Contract
HZ SUMINISTROS INDUSTRIALES, S.A. DE C.V. |
Proyecto de eficiencia energética para el alumbrado público municipal del H. Ayuntamiento de Xxxxxxxxx Xxxxxx, Veracruz. |
DICTAMEN TERCERO ESPECIALIZADO. Proyecto de Asociación Público-Privada en modalidad de contrato de obra “llave en mano” y arrendamiento de largo plazo con opción de compra. |
Contenido
AL HONORABLE CABILDO DEL AYUNTAMIENTO CONSTITUCIONAL 2018-2021 MUNICIPIO DE XXXXXXXXX XXXXXX 2
Responsabilidad de la Administración Municipal 2017-2021 sobre el proyecto 3
Responsabilidad de los consultores independientes 4
Dictamen 33
Xalapa, Ver., a 16 xx xxxxx de 2018.
AL HONORABLE CABILDO DEL AYUNTAMIENTO
CONSTITUCIONAL 2018-2021 MUNICIPIO DE XXXXXXXXX XXXXXX CIUDAD DE XXXXXXXXX XXXXXX, VER.
Hemos revisado el expediente del proyecto denominado “Proyecto de Asociación Público- Privada en modalidad de contrato de obra ‘llave en mano’ y arrendamiento de largo plazo con opción de compra, para la eficiencia energética del sistema de alumbrado público del municipio de Xxxxxxxxx Xxxxxx, Veracruz de Xxxxxxx xx xx Xxxxx.”, xx amparo de la Ley de Asociaciones Público-Privadas para el Estado de Veracruz xx Xxxxxxx de la Llave, que ese honorable cabildo nos hiciera entrega para su análisis y dictamen correspondiente.
A este respecto permítasenos indicar la manera de organizar este documento que da cuenta del trabajo de análisis realizado.
En principio se hace notar la responsabilidad que sobre el proyecto presentado corresponde a la Administración Municipal que preside el Honorable Cabildo del Ayuntamiento y la responsabilidad de los Consultores independientes.
Enseguida se hace la narrativa de los componentes esenciales del proyecto a manera de Resumen, de tal forma que se tenga una panorámica general del mismo, para pasar a desarrollar a continuación el análisis sobre la viabilidad de los componentes específicos; viabilidad técnica, económica, financiera y social, determinando los índices resultantes. Finalmente se hace una conclusión, emitimos nuestra opinión y dictamen final.
Respetuosamente
Xx. Xxxxxx Xxxxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxxx Representante Legal.
Responsabilidad de la Administración Municipal 2018-2021 sobre el proyecto
La presente Administración que preside el C. Presidente Municipal en pleno con el Honorable Cabildo del Ayuntamiento, es responsable de recibir para su análisis y dictamen respectivo conforme a lo establecido por los artículos 24, 25 y 26 de la Ley de Asociaciones Público-Privadas para el Estado de Veracruz, xx Xxxxxxx de la Llave, el proyecto analizado, que por su naturaleza requiere gestionar ante el H. Congreso del Estado la autorización correspondiente, para la celebración de la contratación del servicio bajo un esquema de Asociación Público-Privada y cumplimiento al proceso administrativo de concurso y adjudicación, así mismo, por ser una inversión pública productiva de alumbrado público, su validación técnica ante los organismos correspondientes, tales como la Comisión Federal de Electricidad (CFE) y la Comisión Nacional para el Uso Eficiente de la Energía (CONUEE), en términos de lo establecido por el REGLAMENTO del Registro Público Único de Financiamientos y Obligaciones de Entidades Federativas y Municipios en su artículo 42, derivado de la Ley de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y los Municipios, que a la letra dice:
“Artículo 42. Para la Inscripción en el Registro Público Único de Financiamientos u Obligaciones cuyo destino sea una Inversión Pública Productiva de alumbrado público nuevo, ampliación o modificación a la instalación existente, independientemente del medio por el que se instrumente, además de lo establecido en los artículos 25 y, en su caso, 30, 31 o 32 del presente Reglamento, se deberá proporcionar, la opinión técnica emitida por la Comisión Nacional para el Uso Eficiente de la Energía, con el objeto de garantizar la viabilidad técnica del proyecto a través del cumplimiento de las normas oficiales mexicanas y normas mexicanas de seguridad y eficiencia energética aplicables.”
Responsabilidad de los consultores independientes
Nuestra responsabilidad es expresar una opinión sobre el proyecto presentado con base en el análisis minucioso de cada uno de los componentes del mismo, de tal manera que ello lo realicemos conforme a las mejores prácticas internacionalmente reconocidas para realizar un análisis y evaluación similar.
Conforme a nuestra experiencia y a la evidencia de la evaluación que obtuvimos, esta organización de profesionales está capacitada para justamente emitir una opinión calificada en términos de dictamen, basada en el cumplimiento de la normatividad aplicable relativo al objeto mismo del proyecto en su modalidad de APP y su viabilidad técnica, económica, social y financiera, en términos de lo establecido por la Ley de Asociaciones Público- Privadas para el Estado de Veracruz, Llave, en sus Artículos 16; 18; 19; 25 y 26.
Es así que revisamos en su conjunto con el marco normativo aplicable y conforme a los criterios de evaluación establecidos por el Centro de Estudios de las Finanzas Públicas, la estructura del proyecto para determinar su viabilidad. Tales criterios coinciden con el árbol de viabilidad que se indica en la figura 1, y a lo establecido en las Normas Técnicas Oficiales Mexicanas (NOM) y Normas Mexicanas (NMX) aplicables.
Figura 1. Árbol de viabilidad de un proyecto APP-PPS.
Fuente: Xxxxxx Xxxxxx (2007) en Centros de Estudios de las Finanzas Públicas (2007, p.21)
DESCRIPCIÓN DEL PROBLEMA Y POR QUÉ SE ATENDIÓ.
El Alumbrado Público (ALP) en el Municipio de Xxxxxxxxx Xxxxxx, Veracruz, es un servicio de iluminación que proporciona el Ayuntamiento a sus habitantes en las calles, pasajes, avenidas, parques públicos y otros espacios de circulación vial o peatonal, con el fin de brindar la visibilidad y seguridad requerida para desarrollar sus actividades de manera adecuada en las horas nocturnas y/o en las zonas o lugares oscuros. Actualmente el sistema se encuentra en malas condiciones, esto es, toda la instalación; las lámparas fallan constantemente y las reposiciones y maniobras son demasiado frecuentes. Otro elemento que forma parte del problema del servicio de alumbrado es que el ayuntamiento no tiene personal ni recursos materiales suficientes para atender las necesidades de mantenimiento y los reportes ciudadanos. Las labores se circunscriben a realizar reparaciones temporales. Tampoco hay un esquema de servicio que establezca procesos y controles de reportes, atención y materiales utilizados. Lo anterior ha llegado a generar un gasto por mantenimiento del orden de $ 72,332.00 mensuales de acuerdo al reporte emitido por la Tesorería municipal; esto es equivalente a $ 26.00 por punto de luz instalado.
Derivado de las tecnologías obsoletas utilizadas en el sistema de alumbrado, el costo por consumo de energía eléctrica mensual por 2,782 luminarias es muy alto (Cuadro 1.), equivalente a $362,132.05 antes de IVA a tarifa actual, misma que se incrementa cada mes aplicando un factor de 0.00483 según contrato con la CFE. De continuar esta tendencia y debido a la falta de presupuesto para invertir en montos de magnitud alta para obras de mejoras a la instalación y modernización del sistema e infraestructura, el riesgo de un colapso total del sistema de alumbrado público es latente.
SITUACIÓN ACTUAL | |||||
TIPO DE LÁMPARA | POTENCIA POR LÁMPARA (WATTS) | Nº DE LÁMPARAS | POTENCIA POR LÁMPARA KWH POR DÍA | CONSUMO kWh/MES | COSTO $/MES |
LUZ MIXTA | 175 | 1 | 2.10 | 63.84 | $ 215.33 |
VAPOR DE SODIO ALTA PRESION | 100 | 50 | 75.00 | 2,280.00 | $ 7,690.44 |
ADITIVO METALICO | 175 | 19 | 49.88 | 1,516.20 | $ 5,114.14 |
ADITIVO METALICO | 250 | 7 | 26.25 | 798.00 | $ 2,691.65 |
ADITIVO METALICO | 400 | 2 | 12.00 | 364.80 | $ 1,230.47 |
ADITIVO METALICO | 1000 | 1 | 15.00 | 456.00 | $ 1,538.09 |
INCANDESCENTE | 60 | 6 | 4.32 | 131.33 | $ 442.97 |
FLUORESCENTE COMPACTA | 54 | 100 | 81.00 | 2,462.40 | $ 8,305.68 |
FLUORESCENTE COMPACTA | 65 | 200 | 195.00 | 5,928.00 | $ 19,995.14 |
FLUORESCENTE COMPACTA | 85 | 412 | 525.30 | 15,969.12 | $ 53,863.84 |
VAPOR DE SODIO ALTA PRESION | 100 | 566 | 849.00 | 25,809.60 | $ 87,055.78 |
INCANDESCENTE | 60 | 46 | 33.12 | 1,006.85 | $ 3,396.10 |
INCANDESCENTE | 120 | 1 | 1.44 | 43.78 | $ 147.66 |
INCANDESCENTE | 150 | 1 | 1.80 | 54.72 | $ 184.57 |
FLUORESCENTE COMPACTA | 9 | 1 | 0.14 | 4.10 | $ 13.84 |
FLUORESCENTE COMPACTA | 13 | 13 | 2.54 | 77.06 | $ 259.94 |
FLUORESCENTE COMPACTA | 23 | 19 | 6.56 | 199.27 | $ 672.14 |
FLUORESCENTE COMPACTA | 28 | 3 | 1.26 | 38.30 | $ 129.20 |
FLUORESCENTE COMPACTA | 45 | 13 | 8.78 | 266.76 | $ 899.78 |
FLUORESCENTE COMPACTA | 65 | 441 | 429.98 | 13,071.24 | $ 44,089.29 |
FLUORESCENTE COMPACTA | 85 | 63 | 80.33 | 2,441.88 | $ 8,236.46 |
FLUORESCENTE COMPACTA | 90 | 3 | 4.05 | 123.12 | $ 415.28 |
LUZ MIXTA | 250 | 1 | 3.00 | 91.20 | $ 307.62 |
VAPOR DE SODIO ALTA PRESION | 70 | 1 | 1.05 | 31.92 | $ 107.67 |
VAPOR DE SODIO ALTA PRESION | 100 | 720 | 1,080.00 | 32,832.00 | $ 110,742.34 |
ADITIVO METALICO | 250 | 8 | 30.00 | 912.00 | $ 3,076.18 |
LED | 9 | 5 | 0.54 | 16.42 | $ 55.37 |
LED | 10 | 64 | 7.68 | 233.47 | $ 787.50 |
LED | 15 | 8 | 1.44 | 43.78 | $ 147.66 |
LED | 20 | 3 | 0.72 | 21.89 | $ 73.83 |
LED | 50 | 4 | 2.40 | 72.96 | $ 246.09 |
MES | 3,531.65 | 107,362.01 | $362,132.05 | ||
TECNOLOGÍAS INEFICIENTES | AÑO | 2782 | 294.30 | 1,288,344.10 | $4,345,584.64 |
Cuadro 1. Situación actual de tecnologías instaladas en el sistema de ALP:
El Municipio de Xxxxxxxxx Xxxxxx, Veracruz, dadas sus limitadas capacidades técnicas y necesidades de financiamiento para una obra de esta magnitud, requiere contar con modalidades de contratación eficientes, toda vez que el proyecto para la modernización del ALP propuesto, tendrá un alto impacto en la vida de las personas, en el funcionamiento de la ciudad y en la seguridad ciudadana, al tiempo que generará ahorros en consumo de electricidad y en consecuencia en la facturación eléctrica. Es por ello que, al amparo de lo establecido en el ARTÍCULO 24 DE LA LEY DE ASOCIACIONES PÚBLICO-PRIVADAS PARA EL
ESTADO DE GUTIÉRREZ XXXXXX XX XXXXXXX XX XX XXXXX, que determina lo relativo a una propuesta no solicitada (PNS), la empresa INGENIERÍA EN CONSTRUCCIÓN Y SOLUCIONES AMBIENTALES, S.A. DE C.V., presenta al Ayuntamiento una alternativa para solucionar de manera definitiva y eficiente la problemática que representa el alumbrado público en las condiciones actuales, bajo un modelo innovador y auto sostenible que permite la legislación sobre Asociaciones Público-Privadas (APP) aplicable y recomiendan las instancias especializadas, como el Programa para el Impulso de las Asociaciones Público Privadas en Estados Mexicanos (PIAPPEM) auspiciado por el Banco Interamericano de Desarrollo (BID), denominado “Proyecto de Eficiencia energética para el alumbrado público municipal del H. Ayuntamiento de Xxxxxxxxx Xxxxxx, Veracruz”. Y contemplada por el Gobierno Federal, plasmada en el Eje IV México Próspero del Plan Nacional de Desarrollo, como a continuación se detalla:
Estrategia 4.2.5 5. Promover la participación del sector privado en el desarrollo de infraestructura, articulando la participación de los Gobiernos Estatales y Municipales para impulsar proyectos de alto beneficio social, que contribuyan a incrementar la cobertura y calidad de la infraestructura necesaria para elevar la productividad de la economía.
Líneas de acción: Apoyar el desarrollo de infraestructura con una visión de largo plazo basada en tres ejes rectores: i) Desarrollo regional equilibrado; ii) Desarrollo urbano y iii) Conectividad Logística. Fomentar el desarrollo de relaciones de largo plazo entre instancias del sector público y del privado, para la prestación de servicios al sector público y del privado, para la prestación de servicios al sector público o al usuario final, en lo que se utilice infraestructura provista total o parcialmente por el sector privado.
MODALIDAD DE ASOCIACIÓN PÚBLICA PRIVADA PROPUESTA
El esquema del proyecto de APP propuesto, es un esquema de asociación público-privada en la modalidad de contrato de obra “llave en mano” y arrendamiento de largo plazo con opción de compra, denominado “Proyecto de Eficiencia Energética para el Sistema de Alumbrado Público Municipal”, entendiéndose como lo define la Ley de APP para el Estado de Veracruz, Llave: Proyecto: Esquema de Asociación Público-Privada que se implementa para la inversión en la creación de infraestructura, para el desarrollo de proyectos de prestación de servicios, o el otorgamiento de concesiones con la participación de recursos públicos y privados. Contrato: Contrato a largo plazo que celebre el Gobierno del Estado de Veracruz a través de sus Dependencias, Entidades o los Municipios con el sector privado para la creación de infraestructura o la prestación de servicios”. La contratación está sustentada en las facultades que tiene el Ayuntamiento, basado en el artículo 35, fracción XXXVI, de la Ley Orgánica de Municipio Libre del Estado de Veracruz, lo cual requiere autorización del Congreso del Estado. Conforme a la contraprestación mensual, la propuesta asciende a $285,266.00 (doscientos ochenta y cinco mil doscientos sesenta y seis pesos 00/100 M.N.) X.XX., incluido. Cantidad de dinero que el ayuntamiento pagaría por el servicio, conforme sea pactado en el contrato de la obligación y que deberá identificar el pago correspondiente a la inversión. Este monto deberá actualizarse anualmente en un
porcentaje mínimo del 5% (cinco por ciento) o conforme a la inflación (lo que resulte más alto), con base en lo que establezca el Contrato de Asociación Público Privada que se celebre para tal efecto. El contrato establece una obligación por servicios con pagos multianuales por 10 años. Es en este sentido que se propone el proyecto analizado.
OBJETIVOS DEL PROYECTO PROPUESTO (PNS)
Objetivo General.
El Plan Nacional de Desarrollo como los planes sectoriales emanados de él, enfatizan como política pública nacional, la modernización en materia de infraestructura para reducir el costo económico de energía eléctrica y la emisión de contaminantes que trae aparejado su consumo. Así, el objetivo coincidente con el Plan Municipal de Desarrollo del H. Ayuntamiento de Xxxxxxxxx Xxxxxx, Xxxxxxxxx Xxxxxx, que plantea la empresa promovente, es el de crear una sinergia entre el gobierno municipal y el sector privado que permita obtener en las mejores condiciones posibles, las inversiones necesarias para la modernización y reducción de costos de conservación, mantenimiento y operación de la infraestructura pública municipal del alumbrado público. A través de este objetivo general se determina el “Proyecto de eficiencia energética y modernización del servicio de alumbrado público municipal de Xxxxxxxxx Xxxxxx.”, cuyos objetivos particulares en un contrato a largo plazo pueden determinarse como sigue:
Objetos específicos:
i. Incrementar la eficiencia energética en el ALP. Esto implica realizar todas las acciones necesarias para iluminar las vialidades y espacios públicos mediante la optimización de diseños y la aplicación de equipos y tecnologías que incrementen la eficacia sin menoscabo de los requerimientos visuales.
ii. Gestionar completamente el alumbrado público. Esto es conservar y mantener mediante acciones de eficiencia energética, 2,782 puntos de luz.
Los servicios se desarrollarán con completo detalle indicados en Manuales de Operación y Organización, que son una propuesta de organización interna para la prestación del servicio, los recursos físicos e insumos necesarios, las rutas y algoritmos internos de trabajo, el coordinador del servicio, el uso del sistema de información del Inversionista adaptado al servicio y por último los indicadores de desempeño y de calidad a los que el Inversionista se comprometerá. Es así que los servicios públicos a proveer y sus estándares técnicos pueden determinarse como sigue:
1. La rehabilitación de la infraestructura del sistema de ALP.
2. La sustitución de luminarios ineficientes por luminarios a base de tecnología LED de larga duración en todas las vialidades y demás espacios públicos y de uso ornamental.
3. El mantenimiento preventivo y correctivo de la infraestructura del ALP será responsabilidad del ayuntamiento durante el horizonte del contrato a 10 años, en base a un programa que contempla procedimientos administrativos, frecuencia de atención y tiempos de respuesta.
En la ejecución del proyecto se indica que se asegura el cumplimiento a la normatividad aplicable relativa a sistemas de alumbrado público y se agrega aquí la relativa a instalaciones eléctricas; tales Normas técnicas son:
NOM-001-SEDE-2010, Instalaciones Eléctricas (utilización). De aplicación en el concepto de suministro de materiales eléctricos, rehabilitación, mantenimiento y conservación de la instalación eléctrica del sistema de alumbrado público.
NOM-013-ENER-2013, Eficiencia energética para sistemas de alumbrado en vialidades. De aplicación en la clasificación de vialidades conforme a los valores máximos de DPEA, iluminancia mínima promedio y valor máximo de la relación de uniformidad promedio para vialidades.
NOM-031-ENER-2012 Eficiencia energética para luminarios con diodos emisores de luz (Led) destinados a vialidades y áreas exteriores públicas. Especificaciones y métodos de prueba. Aplicable a los luminarios LED propuestos y que mediante Certificado definitivo emitido por entidad acreditable, deberán cumplir, e identificando haber realizado satisfactoriamente las pruebas de laboratorio a 6 mil horas.
Es así que la propuesta de sustitución de tecnologías como acción inmediata principal, consistente en la preparación de la infraestructura del sistema de ALP y la instalación de luminarios LED para las vialidades como se indica en la tabla 2.
SITUACIÓN PROPUESTA | |||||
TIPO DE LÁMPARA Y BALASTRO | POTENCIA POR LÁMPARA (WATTS) | Nº DE LÁMPARAS | POTENCIA POR LÁMPARA KWH Y BALASTRO POR DIA | CONSUMO kWh/MES | COSTO $/MES |
LED | 87 | 1 | 1.04 | 31.74 | $ 107.05 |
LED | 87 | 50 | 52.20 | 1,586.88 | $ 5,352.55 |
LED | 87 | 19 | 19.84 | 603.01 | $ 2,033.97 |
LED | 87 | 7 | 7.31 | 222.16 | $ 749.36 |
LED | 87 | 2 | 2.09 | 63.48 | $ 214.10 |
LED | 87 | 1 | 1.04 | 31.74 | $ 107.05 |
LED | 47 | 6 | 3.38 | 102.87 | $ 346.99 |
LED | 47 | 100 | 56.40 | 1,714.56 | $ 5,783.21 |
LED | 47 | 200 | 112.80 | 3,429.12 | $ 11,566.42 |
LED | 47 | 412 | 232.37 | 7,063.99 | $ 23,826.83 |
LED | 47 | 566 | 319.22 | 9,704.41 | $ 32,732.97 |
LED | 40 | 46 | 22.08 | 671.23 | $ 2,264.07 |
LED | 40 | 1 | 0.48 | 14.59 | $ 49.22 |
LED | 40 | 1 | 0.48 | 14.59 | $ 49.22 |
LED | 40 | 1 | 0.48 | 14.59 | $ 49.22 |
LED | 40 | 13 | 6.24 | 189.70 | $ 639.84 |
LED | 40 | 19 | 9.12 | 277.25 | $ 935.16 |
LED | 40 | 3 | 1.44 | 43.78 | $ 147.66 |
LED | 40 | 13 | 6.24 | 189.70 | $ 639.84 |
LED | 40 | 441 | 211.68 | 6,435.07 | $ 21,705.50 |
LED | 40 | 63 | 30.24 | 919.30 | $ 3,100.79 |
LED | 40 | 3 | 1.44 | 43.78 | $ 147.66 |
LED | 40 | 1 | 0.48 | 14.59 | $ 49.22 |
LED | 40 | 1 | 0.48 | 14.59 | $ 49.22 |
LED | 40 | 720 | 345.60 | 10,506.24 | $ 35,437.55 |
LED | 40 | 8 | 3.84 | 116.74 | $ 393.75 |
LED | 9 | 5 | 0.54 | 16.42 | $ 55.37 |
LED | 10 | 64 | 7.68 | 233.47 | $ 787.50 |
LED | 15 | 8 | 1.44 | 43.78 | $ 147.66 |
LED | 20 | 3 | 0.72 | 21.89 | $ 73.83 |
LED | 50 | 4 | 2.40 | 72.96 | $ 246.09 |
MES | 1,460.80 | 44,408.20 | $149,788.85 | ||
TECNOLOGÍAS EFICIENTES | AÑO | 2,698 | 121.73 | 532,898.38 | $1,797,466.24 |
Tabla 2. Propuesta de sustitución.
AHORROS ESTIMADOS POR EL PROYECTO
Logrando de esa manera con este concepto, ahorros que liberarán recursos al Ayuntamiento para estructurar la partida multianual para cubrir las inversiones propuestas en el proyecto. Los montos a alcanzar se indican en la tabla 3 y representa un 58.64 % de ahorro con respecto a la facturación actual sin IVA, esto es $2’548,118.40 (dos millones quinientos cuarenta y ocho mil ciento dieciocho pesos 40/100 M.N.) anuales.
Concepto | Ahorro | % |
Demanda KW | 172.57 | 58.64% |
Consumo KWH | 755,445.72 | 58.64% |
Importe $ | $2,548,118.40 | 58.64% |
Tabla 3. Ahorros que generará el proyecto.
En resumen, la situación actual con respecto a la situación propuesta en términos de facturación eléctrica (antes de IVA) es la siguiente:
Periodo | Situación actual | Situación propuesta | Ahorro |
Mes | $362,132.05 | $149,788.85 | $212,343.20 |
La situación actual con respecto a la situación propuesta por mantenimiento de luminarias en el proyecto determina lo siguiente:
COSTO MENSUAL POR MANTENIMIENTO | ||
SITUACIÓN ACTUAL | SITUACIÓN PROPUESTA | AHORROS |
$ 26.00 por punto de luz instalado | $ 12.00 por punto de luz instalado | 53.84% |
Esto es tomando como base el costo actual reportado anual por mantenimiento que tiene autorizado el Ayuntamiento que es de $ 867,984.00, (ochocientos sesenta y siete mil novecientos ochenta y cuatro pesos 00/100 m.n.).
ESTIMACIÓN DE INVERSIONES INICIALES Y DURANTE EL HORIZONTE A CONTRATAR
El proyecto establece los montos y conceptos de inversión como sigue:
1. La inversión inicial corresponde a la rehabilitación del sistema de alumbrado público e incluye el suministro e instalación de luminarios conforme a la tabla 4.
Por lo tanto las inversiones iniciales y las inversiones estimadas durante el horizonte del contrato por el proyecto son como sigue:
CONCEPTO | IMPORTE SIN IVA | |
1 | Rehabilitación de la infraestructura | 4’970,521.00 |
2 | Suministro y colocación de luminarios LED | 16’430,886.00 |
3 | Estructuración del proyecto y gastos administrativos | 1’324,070.00 |
4 | Costos financieros | 15’178,526.00 |
5 | Gastos financieros | 3’156,393.00 |
6 | Administración del fideicomiso | 1’774,043.00 |
Tabla 4. Inversión Inicial destinada a la compra de luminarias (precios de 2018).
COSTO TOTAL DEL PROYECTO APP
El proyecto establece que como contraprestación, el Municipio deberá pagar al Inversionista, como mínimo, el equivalente al 58.64% del presupuesto anual destinado al servicio de alumbrado público. Así, la contraprestación anual que se propone es de $ 285,266.00 (doscientos ochenta y cinco mil doscientos sesenta y seis pesos 00/100M.N.) antes de IVA, dicho presupuesto deberá incrementarse con aportaciones u otros recursos del Municipio, conforme sea necesario para cubrir un ajuste mínimo anual, así como para cubrir el incremento por inflación. Este monto deberá actualizarse anualmente en un porcentaje mínimo del 5% (cinco por ciento) o conforme a la inflación (lo que resulte más alto), con base en lo que establezca el Contrato de Asociación Público Privada que se celebre para tal efecto.
Al desarrollar la proyección de ingresos en el proyecto analizado, se observa el ajuste al importe para determinar dicha contraprestación y se indica que se modeló el flujo de todos los costos que enfrentará el Desarrollador.
Así, la regla que se siguió para el cálculo final del flujo de pagos al Desarrollador, es que el valor presente neto del flujo de efectivo libre al desarrollador, que incluye todos los ingresos y costos en que incurre por la ejecución y operación del proyecto, incluyendo el costo de inversión, operación, mantenimiento y los Riesgos Transferidos, sea cero.
En este sentido, la propuesta del proyecto analizado buscó la tarifa que igualara los ingresos y egresos del proyecto como se muestra en las tablas 4. Así el cálculo de la TIR se obtuvo del flujo de efectivo libre para el Desarrollador a lo largo de la vigencia del Proyecto (2018- 2028), después de cubrir todos los gastos y obligaciones del Proyecto. Con base en lo anterior, se estimó una TIR del 10.44% del desarrollador como puede apreciarse en la tabla
5. Por lo tanto el monto total de la contraprestación es la suma del 58.64% presupuesto asignado a la partida de alumbrado público más el incremento anual de 5%. Estableciendo
un costo total para el proyecto de Asociación Público Privada denominado “Proyecto de eficiencia energética para el alumbrado público municipal de Xxxxxxxxx Xxxxxx, Veracruz”, de: $ 43’046,290.00, (cuarenta y tres millones cuarenta y seis mil doscientos noventa pesos 00/100 M.N.)
Monto de Inversión a Valor Presente | 21,401,407 | ||||||||
Comisión por apertura de crédito | |||||||||
Período de Inversión | 120 DÍAS | ||||||||
Plazo de Amortización | 120 meses | ||||||||
Tasa anual: | 9.84000% | ||||||||
Tasa mensual | 0.8200% | ||||||||
Comisión por administración ente financiero | 0.1470% | ||||||||
Comisión por administración fideic | 10000+ iva | ||||||||
Factor inflación 5% anual | 1.004166667 | ||||||||
Comisión por apertura fideicomiso | 20000+iva | ||||||||
Costo del proyecto | 1,324,070 | ||||||||
Ahorro por eficiencia mensual | 246,318 | ||||||||
Ahorro por mantenimiento | 38,948 | ||||||||
incentivo conuee | 2,582,928 | ||||||||
CONTRAPRESTACIÓN | 285,266 | - | |||||||
tasa efectiva | 10.45% | ||||||||
Recursos | Distribución del pago mensual | ||||||||
AMORTIZAC IÓN DE LA INVERSIÓN | |||||||||
PERÍODO | Fecha Vencimient o | EROGACIONES PENDIENTES DE PAGO | liberados al Ayuntamiento y/o co ntraprestació n | Interés Ord. (*) | Comisión por admón | COM ISIÓN POR ADM ÓN DEL FIDEICOM ISO | IVA | Pago Total al Arrendador | |
1 | 01/06/2018 | 22,937,328 | 285,266 | -34,733 | 188,086 | 33,718 | 80,000 | 18,195 | 285,266 |
2 | 01/07/2018 | 22,972,061 | 285,266 | 57,723 | 188,371 | 33,769 | 5,403 | 285,266 | |
3 | 01/08/2018 | 22,914,338 | 285,266 | 58,295 | 187,898 | 33,684 | 5,389 | 285,266 | |
4 | 01/09/2018 | 22,856,043 | 285,266 | 58,872 | 187,420 | 33,598 | 5,376 | 285,266 | |
5 | 01/10/2018 | 22,797,170 | 285,266 | 59,456 | 186,937 | 33,512 | 5,362 | 285,266 | |
6 | 01/11/2018 | 22,737,715 | 285,266 | 60,045 | 186,449 | 33,424 | 5,348 | 285,266 | |
7 | 01/12/2018 | 22,677,670 | 285,266 | -8,961 | 185,957 | 33,336 | 60,000 | 14,934 | 285,266 |
8 | 01/01/2019 | 22,686,631 | 285,266 | 60,550 | 186,030 | 33,349 | 5,336 | 285,266 | |
9 | 01/02/2019 | 22,626,080 | 285,266 | 61,150 | 185,534 | 33,260 | 5,322 | 285,266 | |
10 | 01/03/2019 | 22,564,930 | 285,266 | 61,756 | 185,032 | 33,170 | 5,307 | 285,266 | |
11 | 01/04/2019 | 22,503,174 | 285,266 | 62,368 | 184,526 | 33,080 | 5,293 | 285,266 | |
12 | 01/05/2019 | 22,440,807 | 285,266 | 62,985 | 184,015 | 32,988 | 5,278 | 285,266 | |
13 | 01/06/2019 | 22,377,821 | 299,529 | 4,793 | 183,498 | 32,895 | 63,000 | 15,343 | 299,529 |
14 | 01/07/2019 | 22,373,029 | 299,529 | 77,920 | 183,459 | 32,888 | 5,262 | 299,529 | |
15 | 01/08/2019 | 22,295,108 | 299,529 | 78,692 | 182,820 | 32,774 | 5,244 | 299,529 | |
16 | 01/09/2019 | 22,216,416 | 299,529 | 79,471 | 182,175 | 32,658 | 5,225 | 299,529 | |
17 | 01/10/2019 | 22,136,945 | 299,529 | 80,259 | 181,523 | 32,541 | 5,207 | 299,529 | |
18 | 01/11/2019 | 22,056,687 | 299,529 | 7,974 | 180,865 | 32,423 | 63,000 | 15,268 | 299,529 |
19 | 01/12/2019 | 22,048,713 | 299,529 | 81,133 | 180,799 | 32,412 | 5,186 | 299,529 | |
20 | 01/01/2020 | 21,967,581 | 299,529 | 81,936 | 180,134 | 32,292 | 5,167 | 299,529 | |
21 | 01/02/2020 | 21,885,644 | 299,529 | 82,748 | 179,462 | 32,172 | 5,148 | 299,529 | |
22 | 01/03/2020 | 21,802,897 | 299,529 | 83,567 | 178,784 | 32,050 | 5,128 | 299,529 | |
23 | 01/04/2020 | 21,719,329 | 299,529 | 84,395 | 178,099 | 31,927 | 5,108 | 299,529 | |
24 | 01/05/2020 | 21,634,934 | 299,529 | 8,497 | 177,406 | 31,803 | 66,150 | 15,673 | 299,529 |
25 | 01/06/2020 | 21,626,437 | 314,506 | 100,292 | 177,337 | 31,791 | 5,087 | 314,506 | |
26 | 01/07/2020 | 21,526,145 | 314,506 | 101,285 | 176,514 | 31,643 | 5,063 | 314,506 | |
27 | 01/08/2020 | 21,424,860 | 314,506 | 102,288 | 175,684 | 31,495 | 5,039 | 314,506 | |
28 | 01/09/2020 | 21,322,572 | 314,506 | 103,302 | 174,845 | 31,344 | 5,015 | 314,506 | |
29 | 01/10/2020 | 21,219,270 | 314,506 | 104,325 | 173,998 | 31,192 | 4,991 | 314,506 | |
30 | 01/11/2020 | 21,114,946 | 314,506 | 28,624 | 173,143 | 31,039 | 66,150 | 15,550 | 314,506 |
31 | 01/12/2020 | 21,086,322 | 314,506 | 105,642 | 172,908 | 30,997 | 4,960 | 314,506 | |
32 | 01/01/2021 | 20,980,680 | 314,506 | 106,688 | 172,042 | 30,842 | 4,935 | 314,506 | |
33 | 01/02/2021 | 20,873,992 | 314,506 | 107,745 | 171,167 | 30,685 | 4,910 | 314,506 | |
34 | 01/03/2021 | 20,766,247 | 314,506 | 108,812 | 170,283 | 30,526 | 4,884 | 314,506 | |
35 | 01/04/2021 | 20,657,435 | 314,506 | 109,890 | 169,391 | 30,366 | 4,859 | 314,506 | |
36 | 01/05/2021 | 20,547,545 | 314,506 | 30,408 | 168,490 | 30,205 | 69,458 | 15,946 | 314,506 |
37 | 01/06/2021 | 20,517,137 | 330,231 | 127,005 | 168,241 | 30,160 | 4,826 | 330,231 | |
38 | 01/07/2021 | 20,390,133 | 330,231 | 128,263 | 167,199 | 29,973 | 4,796 | 330,231 | |
39 | 01/08/2021 | 20,261,870 | 330,231 | 129,533 | 166,147 | 29,785 | 4,766 | 330,231 | |
40 | 01/09/2021 | 20,132,336 | 330,231 | 130,816 | 165,085 | 29,595 | 4,735 | 330,231 | |
41 | 01/10/2021 | 20,001,520 | 330,231 | 132,112 | 164,012 | 29,402 | 4,704 | 330,231 | |
42 | 01/11/2021 | 19,869,408 | 330,231 | 52,850 | 162,929 | 29,208 | 69,458 | 15,786 | 330,231 |
43 | 01/12/2021 | 19,816,558 | 330,231 | 133,944 | 162,496 | 29,130 | 4,661 | 330,231 | |
44 | 01/01/2022 | 19,682,614 | 330,231 | 135,271 | 161,397 | 28,933 | 4,629 | 330,231 | |
45 | 01/02/2022 | 19,547,343 | 330,231 | 136,611 | 160,288 | 28,735 | 4,598 | 330,231 | |
46 | 01/03/2022 | 19,410,732 | 330,231 | 137,964 | 159,168 | 28,534 | 4,565 | 330,231 | |
47 | 01/04/2022 | 19,272,768 | 330,231 | 139,331 | 158,037 | 28,331 | 4,533 | 330,231 | |
48 | 01/05/2022 | 19,133,437 | 330,231 | 56,111 | 156,894 | 28,126 | 72,930 | 16,169 | 330,231 |
49 | 01/06/2022 | 19,077,326 | 346,743 | 157,778 | 156,434 | 28,044 | 4,487 | 346,743 | |
50 | 01/07/2022 | 18,919,548 | 346,743 | 159,341 | 155,140 | 27,812 | 4,450 | 346,743 | |
51 | 01/08/2022 | 18,760,207 | 346,743 | 160,919 | 153,834 | 27,578 | 4,412 | 346,743 | |
52 | 01/09/2022 | 18,599,288 | 346,743 | 162,513 | 152,514 | 27,341 | 4,375 | 346,743 | |
53 | 01/10/2022 | 18,436,775 | 346,743 | 164,123 | 151,182 | 27,102 | 4,336 | 346,743 | |
54 | 01/11/2022 | 18,272,652 | 346,743 | 81,149 | 149,836 | 26,861 | 72,930 | 15,967 | 346,743 |
55 | 01/12/2022 | 18,191,503 | 346,743 | 166,552 | 149,170 | 26,742 | 4,279 | 346,743 | |
56 | 01/01/2023 | 18,024,951 | 346,743 | 168,202 | 147,805 | 26,497 | 4,239 | 346,743 | |
57 | 01/02/2023 | 17,856,749 | 346,743 | 169,868 | 146,425 | 26,249 | 4,200 | 346,743 | |
58 | 01/03/2023 | 17,686,880 | 346,743 | 171,551 | 145,032 | 26,000 | 4,160 | 346,743 | |
59 | 01/04/2023 | 17,515,330 | 346,743 | 173,250 | 143,626 | 25,748 | 4,120 | 346,743 | |
60 | 01/05/2023 | 17,342,080 | 346,743 | 86,137 | 142,205 | 25,493 | 76,577 | 16,331 | 346,743 |
61 | 01/06/2023 | 17,255,943 | 364,080 | 193,156 | 141,499 | 25,366 | 4,059 | 364,080 | |
62 | 01/07/2023 | 17,062,787 | 364,080 | 195,070 | 139,915 | 25,082 | 4,013 | 364,080 | |
63 | 01/08/2023 | 16,867,717 | 364,080 | 197,002 | 138,315 | 24,796 | 3,967 | 364,080 | |
64 | 01/09/2023 | 16,670,715 | 364,080 | 198,953 | 136,700 | 24,506 | 3,921 | 364,080 | |
65 | 01/10/2023 | 16,471,762 | 364,080 | 200,924 | 135,068 | 24,213 | 3,874 | 364,080 | |
66 | 01/11/2023 | 16,270,839 | 364,080 | 114,085 | 133,421 | 23,918 | 76,577 | 16,079 | 364,080 |
67 | 01/12/2023 | 16,156,754 | 364,080 | 204,044 | 132,485 | 23,750 | 3,800 | 364,080 | |
68 | 01/01/2024 | 15,952,710 | 364,080 | 206,065 | 130,812 | 23,450 | 3,752 | 364,080 | |
69 | 01/02/2024 | 15,746,645 | 364,080 | 208,106 | 129,122 | 23,148 | 3,704 | 364,080 | |
70 | 01/03/2024 | 15,538,539 | 364,080 | 210,168 | 127,416 | 22,842 | 3,655 | 364,080 | |
71 | 01/04/2024 | 15,328,371 | 364,080 | 212,249 | 125,693 | 22,533 | 3,605 | 364,080 | |
72 | 01/05/2024 | 15,116,122 | 364,080 | 121,081 | 123,952 | 22,221 | 80,406 | 16,420 | 364,080 |
73 | 01/06/2024 | 14,995,041 | 382,284 | 233,755 | 122,959 | 22,043 | 3,527 | 382,284 | |
74 | 01/07/2024 | 14,761,286 | 382,284 | 236,070 | 121,043 | 21,699 | 3,472 | 382,284 | |
75 | 01/08/2024 | 14,525,215 | 382,284 | 238,409 | 119,107 | 21,352 | 3,416 | 382,284 | |
76 | 01/09/2024 | 14,286,807 | 382,284 | 240,770 | 117,152 | 21,002 | 3,360 | 382,284 | |
77 | 01/10/2024 | 14,046,036 | 382,284 | 243,155 | 115,177 | 20,648 | 3,304 | 382,284 | |
78 | 01/11/2024 | 13,802,881 | 382,284 | 152,293 | 113,184 | 20,290 | 80,406 | 16,111 | 382,284 |
79 | 01/12/2024 | 13,650,588 | 382,284 | 247,072 | 111,935 | 20,066 | 3,211 | 382,284 | |
80 | 01/01/2025 | 13,403,516 | 382,284 | 249,519 | 109,909 | 19,703 | 3,153 | 382,284 | |
81 | 01/02/2025 | 13,153,997 | 382,284 | 251,991 | 107,863 | 19,336 | 3,094 | 382,284 | |
82 | 01/03/2025 | 12,902,006 | 382,284 | 254,487 | 105,796 | 18,966 | 3,035 | 382,284 | |
83 | 01/04/2025 | 12,647,519 | 382,284 | 257,008 | 103,710 | 18,592 | 2,975 | 382,284 | |
84 | 01/05/2025 | 12,390,511 | 382,284 | 161,619 | 101,602 | 18,214 | 84,426 | 16,422 | 382,284 |
85 | 01/06/2025 | 12,228,892 | 401,398 | 280,268 | 100,277 | 17,976 | 2,876 | 401,398 | |
86 | 01/07/2025 | 11,948,624 | 401,398 | 283,045 | 97,979 | 17,564 | 2,810 | 401,398 | |
87 | 01/08/2025 | 11,665,579 | 401,398 | 285,848 | 95,658 | 17,148 | 2,744 | 401,398 | |
88 | 01/09/2025 | 11,379,731 | 401,398 | 288,680 | 93,314 | 16,728 | 2,677 | 401,398 | |
89 | 01/10/2025 | 11,091,052 | 401,398 | 291,539 | 90,947 | 16,304 | 2,609 | 401,398 | |
90 | 01/11/2025 | 10,799,513 | 401,398 | 196,493 | 88,556 | 15,875 | 84,426 | 16,048 | 401,398 |
91 | 01/12/2025 | 10,603,020 | 401,398 | 296,373 | 86,945 | 15,586 | 2,494 | 401,398 | |
92 | 01/01/2026 | 10,306,647 | 401,398 | 299,309 | 84,515 | 15,151 | 2,424 | 401,398 | |
93 | 01/02/2026 | 10,007,338 | 401,398 | 302,273 | 82,060 | 14,711 | 2,354 | 401,398 | |
94 | 01/03/2026 | 9,705,065 | 401,398 | 305,267 | 79,582 | 14,266 | 2,283 | 401,398 |
95 | 01/04/2026 | 9,399,797 | 401,398 | 308,291 | 77,078 | 13,818 | 2,211 | 401,398 | |
96 | 01/05/2026 | 9,091,506 | 401,398 | 208,514 | 74,550 | 13,365 | 88,647 | 16,322 | 401,398 |
97 | 01/06/2026 | 8,882,992 | 421,468 | 333,480 | 72,841 | 13,058 | 2,089 | 421,468 | |
98 | 01/07/2026 | 8,549,512 | 421,468 | 336,783 | 70,106 | 12,568 | 2,011 | 421,468 | |
99 | 01/08/2026 | 8,212,729 | 421,468 | 340,119 | 67,344 | 12,073 | 1,932 | 421,468 | |
100 | 01/09/2026 | 7,872,610 | 421,468 | 343,488 | 64,555 | 11,573 | 1,852 | 421,468 | |
101 | 01/10/2026 | 7,529,121 | 421,468 | 346,891 | 61,739 | 11,068 | 1,771 | 421,468 | |
102 | 01/11/2026 | 7,182,231 | 421,468 | 247,496 | 58,894 | 10,558 | 88,647 | 15,873 | 421,468 |
103 | 01/12/2026 | 6,934,735 | 421,468 | 352,778 | 56,865 | 10,194 | 1,631 | 421,468 | |
104 | 01/01/2027 | 6,581,957 | 421,468 | 356,272 | 53,972 | 9,675 | 1,548 | 421,468 | |
105 | 01/02/2027 | 6,225,685 | 421,468 | 359,801 | 51,051 | 9,152 | 1,464 | 421,468 | |
106 | 01/03/2027 | 5,865,884 | 421,468 | 363,365 | 48,100 | 8,623 | 1,380 | 421,468 | |
107 | 01/04/2027 | 5,502,518 | 421,468 | 366,964 | 45,121 | 8,089 | 1,294 | 421,468 | |
108 | 01/05/2027 | 5,135,554 | 421,468 | 262,627 | 42,112 | 7,549 | 93,080 | 16,101 | 421,468 |
109 | 01/06/2027 | 4,872,927 | 442,541 | 394,274 | 39,958 | 7,163 | 1,146 | 442,541 | |
110 | 01/07/2027 | 4,478,653 | 442,541 | 398,179 | 36,725 | 6,584 | 1,053 | 442,541 | |
111 | 01/08/2027 | 4,080,474 | 442,541 | 402,123 | 33,460 | 5,998 | 960 | 442,541 | |
112 | 01/09/2027 | 3,678,350 | 442,541 | 406,107 | 30,162 | 5,407 | 865 | 442,541 | |
113 | 01/10/2027 | 3,272,244 | 442,541 | 410,129 | 26,832 | 4,810 | 770 | 442,541 | |
114 | 01/11/2027 | 2,862,114 | 442,541 | 306,219 | 23,469 | 4,207 | 93,080 | 15,566 | 442,541 |
115 | 01/12/2027 | 2,555,895 | 442,541 | 417,225 | 20,958 | 3,757 | 601 | 442,541 | |
116 | 01/01/2028 | 2,138,671 | 442,541 | 421,357 | 17,537 | 3,144 | 503 | 442,541 | |
117 | 01/02/2028 | 1,717,313 | 442,541 | 425,531 | 14,082 | 2,524 | 404 | 442,541 | |
118 | 01/03/2028 | 1,291,782 | 442,541 | 429,746 | 10,593 | 1,899 | 304 | 442,541 | |
119 | 01/04/2028 | 862,036 | 442,541 | 434,003 | 7,069 | 1,267 | 203 | 442,541 | |
120 | 01/05/2028 | 428,033 | 442,541 | 428,033 | 3,510 | 629 | 101 | 432,273 | |
0 | 43,056,558 | 22,937,328 | 15,178,526 | 2,721,028 | 1,529,347 | 680,060 | 43,046,290 |
Tabla 4. Flujo de ingresos totales del proyecto igual a la contraprestación.
FUENTES DE PAGO AL INVERSIONISTA DESARROLLADOR
La fuente de pago al inversionista desarrollador se propone obtenerla de la reducción a la Partida actual destinada para alumbrado público, la cual se estructura con los recursos provenientes del Fondo General de Participaciones.
El proyecto analizado propone que los recursos que el Municipio destine al pago de las contraprestaciones a favor del Inversionista provendrán preferentemente de asignaciones presupuestales multianuales que programe en sus respectivos Presupuestos de Egresos. Para ello se requiere la afectación de participaciones o aportaciones que corresponden x Xxxxxxxxx Xxxxxx en ingresos federales a través de un mecanismo seguro que haga el Proyecto bancable frente a las instituciones financieras de la banca comercial y de desarrollo. En el mismo sentido propone que el Proyecto deberá quedar garantizado, desde
el punto de vista financiero, mediante la afectación de un porcentaje de las participaciones federales presentes y futuras a que tenga derecho el municipio de Xxxxxxxxx Xxxxxx, Veracruz, que sirva de garantía para el pago de las contraprestaciones que le correspondan al Inversionista. Así, la fuente de pago y garantías provendrá del Fondo General de Participaciones y/o del Fondo de Fomento Municipal, en cumplimiento a lo establecido por la Ley de Coordinación Fiscal en su artículo 9º., que a la letra dice:
Artículo 9o.- Las participaciones que correspondan a las Entidades y los Municipios son inembargables; no pueden afectarse a fines específicos, ni estar sujetas a retención, salvo aquéllas correspondientes al Fondo General de Participaciones, al Fondo de Fomento Municipal y a los recursos a los que se refiere el artículo 4-A, fracción I, de la presente Ley, que podrán ser afectadas en garantía, como fuente de pago de obligaciones contraídas por las Entidades o los Municipios, o afectadas en ambas modalidades, con autorización de las legislaturas locales e inscritas en el Registro Público Único, de conformidad con el Capítulo VI del Título Tercero de la Ley de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y los Municipios, a favor de la Federación, de las instituciones de Crédito que operen en territorio nacional, así como de las personas físicas x xxxxxxx de nacionalidad mexicana.
El objeto de revisar los aspectos técnicos del proyecto, es determinar en principio conforme a lo establecido por la NOM-001-SEDE-2012, respecto a las especificaciones y lineamientos de carácter técnico que deben satisfacer las instalaciones destinadas a la utilización de la energía eléctrica, a fin de que ofrezcan condiciones adecuadas de seguridad para las personas y sus propiedades, en lo referente a la protección contra:
- Las descargas eléctricas,
- Los efectos térmicos,
- Las sobre corrientes,
- Las corrientes xx xxxxx y
- Las sobretensiones.
El cumplimiento de las disposiciones indicadas en esta NOM promueve el uso de la energía eléctrica en forma segura. La propuesta del proyecto en su anexo técnico prevendrá la aplicación de la normatividad aplicable en el concepto para la modernización y mantenimiento y conservación de la infraestructura del sistema de alumbrado público.
Cuadro A.
Concepto | Alcance | Cumplimiento a la Normatividad |
Rehabilitación de la infraestructura de la instalación. | Las características de los materiales y calidad de las acciones de mantenimiento, deben garantizar su funcionalidad durante el tiempo que dura el contrato. | NOM-001-SEDE-2012. Fuente: Manual de Alumbrado Público. Comité Permanente de Peritos en Instalaciones Eléctricas. Colegio de Ingenieros Mecánicos y Electricistas, AC. 2014. |
En el mismo sentido y específicamente lo relativo a la iluminación de vialidades, se realiza una revisión en el proyecto presentado, en lo relativo al cumplimiento de la NOM-013- ENER-2013: Eficiencia energética para sistemas de alumbrado en vialidades. En el diseño de un sistema de alumbrado es determinante para lograr su eficacia y eficiencia energética, considerar el tipo de vialidades en función de sus dimensiones, distancias entre postes, altura de los luminarios y largo de brazo que sostienen los mismos. El cuadro “B” se indica la localización de los puntos de luz conforme a la distribución de vialidades que se
prevendrá en el anexo técnico mencionado y en el diseño de la geometría de las vialidades, lo cual se actualizaría al momento de iniciar las obras en cada zona, y el cuadro “C” indica lo establecido por la Norma Oficial.
Cuadro B. localización de puntos de luz, distribución propuesta.
Cuadro C. Valores establecido por la NOM-013-ENER-2013.
Por otro lado, en lo relativo al tipo de iluminación seleccionada en su gran mayoría, en este caso la tecnología basada en diodos emisores de luz (LED) para vialidades, aplica la NOM- 031-ENER-2012: Eficiencia energética para luminarios con diodos emisores de luz (Led) destinados a vialidades y áreas exteriores públicas. Especificaciones y métodos de prueba. En este sentido se revisa, conforme a la información propuesta en el proyecto, el tipo de tecnología que propone el fabricante confrontando la información de las fichas técnicas y certificados de cumplimiento. El cuadro “D” indica el cumplimiento a esta Normatividad.
Tecnología propuesta | Modelos Certificado NOM-031-ENER-2012 aplicables a tecnología led para luminarios destinados a vialidades | |
LED | Cuadro X. Xxxxxxxxxx propuesta. | CUMPLE: Certificados emitidos por órgano autorizado. |
Finalmente, se realiza un análisis integral al hacer una combinación de estos factores considerados en el proyecto y confrontándolo con los resultado que arroja la herramienta de software para evaluación del diseño de alumbrado público, que es una aplicación que permite simular el desempeño de múltiples luminarios sobre una vialidad específica y que a partir de la información fotométrica contenida en los archivos IES, calcula niveles de iluminación y relación uniformidad promedio, compara contra los valores mínimos establecidos en la NOM-013-ENER-2013 para el caso de LED y determina si hay cumplimiento. Figura 1. En este sentido el proyecto analizado cumple con ello.
Figura 1. Cálculo lumínico.
De la misma manera revisamos la propuesta de sostener a lo largo del horizonte propuesto de duración del proyecto, el programa de mantenimiento preventivo y correctivo que asegura un funcionamiento óptimo y permanente del sistema de alumbrado público. En el cuadro “E” se indica el tipo de mantenimiento y su operación al sistema, mediante acciones
de concretas, se verifica que efectivamente se contempla en el proyecto y cumpla con la normatividad aplicable.
Acciones | Alcance | Cumplimiento |
Mantenimiento preventivo | Se contempla una reposición total de foto controles conforme terminen su vida útil | NOM-001-SEDE-2012, NOM-013-ENER-2013 |
Mantenimiento correctivo | Respuesta en 72 horas máximo para corregir o reponer cualquier falla en el funcionamiento normal de los luminarios instalados. El reporte xx xxxxx correspondiente se realizará a través de reporte de la D.G.ALP del Ayuntamiento. Vigencia del proyecto: 10 años. | NOM-001-SEDE-2012, NOM-013-ENER-2013 |
Cuadro E. Mantenimiento preventivo y correctivo.
En virtud de lo aquí expresado y a lo indicado en los resultados del cálculo lumínico realizado como prueba en el simulador del modelo, el proyecto es técnicamente viable.
La regla que se siguió para el cálculo del flujo de pagos al Desarrollador es que el valor presente neto del flujo de efectivo libre al desarrollador, que incluye todos los ingresos y costos en que incurre por la ejecución y operación del proyecto, incluyendo el costo de inversión gastos asociados por la administración del fideicomiso.
Con los datos anteriores se calculan los índices económicos de rentabilidad, los cuales resultan positivos en todos los casos, y se resumen en la tabla 5.
Tasa de Retorno Inmediata | TRI | 17.82 % |
Valor Presente de los Beneficios | VPB | 26’641,974 |
Valor Presente de los Costos | VPC | 26,177,517 |
Periodo simple de Recuperación | PR | 72 meses |
Tabla 5
En tal virtud, se considera que desde el punto de vista económico, el proyecto es viable, toda vez que generará los flujos necesarios para dictaminar que los beneficios económicos son superiores a los costos.
A partir de la suma de los flujos netos del proyecto se puede calcular la Tasa Interna de Retorno (TIR), que junto con el (VPN) son considerados como índices de rentabilidad financiera. El Proyecto analizado indica que el VPN es de $ 464,457.00, con una TIR de 10.44%. Así, una vez cubiertos todos los gastos que se requieren erogar para la adecuada ejecución y operación del proyecto y el cumplimiento de las obligaciones del contrato APP, la estructura financiera del proyecto permite generar un flujo remanente para el desarrollador que le permite recuperar el capital invertido con una tasa de rendimiento atractiva. Bajo este entendido el proyecto es viable financieramente.
PERÍODO | FLUJOS NETOS | VPN |
0 | -22,937,328 | -22,937,328 |
1 | 4,087,226 | 3,715,660 |
2 | 2,920,408 | 2,413,560 |
3 | 3,185,101 | 2,393,013 |
4 | 3,391,706 | 2,316,581 |
5 | 3,614,586 | 2,244,373 |
6 | 3,855,301 | 2,176,217 |
7 | 4,115,585 | 2,111,946 |
8 | 4,397,359 | 2,051,401 |
9 | 4,702,765 | 1,994,431 |
10 | 5,147,551 | 1,984,604 |
16,480,258 | 464,457 |
Tabla 6. Determinación del VPN
Para calcular los índices de rentabilidad social del proyecto se tomaron como base los índices de rentabilidad económica, expresados en VPB (Valor presente de los Beneficios)
divididos entre el VPC (Valor Presente de los Costos) lo cual con los datos analizados del proyecto, arrojan números positivos en 1.0177 veces, considerado este índice como resultado del análisis COSTO-BENEFICIO (B/C). En el mismo sentido, el valor que resulta de dividir el VPB (Valor Presente de los Beneficios) entre el monto de la Inversión antes de IVA, nos indica el otro índice de rentabilidad social que resulta 1.4440 veces. Ello se resume en la siguiente tabla 7.
COSTO/BENEFICIO | B/C | 1.0177 |
Valor Presente de los Beneficios/inversión | VPB/INVERSIÓN | 1.4440 |
Tabla 7. Índices de rentabilidad social.
No sólo se analizaron estos índices que en sí mismo reflejan positividad, se aprecia que como resultado de ejecutar este proyecto, se logrará un alto impacto social en la vida cotidiana de los habitantes de la Ciudad de Xxxxxxxxx Xxxxxx, ya que incidirá positivamente en una mayor integración de la sociedad al mejorar la visibilidad durante los horarios nocturnos, logrando una mejora sustancial no solo en la percepción de seguridad, sino realmente en bajar potenciales acciones delictivas que se dan naturalmente en la penumbra actual de las calles. Y en el mismo sentido logrará reducir las externalidades negativas como la contaminación visual por deslumbramientos y contribuirá a que la industria de la generación de energía eléctrica disminuya las emisiones de CO₂ a la atmósfera con el consecuente impacto positivo al medio ambiente. Y dado que se mantendrá esa calidad y nivel de servicio público a lo largo de los 10 años que se proyecta contratar, responderá favorablemente a las altas expectativas que una sociedad moderna como la de la Ciudad y Puerto de Xxxxxxxxx Xxxxxx, demanda ahora.
Por todo lo anterior, consideramos que la evidencia del análisis que obtuvimos proporciona una base suficiente y apropiada para sustentar nuestra opinión.
En nuestra opinión, el proyecto integral contempla en todos los aspectos importantes, el cumplimiento de la normatividad aplicable en términos de instalación eléctrica, eficiencia energética en alumbrado de vialidades, así como en eficiencia energética para la tecnología LED seleccionada. En el mismo sentido contiene los elementos esenciales en su estructuración para determinar la Asociación Público Privada.
El análisis de la rentabilidad y beneficio social que plantea el proyecto, resulta muy positivo, ya que con las inversiones estimadas iniciales y durante el horizonte del contrato, puede obtenerse una rentabilidad sustantiva para el tipo de proyecto propuesto, ya que en los términos del proyecto y desarrollo en la estimación de ingreso y egresos, puede alcanzar una Tasa Interna de Retorno (TIR) muy atractiva para los inversionistas.
Así mismo, el cálculo de la Tasa de Retorno Inmediata del Proyecto (TRI), indica que el momento óptimo para el inicio de operaciones del proyecto es el período 2018-2019, en virtud de que en ese período la Tasa de Rendimiento Inmediato (TRI) es mayor a la Tasa Social de Descuento (TSD=10%) establecida por la SHCP.
El Valor Presente Neto (VPN), es decir, la utilidad que genera el proyecto por el horizonte temporal de 10 años es positivo. El Valor Presente de los Beneficios (VPB) es mayor al Valor Presente de los Costos (VPC); finalmente la relación Costo Beneficio (B/C) indica que los
beneficios son superiores a los costos, así mismo la relación Valor Presente de los Beneficios sobre la Inversión (VPB/INVERSION) es positivo. Tal como se aprecia en la tabla 8 como indicadores de rentabilidad.
En el mismo sentido se comprueba la formulación analítica para estimar el factor de VALOR por DINERO (VpD), mediante la formulación que abajo se indica, resultando en un valor positivo equivalente al 20.21%. Esto significa que la realización del proyecto a través de una APP genera valor por dinero, dado que los costos de realizar el proyecto a través de un esquema tradicional de obra pública son mayores que los costos de desarrollar el proyecto mediante una modalidad de Participación Público Privada, y por lo tanto es recomendable ejecutar el proyecto a través de APP.
Fórmula para calcular valor por dinero:
Donde:
Indicador | Valor |
VPN | 464,457 |
TIR | 10.44% |
TRI | 17.82% |
VPB | 26,641,974 |
VPC | 26,177,517 |
PR | 72 meses |
B/C | 1.0177 |
VPB/INVERSIÓN (veces) VpD | 1.4440 20.21% |
Tabla 8. Indicadores de rentabilidad y de valor por dinero bajo los supuestos del proyecto.
A manera de comentario final y conforme a recomendaciones emitidas por el Banco Interamericano de Desarrollo BID, a través del Programa para el Impulso de Asociaciones Público-Privadas en Estados Mexicanos PIAPPEM, se considera que el éxito de un proyecto de infraestructura, incluyendo bajo Asociación Público-Privada, es la obtención de un adecuado financiamiento. Las fuentes principales de financiamiento para la etapa inicial de un proyecto de infraestructura son la banca de desarrollo, banca comercial y los propios desarrolladores. Para lograr un mejor financiamiento se necesita empezar con una adecuada legislación (Ley 300 de APP para el Estado de Veracruz; Ley de Disciplina Financiera), un buen proyecto (este proyecto deberá ser validado técnicamente por la Comisión Nacional para el Uso Eficiente de la Energía CONUEE), una estructura y proveedor sólido (tomar en cuenta listado de Empresas legalmente establecidas afiliadas a la Cámara Nacional de Manufacturas Eléctricas CANAME) y un contrato atractivo para las fuentes de financiamiento (considerar la constitución de mecanismos de pago como un Fideicomiso de
administración, garantías y fuente de pago con carácter de irrevocable). En este sentido es menester reiterar tales recomendaciones.
Dictamen
En virtud de todo lo anterior se considera que, como resultado de la evaluación y análisis de todos los componentes del proyecto, éste resulta viable en todos y cada uno de los aspectos técnicos, económicos, financieros y sociales, por lo que se recomienda ampliamente su implementación.