INFORME TRIMESTRAL
INFORME TRIMESTRAL
AL
07
30-06-20 6
30-06-2006
CONTRATO DE AGENTE
FINANCIERO
Unidad Operativa de Control del Agente Financiero
RETRIBUCIÓN DEL AGENTE FINANCIERO
I - Cálculo
El Contrato de Agente Financiero suscripto en fecha 16 de Septiembre de 2005, establece que el Nuevo Banco de Entre Xxxx S.A., en contraprestación por los servicios que debe brindar a la Provincia de Entre Xxxx, percibirá una comisión que surgirá de aplicar a cada una de las prestaciones el porcentaje que corresponda de acuerdo a lo establecido en el Anexo “C” del mencionado contrato.-
El cálculo de la comisión resulta de aplicar los siguientes parámetros:
1. Cero coma quince porciento (0.15%) de los Recursos de Coparticipación Nacional de Impuestos, por las prestaciones de los siguientes servicios:
Servicio de Caja Obligada.
Percepción de Recursos de Coparticipación de Impuestos Nacionales.
Transferencia de los Recursos de Coparticipación Provincial a los Municipios.
Transferencias entre las diferentes xxxxxxx xxx Xxxxxx Provincial y Organismos Provinciales.
Administración del Fondo Unificado.
Pago de Cheques Intersucursales.
Pago a Proveedores, Contratistas y demás beneficiarios.
Apertura y Mantenimiento de Cuentas Bancarias.
2. Cero coma cinco porciento (0.5%) del Pago de Haberes activos y pasivos del Sector Público Provincial, por el servicio de apertura y mantenimiento de cuentas y pago de los haberes respectivos.-
3. Uno porciento (1%) de la Recaudación de Impuestos Provinciales (incluye: servicios, tasas y contribuciones provinciales) administrados por la Dirección General xx Xxxxxx, por la prestación del servicio de recaudación mencionado.-
U.O.C.A.F.
II - Liquidación
Durante el semestre Enero-Junio 2006 las comisiones liquidadas por el Agente Financiero y controladas por la Unidad Operativa de Control del Agente Financiero (U.O.C.A.F.) fueron las siguientes:
CUADRO Nº 1.-
COMISIONES - IMPORTE (*) | ENERO | FEBRERO | MARZO | XXXXX | XXXX | XXXXX | TOTAL | PROMEDIO |
1. Coparticipación Nacional de Impuestos | $ 250.671,82 | $ 242.864,86 | $ 235.052,08 | $ 211.848,87 | $ 378.622,73 | $ 376.722,57 | $ 1.695.782,92 | $ 281.068,99 |
2. Pago de Haberes | $ 779.763,17 | $ 184.579,76 | $ 740.917,26 | $ 505.092,09 | $ 715.996,50 | $ 697.205,76 | $ 3.623.554,54 | $ 600.589,15 |
3. Recaudación de Impuestos Provinciales | $ 286.934,75 | $ 377.870,29 | $ 321.406,38 | $ 539.620,02 | $ 296.482,10 | $ 314.167,96 | $ 2.136.481,50 | $ 354.112,96 |
TOTAL COMISIÓN | $ 1.317.369,74 | $ 805.314,90 | $ 1.297.375,73 | $ 1.256.560,98 | $ 1.391.101,32 | $ 1.388.096,29 | $ 7.455.818,96 | $ 1.235.771,10 |
* Comisiones liquidadas por NBERSA, controladas por la U.O.C.A.F. y ajustadas de acuerdo a las diferencias detectadas. Dichas comisiones incluyen IVA.-
III - Análisis
Como se puede observar del Gráfico Nº 2, durante el mes Abril, las comisiones calculadas en función del parámetro Recaudación de Impuestos Provinciales ha sufrido un aumento. Este incremento se debe principalmente por la recaudación del impuesto Inmobiliario. A continuación se expone la evolución - en xx xxxxxx xxxxxxxx xxx 0000 - xx xxx xxxxxxxxxxx impuestos:
GRAFICO Nº 3 - ANEXO "C3" - PRINCIPALES IMPUESTOS
$30.000.000,00
$25.000.000,00
$20.000.000,00
$15.000.000,00
$10.000.000,00
$5.000.000,00
$-
ENERO FEBRERO MARZO XXXXX XXXX XXXXX
Impuesto sobre los Ingresos Brutos
Impuesto Automotor
Impuesto Inmobiliario
Moratorias/ Otros DGR
Los meses xx Xxxx y Junio presentan una composición similar, con una mayor participación en las comisiones respecto del parámetro Pago de Haberes. Además se observa un incremento en dichas comisiones ocasionadas por un crecimiento en el parámetro Coparticipación Nacional de Impuestos.-
La comisión mensual promedio (IVA incluido) del Semestre Enero-Junio 2006 resultó un monto de $1.235.771,10 conformada de la siguiente manera:
1. Coparticipación Nacional de Impuestos: $281.068,99, con una participación relativa del 22,74% del total.
2. Pago de Haberes: $600.589,15, con una participación relativa del 48,60% del total.
3. Recaudación de Impuestos Provinciales: $354.112,96, con una participación relativa del 28,66% del total.
% PARTICIPACIÓN | ENERO | FEBRERO | MARZO | XXXXX | XXXX | XXXXX | TOTAL |
1. Coparticipación Nacional de Impuestos | 19,03% | 30,16% | 18,12% | 16,86% | 27,22% | 27,14% | 22,74% |
2. Pago de Haberes | 59,19% | 22,92% | 57,11% | 40,20% | 51,47% | 50,23% | 48,60% |
3. Recaudación de Impuestos Provinciales | 21,78% | 46,92% | 24,77% | 42,94% | 21,31% | 22,63% | 28,66% |
TOTAL COMISIÓN | 100% | 100% | 100% | 100% | 100% | 100% | 100% |
IV - Control
El Contrato de Agente Financiero dispone en la cláusula Décima Sexta que el cumplimiento de las condiciones de prestación de los servicios a cargo del AGENTE FINANCIERO será fiscalizado en forma permanente por la PROVINCIA, a través de la “Unidad Operativa de Control del Agente Financiero”. Entre otras funciones se encargará de “recepcionar y controlar las liquidaciones de las retribuciones mensuales presentadas por el Agente Financiero, verificando su correcta liquidación y efectuar los reclamos que considere pertinentes...”.-
Asimismo, el Reglamento Orgánico de la Unidad Operativa, aprobado por Decreto N° 9.187/05 M.E.H.F., establece entre sus funciones “controlar las liquidaciones de las retribuciones mensuales presentadas por el Agente Financiero, verificando su correcta aplicación y efectuar los reclamos que considere pertinentes”.-
En las liquidaciones presentadas por el Agente Financiero durante el período en análisis se observaron diferencias en las rendiciones, y habiéndose efectuado el reclamo correspondiente, las mismas fueron ajustadas por el Agente Financiero en los meses siguientes. A continuación se detallan los ajustes efectuados en los parámetros utilizados para el cálculo de la comisión:
Marzo 2006:
A nexo “C2”: Apertura y Mantenimiento de Cuenta, y Pago de Haberes.-
Secretaria de Salud: $ 453.690,00 con ajuste realizado en el mes xx xxxx, por haberse computado erróneamente dos veces el mismo concepto en la liquidación del mes xx xxxxx.-
Abril 2006: No se observaron ajustes.-
Mayo 2006:
A nexo “C1”: Recursos de Origen Nacional transferidos a la Provincia.-
Otros: $ 3.372.116,20 correspondiente a transferencias del Programa de Compensación Salarial Docente art. 9º de la Ley de Financiamiento Educativo. Su inclusión en la base de cálculo de las comisiones no corresponde en razón de no estar considerado en el régimen de transferencias de recursos fiscales entre la Nación y las Provincias (Coparticipación Nacional de Impuestos) establecido en la Ley Nº 23.548 y regímenes complementarios dispuestos por Leyes Especiales. Por lo anteriormente expuesto, esta Unidad Operativa a efectuado el reclamo para su ajuste.-
Junio 2006: Se encuentra etapa de validación de datos y aprobación definitiva.-
CLAUSULA SEGUNDA – SUSCRIPCIÓN DE CONVENIOS
PUNTO 2.2.:
“Los Organismos y Personas Jurídicas integrantes del Grupo “C”
podrán suscribir con el Agente Financiero convenios específicos que regulen la prestación de los servicios que requiera su operatoria...”
“Respecto del Instituto Autárquico Provincial del Seguro de Entre Xxxx (IAPSER), podrán acordarse alianzas estratégicas que contemplen la comercialización por parte del Agente Financiero de seguros de venta en plataforma comercial y la contratación de seguros y por parte del IAPSER, canalizar su operatoria bancaria (pago de haberes a sus empleados, pago a proveedores, liquidación de pólizas, etc.) en el Agente Financiero”.-
El 7 xx Xxxxx del corriente se firmó el Contrato de Agente Institorio entre el Nuevo Banco de Entre Xxxx S.A. y el Instituto Autárquico Provincial del Seguro de Entre Xxxx, por el cual el Instituto brindará a los clientes del NBERSA cobertura de los riesgos de seguro en las condiciones y modalidades que se acuerden entre las partes.-
A los fines de la promoción y contratación de dichos seguros, el Instituto otorga al NBERSA mandato para que la represente en la promoción de seguros en el local de su Casa Central, Sucursales y Delegaciones existentes en el país, sin que ello implique exclusividad a favor de ninguna de las partes.-
CLAUSULA TERCERA – OBLIGACIONES DEL AGENTE FINANCIERO
PUNTO 3.1.:
“Mantener al día, en las Sucursales de la Provincia, el pago de las
obligaciones previsionales que le correspondieren en relación con sus empleados y cumplir en tiempo y forma con todas las leyes aplicables en materia laboral y previsional. En caso de apertura de nuevas Sucursales o Agencias en la Provincia, al menos el 65 % del personal que contrate o destaque para desempeñarse en dichas nuevas casas deberá ser residente en la Provincia”.-
De acuerdo a lo informado por el NBERSA, se cumple normalmente en tiempo y forma con las leyes aplicables en materia laboral y previsional.-
No se han efectuado apertura de nuevas sucursales o agencias en la Provincia.-
PUNTO 3.2.:
“No cerrar unilateralmente Sucursales con servicios bancarios completos (recaudaciones, cuentas corrientes, cajas de ahorro, valores al cobro, plazo fijo, préstamos, pagos de sueldos y jubilaciones y tarjetas de crédito); Agencias (recaudaciones y pagos a jubilados al menos dos días a la semana) y/o centros especiales de recaudación de impuestos provinciales y pago a empleados, jubilados y pensionados provinciales; las cuales se detallan en el Anexo “A” del presente Convenio, salvo disposiciones del B.C.R.A. ( Banco Central de la República Argentina) que no sean consecuencia de políticas implementadas por el Agente Financiero”.-
“Además mantener como mínimo la cantidad de cajeros automáticos que integran la red que se detalla en el Anexo “A” del presente Convenio”.-
No se constatan cierres de sucursales, agencias y/o centros especiales de recaudación de impuestos provinciales y pagos a empleados, jubilados, y pensionados provinciales.-
En cuanto a las agencias de recaudaciones y pagos a jubilados al menos dos días a la semana, se ha solicitado al Nuevo Banco de Entre Xxxx S.A., la normalización del servicio en las siguiente localidades:
Xxxxx Xxxxxxx
x Xxxxxxxxx
x Xxxxx Xxxxxxxxx
Tabossi
San Xxxxx de la Frontera
Santa Xxxxx
Villa Xxxxxxx
Ubajay
En lo que respecta a la red de cajeros automáticos del Agente Financiero, desde la fecha de suscripción del Contrato de Agente Financiero hasta la fecha del presente informe, se han integrado a la misma las siguientes unidades:
CUADRO Nº 2.-
LOCALIDAD | PROVINCIA | UNIDADES |
Mercedes | Xxxxxxxxxx | 0 |
Xxxxxxx | Xxxxx Xxxx | 1 |
San Xxxx de la Frontera | Entre Xxxx | 1 |
Paraná Centro | Entre Xxxx | 2 |
Corrales | Entre Xxxx | 1 |
Villaguay | Entre Xxxx | 1 |
Chajarí | Entre Xxxx | 1 |
San Xxxxxx | Entre Xxxx | 1 |
Xxxxx Xxxxx | Entre Xxxx | 1 |
Total unidades incorporadas : | 10 | |
Por lo tanto la red de cajeros automáticos del Agente Financiero cuenta a la fecha del presente informe con 112 unidades.-
De acuerdo al plan de instalación de cajeros automáticos para el año en curso, quedan pendiente los siguientes:
Victoria - previsto para julio de 2006.-
Concepción del Uruguay - previsto para agosto de 2006.-
Gualeguaychú - previsto para septiembre de 2006.-
Hernandarias - previsto para octubre de 2006.-
PUNTO 3.3
El Agente Financiero se obliga “en el término de dos (2) años,
contados a partir de la firma del presente convenio:
Habilitar un Centro de Pago en la Ciudad de Concordia, un Xxxxxx xx Xxxx x Xxxxx xx xx Xxxxxx xx Xxxxxxxxxx xxx Xxxxxxx”;
Instalar Cajeros Automáticos en las localidades de San Xxxxxx, San Xxxxx de la Frontera y Hernandarias;
Brindar facilidades adicionales para mejorar la atención de servicios de recaudación y pago a empleados, jubilados y pensionados provinciales en las ciudades de La Xxx, Xxxxxxxx, Chajarí y Villaguay.”
La habilitación del Centro de Pago y del Centro de Pago y Cobro en las ciudades anteriormente mencionadas, según el Nuevo Banco de Entre Xxxx S.A. se encuentra en una etapa de análisis y evaluación de las alternativas existentes para cumplir con el compromiso asumido, estimando su habilitación dentro de los planes del año 2006.-
En cuanto a las instalaciones de Cajeros Automáticos cabe destacar:
San Xxxxxx: fue habilitado el 30 xx Xxxxx del corriente.-
San Xxxxx de la Frontera: la instalación del dispositivo fue realizada el día 26 xx xxxxx del corriente.-
Hernandarias: se encuentra proyectada su puesta en funcionamiento para el mes de octubre del corriente.-
En lo que respecta al último inciso del punto 3.3., se han instalado cajeros automáticos en la ciudad de Villaguay y Chajarí, el 00 xx Xxxx x 00 xx Xxxxx xxx xxxxxxxxx, respectivamente.-
Según lo informado por el Agente Financiero se ha instrumentado la extensión horaria los días 17, 18, 19 y 20 xx xxxxx de 2006, recibiendo adicionalmente refuerzos de cajeros para épocas de vencimientos.-
PUNTO 3.4.
El Agente Financiero se obliga a “prestar los servicios objeto del presente Convenio en condiciones de eficiencia y transparencia y de acuerdo con los estándares xxx xxxxxxx para las instituciones de primera línea. En particular:
En la prestación del servicio de recaudación de impuestos, tasas y contribuciones: implementar sistemas alternativos de cobro, mantener actualizada la tecnología utilizada para la prestación del servicio y prever en las fechas de vencimientos un incremento de las cajas recaudadoras y/o extensión de horarios de atención al público.-
En relación al servicio de pago de haberes a través de la red de cajeros automáticos: implementar los mecanismos necesarios a efectos de lograr una mejora permanente en el nivel”.-
Según lo informado por el Agente Financiero:
Se han instrumentado mecanismos de transmisión de datos que mejoran los esquemas de rendición hacia la Dirección General xx Xxxxxx. Se ha definido un Plan de recambio de hardware que se encuentra en importante grado de avance, el que se extenderá hasta fin de este año. En Mayo se implementó la automatización del proceso de actualización del vector fiscal a los servidores de sucursales, logrando mayor velocidad de implementación y seguridad en la misma. Se está estudiando en forma conjunta con la DGR la posibilidad de implementar una conexión on line con el Banco para el traspaso de información. Se implementaron 5 sucursales más con Finesse On Line, 2 en el mes xx Xxxx (Los Charrúas y Xxxxx Xxxxxxxx) y 3 en el mes Junio (Xxxxxxxxx, Xxxxxxxx y Xxxxxxx).-
Se ha presentado a la Dirección General xx Xxxxxx la opción de pago de impuestos a través de la red de cajeros automáticos y de homebanking (Pagos Link), estando el proyecto de implementación en análisis. Adicionalmente se han puesto en conocimiento de la DGR las opciones de débito automático en cuentas y en tarjetas de crédito, alternativas que también se encuentran en etapa de análisis para su definición e implementación final por ambas partes. -
Refuerzo de personal en líneas xx xxxxx en épocas de concentración de vencimientos: Se ha contratado una dotación de recursos humanos que previa tarea de capacitación y entrenamiento en la función de caja, integraran un grupo de cajeros que se asignan en dichas fechas a las distintas sucursales del Banco en la Provincia logrando así una mejor atención.-
Extensión horaria: los días 17, 18, 19 y 20 xx xxxxx de 2006.-
En cuanto al pago de haberes a través de la red de cajeros automáticos, se ha llevado adelante la instalación de 10 cajeros automáticos desde la fecha de suscripción del Contrato de Agente Financiero hasta la emisión del presente informe, tal como se expone en el punto 3.2.
Se ha trabajado en forma conjunta con la Provincia en el calendario de pago de haberes, en razón de que uno de los motivos por el que se presentaban inconvenientes en los momentos de pago era la acumulación de beneficiarios durante los días sábados y feriados, generando una alta concentración de gente en los cajeros automáticos, contando el Banco con el impedimento de realizar la reposición del dinero por razones de seguridad.
Durante el trimestre cerrado al 30/06/2006 se implementó una nueva modalidad de acreditación de haberes que implica no acreditar más los días sábados y sí los días lunes.
PUNTO 3.5.
“Informar a la Provincia, “Unidad Operativa de Control del Agente Financiero” y Tesorería General de la Provincia en forma inmediata, las trabas de embargos contra alguna de sus cuentas habilitadas en el Agente Financiero”.-
En normal cumplimiento.-
PUNTO 3.7.
“Efectuar el cambio de domicilio legal y mantenerlo durante la vigencia del presente Convenio, como así también la sede central o casa matriz del Agente Financiero en la Provincia”. -
En Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria de accionistas de fecha 23 de Noviembre de 2005, se procedió a cambiar el domicilio, estando pendiente su inscripción ante la Inspección General de Personas Jurídicas.-
PUNTO 3.8.
“Designar como Director Titular del NBERSA, a la persona que designe la Provincia, mediante el dictado del correspondiente Decreto, cuya designación deberá recaer en una persona que reúna los requisitos exigidos por normas legales, societarias y del B.C.R.A., quien deberá a su vez para asumir sus funciones contar con la aprobación previa del Banco Central de la República...”. -
Por Decreto N° 1.571 M.E.H.F. de fecha 6 xx Xxxxx de 2006 se designa para el cargo de Director Titular del Nuevo Banco de Entre Xxxx S.A., para el ejercicio económico 2006 al Señor D. Xxxxxxx Xxxxx Xxxxxxx.-
En Asamblea General Ordinaria de Accionistas del Nuevo Banco de Entre Xxxx S.A., celebrada el 19 xx Xxxxx de 2006, se designa Director Titular del Banco a la persona propuesta por la Provincia de Entre Xxxx en el Decreto antes mencionado.-
CLAUSULA CUARTA – COMPROMISOS DE LA PROVINCIA Y DEL AGENTE FINANCIERO
“El Agente Financiero compromete sus mejores esfuerzos para destinar las financiaciones que otorgue al Sector Privado en el ámbito de la Provincia de Entre Xxxx, a aquellas actividades productivas que permitan el desarrollo de la economía provincial, elaborando a tales efectos las líneas de crediticias que estimulen la actividad económica personal, de pequeñas y medianas empresas, la construcción y la adquisición de vivienda, la incorporación y mejoramiento tecnológico de los sectores productivos de la Provincia”.-
El Agente Financiero informa las siguientes líneas de créditos:
Que estimulen la actividad económica personal:
o Préstamos Personales con débito en Cuenta Ingreso.-
o Préstamos Personales con Código de Descuento.-
o Préstamos Referidos.-
o Firma del convenio de Fideicomiso para Instalación y/o conexión de gas entre el Banco, CFI y ENERSA.-
Para pequeñas y medianas empresas:
o Tarjeta de Créditos Visa Entre Xxxx Agro.-
o Para micro, PyMEs agropecuarias – con garantía Warrant.-
o Pago íntegro retención de granos.-
o Para siembra de granos finos y gruesos.-
o Para siembra de pasturas.-
o Para aumento del rodeo y calidad genética del sector ganadero.-
o Para productores tamberos.-
o Para productores apícolas.-
o Adelantos en cuenta corriente.-
o Valores Negociables.-
o Firma del convenio de Fideicomiso para instalación y/o conexión de gas entre el Banco, CFI y ENERSA.-
Para la construcción y adquisición de viviendas:
o En análisis.-
Para la incorporación y mejoramiento tecnológico de los sectores productivos:
o Adquisición de bienes de capital para actividades agropecuarias y avícolas.-
o Leasing para bienes de capital.-
año:
Nuevas líneas crediticias del período 1 xx Xxxxx al 30 xx Xxxxx del corriente
Línea Productores Tamberos:
o Tasa subsidiada por la Secretaría de Agricultura, Ganadería, Pesca y Alimentos de la Nación.-
o Objetivo: financiar proyectos de mejoramiento productivo tambero cuyas explotaciones estén radicadas en Entre Xxxx.-
o Monto total de la Línea: $18.000.000.-
o Financiación máxima: $100.000 (hasta el 80% de la inversión total del proyecto aprobado).-
o Sistema alemán: cuotas mensuales y consecutivas de capital e intereses sobre saldos.-
o Plazo xx xxxxxx: hasta 180 días exclusivamente para la amortización de capital.-
o Plazo: de 24 a 48 meses como máximo.-
o Tasa de interés: variable.-
Línea Productores Ganaderos:
o Tasa subsidiada: 6 puntos porcentuales; 3% por la Secretaría de Agricultura, Ganadería, Pesca y Alimentos de la Nación y el otro 3 % por el Gobierno de la Provincia de Entre Xxxx.-
o Objetivo: financiar proyectos de mejoramiento productivo ganadero cuyas explotaciones estén radicadas en Entre Xxxx.-
o Monto total de la Línea: $15.000.000.-
o Financiación máxima: $100.000 (hasta el 80% de la inversión total del proyecto aprobado).-
o Sistema alemán: cuotas semestrales y consecutivas de capital e intereses sobre saldos.-
o Plazo xx xxxxxx: hasta 180 días exclusivamente para la amortización de capital.-
o Plazo: 48 meses como máximo.-
o Tasa de interés: variable.-
Línea Micro, Pequeña y Mediana Empresa.-
o Convenio con el Gobierno de la Provincia de Entre Xxxx – Mayo 2006.-
o Objetivo: financiar la adquisición de bienes de capital y tecnología de micro, pequeñas y medianas empresas que elaboren proyectos de inversión económica y socialmente rentables y capital de trabajo, con impacto favorable sobre el nivel de empleo en el ámbito de la Provincia de Entre Xxxx.-
o Monto total de la Línea: $25.000.000.-
o Financiación máxima: $150.000 por beneficiario y $300.000 para proyectos asociativos.-
o Sistema alemán.-
o Plazo:
Adq. Bs. De Capital :
Nuevos: 60 meses (Gracia: hasta 12 meses, para amort. interés y capital).
Usados :36 meses (Gracia: hasta 12 meses, para amort. interés y capital).
Incorporación y ampliación de capital de trabajo:
36meses (Gracia: hasta 12 meses, para amort. interés y capital).
o Tasa de interés: variable (menos bonificación por parte de la Provincia de Entre Xxxx en 3 puntos porcentuales).-
Evolución de las financiaciones al Sector Privado – Información al 31 xx Xxxx de 2005
SALDO DE PRESTAMOS POR SEGMENTO (en miles de $) | ||||
SEGMENTO | 30/09/2005 | 31/05/2005 | Var Sep-May | Var% Sep-May |
Banca Individuo | 73.980 | 112.048 | 38.068 | 51% |
Tarjeta de Créditos | 26.582 | 39.000 | 12.418 | 47% |
Total Individuo | 100.562 | 151.048 | 50.486 | 50% |
Agronegocios | 47.422 | 83.511 | 36.089 | 76% |
Banca Empresa | 58.045 | 82.538 | 24.493 | 42% |
Comercio Exterior | 19.365 | 48.053 | 28.688 | 148% |
Leasing | 0 | 2.915 | 2.915 | 100% |
Tarjeta Visa E.R. Agro | 0 | 115 | 115 | 100% |
Líneas en Moneda Extranjera | 5.293 | 13.235 | 7.942 | 150% |
Total General | 230.687 | 381.415 | 150.728 | 65% |
En cuanto al compromiso del Agente Financiero respecto del Instituto Autárquico Provincial del Seguro de Entre Xxxx:
“Asimismo el Agente Financiero se obliga, respecto del Instituto Autárquico Provincial del Seguro a:
I) Contratar, en el caso de que su oferta se encuentre en igualdad de condiciones que el resto de las aseguradoras, la totalidad de las coberturas de seguros sobre todos sus bienes inmuebles, seguro de vida obligatorio y seguros de riesgo de trabajo de sus empleados.-
II) Contratar, en el caso en que su oferta se encuentre en igualdad de condiciones que el resto de las aseguradoras, la totalidad de las coberturas de seguro de todas las operaciones de crédito que se otorguen con fondos de la Provincia (en donde la misma asume el carácter de
acreedor) como así también, todas aquellas operaciones de crédito, en que cualquiera de los Organismos que integran los Grupos “A”, “B” y “C”, tal como lo define el Punto 1.1.1 del presente Contrato, revista el carácter de deudor y deban contratarse seguros sobre bienes ofrecidos en garantía”.-
El Nuevo Banco de Entre Xxxx S.A. ha contratado con el Instituto los seguros de vida obligatorio y seguros de riesgo de trabajo de sus empleados.-
CLAUSULA QUINTA – FINANCIACIÓN A EMPLEADOS PÚBLICOS, JUBILADOS Y PENSIONADOS PROVINCIALES
En la Cláusula Quinta – Financiación a Empleados Públicos, Jubilados y Pensionados Provinciales – del Contrato de Agente Financiero, el Nuevo Banco de Entre Xxxx S.A. se compromete a implementar líneas de crédito y financiación destinadas a préstamos personales para empleados públicos, jubilados, pensionados, amas de casa; a través del uso de la modalidad “Código de Descuento” para percibir los importes correspondientes a cuotas de los prestamos que éste otorgue.-
El 9 xx Xxxxx de 2006, se firmó el Convenio “Código de Descuento sobre Haberes para Préstamos Personales”, entre el Nuevo Banco de Entre Xxxx S.A. y el Superior Gobierno de la Provincia de Entre Xxxx. Este convenio tiene como finalidad acordar entre las partes, el cobro de las cuotas de préstamos personales que otorgue el Agente Financiero a los agentes activos y pasivos provinciales cuya liquidación efectúe la Dirección de Ajustes y Liquidaciones.-
Para poder llevar adelante el cumplimiento de la Cláusula Quinta anteriormente mencionada, es necesario también la firma de Convenios Operativos entre el Agente Financiero y aquellos organismos integrantes del Sector Público, cuya liquidación de haberes es descentralizada.-
La Cláusula Segunda, punto 2.1. del Contrato de Agente Financiero establece que los Convenios Operativos “deberán contar previamente con dictamen favorable de la Unidad Operativa de Control del Agente Financiero”.-
En cumplimiento con lo anteriormente mencionado se ha emitido los siguientes dictámenes:
CUADRO Nº 3.-
Convenios a suscribir entre: | Fecha del Dictamen |
XX.XX.XX.XXX. – NBERSA | 19 xx Xxxx de 2006 |
I.O.S.P.E.R. – NBERSA | 30 xx Xxxx de 2006 |
I.A.P.V. – NBERSA | 23 xx Xxxxx de 2006 |
Cámara de Senadores - NBERSA | 23 xx Xxxxx de 2006 |
E.P.R.E. - NBERSA | 26 xx Xxxxx de 2006 |
Observando la conveniencia de celebrar los “Convenios de Código de Descuento sobre Haberes para Préstamos Personales” que permitan la correcta prestación de ésta modalidad, se ha considerado que no habría impedimento para llevar adelante la suscripción de los mismos.-
XXXXXXXX XXXXXX – RETRIBUCION DEL AGENTE FINANCIERO
Aplicación de Topes
“...La retribución acumulada durante el año calendario, no podrá tener una tasa de incremento respecto de la retribución acumulada durante el año calendario inmediato anterior, superior a la tasa de aumento nominal del PBI (Producto Bruto Interno)...”
“...Para el cálculo del Año 2006, atento a la fecha del presente Contrato, para la determinación de la retribución acumulada del Año 2005, según el presente contrato, se determinará la retribución promedio mensual correspondiente a los meses íntegros efectivamente abonados durante el Año 2005 y se procederá a su anualización...”
Control de Tasa de Incremento.-
COMISIONES - 2005
Octubre | $ 1.058.489,55 |
Noviembre | $ 1.098.778,83 |
Diciembre | $ 1.334.678,34 |
Total | $ 3.491.946,72 |
En función del total de comisiones anteriormente expuesto, se procede a determinar la retribución promedio mensual del 2005:
Retribución Promedio Mensual: | $ 1.163.982,24 | ||
A partir de ella se procede a su anualización:
Comisiones - Anualizado 2005 | $ 13.967.786,88 | ||
COMISIONES - 2006
Enero | $ 1.362.070,55 |
Febrero | $ 817.222,66 |
Marzo | $ 1.347.412,04 |
Abril | $ 1.160.612,60 |
Mayo | $ 1.388.356,50 |
Junio | $ 1.388.096,29 |
Total | $ 7.463.770,63 |
Efectuando una proyección lineal de las retribuciones para el Segundo Semestre del 2006, resulta:
Comisiones - Proyectado 2006 | $ 14.927.541,26 | ||
Tasa de Incremento Proyectada: 6.87 % (Comisiones 2006 vs Comisiones 2005)
La tasa de incremento proyectada del 6,87% para el año 2006 es inferior a la tasa de aumento nominal del P.B.I. del 13.10% estimada en el Presupuesto Nacional.-
El tope de comisiones a abonar al Agente Financiero estimado para el año 2006, considerando la tasa de aumento nominal del P.B.I. (Producto Bruto Interno) es de
$15.797.566,96, es decir un promedio mensual de $1.316.463,91.-
Tope - Comisiones 2006 | $ 15.797.566,96 | ||
Los datos anteriormente obtenidos pueden observarse en el siguiente gráfico:
CLAUSULA DECIMA SEGUNDA - GARANTÍA DE CUMPLIMIENTO
Una de las funciones de la Unidad Operativa de Control del Agente Financiero según definición de la cláusula Décimo Sexta del Contrato de Agente Financiero es “calificar y verificar la suficiencia de los títulos públicos prendados para mantener el valor de la garantía de cumplimiento”.-
La cláusula Décimo Segunda del mencionado contrato establece una garantía de cumplimiento del mismo por un importe equivalente a $6.000.000 (pesos seis millones). A estos efectos el Agente Financiero constituyó en la Caja de Valores S.A. Prenda Nº 15918 de títulos públicos emitidos por el Gobierno Nacional: Bonos Discount denominados en Pesos y Unidades únicas de títulos vinculados al P.B.I. -
Se informa la valuación (en pesos) de los títulos prendados a favor de la Provincia de Entre Xxxx:
CUADRO Nº 4.-
Xxxxx | Xxxxx Nominal (V$N) | Cotización ($) | Valuación Total ($) |
5.586.812 | 1,2875 | 7.193.020 | |
30 xx Xxxxx de 2006 | (*) 16.578.077 | 0,0900 | 1.492.027 |
8.685.047 | |||
5.586.812 | 1,1800 | 6.592.438 | |
31 xx Xxxx de 2006 | (*) 16.578.077 | 0,0792 | 1.312.984 |
7.905.422 | |||
5.586.812 | 1,1570 | 6.463.941 | |
30 xx Xxxxx de 2006 | 0 | ||
6.463.941 |
(*) Valores Negociables de Unidades Vinculadas al P.B.I. en pesos
La Unidad Operativa de Control del Agente Financiero, facultada por la Resolución Nº 3118 M.E.H.F., solicitó mediante las tramitaciones correspondientes a la Caja de Valores S.A., la liberación de la prenda Nº 16616, derivada de la prenda original Nº15918, vigente sobre los títulos denominados “Valores Negociables de Unidades Vinculados al PBI en pesos” por V$N 16.578.077.-
OTROS TEMAS DE INTERES
1) Recepción y tramitación de solicitudes al Agente Financiero.
Durante el Segundo Trimestre del 2006, la Unidad Operativa de Control ha recepcionado y gestionado ante las autoridades del Nuevo Banco de Entre Xxxx S.A. lo siguiente:
Pedidos formulados por la Honorable Cámara de Senadores de la Provincia de Entre Xxxx, sobre la instalación de un cajero automático en las localidades xx Xxxxx Xxxxxxx y Nogoyá.-
Pedido formulado por el Honorable Concejo Deliberante de la Municipalidad de Federal, sobre la mejora de la atención en los días de mayor afluencia de público en la sucursal de Federal.-
Solicitud formulada por empleados de la Administración Pública Provincial a fin de no trasladar el cajero automático ubicado en el edificio de Casa de Gobierno.-
Pedido de informe de la Honorable Cámara de Diputados respecto a la denegación de crédito bancario, por parte del Nuevo Banco de Entre Xxxx. S.A. a docente por exceso de masa corporal.-
b) Incidencia económica y financiera del Contrato
En la comparación económica del Contrato de Agente Financiero vigente con el anterior Contrato aprobado por Ley Nº 9376, resulta necesario considerar en dicho análisis la incidencia de las exenciones en el Impuesto a los Ingresos Brutos y Aportes Patronales Ley Nº 4035 dispuestas por la ley mencionada anteriormente en su artículo 3º - CAPITULO III – De las exenciones tributarias.-
De haberse mantenido la exención impositiva en el Contrato vigente, la Provincia hubiera dejado de percibir los siguientes montos por el semestre analizado:
CUADRO Nº 5.- IMPUESTOS PROVINCIALES
Mes | Ley 4035 | Ingresos Brutos | Total |
Ene-06 | $ 122.915,80 | $ 337.789,93 | $ 460.705,73 |
Feb-06 | $ 101.528,71 | $ 302.546,25 | $ 404.074,96 |
Mar-06 | $ 92.115,72 | $ 398.287,00 | $ 490.402,72 |
Abr-06 | $ 92.901,79 | $ 373.738,07 | $ 466.639,86 |
May-06 | $ 93.096,06 | $ 447.752,23 | $ 540.848,29 |
Jun-06 | $ 143.248,94 | $ 435.837,71 | $ 579.086,65 |
Total | $ 645.807,02 | $ 2.295.951,19 | $ 2.941.758,21 |
Por lo tanto, para analizar la incidencia económica y financiera del Contrato de Agente Financiero vigente, se considera la retribución abonada al Agente Financiero menos el Impuesto a los Ingresos Brutos y Aportes Patronales Ley Nº 4035 que este último tributa a la Provincia. Para completar la información se detallan los conceptos señalados:
CUADRO Nº 6.- INCIDENCIA ECONÓMICA:
Mes | Retribución | Ingresos Brutos Ley 4035 | Incidencia Económica |
Ene-06 | $ 1.362.070,55 | $ 460.705,73 | $ 901.364,82 |
Feb-06 | $ 817.222,66 | $ 404.074,96 | $ 413.147,70 |
Mar-06 | $ 1.347.412,04 | $ 490.402,72 | $ 857.009,32 |
Abr-06 | $ 1.160.612,60 | $ 466.639,86 | $ 693.972,74 |
May-06 | $ 1.388.356,50 | $ 540.848,29 | $ 847.508,21 |
Jun-06 | $ 1.388.096,29 | $ 579.086,65 | $ 809.009,64 |
Total | $ 7.463.770,64 | $ 2.941.758,21 | $ 4.522.012,43 |
Promedio Mensual $ 749.504,82
En consecuencia, la incidencia económica y financiera neta del contrato de agente financiero en el Primer Semestre de 2006, es de $ 749.504,82 promedio mensual.-