MEMORIA ECONÓMICA DEL CONTRATO ADMINISTRATIVO DE CONCESIÓN DE USO Y GESTIÓN DEL CENTRO “MATSARIA” DE ACOGIMIENTO RESIDENCIAL PARA PERSONAS MENORES DE EDAD EN SITUACIÓN DE DESPROTECCIÓN

MEMORIA ECONÓMICA DEL CONTRATO ADMINISTRATIVO DE CONCESIÓN DE USO Y GESTIÓN DEL CENTRO “MATSARIA” DE ACOGIMIENTO RESIDENCIAL PARA PERSONAS MENORES DE EDAD EN SITUACIÓN DE DESPROTECCIÓN

Índice

0.- Introducción

1.- Capacidad

2.- Tipología de usuarios

3.- Definición de los servicios

3.1.- Necesidades

3.2.- Servicios

3.3.- Objetivos

4.- Coste Económico

4.1.- Costes de Personal

4.1.1.- Dotación del Personal

4.1.2.- Convenio Colectivo utilizado en el cálculo de los costes salariales

4.1.3.- Coste Total del Personal

4.2.- Costes de Funcionamiento

4.3.- Margen de Beneficio Industrial

4.4.- IVA

5.- Régimen Económico

6.- Previsiones Presupuestarias

Anexos

Anexo I: Ratios de personal

Anexo II.- Modelo de Costes del Departamento

Anexo III.- Previsiones Presupuestarias

MEMORIA ECONÓMICA DEL CONTRATO ADMINISTRATIVO DE CONCESIÓN DE USO Y GESTIÓN DEL CENTRO “MATSARIA” DE ACOGIMIENTO RESIDENCIAL PARA PERSONAS MENORES DE EDAD EN SITUACIÓN DE DESPROTECCIÓN

0.- Introducción

El objeto de esta memoria económica consiste en hallar el coste económico derivado del contrato de concesión del uso y de la gestión del centro de protección “ Matsaria “, centro en el que se prestará el servicio de acogimiento residencial básico de personas menores de edad en situación de desprotección.

Para el desarrollo de este servicio el contrato conlleva implícitamente la concesión del uso del centro a la adjudicataria, que es propiedad de la Diputación Xxxxx de Gipuzkoa y está ubicado en el caserío Asola-Azpikoa, Xxxxxx Xxxxxxxx xxxxxx 00, xx Xxxxx, así como del mobiliario y el equipamiento del mismo.

1.- Capacidad

El centro tendrá una capacidad máxima de 12 plazas.

2.- Tipología de usuarios

La tipología de la persona menor de edad susceptible de ser atendida responde a las siguientes características: Preferentemente, personas menores de edad entre los cero y los doce años (0-12), separados de su entorno familiar, sin graves dificultades de comportamiento, de adaptación y/o problemas emocionales que, no obstante, precisan de un contexto estructurado y de una supervisión educativa.

3.- Definición de los servicios

El centro constituye un recurso residencial incluido en el Programa Básico que, en cumplimiento de lo dispuesto por el Decreto 131/2008, de 8 de julio, regulador de los recursos de acogimiento residencial para la infancia y la adolescencia en situación de desprotección social, “Constituirá el núcleo central y básico de cualquier programa de acogimiento residencial y permitirá responder, por sí mismo, a las necesidades de los niños, niñas de entre 0 y 12 años, cualquiera que sea su origen, que no presenten la necesidad de ser atendidos ni en el marco de programas generales pero más específicos,..., ni en el marco de programas especializados”.

Este recurso deberá proporcionar básicamente:

• Seguridad, contención y apoyo personal.

• Alimento, higiene y cobertura de las necesidades básicas.

• Atención educativa individualizada.

• Inclusión de la familia de la persona menor de edad en el proceso educativo y en las propuestas de actuación siempre que ello sea aconsejable y posible.

• Desplazamientos habituales.

3.1.- Necesidades

Con el objetivo de responder adecuada y eficazmente a las necesidades de los niños y las niñas acogidas, el centro deberá garantizar la atención en las siguientes áreas:

NECESIDADES BÁSICAS: cobertura de las necesidades de alimentación, sueño, higiene, vestido, aspecto personal y autonomía.

SANITARIA: cobertura médico-sanitaria completa que se realizará preferentemente mediante los recursos de Osakidetza. Al ingresar se realizará una revisión médica a cada una de las personas usuarias del servicio y durante su estancia se recabarán los informes médicos necesarios para llevar un seguimiento sistemático a cada una de las personas.

EDUCATIVA: apoyo emocional, acompañamiento educativo y contención a lo largo de toda su estancia, garantizando en la medida que lo permita su desarrollo evolutivo, que conoce y entiende los motivos del ingreso y permanencia en el centro, así como su itinerario, facilitando su participación activa en el proceso de toma de decisiones que le atañen y realizando una evaluación de la adaptación personal y social de cada xxxx x xxxx.

ESCOLAR: identificación de su nivel de instrucción académica y de sus problemas; localización de intereses, aptitudes y motivaciones; garantizar su escolarización y la prestación de cuantos apoyos específicos precise para la consecución de los aprendizajes.

SOCIAL: atención para el desarrollo del bienestar social de la xxxx x xxxx. Se promoverá durante su estancia la participación en recursos comunitarios de ocio y tiempo libre, y su socialización en ambientes normalizados.

EVALUACIÓN-REVISIÓN: centrada en las características generales del caso (personal, escolar, social, familiar…) deberá ser sistemática y se realizará con, al menos, una periodicidad semestral.

3.2.- Servicios

Mediante la utilización de la red de recursos comunitarios, deberá la adjudicataria responsabilizarse de que la persona usuaria reciba adecuadamente los siguientes servicios:

Asistencia sanitaria.

Asistencia escolar.

Asistencia a actividades de tiempo libre.

Asistencia legal.

Por tanto, el centro deberá contar con los medios materiales y humanos necesarios para impartir un servicio de las siguientes características:

• Gestión y coordinación educativa del centro.

• Atención durante 24 horas al día, 7 días a la semana.

• La intervención educativa y contenedora adecuada a las necesidades de las personas atendidas.

• Promoción de los tratamientos terapéuticos que los casos y las circunstancias precisen.

• Provisión de los servicios formativos y otros específicos que sean necesarios.

• Realización de actividades recreativas.

• Inclusión de la familia en la planificación del caso siempre que ello sea posible, teniendo en cuenta las características de la peculiar situación de las personas atendidas.

• Ejercicio de la supervisión y el control necesarios.

3.3.- Objetivos

El objetivo es promover el desarrollo global normalizador de los niños y las niñas y su integración en la comunidad.

Para conseguir dicho objetivo, durante la estancia de los niños y las niñas en el centro se llevarán a cabo las siguientes tareas:

• Acogida en el momento de su ingreso.

• Recabar información sobre su situación personal y familiar, ayudándole a él/ella y a su familia a entender las razones de las posteriores actuaciones.

• Planificación de la intervención educativa siguiendo las pautas establecidas en el Plan de Caso y señalando los recursos necesarios.

• Evaluación de la evolución la xxxx x xxxx.

• Revisión periódica del caso contando con la colaboración de todos los profesionales intervinientes, así como con la persona acogida y con su familia siempre que sea posible y aconsejable.

• Elaboración de propuestas para la mejora de la intervención.

4.- Coste Económico

El coste total para la primera anualidad del contrato asciende a 655.762,53 euros y en el mismo hemos incluido los siguientes costes:

• Costes de personal: 499.719,56 €

• Costes de funcionamiento: 89.571,00 €

• Margen de beneficio industrial: 23.571,62 €

• Impuesto sobre el Valor Añadido: 42.900,35 € TOTAL: 655.762,53 €

4.1.- Costes de Personal

4.1.1.- Dotación del Personal

Se asegurará la siguiente dotación:

• 1 director, con una dedicación del 50% de su jornada.

• 1 persona responsable del centro, con una dedicación del 50% de su jornada, dedicando el resto a tareas de educador.

• 3 educadores por la mañana y 3 educadores por la tarde, a jornada completa para cada turno de trabajo.

• 2 auxiliares educativos por la noche, a jornada completa para cada turno de trabajo, garantizándose siempre la presencia de otro educador o persona técnica para intervenir en situación de urgencia.

El personal deberá desarrollar su tarea en turnos tratando de garantizar que la organización de los mismos facilite, en lo posible, que cada niño y niña sea atendido de forma continuada por los mismos profesionales de referencia.

4.1.2.- Convenio Colectivo utilizado en el cálculo de los costes salariales

El Convenio Colectivo utilizado para hallar los costes salariales ha sido el Convenio Colectivo para el Sector Intervención Social ( Gizardatz ), nº código 4806185, convenio que estuvo en vigor en el período que va desde el 1 de enero de 2005 hasta el 31 de diciembre de 2007. Las referencias saláriales del ejercicio 2007 han sido actualizadas con un IPC de 4,20%, para el ejercicio 2008, IPC del 1,90 % para el ejercicio 2009 y un IPC del 1,00% para el ejercicio 2010. Por tanto, las referencias salariales para el ejercicio 2010 son las siguientes:

Tabla nº 1:Tabla Salarial 2010

Categoría Profesional	Sueldo Base Anual	Xxxxxxx Xxxxx
Director/a	29.317,50 €	712,83 €
Responsable del Centro	24.430,91 €	712,83 €
Educador/a	22.209,92 €	646,34 €
Auxiliar Educador/a	20.305,92 €	590,94 €
Personal Auxiliar	18.010,83 €	472,76 €

La jornada anual es de 1.675 horas y el coste de Seguridad Social a cargo de la empresa es del 33,00%. Con todo ello, el coste/hora contemplado para cada categoría profesional es de:

Tabla nº 2:Coste/Hora 2010

Categoría Profesional	Coste /Hora 2010
Director/a	23,84 €
Responsable del Centro	19,96 €
Educador/a	18,15 €
Auxiliar Educador/a	16,59 €
Personal Auxiliar	14,68 €

Así mismo, hemos considerado que la tasa de absentismo es del 7,00 % para todas las categorías profesionales, excepto para el /la director/a y el responsable del centro.

4.1.3.- Coste Total del Personal

El coste total del personal asciende a 499.719,56 euros en la primera anualidad del contrato ( 365 días ). La distribución de los costes de personal por cada categoría profesional es la siguiente:

Tabla nº 3: Resumen de los Costes Salariales de la 1º anualidad del contrato

Categoría Profesional	Coste Salarial TOTAL
Director/a	20.609,68 €
Responsable del Centro	25.498,90 €
Educador/a	297.716,26 €
Auxiliar Educador/a	129.584,49 €
Personal Auxiliar	26.310,23 €
TOTAL	499.719,56 €

4.2.- Costes de Funcionamiento

En los costes de funcionamiento hemos considerado los siguientes conceptos de costes:

Tabla nº 4: Resumen de los costes de funcionamiento de la 1º anualidad del contrato

Costes de Funcionamiento	Importe( € /anualidad )
Manutención	28.163,40 €
Gastos personales de los usuarios	13.359,00 €
Conservación y reparación	10.380,60 €
Suministros	5.299,80 €
Material Diverso	11.519,40 €
Servicios de Supervisión externa	4.730,40 €
Otros gastos	16.118,40 €
TOTAL	89.571,00 €

• Manutención:

Ese concepto de gasto incluye la compra de los alimentos y la elaboración de los menús se realizará en el centro. El coste por plaza y día asciende a 6,43 euros, siendo el coste anual de 28.163,40 euros.

• Gastos Personales de los usuarios:

El coste anual asciende a 13.359,00 euros, siendo el coste por plaza y día de 3,05 euros.

• Conservación y reparación:

El coste anual asciende a 10.380,60 euros, siendo el coste por plaza y día de 2,37 euros.

• Suministros:

Este concepto de gasto incluye los suministros de agua, electricidad, gas y teléfono. Su coste anual asciende a 5.299,80 euros y por tanto, el coste por plaza y día es de 1,21 euros.

• Material Diverso:

En este apartado se incluye el fungible, los productos de limpieza y aseo, etc. El coste total anual es de 11.519,40 euros y el coste por plaza y día es de 2,63 euros.

• Servicios de Supervisión externa:

Se contará con una supervisión técnica externa a la empresa, del trabajo de los profesionales y de su funcionamiento, tanto de los educadores como de la dirección, aunque ambas se realizarán de modo independiente. Este servicio tendrá una dedicación mínima de 4 horas/mensuales para la dirección y otras 4 para el equipo educativo. El coste anual es de 4.730,40 euros y el coste por plaza y día asciende a 1,08 euros.

• Otros gastos:

En este apartado se incluyen los siguientes costes:

- Primas de seguros

- gastos financieros

- gastos de administración

- tasas

- otros

El coste total anual de otros gastos, asciende a 16.118,40 euros, siendo el coste por plaza y día de 3,68 euros.

4.3.- Margen de Beneficio Industrial

Se prevé un margen de beneficio industrial del 4,00 %, con lo que este concepto asciende a 23.571,62 euros anuales, siendo el coste por plaza y día de 5,38 euros.

4.4.- IVA

El Decreto Xxxxx 102/1992, de 29 de diciembre, por el que se adapta la normativa fiscal del Territorio Histórico de Gipuzkoa a la Ley 37/1992, de 28 de diciembre, del Impuesto sobre el valor añadido señala que el tipo impositivo a considerar en las prestaciones de servicios de estas características es del 7 %, siempre y cuando la entidad adjudicataria no estuviera exenta según el artículo 20 del citado Decreto. Por tanto, en este concepto de incluye un gasto anual por IVA de 42.900,35 euros, siendo el coste por plaza y día de 9,80 euros.

5.- Régimen Económico

En este servicio se distinguen dos tipos de situaciones que dan lugar a dos tarifas. Por una parte tenemos la tarifa en caso de plena ocupación del centro y por otra se abona el 94,00% de la tarifa de plena ocupación en caso de que el centro tenga plazas no ocupadas.

Tabla nº 5: Tarifas vigentes en la 1º anualidad del contrato

Concepto	Tarifa Base	IVA ( 7,00% )	Tarifa TOTAL
Plaza Ocupada	139,93 €	9,80 €	149,73 €
Xxxxx XX Xxxxxxx	000,00 €	9,21 €	140,75 €

6.- Previsiones Presupuestarias

Las previsiones presupuestarias se han realizado partiendo de las siguientes premisas:

• Nº de plazas: 12 plazas

• Nivel de Ocupación: 100,00%

• Tarifa de plaza ocupada, IVA incluido: 149,73 €/plaza/día

• Nº de días de servicio/año: 365 días

• Nº anualidades: 4

Con todo ello, el presupuesto de la duración inicial del contrato es el siguiente:

1º Anualidad: 612.893,40 € + 42.902,54 € ( IVA 7,00 % ) = 655.795,94 €

2º Anualidad: 619.025,40 € + 43.331,78 € ( IVA 7,00 % ) = 662.357,18 €

El presupuesto para los dos años de posible prórroga:

3º Anualidad: 625.201,20 € + 43.764,08 € ( IVA 7,00 % ) = 668.965,28 €

4º Anualidad: 631.464,60 € + 44.202,52 € ( IVA 7,00 % ) = 675.667,12 €

Y el presupuesto total del contrato administrativo de concesión de uso y gestión del centro “ MATSARIA “ de acogimiento residencial para personas menores de edad en situación de desprotección asciende a 2.662.785,52 euros, siendo el desglose el siguiente:

2.488.584,60 € + 174.200,92 €( IVA 7,00 % ) = 2.662.785,52 €

El detalle se puede consultar en el Anexo III.-

En Donostia, a 0 xx xxxxxxx xx 0000

Xxxxxx

Xxxxx X: Ratios de personal

Anexo II.- Modelo de Costes del Departamento

Anexo III.- Previsiones Presupuestarias

Anexo I: Ratios de personal

Anexo II.- Modelo de Costes del Departamento

A nexo III.- Previsiones Presupuestarias

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