucional mediante la Sentencia T-175 del 30 xx xxxxx 2019, reiteró su posición sobre el pago del aporte de este grupo poblacional para acceder al subsidio del Fondo de Solidaridad Pensional.


De otra parte, durante este periodo el Juez Quinto Laboral del Circuito Judicial de Montería, decidió desfavorablemente en primera instancia del proceso ordinario laboral, sobre las pretensiones de la señora Xxxxxx Xxxxxx Xxxxxxx Xxxxx, madre comunitaria, quien pretendía entre otros, el pago de aportes al Sistema de Seguridad Social en Pensiones. Dicha decisión es relevante porque en ese mismo juzgado cursan diez (10) procesos similares, por lo que se presume sus fallos en igual sentido.


De otra parte, debe indicarse que en abril de 2019 se finalizaron siete (7) procesos judiciales, todos ellos relacionados con pretensiones de madres comunitarias. Dichos procesos finalizaron por desistimiento de la demanda, o porque una vez notificados se rechazó la demanda.


Se presenta a un consolidado a la fecha de 172 procesos judiciales así:


6.2.2 Por instancia:


• Única Instancia: 6

• Primera Instancia: 162

• Segunda Instancia: 3. Todos cuentan con una decisión favorable en primer grado.

• Casación: 1. En primera instancia se ordenó al Fondo de Solidaridad Pensional asumir el pago de una “pensión para víctimas de la violencia”, decisión que fue revocada en segunda instancia, absolviendo de responsabilidad al Fondo y condenando a COLPENSIONES, entidad recurrente.


6.2.2 Por tipo de proceso:


• Nulidad y restablecimiento del derecho: 6 casos que en su mayoría corresponden a pretensiones para acceder al reconocimiento de la Prestación Humanitaria Periódica

para Víctimas del Conflicto Armado y al reconocimiento de subsidios pensionales del PSAP.


• Procesos Ordinarios Laborales: 165. En su mayoría, corresponden a procesos instaurados por con madres comunitarias del ICBF, en los que se pretende la declaración de un contrato de trabajo con el ICBF.


Otro grupo de procesos se refieren a pretensiones para acceder al reconocimiento de la Prestación Humanitaria Periódica para Víctimas del Conflicto Armado; otro al reconocimiento de subsidios pensionales del PSAP y otro solo vinculan a la Administradora Fiduciaria porque el demandante fue beneficiario del Programa de Subsidio al Aporte en Pensión.


• Reparación Directa: 1. Un beneficiario del Programa Colombia Mayor, pide el reconocimiento de subsidios desde el momento en el que consideró debió ingresar a priorización.

6.2.3 Derechos de Petición


Sobre los Derechos de Petición la Dirección Jurídica de la Unidad de Gestión del Encargo Fiduciario EQUIEDAD, consolida para efectos de los informes de gestión la información relacionada con los Derechos de Petición, tramitados por las Regionales y por la Dirección; sin embargo, en dicho consolidado las Gerencias Regionales estaban incluyendo el trámite xx xxxxxxxxx de los beneficiarios que no corresponden propiamente al trámite de derechos de petición.


Los Programas del Fondo de Solidaridad Pensional tienen una normatividad especial frente al tema de “Novedades” que son las relacionadas con el estado de afiliación del beneficiario y sus datos personales. registrados en el Sistema de Información del Fondo; así las cosas, el trámite xx xxxxxxxxx y su registro, tiene unos tiempos específicos establecidos en el Cronograma Operativo que se establece como parte del Plan de Trabajo del Contrato de Encargo Fiduciario, en cumplimiento de varias obligaciones contractuales especialmente las contenidas en su Cláusula Séptima, relacionadas con la programación de nóminas de pago de los subsidios, proceso que va íntimamente ligado al trámite xx xxxxxxxxx.


Sobre el particular conviene advertir que la Administradora Fiduciaria del Fondo de Solidaridad Pensional, a través de los programas Colombia Mayor y PSAP, atiende un promedio de 1.7 millones de beneficiarios entre activos y suspendidos, a los cuales se les efectúa permanente seguimiento, para verificar el mantenimiento de las condiciones de ingreso y la ocurrencia de causales de pérdida del derecho al subsidio, para lo cual se cuenta principalmente con herramientas tecnológicas a través de los llamados cruces automáticos de información.


El cambio en las citadas condiciones en la afiliación o de alguno de los datos personales del beneficiario registrados en el Sistema de Información del FSP, obedece, a una dinámica

45

propia de los Programas, denominada “Novedad” cuya regulación para su trámite y registro está determinada en los siguientes Procedimientos e Instructivos de carácter específico:


PD -ADP -05 “Manejo Novedades PSAP”

IN -ADSP-01 “Manejo Novedades PSAP – NODUM”

PD – ADM-03 “Manejo xx Xxxxxxxxx Beneficiarios Colombia Mayor” IN-ADM-01 “Manejo Novedades Colombia Mayor NODUM”


Debido a la normatividad especial que regula los Programas, las novedades según el Programa al cual pertenezca el beneficiario, tienen un trámite diferente:


Tratándose del Programa Colombia Mayor, la Unidad de Gestión del Encargo Fiduciario EQUIEDAD envía mensualmente a las entidades territoriales, el resultado de los bloqueos preventivos que se hacen a los beneficiarios producto de la información de los cruces de bases de datos.


El respectivo municipio debe contactar a cada beneficiario, para que presente las pruebas con las cuales pueda acreditar su reactivación en el Programa y de no hacerlo o no proceder ésta, el municipio expide un acto administrativo retirando al beneficiario del Programa por haberse configurado una de las casuales de pérdida del derecho al subsidio. Dicho acto administrativo es enviado a la Unidad de Gestión del Encargo Fiduciario EQUIEDAD a través de sus Gerencias Regionales para el trámite y registro de la respectiva novedad.


Para el Programa PSAP, la Administradora Fiduciaria mensualmente a través del Sistema de Información del Fondo de Solidaridad Pensional, genera masivamente comunicaciones a los beneficiarios que pudiesen estar incursos en causales de pérdida del derecho al subsidio en las que se les comunica la suspensión de la afiliación y el motivo de la misma otorgándoles un plazo para que acrediten su reactivación y de no hacerlo o no proceder ésta se efectúa su retiro del programa.


En virtud de lo anterior, los beneficiarios allegan documentación bajo el rótulo de “derecho de petición”, que en estricto sentido no da inicio a una actuación por parte de la Administradora Fiduciaria, porque forma parte del trámite específico y especial de “Novedades”.


En los procedimientos e instructivos ya citados, se establece cómo se tramita y registra una novedad en cada Programa, incluso se prevé la devolución xx xxxxxxxxx cuando estas no vienen debidamente soportadas por parte de los municipios, respecto a reactivaciones o retiros de beneficiarios del Programa Colombia Mayor.


También, se encuentra establecido en dichos procedimientos especiales que la novedad puede quedar resuelta en forma efectiva y de fondo por los técnicos de atención al público de cada Oficina Regional del Administrador Fiduciario.


Ahora bien, las Gerencias Regionales a través de sus Coordinadores y para efectos de dejar la trazabilidad, envían masivamente las comunicaciones donde se informa al

beneficiario de su reactivación en el Programa, la cual no obedece a una respuesta a un 46

derecho de petición, sino al trámite de la novedad.


6.2.2 Derechos de petición atendidos por las regionales: 280

• Programa Colombia Mayor: 120

• Programa Subsidio al Aporte en Pensión: 160

6.2.2 Derechos de petición atendidos por la Dirección Jurídica: 4

• Programa Colombia Mayor: 2

• Programa Subsidio al Aporte en Pensión: 1

• Prestación Humanitaria Victimas de la Violencia: 1


Durante este periodo fueron atendidas 284 peticiones en total.


En este periodo se redujo considerablemente el número de peticiones atendidas, en su mayoría las solicitudes se refieren al pago de subsidios, certificaciones de afiliación y a solicitudes de información sobre los Programas.


6.3 Trámites desafiliación beneficiarios PSAP (Debido Proceso)


El Programa Subsidio al Aporte en Pensión tiene carácter temporal y la concesión del subsidio está supeditada a que el beneficiario realice el pago del aporte que le corresponde y además no incurra en ninguna causal de pérdida del derecho al subsidio contemplada en la normatividad del Programa.


Con el fin de verificar que los beneficiarios no se encuentren incursos en las causales de pérdida del derecho al subsidio, la Administradora Fiduciaria debe realizar cruces de información de las bases de datos de las entidades de carácter nacional. Debe tenerse en cuenta que la concesión del subsidio está supeditada a que el beneficiario pague el aporte que el corresponde y no este incurso en ninguna causal de pérdida del derecho al subsidio, por ello, si en alguna base de datos el beneficiario se encuentra reportado, debe generarse la suspensión preventiva de la afiliación y adelantársele el debido proceso previo al retiro.


• Solicitudes de revisión por inconformidad del 1º al 30 xx xxxxx de 2019: 601


Previo proceso de análisis, convalidación de información y estudio de cada situación particular, en el periodo informado, se procedió con la reactivación de dieciséis (16) beneficiarios; la confirmación del retiro de cinco (5) y en quince (15) casos más se solicitó documentación complementarios para definir el estado de la afiliación del beneficiario



47

CAPITULO V: PRESTACION HUMANITARIA


7 PRESTACIÓN HUMANITARIA PERIODICA


El 6 xx xxxxx de 2017 se expidió el Decreto 600, mediante el cual se reglamentó la Prestación Humanitaria Periódica para las Víctimas del Conflicto Armado, que trata el Artículo 46 de la Ley 418 de 1997, y su fuente de financiación.


El Artículo 2.2.9.5.6, Trámite de Reconocimiento del mencionado Decreto, señala que “El Ministerio del Trabajo directamente o a través de un encargo fiduciario o convenio interadministrativo que suscriba para tal efecto, deberá estudiar la solicitud de reconocimiento de la prestación humanitaria periódica y determinará si la persona se hace o no acreedora a dicha prestación. La solicitud deberá ser resuelta en un término que no podrá superar los 4 meses.”


El artículo 2.2.9.5.7 Financiación y pago de la prestación humanitaria periódica del citado Decreto señala que “Los recursos que se requieran para el pago de la prestación de que trata el presente capítulo provendrán del Presupuesto General de la Nación. Para el efecto, el Ministerio de Hacienda y Crédito Público apropiara anualmente los recursos que sean necesarios en el presupuesto del Ministerio del Trabajo y éste a su vez deberá realizar todas las actuaciones administrativas y presupuestales que correspondan para garantizar el pago de dicha prestación.


Adicionalmente se señala en el PARÁGRAFO TRANSITORIO del anterior Artículo, que “El Fondo de Solidaridad Pensional continuará con el pago de la pensión como víctimas de la violencia que actualmente se encuentra realizando y asumirá transitoriamente los que viene efectuando la Administradora Colombiana de Pensiones -COLPENSIONES-, con la fuente de financiación prevista en el presente artículo, hasta tanto el Ministerio del Trabajo adelante las acciones administrativas que se requieran para establecer el mecanismo que se adoptará para el giró de la pensión como víctimas de la violencia”


De otro parte, para dar cumplimiento al Artículo 2.2.9.5.6, en el otro sí No. 001 del Encargo Fiduciario 216 de 2013, se adicionan las siguientes obligaciones: “Realizar el proceso de sustanciación y elaboración del proyecto de acto administrativo que resuelve la solicitud de reconocimiento de la prestación humanitaria periódica para víctimas del conflicto armado regulada con el Decreto 600 de 2017, o normas que adicionen, modifiquen o sustituyan. Así como la sustanciación de la etapa de agotamiento de recursos de la actuación administrativa.


Realizar el pago de las pensiones reconocidas a víctimas del conflicto armado y los reconocimientos de prestación humanitaria periódica que en adelante se realicen en el marco de lo regulado en el Decreto 600 de 2017”


Atendiendo las disposiciones del Decreto 600 de 2017, en el mes xx xxxxxx del mismo año se dio inicio al Programa de Prestación Humanitaria Periódica, mediante el cual las personas que demuestren plenamente ser víctimas del conflicto armado, tienen derecho a

del Ministerio del Trabajo, según comunicado 08SE2017410200000018336 fechado el 00 xx xxxxxx xx 0000, xxxxxxx xx Xxxxxxxxx Xxxxxxxx Mayor 2013, el tratamiento contable de los recursos recibidos serán llevados a la cuenta del ingreso (47) como operaciones Interinstitucionales y la causación de desembolsos a la cuenta del Gasto Público (55) para la asistencia social.


7.1 Estados Financieros Cuenta de Prestación Humanitaria Periódica (PHP)


Para el mes xx xxxxx de 2019 el Programa de Prestación Humanitaria presenta un saldo en el activo por valor de $126 millones que corresponden al efectivo, los cuales se destinarán a pagar la suma de $104 millones correspondientes a la nómina del mes que nos ocupa;

$18 millones para el pago de seguridad social y $4 millones a favor de terceros por concepto de libranzas.


Tabla 44: Estado Situación Financiera - Prestación Humanitaria Periódica

Estado Situación Financiera

marzo-19

abril-19

Incremento

Var. %

Part. %

ACTIVOS






Efectivo y equivalentes al efectivo

$ 8.682.934

$ 125.768.456

$ 117.085.522

1348,5%

100%

TOTAL ACTIVOS

$ 8.682.934

$ 125.768.456

$ 117.085.522

1348,5%

100%

PASIVOS






Recursos a favor de terceros

$ 50

$ 3.674.198

$ 3.674.148

7348296,0%

2,9%

Descuentos de Nómina

$ 4.787.300

$ 17.878.300

$ 13.091.000

273,5%

14,2%

Subsidios Asistencia social

$ 3.780.146

$ 104.088.830

$ 100.308.684

2653,6%

82,8%

TOTAL PASIVOS

$ 8.567.496

$ 125.641.328

$ 117.073.832

1366,5%

99,9%

PATRIMONIO






Patrimonio de las entidades del gobierno

$ 115.438

$ 127.128

$ 11.690

10,1%

0,1%

TOTAL PATRIMONIO

$ 115.438

$ 127.128

$ 11.690

10,1%

0,1%

TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO

$ 8.682.934

$ 125.768.456

$ 117.085.522

1348,5%

100,0%

Nota: Cifras en pesos corrientes.


Para el mes que nos ocupa, 129 beneficiarios se encontraban activos y 3 beneficiarios se encontraban suspendidos.


Los ingresos acumulados por operaciones interinstitucionales ascienden a $451 millones provenientes de los aportes de la nación (Decreto 2475 del 17 de julio de 2017).


Los gastos acumulados ascienden también a $451 millones correspondientes a gasto social que fueron destinados para atender la prestación de los meses del primer cuatrimestre de 2019, de las Víctimas del Conflicto Armado pertenecientes al Programa de Prestación Humanitaria Periódica.

Tabla 45: Estado de Resultados - Prestación Humanitaria Periódica

Estado de Resultados

febrero-19

abril-19

Incremento

Var. %

Part. %

INGRESOS

Ingresos fiscales

Operaciones Interinstitucionales

$ 330.070.716

$ 450.924.694

$ 120.853.978

36,6%

100%

Financieros






Intereses sobre depósitos

$ 86.246

$ 97.936

$ 11.690

13,6%

0,0%

TOTAL INGRESOS

$ 330.156.962

$ 451.022.630

$ 120.865.668

36,6%

100%

GASTOS

Gasto Público Social

Subsidios Asignados

$ 330.070.716

$ 450.924.694

$ 120.853.978

36,6%

100%

TOTAL GASTOS

$ 330.070.716

$ 450.924.694

$ 120.853.978

36,6%

100,0%

EXCEDENTES

$ 86.246

$ 97.936

$ 11.690

13,6%

0,0%

Nota: Cifras en pesos corrientes.


7.2 Sustanciación de actos administrativos para reconocimiento de la prestación humanitaria periódica para víctimas del conflicto armado (PHP)


Durante el periodo informado, el Ministerio del Trabajo remitió doce (12) expedientes para análisis y sustanciación del acto administrativo que resuelve la solicitud de reconocimiento de la citada Prestación Humanitaria Periódica, o que resuelve los recursos interpuestos contra las decisiones sobre dicho reconocimiento.


En este periodo se sustanciaron once (11) actos administrativos, de los cuales nueve (9) corresponden a solicitudes de reconocimiento y dos (2) a la resolución de recursos en la vía administrativa.


7.3 Estado de beneficiarios y pagos efectuados por concepto de PHP


Al corte del mes que nos ocupa, se cuenta con 132 beneficiarios a quienes se otorga la prestación humanitaria periódica, cuyos pagos ascendieron a $120 millones.


Tabla 46: Estado Beneficiarios - Prestación Humanitaria Periódica

ESTADO

N° Beneficiarios

Vr Pagado

Decreto 600

Ley 418

Decreto 600

Ley 418

Activos

56

73

$60.223.310

$60.452.468

Suspendidos

3

0

$ 0

$ 0

Cancelados

0

0

$ 0

$ 0

SubTotal

59

73

$60.223.310

$60.452.468

TOTAL

132

$ 120.675.778

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Filed: May 5th, 2020