Codigo: Apo.4.1.4Fr002 Fecha 19/11/2012 Apo.414 Fr.002 Cumplido para Pago Versiòn 5
Codigo: | Apo.4.1.4Fr002 | ||||
Fecha | 19/11/2012 | ||||
Apo.414 Fr.002 Cumplido para Pago | Versiòn | 5 | |||
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PARA: SUBDIRECCION FINANCIERA Y GRUPO DE CONTRA
RADICADO No.: CP -
CONS 8
DATOS GENERALES DEL CONTRATO
2019
003
4
CONTRATO, ORDEN O CONVENIO No. . -
860522381
NIT O DOCUMENTO IDENTIFICACION CONTRATISTA
xgOu QFE9 Vrz5 jgUt wz67 D00P YKI=
OBJETO DEL CONTRATO, ORDEN O CONVENIO
FECHA DE SUSCRIPCION DEL CONTRATO, ORDEN O CONVENIO
Radicado: 0-0000-000000
Bogotá D.C., 3 xx xxxxxx de 2020 14:46
REALIZAR LA AUDITORÍA A LOS PROCESOS DE LA OFICINA DE BONOS PENSIONALES, PARA ASEGURAR LA EXISTENCIA, EVALUACIÓN, Y SALVAGUARDA DE LOS REGISTROS DE LA INFORMACIÓN Y DE LOS VALORES RESULTADO DE LA OPERACIÓN, INFORMAR DE LOS RIESGOS INHERENTES DADA LA NATURALEZA DE LOS PROCESOS, VERIFICANDO LA EFICIENCIA Y EFECTIVIDAD DE LOS CONTROLES ESTABLECIDOS DE CONFORMIDAD CON LOS PROCEDIMIENTOS FUNCIONALES, OPERATIVOS Y NORMAS VIGENTES, EVALUAR LOS CONTROLES GENERALES DE TECNOLOGÍA Y LA SEGURIDAD DE LOS SISTEMAS DE INFORMACIÓN
No. Compromisos 147619,27920
31/10/2019
NOMBRE CONTRATISTA
VALOR DEL CONTRATO VALOR ADICIONES FECHA ACTA DE INICIO:
FECHA DE FINAL
KPMG ADVISORY SERVICES S.A.S
4,926,596,829.00
.00
06/11/2019
31/07/2022
VR DEL CONTRATO MAS ADICIONES
4,926,596,829.00
TOPE MINIMO DE SEGURIDAD SOCIAL
I.B.C. SALUD
DATOS ESPECIFICOS DEL PAGO
PENSION
A.R.L.
No.
Tipo de Pago
No.
Condicion del Pago
Aclaracion del Pago
Valor de Pago
Iva Aplicado
Valor IVA Valor Amortizacion
Anticipada
Total Pago
1 FACTURA NO.
KABT895 PERIODO 8
SERVICIOS MES XX XXXXX DE 2020
125,454,465.00
19 %
23,836,348.00
149,290,813.00
TOTALES
125,454,465.00 23,836,348.00
TOTAL A PAGAR
149,290,813.00
CERTIFICACION
PERIODO PAGADO - APORTES SEGURIDAD SOCIAL JUNIO DEL AÑO 2020 XXXXXXXX Xx.
000
0
Xxxxxx x Xx. xx Xxxxxx
Factura Otros anexos o Folios
Cuenta de Cobro Entrada a Almacen
1
Declaracion juramentada Seguridad Social Constancias de pago de la seguridad social
132
Total de Folios Anexos
En calidad de Supervisor/Interventor del contrato enunciado, certifico que he verificado el cumplimiento a satisfaccion de las obligaciones que emanan del contrato, la acreditacion del pago de obligaciones con el sistema de seguridad social integral y las cifras y valores corresondientes al periodo certificado para el reconocimiento del pago que por este instrumento se acredita
Se firma a los 29 dias del mes de Julio del año 2020
SUPERVISORES Y/O INTERVENTORES
FIRMA: NOMBRE: XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX
CARGO: ASESOR CEDULA: 00000000
FIRMA: NOMBRE: XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX
CARGO: ASESOR CEDULA: 00000000
Fecha creación Cumplido 29-07-2020
Firmado digitalmente por:XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX Firmado digitalmente por:XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX
ASESOR
EN CASO DE HABER MAS SUPERVISORES Y/O INTERVENTORES, DEBEN FIRMAR EN LA SIGUIENTE HOJA
ASESOR
CONTENIDO DEL INFORME
3. Obligaciones del Contrato, Actividades Ejecutadas y productos Entregados 1
1. CONDICIONES DEL CONTRATO
Número de Contrato: 4.003 - 2019
Nombre del Contratista: KPMG Advisory, Tax & Legal S.A.S. Periodo informe: Junio 1 al 30 de 2020
Supervisores: Xxxxxxxxx Xxxxxxxx Xxxxxx Xxxxxxx Xxxxxx Xxxxxxxxx
Área perteneciente: Viceministerio General - Oficina de Bonos Pensionales
2. OBJETO DEL CONTRATO
Realizar la Auditoría a los procesos de la Oficina de Bonos Pensionales, para asegurar la existencia, evaluación y salvaguarda de los registros de la información y de los valores resultado de la operación; informar de los riesgos inherentes dada la naturaleza de los procesos, verificando la eficiencia y efectividad de los controles establecidos, de conformidad con los procedimientos funcionales, operativos y las normas vigentes; evaluar los controles generales de tecnología y la seguridad de los sistemas de información.
3. OBLIGACIONES DEL CONTRATO, ACTIVIDADES EJECUTADAS Y PRODUCTOS ENTREGADOS
Las obligaciones adquiridas son las siguientes:
1. Funcionamiento del Sistema de Liquidación de Bonos Pensionales |
1.1 Proceso de Solicitudes. Avance: Período evaluado xx xxxxx 1 al 30 de 2020. Actividad ejecutada en su totalidad. Resultados reportados en “Informe No. 8 de Resultados-Jun 2020 VF”. |
1.2 Información del Proceso de Liquidación Avance: Período evaluado xx xxxxx 1 al 30 de 2020. Actividad ejecutada en su totalidad. Resultados reportados en “Informe No. 8 de Resultados-Jun 2020 VF”. |
1.3 Proceso de Preemisión Avance: Revisión del proceso de Preemisión No. 3594 del 13 xx xxxxx de 2020. Actividad ejecutada en su totalidad. El resultado de la verificación realizada por KPMG fue informado a la Oficina de Bonos Pensionales a |
través de correo electrónico del 19 xx xxxxx de 2020. Resultados reportados en “Informe No. 8 de Resultados-Jun 2020 VF”. |
1.4 Proceso de Emisión y Redención Avance: Período evaluado xx xxxxx 1 al 30 de 2020. Actividad ejecutada en su totalidad. Resultados reportados en “Informe No. 8 de Resultados-Jun 2020 VF”. |
1.5 Proceso de Expedición y Pago Avance: Período evaluado xx xxxxx 1 al 30 de 2020. Actividad ejecutada en su totalidad. Resultados reportados en “Informe No. 8 de Resultados-Jun 2020 VF”. |
1.6 Controles del Sistema Automáticos Avance: Período evaluado xx xxxxx 1 al 30 de 2020. Actividad ejecutada en su totalidad. Resultados reportados en “Informe No. 8 de Resultados-Jun 2020 VF”. |
⮚ Verificación de los controles implementados en el sistema de bonos pensionales, asociados a las causales de detención 132- El afiliado ha sido reportado como fallecido por la RNEC, y 135- La Administradora de Fondos de pensiones solicita redención normal, pero existe solicitud de redención anticipada anterior – Procesos masivos SOP. • Casos período evaluado: 367 casos de detención que corresponden a la causal 132 (39 casos) y causal 135 (328 casos) • Muestra seleccionada usuarios SOP, abuitraf y dprieto: 200 (54.50%). Causal 132 (29 casos) y causal 135 (171 casos). • Resultado de la revisión: 127 casos se encuentran de forma satisfactoria (63.50%) y 73 casos insatisfactorios (36.50%). La auditoría recibió respuesta por parte de la Oficina de Bonos Pensionales el 00 xx xxxxx xx 0000, xxxxxxxxx que se encuentran todos los soportes registrados en el sistema de bonos pensionales. Informe en proceso de documentación por parte de la auditoría. |
⮚ Verificación de los controles implementados en el sistema de bonos pensionales, asociados a las causales de detención 73 - Existe GPM no otorgada debido a que existe saldo suficiente hasta la redención normal xxx xxxx, y 78 - Información de saldo RAI y semanas cotizadas inconsistente – Procesos masivos SOP. • Casos período evaluado: 1,827 casos de detención que corresponden a la causal 73 (1,504 casos) y causal 78 (323 casos) • Muestra seleccionada usuarios SOP y abuitraf: 712 (38.97%). Causal 73 (518 casos) y causal 78 (194 casos). • Resultado de la revisión: 630 casos se encuentran de forma satisfactoria (88.48%) y 82 casos insatisfactorios (11.52%). La auditoría terminó revisión y solicitó aclaraciones y/o soportes adicionales a la Oficina de Bonos Pensionales, por medio de correo electrónico remitido el 15 de julio de 2020, pendiente respuesta. |
2. Proceso de Garantía de Pensión Mínima |
2.1 Proceso de Solicitudes de Garantía de Pensión Mínima. |
Avance: Período evaluado xx xxxxx 1 al 30 de 2020. Actividad ejecutada en su totalidad. Resultados reportados en “Informe No. 8 de Resultados-Jun 2020 VF”. |
2.2 Control de Garantías de Pensión Mínima No Otorgadas Avance: Período evaluado xx xxxxx 1 al 30 de 2020. Actividad ejecutada en su totalidad. Resultados reportados en “Informe No. 8 de Resultados-Jun 2020 VF”. |
2.3 Proceso mensual de Garantía de Pensión Mínima Avance: Actividad no programada durante el período, esta actividad se desarrollará en la visita que debe realizar la firma de auditoría semestralmente a cada Administradora de Pensiones, actividad 5.1. |
3. Mecanismo de Deslizamiento xx Xxxxxxx Xxxxxx |
3.1 Controles del Sistema Automáticos |
Avance: Período evaluado xx xxxxx 1 de 30 de 2020. Actividad ejecutada en su totalidad. Resultados reportados en “Informe No. 8 de Resultados-Jun 2020 VF”. |
4. Proceso de Certificaciones Electrónicas de Tiempos Laborados - CETIL |
4.1 Verificación de contenido y calidad de las Certificaciones Electrónicas Avance: Actividad no programada durante el período. |
4.2 Verificación de Forma Avance: Actividad no programada durante el período. |
4.3 Verificación de Oportunidad Avance: Actividad no programada durante el período. |
4.4 Controles del Sistema Automáticos del Proceso Avance: Actividad no programada durante el período. |
5. Prueba de Calidad y Resultados |
5.1 Visita a las Administradoras de Fondos de Pensiones. ⮚ Avance visita Skandia: Actividad realizada entre el 11 al 14 xx xxxx de 2020. Casos identificados durante el xxxxxxx xxxxx 0 a diciembre 31 de 2019: 551 de los cuales se tomaron 193 para revisión (35.03%). Resultados generales de la revisión: 175 casos satisfactorios (90.67%) y 18 bonos insatisfactorios (9.33%). Informe “Visita de auditoría a Skandia- Proceso de bonos pensionales. Contrato 4.003-2019”, se entrega en PDF al Ministerio de Hacienda y Crédito Público, el 13 de julio de 2020, radicado No. 0-0000-000000. |
⮚ Avance visita Protección: Actividad realizada entre el 19 al 27 xx xxxx de 2020. Casos identificados durante el xxxxxxx xxxxx 0 a diciembre 31 de 2019: 7.675 de los cuales se tomaron 407 para revisión (5.30%). Resultados generales de la revisión: 388 casos satisfactorios (95.33%) y 19 bonos insatisfactorios (4.67%). Informe “Visita de auditoría a Protección - Proceso de bonos pensionales. Contrato 4.003-2019”, se entrega en PDF al Ministerio de Hacienda y Crédito Público, el 14 de julio de 2020, radicado No. 1-2020- 062151. |
5.2 Visita de Auditoría al Fondo del Congreso y a Ecopetrol Avance: Durante el período no se programó visita de Auditoría al Fondo del Congreso y a Ecopetrol. |
5.3 Visita de Auditoría a Colpensiones Avance: De acuerdo con lo solicitado por la Oficina de Bonos Pensionales y según comunicado radicado por Colpensiones, los casos objeto de revisión para el proceso de compensación, corresponden a 572. Resultado parcial: incluida la depuración de los casos de acuerdo con las observaciones enviadas por Colpensiones el 7 y 10 de julio de 2020. De los 499 casos, se calificaron de forma satisfactoria, 307 (61.52%) e insatisfactorios 192 (38.48%) Se encuentra pendiente la depuración de la información con la base de datos de Ceniss y CETIL, entregadas por parte de la Oficina de Bonos Pensionales el 24 de julio de 2020 y correo electrónico de observaciones enviado por Colpensiones el 17 de julio de 2020 a la auditoría. |
5.4 Visita de Auditoría a las Compañías Aseguradoras xxx Xxxx Vida Avance: Durante el período no se programó visita de auditoría a las Compañías Aseguradoras xxx Xxxx Vida. |
5.5 Visita a empleadores públicos y/o a otras entidades que reconozcan y/u otorgan pensiones. Avance: Actividad no programada durante el período. |
6. Depósito Centralizado de Valores |
6.1 Negociación de Bonos ⮚ Período evaluado xx xxxxx 1 al 30 de 2020. Actividad ejecutada en su totalidad. Informe preliminar “Verificación del proceso de Negociación de Bonos. Período: Junio de 2020. Contrato 4.003 – 2019, enviado el 15 de julio de 2020 a la Oficina de Bonos Pensionales y al Consorcio ASD- Cromasoft, el cual fue aprobado el 23 de julio de 2020 para su emisión. Informe en proceso de radicación por parte de KPMG. ⮚ Período evaluado xx xxxx 1 al 31 de 2020. Actividad ejecutada en su totalidad. |
Informe definitivo “Verificación del proceso de Negociación de Bonos. Período: mayo de 2020. Contrato 4.003 – 2019”, enviado el 24 xx xxxxx de 2020 a la Oficina de Bonos Pensionales y al Consorcio ASD- Cromasoft, el cual fue aprobado el 13 de julio de 2020 por la Oficina de Bonos Pensionales. KPMG remitió informe en formato PDF el 21 de julio de 2020. Radicado No. 0-0000-000000. |
6.2 Cruce de Información y Verificación Cuenta de Cobro Avance: Se verificaron las facturas FV-103424, FV-104159, FV-104170 presentadas por la Oficina de Bonos Pensionales los días 19 xx xxxxx de 2020, 99 y 16 de julio de 2020, para el xxxxxxx xxxx 0 al 31 de 2020, se encontró que la factura FV-104170 está acorde con los registros del sistema de bonos pensionales y calculado según las tarifas establecidas contractualmente. El resultado se informó a la Oficina de Bonos Pensionales mediante correo electrónico del 16 de julio de 2020. Informe “Cruce de Información y verificación cuenta de cobro Xxxxxxx Xx. XX- 000000 Xxxxxxx: mayo 1 al 31 de 2020”, entregado el 24 de julio de 2020 al Ministerio de Hacienda y Crédito Público. Pendiente radicado. |
7. Aspectos especiales del Servicio de Administración y Operación del Sistema de la Oficina de Bonos Pensionales |
7.1 Verificación de Datos Avance: Actividad no programada durante el período. |
7.2 Verificar el Procedimiento de Administración de Requerimientos Avance: Período evaluado xx xxxxx 1 al 30 de 2020. Actividad ejecutada en su totalidad. Resultados reportados en “Informe No. 8 de Resultados-Jun 2020 VF”. |
7.3 Modificación a la Base de Datos Avance: La actividad se desarrolla cada vez que sea necesario de acuerdo con lo que requiera la Oficina de Bonos Pensionales. |
8. Análisis de Riesgos y Seguridad del Proceso de Bonos Pensionales |
8.1 Matriz xx Xxxxxx y Controles Asociados Avance: Actividad no programada durante el período. |
8.2 Auditoría informática al contrato de administración y operación del sistema de la Oficina de Bonos Pensionales Avance: Actividad no programada durante el período. |
8.3 Evaluación de la Seguridad Informática Avance: Actividad no programada durante el período. |
8.4 Seminario – Cultura de la Seguridad y Control Avance: Actividad no programada durante el período. |
9 Aspectos Especiales |
9.1 Verificación del proceso de cargue de archivos al sistema Avance: • Período evaluado: Junio de 2020 - Estructuras a evaluar: • Afiliados Otras Entidades (xxxxx x xxxx de 2020) • Colpensiones (junio de 2020) (Estructuras Afiliados, Historia_Unificada y Pensionados_Seguro, evaluadas a través de Power BI) y Aportante. • DIAN (febrero a junio de 2020). No se realizó cargue de archivos. Informe en proceso por parte de la auditoría. • Período evaluado: Mayo de 2020 - Estructuras a evaluar: • Colpensiones (mayo de 2020) (Estructuras Afiliados, Historia_Unificada y Pensionados_Seguro, evaluadas a través de Power BI) • Migración Colombia (octubre de 2019 x xxxx 2020) Informe definitivo “Verificación del proceso de cargue de archivos al sistema. Período: mayo de 2020. Contrato 4.001-2019”, enviado el 21 de julio de 2020 para aprobación por parte de la Oficina de Bonos Pensionales. Aprobado el 21 de julio de 2020 para su emisión. Informe en proceso de radicación por parte de la auditoría. |
9.2 Conciliaciones Avance: Se ejecutaron las rutinas implementadas por la Auditoría para la verificación de las referencias contables para el mes xx xxxxx de 2020, y como resultado se evidenció que los valores generados por el sistema de bonos pensionales para los Informes Contables del período objeto de revisión se encuentran ajustados al procedimiento. Resultados reportados en “Informe No. 8 de Resultados-Jun 2020 VF”. |
10. Programa y Herramienta de Auditoría Avance: Se finalizó la parametrización en la herramienta de los intereses causados y se corrió de nuevo la totalidad de las rentas en la herramienta. Como resultado generó una diferencia en cuanto al tema de temporalidad, el cual fue reportado a la Oficina de Bonos Pensionales y al Consorcio ASD- Cromasoft el 14 de julio de 2020. ✓ Para la cédula 1.000.000.000 y 35.116.389: Causante a fecha de expedición de la renta “INVALIDO”, y estado al momento de inscripción como “FALLECIDO, y cónyuge marcado como "TEMPORAL", el cálculo del módulo de deslizamiento lo está realizando como vitalicio. ✓ KPMG definirá reunión con la supervisión del contrato con el fin de realizar la presentación preliminar de la herramienta del cálculo de deslizamiento. |
10 Entrega y capacitación Avance: Actividad no programada durante el período. |
11 Cronograma Avance: Dando cumplimiento a lo establecido contractualmente en el numeral 11. Cronograma, la Auditoría envió Cronograma para el año 2020 el 19 de diciembre de 2019 a la OBP; cronograma aprobado por la supervisión el 23 de diciembre de 2019, acta No 4- Administración del proyecto. |
12 Productos y resultados entregables Informe mensual de actividades: Avance: Ver sección de Entregables - Informes. |
13 Reuniones Avance: KPMG participó en las siguientes reuniones: • Reunión de seguimiento de desarrollo del proyecto con la supervisión, realizada el 16 xx xxxxx de 2020, correspondiente al informe 7 del Contrato 4.003 – 2019. Acta No 10. • Comité de Coordinación – Presentación resultados de la ejecución del plan de trabajo realizado en junio de 2020, período analizado mayo 2020. Contrato 4.003-2019. |
14 Actas Avance: • Aprobación de cronograma de trabajo por parte de la supervisión, período analizado mayo 2020. Acta de No 10. • Reunión de seguimiento de desarrollo del proyecto con la supervisión, realizada el 16 xx xxxxx de 2020, correspondiente al informe 7 del Contrato 4.003 – 2019. Acta de comité No 9. |
15 Empalme. Avance: Actividad no programada durante el período. |
16 Modificación de Funciones Avance: Actividad no programada durante el período. |
17 Recurso Humano Avance: KPMG asignó el recurso requerido para cumplir con los siguientes roles: • Un (1) Gerente de proyecto • Un (1) Senior Operativo • Un (1) Senior Informático • Tres (3) auditores Operativo • Un (1) auditor informáticos • Un (1) Asistente Auditor T.I |
18 Lugar de prestación del servicio Avance: La ejecución del contrato se ha desarrollado de forma remota (conexión VPN) con la Oficina de Bonos Pensionales del Ministerio de Hacienda y Crédito Público (sistema de bonos pensionales) a partir del 20 xx xxxxx de 2020, lo anterior de acuerdo con la Resolución número 385 del 12 xx xxxxx de 2020 emitida por el Ministerio de Salud y Protección Social, por la cual se declara la emergencia sanitaria por causa del coronavirus COVID-19 y se adoptan medidas para hacer frente al virus, Decreto 90 del 19 xx xxxxx 2020, modificado por el Decreto No 091 del 22 xx xxxxx de 2020, mediante el cual adoptan medidas transitorias para garantizar el orden público en el Distrito Capital, y según Decreto 457 xx xxxxx de 2020 del Gobierno Nacional del 22 xx xxxxx de 2020, mediante el cual se imparten instrucciones para el cumplimiento del Aislamiento Preventivo Obligatorio en todo el territorio Colombiano. |
19 Elementos de trabajo a) Proporcionar todos los elementos y equipos necesarios para el desarrollo del trabajo. b) Proporcionar el equipo de cómputo para el personal mínimo requerido y el personal adicional ofrecido, de tal manera que se cuente con un equipo de cómputo para cada recurso humano vinculado con el contrato. c) Configuración mínima de los equipos para la conexión al sistema de bonos pensionales. Avance: La Auditoría asignó los equipos de cómputo y los elementos requeridos para el desarrollo de la auditoría en el período evaluado. |
20 Relación y aspectos organizacionales La Auditoría tuvo en cuenta los interlocutores definidos en este numeral para el desarrollo de sus actividades. |
21 Punto inicio de la Auditoría Los Supervisores del contrato y la Auditoría acordaron que los períodos a evaluar serán establecidos según la actividad de auditoría a desarrollar. Ver Acta de iniciación Persona Jurídica. |
22 Acuerdo de confidencialidad Según lo establecido en la Cláusula Séptima, Literal A. Numeral 20. Acuerdo de Confidencialidad, solo con el hecho de la suscripción del contrato la Auditoría, se compromete a no revelar, difundir, comentar, copiar o dar uso diferente a lo previsto en el contrato. De igual manera, KPMG Advisory, Tax & Legal S.A.S. acata lo establecido en la Nota del numeral 20. Elementos de trabajo, donde se indica que en el evento que se utilicen computadores portátiles en la ejecución del contrato, el contratista velará y responderá por la salvaguarda de la información que se encuentre allí contenida, siendo responsable de la confidencialidad de dicha información. Al igual, cumple con lo descrito en el literal B. Obligaciones generales del contratista, Numerales: 5. Cumplir las políticas, procedimientos y estándares de seguridad de la información establecidos por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público; 6. Mantener estricta reserva y confidencialidad sobre la información y los datos que conozca por causa o con ocasión de la ejecución del contrato. |
23 Entregables - Informes Productos del Contrato 4.003 – 2019: Según numeral 13. Productos y Resultados Entregables. A la fecha de entrega del presente informe, se relacionan los informes que fueron radicados ante el Ministerio de Hacienda y Crédito Público, así: • “Informe No. 7 de Resultados-May 2020 VF – Contrato 4.003 – 2019”, entregado el 26 xx xxxxx de 2020 al Ministerio de Hacienda y Crédito Público. Fichero firmado radicado No. 0-0000-000000. • “Informe No. 7 de Ejec y Superv- May 2020 VF. Contrato 4.003 – 2019”, entregado el 26 xx xxxxx de 2020 al Ministerio de Hacienda y Crédito Público. Fichero firmado radicado No. 0-0000-000000. • “Factura KABT00008546 - Cuota No. 7, Vigencia 2020”, entregada el 26 xx xxxxx de 2020 al Ministerio de Hacienda y Crédito Público. Fichero firmado radicado No. 0-0000-000000. • Informe “Visita de auditoría a Skandia- Proceso de bonos pensionales. Contrato 4.003-2019”, se entrega en PDF al Ministerio de Hacienda y Crédito Público, el 13 de julio de 2020, radicado No. 1- 2020-062145. • Informe “Visita de auditoría a Protección - Proceso de bonos pensionales. Contrato 4.003-2019”, se entrega en PDF al Ministerio de Hacienda y Crédito Público, el 14 de julio de 2020, radicado No. 1- 2020-062151. • Informe definitivo “Verificación del proceso de Negociación de Bonos. Período: mayo de 2020. |
Contrato 4.003 – 2019”, enviado el 24 xx xxxxx de 2020 a la Oficina de Bonos Pensionales y al Consorcio ASD-Cromasoft, el cual fue aprobado el 13 de julio de 2020 por la Oficina de Bonos Pensionales. KPMG remitió informe en formato PDF el 21 de julio de 2020. Radicado No. 1-2020- 064559. • Informe “Cruce de Información y verificación cuenta de cobro Xxxxxxx Xx. XX- 000000 Xxxxxxx: mayo 1 al 31 de 2020”, entregado en formato PDF el 24 de julio de 2020 al Ministerio de Hacienda y Crédito Público, pendiente radicado. Informes en proceso de radicación por parte de la auditoría: • “Informe No. 8 de Resultados-Jun 2020 VF” – Contrato 4.003 – 2019. • “Informe No. 8 de Ejec y Superv- Jun 2020 VF” - Contrato 4.003 – 2019. • “Factura KPMG KABT 8958 - Cuota No. 8, Vigencia 2020”. • Informe definitivo “Verificación del proceso de cargue de archivos al sistema. Período: mayo de 2020. Contrato 4.001-2019”, enviado el 21 de julio de 2020 para aprobación por parte de la Oficina de Bonos Pensionales. Aprobado el 21 de julio de 2020 para su emisión. Informe en proceso de radicación por parte de la auditoría. • Informe preliminar “Verificación del proceso de Negociación de Bonos. Período: Junio de 2020. Contrato 4.003 – 2019, enviado el 15 de julio de 2020 a la Oficina de Bonos Pensionales y al Consorcio ASD-Cromasoft, el cual fue aprobado el 23 de julio de 2020 para su emisión. Informe en proceso de radicación por parte de KPMG. Informes en proceso de revisión y aprobación por parte de la Oficina de Bonos Pensionales: N/A Informes en proceso por parte de la auditoría: • Informe “Verificación del proceso de Cargue de Archivos del Sistema. Período: junio de 2020. Contrato 4.003 – 2019”. |
FIRMA CONTRATISTA
XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX
XXxX Representante Legal
FIRMA CONTRATISTA XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXX
Representante Legal
KPMG Advisory, Tax & Legal S.A.S. KPMG Advisory, Tax & Legal S.A.S
En mi calidad de supervisor del contrato me permito avalar el contenido del informe y el avance en la ejecución del mismo de acuerdo a lo descrito. El contrato no presenta a la fecha dificultades en su ejecución, ni situaciones exógenas que afecten el normal desarrollo del mismo. |
FIRMA SUPERVISOR FIRMA SUPERVISOR
XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX
Supervisor Contrato 4.003 - 2019 Supervisor Contrato 4.003 - 2019
Ministerio de Hacienda y Crédito Público Ministerio de Hacienda y Crédito Público
KPMG ADVISORY, TAX & LEGAL SAS
NIT 860522381 - 1
RESPONSABLE DE IVA - GRAN CONTRIBUYENTE RESOLUCIÓN 012635 DE DICIEMBRE 14 DE 2018 - XXXX XXXXXXXXXXXXX XXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX X XXXXXXXX XX XXXXXX RESOLUCIÓN DDI No.
032117 - Código Actividad Económica ICA Bogotá D.C. 7020 Tarifa 6.9 X 1.000 - AGENTE RETENEDOR DE IVA
Resolución de facturación electrónica DIAN No. 18763005773655 de 2020-05-11 a 2021-11-11 autorizado del XXXX0000 xx XXXX00000
Xxxxx 00 # 00X - 00
Tel. x00 (0) 0000000 Ext. 1337 BOGOTA, D.C. BOGOTÁ COLOMBIA
FACTURADO A:
MINISTERIO DE HACIENDA Y CREDITO PUBLICO
NIT 899999090 - 2
XXXXXXX 0 XX. 0X - 00, XXXXXX XXXX XXXXXX, X.X. - XXXXXX - XXXXXXXX
XXXXXXXXX XXXXXXXX FURQUE
xxxxxxxxx.xxxxxxxx@xxxxxxxxxxx.xxx.xx; xxxxxxx.xxxxxx@xxxxxxxxxxx.xxx.xx;
FACTURA ELECTRÓNICA DE VENTA
NÚMERO: KABT8958 VENCIMIENTO: 2020-08-26
MONEDA: COP
FECHA DOCUMENTO: 2020-07-27 16:41:03
FORMA DE PAGO: Crédito
MEDIO DE PAGO: Transferencia Crédito Bancaria
Medida Descripción Valor Unitario IVA% INC% Subtotal Valor Total
Unidad | Honorarios por servicios prestados según Contrato 4.003-2019 cuyo objeto es la auditoría a los procesos de la Oficina de Bonos Pensi onales. Cuota No. 8 vigencia 2020 - Xxxxxxx 0 - 00 xx xxxxx xxx 0000. Servicios prestados en BOGOTA, D.C. , BOGOTÁ | $ 125,454,465.00 | 19 | 0 | $ 125,454,465.00 | $ 125,454,465.00 |
SUBTOTAL: | $ 125,454,465.00 |
IVA: | $ 23,836,348.00 |
INC: | $ 0.00 |
DESCUENTO: | $ 0.00 |
RETENCIÓN: | $ 13,799,991.00 |
TOTAL IMPUESTOS : | $ 23,836,348.00 |
TOTAL: | $ 149,290,813.00 |
Por favor realizar transferencia Bancaria a nombre de KPMG ADVISORY TAX & LEGAL
S.A.S. Cuenta de Ahorros N°000-000000-00 BANCOLOMBIA.
TOTAL A PAGAR | $ 135,490,822.00 |
Son : Ciento treinta y cinco millones cuatrocientos noventa mil ochocientos veintidos y 00/100 Pesos colombianos | |
RESUMEN IMPUESTOS | |
Detalle IVA: 19 % | $ 23,836,348.00 |
Retenciones por un valor de | $ 13,799,991.00 |
Cuida el medio ambiente
CUFE: ce0029a138a4bad2332cddd253eebbf3fb613045b9ca321dc4089130ac19ceaf14a6360a82492771518430a56fd96892
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Elaborado por: Xxxxxx Xxxxxx
Facture SAS Nit: 900399741-7, Proveedor tecnológico. Software: PL-Colab
XXX XXXX XXXXX XXXXXXX
C.C. 41.754.107 DE BOGOTÁ Revisor Fiscal
CERTIFICACIÓN DE PAGO DE APORTES PARAFISCALES
En mi calidad de Revisor Fiscal de KPMG Advisory, Tax & Legal S.A.S., NIT 860.522.381-1, certifico que la Sociedad ha cumplido oportunamente con el pago de los aportes xx xxx al Sistema de Seguridad Social en Salud, Pensión, Riesgos Profesionales, y aportes parafiscales a Cajas de Compensación Familiar, instituto Colombiano de Bienestar Familiar y al Servicio Nacional de Aprendizaje - SENA.
Que la información de los pagos y las autoliquidaciones ha sido verificada con los registros contables y los recibos correspondientes al pago de los aportes respectivos.
Que a la fecha la Sociedad se encuentra x Xxx y Salvo con las Entidades recaudadoras de los aportes señalados en el primer párrafo de la presente comunicación.
Se expide la presente certificación en la ciudad de Bogotá, el primer (1) día del mes de julio del año dos mil veinte (2020), para dar cumplimiento a lo dispuesto por el Artículo 50 de la Ley 789 del 27 de diciembre de 2002.
Atentamente,
XXX XXXX XXXXX XXXXXXX
Revisor Fiscal de KPMG Advisory, Tax & Legal S.A.S.
T. P. 5397 - T
Xxxxx 00X Xx. 00-00 Xxxxxxxx 0 Xxxxxxxxxxx 000
Teléfono 0000000 – 0000000000
Bogotá D.C Xxxxxxxxxxxx0000@xxxxx.xxx
00 xx xxxxx xx 0000
Xxxxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxxx Xxxxxx Supervisor del Contrato No. 4.003-2019 Ministerio de Hacienda y Crédito Público Xxxxxxx 0 Xx. 0X – 00
Xxxxxx, X.X.
Asunto: Factura No. KABT8958 – Cuota No. 8 vigencia 2020
Apreciada doctora Xxxxxxxxx:
Bogotá D.C. – Colombia Calle 90 No. 19C - 74
De acuerdo con el Contrato 4.003-2019 suscrito entre LA NACION – MINISTERIO DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO y KPMG ADVISORY, TAX & LEGAL S.A.S., adjuntamos la factura No KABT8958 correspondiente a la cuota No. 8 de la vigencia 2020, correspondiente al período 1 al 30 xx xxxxx de 2020.
Cordialmente,
Xxxxxxx Xxxxxxxx Xxxxxxxxx Xxxx Representante Legal
KPMG Advisory, Tax & Legal S.A.S.
29 de julio de 2020
Doctor Xxxx Xxxxx Xxxxx
Jefe Oficina de Bonos Pensionales Ministerio de Hacienda y Crédito Público Xxxxxxx 0 Xx. 0X - 00
Xxxxxx, X.X.
Xxxxxx X.X. – Colombia Xxxxx 00 Xx. 00X - 00
Xxxxxx: Informe No. 8 – Junio de 2020. Contrato 4.003 - 2019
Apreciado doctor Xxxxx:
De acuerdo con la cláusula séptima del contrato del asunto, celebrado entre La Nación Ministerio de Hacienda y Crédito Público y KPMG Advisory, Tax & Legal S.A.S., Numeral 13 – Productos y Resultados Entregables, literal b – informe mensual de actividades, enviamos el informe definitivo de resultado de las actividades correspondientes al período xx xxxxx de 2020.
Los resultados de las actividades desarrolladas por KPMG a los procesos automáticos y procedimientos del sistema de bonos pensionales fueron presentados al equipo de trabajo, así como al Comité de Coordinación de Xxxxx Pensionales realizado el 22 de julio de 2020.
Para cada actividad de auditoría desarrollada se documenta el objetivo, alcance, los riesgos de cada proceso auditado, las actividades realizadas, la determinación de las muestras, la ejecución de las pruebas, los resultados obtenidos, las consultas y respuesta de verificación, siempre y cuando apliquen.
De acuerdo con las políticas de práctica profesional que deben seguir las firmas miembro de KPMG internacional y por requerimiento propio de nuestro Sistema de Gestión de la Calidad certificado bajo la norma ISO 9001,2015, se requiere obtener la aceptación y conformidad del contenido del presente informe, por lo que este documento se entenderá como tal, si dentro de los cinco días siguientes a la recepción del mismo no se reciben observaciones de parte del Ministerio de Hacienda y Crédito Público. Es responsabilidad de la Oficina de Bonos Pensionales la presentación, entrega de resultados o la distribución del informe presentado por KPMG a terceros.
Atentamente,
Xxxxxxx Xxxxxxxx Xxxxxxxxx Xxxx Xxxxxx Xxxxxxxxxx Xxxxx
Representante Legal Representante Legal
KPMG Advisory, Tax & Legal S.A.S. KPMG Advisory, Tax & Legal S.A.S.
Copia: Supervisores principales del Contrato 4.003 – 2019: Xxx. Xxxxxxxxx Xxxxxxxx Xxxxxx, Asesora Oficina de Bonos Pensionales o Ing. Xxxxxxx Xxxxxx Xxxxxxxxx, Asesora Oficina de Bonos Pensionales.