MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS Y TRANSPORTES AUDITORÍA GENERAL
MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS Y TRANSPORTES AUDITORÍA GENERAL
INFORME DE CONTROL INTERNO AG-I-49-2014
“ANÁLISIS DE LA GESTIÓN REALIZADA POR LOS DEPENDENCIAS DE OBRAS POR CONTRATO Y FISCALIZACIÓN Y AVAL DE PLANOS DE OBRA PÚBLICA, DE LA DIRECCIÓN DE EDIFICACIONES NACIONALES”
1. INTRODUCCIÓN
1.1. ORIGEN DEL ESTUDIO
En aplicación del Plan Anual de Labores para el 2014 y con base en el Artículo 22, inciso b), de Competencias, de la Ley General de Control Interno, se efectuó un estudio en el Departamento de Obras por Contrato y en “Fiscalización y Aval de Planos de Obra Pública”, pertenecientes a la Dirección de Edificaciones Nacionales, cuyo resultado se expone en este informe.
1.2.- NORMATIVA SOBRE TRÁMITE DE INFORMES
Por disposición de la Contraloría General de la República, se recuerda a la Administración, la obligación de cumplir con los siguientes artículos de la Ley General de Control Interno, relacionados con los informes de las auditorías internas:
“Artículo 36.- Informes dirigidos a los titulares subordinados. Cuando los informes de auditoría contengan recomendaciones dirigidas a los titulares subordinados, se procederá de la siguiente manera:
a) El titular subordinado, en un plazo improrrogable xx xxxx días hábiles contados a partir de la fecha de recibido el informe, ordenará la implantación de las recomendaciones. Si discrepa de ellas, en el transcurso de dicho plazo elevará el informe de auditoría al jerarca, con copia a la auditoría interna, expondrá por escrito las razones por las cuales objeta las recomendaciones del informe y propondrá soluciones alternas para los hallazgos detectados.
b) Con vista de lo anterior, el jerarca deberá resolver, en el plazo de veinte días hábiles contados a partir de la fecha de recibo d la documentación remitida por el titular subordinado; además, deberá ordenar la implantación de recomendaciones de la auditoría interna, las soluciones alternas propuestas por el titular subordinado o las de su propia iniciativa, debidamente fundamentadas. Dentro de los primeros diez días de ese lapso, el auditor interno podrá apersonarse, de oficio, ante el jerarca, para pronunciarse sobre las objeciones o soluciones alternas propuestas. Las soluciones que el jerarca ordene implantar y que sean distintas de las propuestas por la auditoría interna, estarán sujetas, en lo conducente, a lo dispuesto en los artículos siguientes.
c) El acto en firme será dado a conocer a la auditoría interna y al titular subordinado correspondiente, para el trámite que proceda.”
“Artículo 37.- Informes dirigidos al jerarca. Cuando el informe de auditoría esté dirigido al jerarca, éste deberá ordenar al titular subordinado que corresponda, en un plazo improrrogable de treinta días hábiles contados a partir de la fecha de recibido el informe, la implantación de las recomendaciones. Si discrepa de tales recomendaciones, dentro del plazo indicado deberá ordenar las soluciones alternas que motivadamente disponga; todo ello tendrá que comunicarlo debidamente a la auditoría interna y al titular subordinado correspondiente.”
“Artículo 38.- Planteamiento de conflictos ante la Contraloría General de la República. Firme la resolución del jerarca que ordene soluciones distintas de las recomendadas por la auditoría interna, ésta tendrá un plazo de quince días hábiles, contados a partir de su comunicación, para exponerle por escrito los motivos de su inconformidad con lo resuelto y para indicarle que el asunto en conflicto debe remitirse a la Contraloría General de la República, dentro de los ocho días hábiles siguientes, salvo que el jerarca se allane a las razones de inconformidad indicadas.
La Contraloría General de la República dirimirá el conflicto, en última instancia, a solicitud del jerarca, de la Auditoría Interna o de ambos, en un plazo de treinta días hábiles, una vez completado el expediente que se formará al efecto. El hecho de no ejecutar injustificadamente lo resuelto en firme por el órgano contralor dará lugar a la aplicación de las sanciones previstas en el Capítulo V de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República, N°7428, de 7 de setiembre de 1994.”
“Artículo 39.- Causales de responsabilidad administrativa. El jerarca y los titulares subordinados incurrirán en responsabilidad administrativa y civil, cuando corresponda, si incumplen injustificadamente los deberes asignados en esta Ley, sin perjuicio de otras causales previstas en el régimen aplicable a la respectiva relación de servicios.
El jerarca, los titulares subordinados y los demás funcionarios públicos, incurrirán en responsabilidad administrativa, cuando debiliten con sus acciones el sistema de control interno u omitan las actuaciones necesarias para establecerlo, mantenerlo, perfeccionarlo y evaluarlo, según la normativa técnica aplicable…”
1.3 OBJETIVOS
1.3.1. OBJETIVO GENERAL
Evaluar el cumplimiento, la validez y la suficiencia del sistema de control interno aplicable al Departamento de Obras por Contrato y “Fiscalización y Aval de Planos de Obra Pública” de la Dirección de Edificaciones Nacionales, así como la eficiencia, eficacia y economicidad con que desarrolla sus funciones.
1.3.2. OBJETIVOS ESPECÍFICOS
1.3.2.1. Examinar la suficiencia y pertinencia del sistema de control interno aplicado en el Departamento de Obras por Contrato y Fiscalización y Aval de planos de Obra Pública.
1.3.2.2 Verificar el cumplimiento de funciones y la actualización de los procedimientos de las dependencias consignadas en el punto 1.3.2.1
1.3.2.3. Determinar disponibilidad de recurso humano (ubicación, suficiencia) equipo de oficina y de transporte e instalaciones.
1.3.2.4. Verificar el cumplimiento de metas y objetivos establecidos para cada Dependencia y la correcta utilización de recursos públicos, de conformidad con los principios de eficiencia, efectividad, economía, eficacia, equidad y excelencia.
1.3.2.5. Análisis de las actividades y procesos de las dependencias consignadas en el punto 1.3.2.1
1.3.2.56 Recomendar a la Administración Activa las acciones que permitan mejorar su gestión.
1.4 ALCANCE
El estudio se refirió a las actividades desarrolladas por los Departamentos de Obras por Contrato y Fiscalización y Aval de Planos de Obra Pública de la Dirección de Edificaciones Nacionales, durante el xxxxxxx xx xxxxx 0000 a setiembre 2014.
1.5 PROCEDIMIENTOS
Para la realización del estudio se examinaron las acciones ejecutadas por la Administración, mediante solicitud de información a diferentes instancias, revisión de bases de datos correspondientes a las áreas involucradas, análisis de informes, así como preparación de cédulas, de acuerdo con los procedimientos, políticas y lineamientos correspondientes al ejercicio de la auditoría interna. (Norma 1.3.3 del Manual de Normas para el ejercicio de la auditoría interna en el Sector Público).
1.6 NORMATIVA
Para efectos del estudio se tomó en cuenta lo establecido por la siguiente normativa:
Ley General de Control Interno.
Manual de normas para el ejercicio de la auditoría interna en el Sector Público (R-DC-119-2009)
Manual de normas generales de auditoría para el Xxxxxx Xxxxxxx (X-0- 0000-XX-XXXX)
Normas de control interno para el Sector Público (N-2-2009- CO-DFOE)
Manual de Organización, Funciones y Procedimientos del MOPT.
1.7 COMUNICACIÓN DE RESULTADOS
En atención a lo señalado en la Norma Nº 205 (Comunicación de Resultados) del Manual de Normas Generales de Auditoría para el Sector Público, el 29 de octubre de 2014, se remitió borrador del informe en formato digital, a la Dirección de Edificaciones Nacionales para su análisis y observaciones, convocando para el día 4 de noviembre a las catorce horas, la reunión correspondiente. Las observaciones se incorporan en este informe.
1.8 RIESGO
De acuerdo con lo establecido en el Manual de Normas Generales de Auditoría para el Sector Público (M-2-2006-CO-DFOE), específicamente en el inciso c) del punto 05 de la Norma 203, para efectos de sus estudios, las Auditorías Internas deben considerar los resultados de la valoración del riesgo institucional. En ese sentido, se debe señalar que el riesgo y la autoevaluación del control interno Institucional se ha dirigido a nivel Direccional y no Departamental, por lo que para el desarrollo del presente estudio se utilizó la herramienta elaborada por esta Auditoría General, denominada "Matriz de Riesgo", en la cual los procesos relacionados con la Dirección de Edificaciones Nacionales evidencian un nivel de riesgo alto en lo que a entrega, registro y control de Materiales de Construcción se refiere, así como en las supervisión de las obras por contrato.
RESULTADOS
En la revisión efectuada se determinó lo siguiente:
2.1.- DEPARTAMENTO DE OBRAS POR CONTRATO
El SIOR establece como objetivo de esta Dependencia garantizar que las edificaciones se construyan y conserven según especificaciones técnicas y como una de sus funciones es Inspeccionar las obras que se realicen por contrato para verificar el cumplimiento respectivo. Asimismo tiene consignadas 9 funciones, que se citan:
Cuadro N° 1
Dirección de Edificaciones Nacionales Funciones del Departamento de Obras por Contrato
Funciones SIOR | No se realizan | Lo que se hace |
1. Preparar especificaciones técnicas, carteles de licitación y documentación requerida por los licitantes de las obras por construir mediante contrato. | Asistencias técnicas, análisis técnico de ofertas en contrato de obra. | |
2. Realizar y tramitar las estimaciones de los trabajos realizados por contrato, para fines de pago de los contratistas. | Atención de Obras por Contrato, con presupuesto MOPT | |
3. Inspeccionar las obras que se realicen por contrato, para verificar el cumplimiento del contrato. | √ | |
4. Participar activamente en Consejos, Comisiones, Juntas Directivas y demás órganos que la normativa vigente estipule o por instrucción de los Jerarcas del Ministerio. | ||
5. Xxxxxxx asesoría, en materia de su competencia a todas las dependencias del MOPT, incluyendo a los Consejos; así como al Sector Transportes y a otras instituciones, cuando así lo soliciten. | ||
6. Ejercer, sobre las dependencias del MOPT, cuando proceda, el mando técnico por medio de directrices, disposiciones y circulares, en las que la naturaleza y especialidad de sus funciones lo demanden; así como, supervisar y evaluar su puesta en práctica. | ||
7. Acatar las disposiciones que, en el ejercicio del mando técnico, ejerzan las dependencias del MOPT, informando de su labor, cuando se le solicite. | ||
8. Establecer un Sistema de Control Interno con fundamento en la normativa legal vigente y acorde con las atribuciones y ámbito de la labor de la Dependencia, que garantice el cumplimiento de los objetivos internos e institucionales; así como autoevaluarse, al menos, una vez al año para determinar la efectividad del sistema de control interno y mejorarlo si se requiere. | ||
9. Rendir informes periódicos sobre las labores realizadas a su superior. |
Como se puede observar el Manual de funciones consignadas en el SIOR está desactualizado. La Dirección de Edificaciones indica que el SIOR incluye funciones que tenían que ver con las que se llevaban a cabo hace muchos años, las cuales han variado.
Como se había indicado en el informe AG-I-46-2014 denominado “ANÁLISIS DE LA GESTIÓN REALIZADA EN PLANEAMIENTO Y CONTROL DE EJECUCIÓN DE OBRAS, PROYECTOS Y DISEÑOS, OBRAS POR ADMINISTRACIÓN Y DEPARTAMENTOS REGIONALES DE LA DIRECCIÓN DE
EDIFICACIONES NACIONALES”, la Dirección de Edificaciones está enfocada a realizar funciones relacionadas con la asistencia técnica en la construcción de edificios, ya sean por contrato, administración y/o por prestación de servicios, por lo que la Dirección considera que ese Departamento debe pasar a ser parte de otro Departamento. Además ya no realizan las inspecciones de obras, las mismas son realizadas por los departamentos Regionales y la Unidad de Fiscalización y Aval de planos de Obra Pública.
Dentro de la nueva estructura, se pretende que la Dirección quede conformada por tres dependencias en lugar de las siete actuales, las cuales serían:
a) Gestión de proyectos
b) Departamento de Aportes para Desarrollo Comunal
c) Departamento de Control, Ejecución y Mantenimiento de Edificaciones Públicas.
Esta nueva estructura la consideran necesaria ya que han analizado la reubicación de áreas y considera que los recursos están dispersos por lo que se pretende que estén más concentrados para mejorar el control sobre los mismos.
Si bien corresponde actualizar el Manual de Procedimientos, según ha sido señalado por el Director de Edificaciones Nacionales, se encuentra desactualizado ya que el Ministerio se encuentra en un proceso de reestructuración y se está a la espera de la nueva definición de funciones.
En cuanto al estado de la reestructuración, mediante el oficio DMOPT-4493-2014 (11), del 08 de setiembre del año en curso el Sr. Ministro señala que se suprimen las Subcomisiones de Enlace Institucional y Comunicación Institucional, y que las acciones que faltan en el proceso de reestructuración son de carácter más operativo y ejecutivo por lo que: “Los aspectos de carácter estratégico que puedan quedar pendientes en la integración de la propuesta de reorganización del Ministerio serán recogidos mediante consultas específicas y puntuales bajo la modalidad de convocatoria ad hoc a una comisión.”
Al respecto, el Manual de Normas de Control Interno para el Sector Público indica en su apartado 4.2 Requisitos de las actividades de control en sus puntos e y f:
e. Documentación. Las actividades de control deben documentarse mediante su incorporación en los manuales de procedimientos, en las descripciones de puestos y procesos, o en documentos de naturaleza similar. Esa documentación debe estar disponible, en forma ordenada conforme a criterios previamente establecidos, para su uso, consulta y evaluación.
f. Divulgación. Las actividades de control deben ser de conocimiento general, y comunicarse a los funcionarios que deben aplicarlas en el desempeño de sus cargos. Dicha comunicación debe darse preferiblemente por escrito, en términos claros y específicos.
Para el cumplimiento de sus funciones el Departamento de Obras por Contrato cuenta con seis servidores de los cuales dos son interinos, tres con especialidad en ingeniería civil.
El cuadro siguiente muestra un comparativo de indicadores, metas y presupuesto asignado del 2012 al 2014:
Cuadro N° 2 Departamento de Obras por Contrato Comparativo de indicadores y metas
Período 2012-2014
Indicador | 2012 | Presupuesto asignado para cumplimiento de metas | 2013 | Presupuesto asignado para cumplimiento de metas | 2014 | Presupuesto asignado para cumplimiento de metas |
Asistencias técnicas | 250 | 107,004,271.00 | 170 | 498,191,603.00 | * | 625,364,747.00 |
Nuevas y obras de mantenimiento (proyectos por contrato) | 6 | 1,263,751,606.00 | 21 | 4,527,814,312.00 | 10 | 5,369,563,788.00 |
Fuente: Elaboración propia con base en información suministrada por la DGEN
* Metas replanteadas en la Programación 2014 por recomendación del DGPN
En el caso de las asistencias técnicas corresponden a la revisión del cumplimiento de los stándares, lineamientos y normativa vigente, para garantizar calidad y seguridad a las obras, con la cual la expectativa de beneficio contribuya en el desarrollo de Instituciones del Estado, comunidades, asociaciones comunales, proyectos sociales, culturales, deportivas, educativas, etc.
En el cuadro anterior no se reflejan debido a que esas metas fueron replanteadas en la Programación de 2014 por recomendación de la Dirección de Presupuesto Nacional. El detalle en proceso se muestra en el Cuadro N° 3.
En cuanto al cumplimiento de las metas el siguiente Cuadro muestra el avance en el cumplimiento durante el 2014:
Cuadro N° 3 Departamento de Obras por Contrato
Cumplimiento de metas 2014
Indicador | Meta anual programada | Acumulado | En proceso | Resueltas |
Asistencias técnicas | * | 55 | 29 | 26 |
Nuevas y obras de mantenimiento (proyectos por contrato) | 10 | 72 | 55 | 3 |
Fuente: Elaboración propia con base en información suministrada
* Meta replanteada por recomendación del DGPN (No se incluye dentro del Cuadro de metas anuales programadas suministrado por la DGEN
Con base en el oficio DEN-OC-295-2014 suscrito por la Ing. Xxxxx del Xxxxx Xxxxxxxx Xxxxxx sobre las obras por contrato realizadas de 2012 a la fecha incluyendo tanto las obras nuevas como mantenimiento y reparación, se muestra el siguiente detalle:
Cuadro N° 4 Departamento de Obras por Contrato
Montos invertidos en obras Período 2012-2014
Detalle | Monto 2012 | Monto 2013 | Monto 2014 | Total |
Obras Nuevas | ₡ 780.330.000,00 | ₡ 666.584.972,46 | ₡ 282.734.416,69 | ₡ 1.729.649.389,15 |
Mantenimientos | ₡393.500.000,00 | ₡ 1.065.229.261,00 | ₡ 1.790.000.000,00 | ₡3.248.729.261,00 |
Como se puede observar el monto es considerable por lo que requiere de controles efectivos y una fiscalización oportuna para el adecuado desarrollo de los recursos invertidos. En el siguiente apartado se detalla las inspecciones que se efectúan al respecto.
2.2. INSPECCIÓN DE OBRAS
Las obras por contrato son inspeccionadas por los siguientes funcionarios pertenecientes a las Regionales y a la Dirección de Edificaciones:
Cuadro N° 5 Departamento de Obras por Contrato
Comparativo de fiscalizaciones Período 2012-2014
Funcionario | Ubicación | 2012 | 2013 | 2014 | |||
Cantidad | % | Cantidad | % | Cantidad | % | ||
Arq. Xxxxx Xxxxxxxxx X. | Departamento Regional I | 12 | 60 | 10 | 24 | 17 ( 3 compartidos) | 61 |
Arq. Xxxxx Xxxxx Xxxxx | Sub Director Edificaciones N. | 6 | 30 | 14 | 34 | 3 (compartidos) | |
Arq. Xxxxxx Xxxxxx X. | Departamento Regional II | 2 | 10 | 4 | 10 | 2 | 7 |
Ing. Xxxxxx Xxxxxxxx | Jefe de Obras por Adm. | 11 | 27 | ||||
Arq. Xxxx X. Xxxxxxxx | Departamento Regional III | 1 | 2.5 | 8 | 29 | ||
Ing. Xxxxxxx Xxxxxxxxx | Xxxxx. Proyectos y Diseños | 1 | 2.5 | ||||
Arq. Xxxxx San Xxx | Xxxxx. | 1 | 3 | ||||
TOTAL DE PROYECTOS | 20 | 100% | 41 | 100% | 28 | 100% | |
Fuente: Elaboración propia con base en información suministrada por la DGEN
Del total de obras para el 2014 (28), contaban con 4 inspectores y el 61% de las inspecciones las efectuó un mismo funcionario, lo cual puede generar el riesgo de que no se detecte oportunamente situaciones que afecten el desarrollo oportuno de los proyectos.
En la exposición de resultados se indicó que el Arquitecto Xxxxx Xxxxxxxxx se apoyaba en otro funcionario para las inspecciones, sin embargo, no es suficiente ya que las inspecciones deberían ser cada semana.
Al respecto, el Manual establece en su punto 4.9. “Supervisión constante” que la supervisión es un recurso y una obligación de todo funcionario que realice funciones de administración a diversos niveles. Como recurso permite adquirir, sobre la marcha, una seguridad razonable de que la gestión real es congruente con lo que se planeó hacer y mantener el control sobre cada paso de los procesos, transacciones y operaciones, desde el momento en que se proponen y hasta después de su materialización. Como obligación, la supervisión es mucho
más que una mera observación de la forma como se desarrolla el quehacer organizacional, pues además involucra comunicar a los subalternos las observaciones y recomendaciones pertinentes para mejorar la gestión, aplicar justamente la autoridad precisa para que aquellas se implanten con eficiencia y puntualidad, y generar en el personal la motivación requerida para que colabore en la ejecución eficaz de los planes.
Por otra parte el "Manual Técnico para el Desarrollo de Proyectos de Obra Pública” de la Contraloría General de la República”, que si bien no es vinculante, es una guía en la ejecución de los proyectos de inversión en obra pública y sirve como marco de referencia, en el mismo se definen características mínimas de los planes y programas de ejecución de una obra pública, así como los del control que la Administración ha de efectuar para garantizar el uso adecuado de los fondos públicos, en concordancia con los principios de eficiencia, eficacia y economía que deben regir el quehacer del Sector Público.
De lo anterior, se citan algunos aspectos relacionados:
Toda entidad que realice proyectos de obra pública, debe contar con un sistema de control interno que garantice el desarrollo de los proyectos de acuerdo con los planes y programas definidos para cada una de las fases y conforme con los planos, especificaciones, presupuestos y programas de ejecución aprobados, así como con las demás disposiciones estipuladas en los contratos de construcción.
El sistema debe estructurarse de tal forma que facilite una evaluación periódica del avance físico, del costo y de la calidad de los insumos utilizados en los proyectos, y se conozcan oportunamente las desviaciones con respecto a los planes y programas, las especificaciones, los planos, el presupuesto y el programa de ejecución; asimismo debe definir por escrito la responsabilidad en que se puede incurrir por esas desviaciones, así como las eventuales sanciones y las acciones correctivas procedentes.
El sistema de control deberá revisarse y evaluarse periódicamente, con el propósito de corroborar si efectivamente está sirviendo para detectar anomalías, o si por el contrario, se ha constituido en una tarea más por realizar; si las medidas correctivas establecidas son adecuadas, o si conviene modificarlas o mejorarlas, de manera que se logren oportunamente los resultados deseados.
Cuando la entidad decida ejecutar la obra por contrato, debe cerciorarse de poseer todos los documentos requeridos para que el objeto de la contratación resulte claro, y los interesados puedan utilizar esa información
para preparar sus ofertas, requisito que resulta fundamental si se desea garantizar el principio de igualdad de oportunidad para los participantes.
Cuando la obra se ejecute por contrato, el inspector de la Administración que detecte algún problema de calidad en el área a su cargo, deberá señalarlo en la bitácora, para que sea corregido por el Contratista, de ser posible en forma inmediata y si no lo es, para que éste someta a su consideración la solución propuesta.
El inspector debe velar por la ejecución de la obra, de conformidad con las especificaciones y dentro del rango de variación permitido. De ninguna manera aceptarán cambios en las especificaciones que puedan perjudicar la calidad definida en la etapa de diseño.
Los inspectores designados por la Administración deberán cumplir al menos con los mismos requisitos, en cuanto a experiencia y nivel de preparación académica, que se solicitan al profesional responsable de la obra por parte de la empresa constructora, se resalta la importancia de contar con la bitácora, la cual debe contener una reseña cronológica y descriptiva de la marcha progresiva de los trabajos y sus pormenores y la obligatoriedad de su uso por parte del Colegio Federado de Ingenieros y Arquitectos xx Xxxxx Rica.
Al iniciar la construcción deberá escribirse una leyenda en la bitácora que indique el número del permiso de construcción extendido por la municipalidad, la fecha de inicio, el nombre, el cargo y la firma de los profesionales que participarán en la obra. Si durante el proceso hay algún cambio de profesional, ello deberá constar en la bitácora.
2.3 Fiscalización y Aval de Planos de Obra Pública
Además, dentro de la lista del total de funcionarios de la Dirección General de Edificaciones se incluyen servidores cuya ubicación se señala como “Fiscalización” no obstante no se visualizan en el organigrama.
Al respecto mediante el oficio DEN-FEP-171-2014 del 20 de octubre del año en curso, suscrito por la Arquitecta Xxxxxx Xxxxxxx Xxxxxx, Jefe Fiscalización de Edificaciones Públicas, señala que esta Dependencia inició sus labores en el 2011 y que actualmente está constituido por cuatro funcionarias.
Las funciones que ejerce son: “En cumplimiento del marco legal vigente (artículo 2°, inciso g, de la Ley 4786, Reforma a la Ley de Creación del Ministerio de Transportes, N° 3155; y del Artículo 75, Capítulo 18 de la Ley de Construcciones N° 833 y demás Jurisprudencia aquí presentada), la Oficina de Fiscalización y Aval de
Planos de Obra Pública, ejerce las funciones de autorización y vigilancia en la ejecución de planos de todas las edificaciones y demás obras públicas no sujetas a disposiciones legales especiales que se realizan en el Territorio Nacional, lo anterior en concordancia con el nivel jerárquico del mandato (Ley de la República).
Además se indica que son autoridad competente aprobadora para esta tipología de planos, por lo que fueron incluidos como parte de la plataforma digital APC (Administrador de Planos de Construcción), esta plataforma es la única instancia en el país autorizada vía Decreto para tramitar permisos de construcción de planos, cuyo trámite debe ser en forma completa para ejecutar obras dentro del territorio Nacional.
Según señala el Director de Edificaciones esta Unidad depende directamente de la Dirección y dentro de la propuesta de reestructuración las funciones quedarían distribuidas en dos Departamentos: “El Departamento de gestión de proyectos a través de la Unidad de Aval de Planos, asumiría la función de autorizar todos los planos de Edificaciones Públicas que ingresen por el sistema APC del CFIA y los que se presenten en forma directa por los interesados. El Departamento de Control, mantenimiento y Ejecución de Obras asumiría por medio de las Unidades Regionales, las fiscalizaciones de Edificaciones Públicas que sean necesarias realizar en campo ya sea por denuncia o por control. Sin embargo tal y como se manifestó en su oportunidad, consideramos que la Unidad de Aval de Planos, debería ser un proceso dependiente del Director o Subdirector de Edificaciones Nacionales, ya que dentro de sus funciones estaría el autorizar vía sistema APC, los proyectos que genere el Departamento de Gestión.
La Encargada de esta Unidad considera que por encargarse de aprobar no debería pertenecer al Departamento de Diseños y Proyectos ya que estos se encargan de la elaboración de planos. En esa Oficina se da seguimiento a la ejecución de los planos que ésta autoriza, a través de la figura de fiscalización de dicha ejecución.
Se hace la diferencia entre la labor de fiscalización realizada por esa Oficina y la labor de inspección de obras que realizan las Regionales, además se circunscriben únicamente a las Obras realizadas mediante las partidas presupuestarias ejecutadas por el MOPT.
En el siguiente Cuadro se muestra el total de las fiscalizaciones efectuadas por esa Dependencia de 2011 a la fecha:
Cuadro N° 6
Oficina de Fiscalización y Aval de planos de Obra Pública Detalle de labores realizadas
Indicador | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 |
Revisión preliminar | 5 | 9 | 2 | |
Aval de planos | 59 | 25 | 67 | 59 |
Fiscalización en el sitio | 4 | 3 | 58 | 40 |
Tramitología de la información | 1 | 1 | ||
Atención de denuncias | 5 | |||
TOTAL | 68 | 33 | 135 | 102 |
Fuente: Elaboración propia con base en información suministradas por Fiscalización y Aval de Planos de Obra Pública
2.4. PROCEDIMIENTO DE OBRAS POR CONTRATO (COSTO FIJO MÁS PORCENTAJE).
Según señala la Dirección de Edificaciones este proceso es el que se lleva a cabo cuando se trabaja en obras por contrato, considerando el presupuesto disponible para realizarlo y en donde se definen las prioridades de intervención para ir agotando el presupuesto, porque puede ser que el costo de la realización de una obra sea muy alto y solo se cuenta con una parte del presupuesto para llevarla a cabo, por lo que se debe definir qué parte de la obra se realiza de primero, de acuerdo con presupuesto asignado e ir avanzando en la obra por partes hasta donde el presupuesto se lo permita.
El sistema de “costo más porcentaje”, consiste en que el contratista efectúa los pagos de materiales, mano de obra y sus correspondientes cargas sociales y la Administración le reconoce el pago de esas erogaciones más un porcentaje establecido en la oferta y la adjudicación a la licitación.
2.5. REVISIÓN DE PROCESO DE ADJUDICACIÓN
En el Departamento de Obras por contrato, al igual que en otras dependencias, el proceso de adjudicación de obras compete a la Proveeduría Institucional.
Se procedió a revisar el proceso de adjudicación, mediante el sistema de Compra Red analizándose 14 expedientes de obras por contrato, cuyos resultados se muestran en el siguiente Cuadro:
Cuadro N° 7
Obras por Contrato revisadas Correspondientes al 2012-2013
Número | Nombre | Detalle | |
1 | 2012LN-000359-32900 | Mantenimiento y reparación de las oficinas centrales del MOPT Xxx Xxxx | 00 líneas por ¢388.229.261,00 |
2 | 2012LA-000367-32900 | Mantenimiento y reparación de las oficinas centrales del MOPT Xxx Xxxx | 0 líneas por ¢250.000.000,00 |
3 | 2012LA-000373-32900 | Mantenimiento y reparación de las oficinas centrales del MOPT Xxx Xxxx | 0 líneas por ¢70.000.000,00 |
4 | 2012LA-000370-32900 | Mantenimiento y reparación de las oficinas centrales del MOPT Xxx Xxxx | 0 líneas por ¢127.500.000,00 |
5 | 2012LA-000371-32900 | Mantenimiento y reparación de las Sedes Regionales del MOPT Xxx Xxxx | 0 líneas por ¢105.000.000,00 |
6 | 2012LA-000390-32900 | Mantenimiento y reparación Centros de Educación y Nutrición y centros Infantiles de Nutrición y Atención Integral (CEn-CINAI) Cartago | 2 líneas por ¢130.000.000,00 |
7 | 2012LN-000394-32900 | Construcción de la segunda etapa del Edificio de la Dirección General de la Policía de Tránsito Sede Central del MOPT | 1 línea por ¢720.000.000,00 |
8 | 2012LN-000388-32900 | Mantenimiento y reparación Centros de Educación y Nutrición y centros Infantiles de Nutrición y Atención Integral (CEn-CINAI) Xxx Xxxx | 00 líneas por ¢605.000.000,00 |
9 | 2012LN-000391-32900 | Mantenimiento y reparación Centros de Educación y Nutrición y centros Infantiles de Nutrición y Atención Integral (CEn-CINAI) Alajuela | 5 líneas por ¢180.000.000,00 |
10 | 2012LA-000354-32900 | Construcción de Delegación xx Xxxxxx, Dirección General Policía de Tránsito | 1 línea por ¢81.000.000,00 |
11 | 2012LA-000393-32900 | Mantenimiento y reparación Centros de Educación y Nutrición y centros Infantiles de Nutrición y Atención Integral (CEn-CINAI) Puntarenas | 7 líneas por ¢260.000.000,00 |
12 | 2012LA-000389-32900 | Construcción de Xxxxxx xx Xxxxx x Xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xx Xxxxxxx xx Xxx Xxxxxx xx Xxxxxxxx | 0 línea por ¢99.000.000,00 |
13 | 2012LA-000392-32900 | Construcción de Xxxxxx xx Xxxxx x Xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xx Xxxxxx xx Xxxxxxx xx Xxxxxxxxxx | 0 línea por ¢99.000.000,00 |
14 | 2012LA-000396-32900 | Construcción de Centro de Cuido y Desarrollo Integral de Sixaola Cantón de Talamanca, Limón | 1 línea por ¢166.500.000,00 |
Fuente: Elaboración propia con base en información suministrada por la Unidad Ejecutora
Se verificaron oferentes, criterios técnicos y financieros, así como los participantes en la Comisión de Adjudicación. Del análisis efectuado no se encontró inconsistencia en dicho proceso.
2.6. DETALLE DE OBRAS REALIZADAS BAJO LA MODALIDAD DE OBRAS POR CONTRATO.
Del total de proyectos en ejecución para el 2013 (102), se analizó una muestra de
22 proyectos, mediante revisión de los expedientes respectivos, así como con inspecciones físicas en el lugar de la obra:
Cuadro N° 8
Resultados de Verificaciones de Obras 2012- 2013
N° Licitación | Nombre del proyecto | Empresa contratista | Fecha orden de inicio | Fecha recibido conforme | Monto contrato |
2009LN- 000065-32900 | Construcción de la 1° etapa del Edificio de la Dirección General de la Policía de Tránsito. | Licsa (Loto ingenieros constructores, S.A | 31/08/2011 | El 24/09/12 | $1,345,490.29 |
2011LN- 000045-32900 | En la oficialía pintura de oficinas, cambio xx xxxxxx, ventanas, remodelación bodega cielo raso, mueble cocina, rediseño recepción. En el despacho del Viceministro pasamanos, rodapie y pintura de gradas, lijado gradas 3° piso, polarizado vidrios, varios baño hombres, varios baño mujeres, pintura recepción, persianas, línea tel, cambio cerámica oficina y puerta gradas. en el 326 piso cerámico y detalles acabados. | América Ingeniería y Arquitectura S.A. | 13/02/2012 | 01/08/12 | 50,000,000.00 |
2011LN- 000045-32900 | Mantenimiento y reparación del Despacho de la Viceministra, del MOPT San Xxxx reparaciones en instalación eléctrica, cielo raso y pisos. | América Ingeniería y Arquitectura S.A. | 20/02/2012 | 29/11/2012 | 80,000,000.00 |
2011LN- 000045-32900 | Mantenimiento y reparación de la sala de sesiones del despacho del Sr. Ministro, ubicada en la Sede Central del MOPT San Xxxx. | América Ingeniería y Arquitectura S.A. | 22/05/2012 | 17/01/2013 | 50,000,000.00 |
2009LA- 000376-32900 | Construcción de la 1° etapa del Edificio que albergará el laboratorio de materiales en la Sede del Tajo El Chopo MOPT. | Contek S.A. | 09/03/2010 | 06/07/2010 | 45,360,254.68 |
2009LA- 000376-32900 | Construcción primera etapa de la Dirección Regional de Educación Vial en Nicoya, Guanacaste. | Contek S.A. | 26/07/2011 | 01/03/2012 | 131,688,604.29 |
2012LA- 0000003-32900 | Mantenimiento y Reparación General Específicamente Mejoramiento de los Elementos de Seguridad en Pasillos, Escaleras y Aleros, MOPT San Xxxx. | Xxxxxx Xxxxxx Xxxxxxxxx | 26/06/2012 | 13/12/2012 | 40,000,000.00 |
2011LN- 000045-32900 | Mantenimiento y reparación de las antiguas oficinas del Órgano Fiscalizador de Riteve,,Div. Marítimo Portuario, Sede Central del Ministerio de Obras Públicas y Transportes. | Xxxxxxxxxx Xxxxx Xxxxxx | 07/05/2012 | 13/08/2012 | 27,000,000.00 |
2011LA- 00012632900 | Mantenimiento y reparación de la Región IX en la Sede del Ministerio de Obras Públicas y Transportes, en Guácimo, Limón. | Xxxxxx Xxxxxx Xxxxxxxxx | 18/04/2012 | 03/08/2012 | 28,000,000.00 |
2009LA- 000284-32900 | Construcción de dos cabinas en y acometida eléctrica MOPT Sarapiquí. | Ing. Xxxxxxxxx Xxxxx Xxxxxxxxx y Top Xxxxxx Xxxxxxx Xxxx | 31/10/2011 | 24/04/2012 | 34,000,000.00 |
2009LA- 000244-32900 | Construcción edificios del centro de pruebas de manejo Sede Ministerio de Obras Públicas y Transportes Cartago. | Ing. Xxxxxxxxx Xxxxx Xxxxxxxxx | 26/07/2010 | 20/12/2010 | 142,987,653.01 |
2011LN- 000045-32900 | Mantenimiento y reparación de la Dirección de Educación Vial ubicada en Paso Ancho. | Ingeniería GAIA S.A. | 09/0412 | 03/09/2012 | 75,000,000.00 |
2010LA- 000178-32900 | Construcción de Xxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx xx xx Xxxxxxx xx Xxxxxxxx xx Xxxxxxx. | Construcciones Xxxxxxxxx S.A. | 14/02/2011 | 29/07/2011 | 78,895,942.35 |
N° Licitación | Nombre del proyecto | Empresa contratista | Fecha firma contrato | Fecha recibido conforme | Monto contrato |
2011LN-000045- 32900 | Mantenimiento y reparación de la escuela nacional de la Policía de Tránsito, ubicada en Desamparados. | Ing. Xxxxxxxxxx Xxxxx Xxxxxx | 07/05/2012 | 08/08/2012 | 25,000,000.00 |
Licitación abreviada 2012LA-000240- 32900 | Mantenimiento y Reparación de Oficinas de la Dirección de la Proveeduría Institucional, Sede Central del MOPT. | Xxxxxx Xxxxxx | 05/11/2012 | 28/06/13 | 50.000.000 + addendum de 22,500,000,00 |
2012-000390- 00000 | Xxxxxxx, Mantenimiento y Reparación de Centros de Educación y Nutrición y Centros Infantiles de Nutrición y Atención Integral CEN CINAI El Xxxxxx. | América Ingeniería y Arquitectura S.A. | 25/04/2013 | 30/05/2014 | 70.000.000,00 x00.000.000,00 |
2012-000390- 32900 | Mantenimiento y Reparación de Centros de Educación y Nutrición y Centros Infantiles de Nutrición y Atención Integral CEN-CINAI de Cot xx Xxxxxxxx – Cartago. | América Ingeniería y Arquitectura S.A. | 25/04/2013 | 22/11/2013 | 60.000.000,00 |
2012-LA-000370- 32900 | Mantenimiento y reparación de la Sede de San Xxxxx | Xxxxxxxxxx Xxxxx Xxxxxx | 20/03/2013 | 13/09/2013 | 20.000.000,00 |
2012LA-000371- 32900 | Mantenimiento y reparación Sedes Regionales del MOPT. Dirección de Educación Vial Sede Alajuela | Xxxxxxxxxx Xxxxx Xxxxxx | 20/03/2013 | 29/07/2013 | 10.000.000,00 |
2012LN-000388- 32900 | Mantenimiento y reparación de centro de educación y nutrición y centro infantil de nutrición y atención integral (CEN CINAI) de San Xxxxxx Arriba, Desamparados | Xxxxxx Xxxxxx | 31/05/2013 | 28/02/14 | 50.000.000,00 |
2013CD-000218- 32900 | Construcción de cielos en aleros exteriores Sede Central del MOPT | Xxxxxxxxx Xxxxxxx Xxxxxxxxxxx | 30/09/2013 | 25/01/2014 | 12.203.346,72 |
2012LN-000388- 32900 | Mantenimiento y reparación de centro de educación y nutrición y centro infantil de nutrición y atención integral (CEN CINAI) de Xxxxxx | Xxxxxx Xxxxxx | 31/05/2013 | 28/01/2014 | 35.000.000,00 |
Fuente: Elaboración propia con base en información incluida en los expedientes
Como resultado de la revisión, se comprobó que todos los expedientes están foliados, contienen copias de la bitácora, respaldos de los avances y la documentación de respaldo correspondiente. De los 22 expedientes revisados los porcentajes se distribuyen de la siguiente forma:
Empresa Adjudicada | Cantidad | % |
Licsa (Loto ingenieros constructores, Sociedad Anónima | 1 | 4,54 |
América Ingeniería y Arquitectura S.A. | 5 | 22,72 |
Contek S.A. | 2 | 9,09 |
Xxxxxx Xxxxxx Xxxxxxxxx | 5 | 22,72 |
Xxxxxxxxxx Xxxxx Xxxxxx | 4 | 18,18 |
Ingeniería GAIA S.A. | 1 | 4,54 |
Construcciones Xxxxxxxxx S.A. | 1 | 4,54 |
Ing. Xxxxxxxxx Xxxxx Xxxxxxxxx | 2 | 9,09 |
Xxxxxxxxx Xxxxxxx Xxxxxxxxxxx | 1 | 4,54 |
TOTAL | 22 | 100 |
Fuente: Elaboración propia con base en información de los expedientes
En cuanto al análisis de los documentos contractuales la Dirección Jurídica analiza los mismos y el expediente y otorga la aprobación interna, remitiendo debidamente firmado por las partes interesadas y aprobado por la Unidad Interna de Aprobación de Contratos-MOPT. En dicho oficio se señala “…. Es de exclusiva responsabilidad y entera discrecionalidad de las unidades técnicas correspondientes y de los funcionarios suscribientes de los estudios técnicos, el haber verificado el cumplimiento de todos los aspectos técnicos de esa contratación, así como la razonabilidad de precio del objeto contractual, … queda bajo la exclusiva responsabilidad de la Proveeduría Institucional, el haber adjudicado la presente contratación de común acuerdo con la recomendación técnica respectiva, o en su caso, que esté debidamente acreditado en el expediente cualquier modificación en los términos de la adjudicación que se haya determinado en discordancia con lo indicado en la correspondiente recomendación técnica. Además velar porque la garantía de cumplimiento se mantenga vigente por el monto y plazo correspondiente durante todo el período de ejecución contractual todo de conformidad con lo dispuesto en el cartel. Asimismo, de previo a dar la orden de inicio, deberá verificarse que el contratista cumpla con lo establecido en el artículo 74 de la Ley Constitutiva de la Caja Costarricense del Seguro Social, el cual establece que es obligación de estar al día en sus obligaciones con la seguridad social.”
El personal de Ingeniería de la Auditoría General realizó labores de inspección con los siguientes resultados:
1) Mantenimiento y reparación de la Dirección de Educación Vial ubicada en Paso Ancho (2011LN-000045-32900)
Esta obra fue adjudicada a la Empresa Ingeniería GAIA S.A. por un monto de
¢75.000,000.00, con fecha de inicio del 09/04/12 y recibida el 03/09/2012. Fecha de inspección: 22 de febrero de 2013.
Las obras observadas presentan buenos acabados y se encuentran en buenas condiciones, además, se realizaron reuniones constantes con el contratista, para efectos de coordinación y que el proceso de construcción avanzara acorde con las necesidades del caso, dentro de las reparaciones efectuadas se sustituyó la malla existente por verjas metálicas, a las cuales también se les colocó alambre navaja, se construyó acera perimetral (300 metros), cumpliendo con los parámetros que indica la Ley 7600, se realizó cambio de la instalación eléctrica, reparaciones en tuberías de los servicios sanitarios, se cambiaron canoas, se repararon goteras, se repusieron láminas de cielo suspendido dañadas y se aportaron muebles modulares.
2) Mantenimiento y reparación de la Escuela Nacional de la Policía de Tránsito, ubicada en Desamparados (2011LN-000045-32900)
Esta obra fue adjudicada a la Empresa Ing. Xxxxxxxxxx Xxxxx Xxxxxx por un monto de ¢25.000,000.00, su fecha de inicio fue el 07/05/2012 y se recibió el 08/08/2012. Fecha de inspección: 22 de febrero de 2013.
El proyecto consta de dos aulas prefabricadas y una prevista eléctrica en la parte frontal de las instalaciones. Dichas aulas no fueron finalizadas por el contratista, sino únicamente repelladas, se colocó el cielo raso y la cubierta de techo, carecen de pintura interna y externa, celosía, piso cerámico y bajantes de canoas. Algunas láminas del cielo raso están despegándose. Según se indicó en sitio, la Dirección de Edificaciones Nacionales se encargó de colocar xxxxxx de ventana y vidrios, además de las aceras perimetrales. En una de las aulas, el contratista levantó tres paredes prefabricadas, ya que al construirse contiguo a otras aulas, aprovechó una de sus paredes.
3) Construcción de Edificios que comprenden Centro de Pruebas, Cartago
(2009LA-000244-32900)
Esta obra fue adjudicada a la Empresa Ing. Xxxxxxxxx Xxxxx Xxxxxxxxx por un monto de ¢142.987,653.01, con fecha de inicio del 26/07/2010 y recibida el 20/12/2010. Fecha de inspección: 26 de febrero de 2013.
Las instalaciones se encuentran en un 100%, no obstante, no están siendo utilizadas, se pudo observar cómo la corrosión ha empezado a afectar clavadores y otros elementos metálicos de la estructura de techo de los pasillos, las aceras perimetrales están en malas condiciones y la acera que comunica la caseta de seguridad con los pasillos techados, está destruida casi en su totalidad. Por otra parte, revisando la iluminación, se detectaron lámparas externas corroídas y bombillos fluorescentes quemados. A lo anterior, mediante oficio N°451-2013 DEN PRESUP, la Dirección de Edificaciones señaló que estos acontecimientos se dieron posterior a la recepción final.
4) Construcción Edificio Delegación de Tránsito de Cartago. (2010LA-000178-32900)
Esta obra fue adjudicada a la Empresa Construcciones Xxxxxxxxx S.A. por un monto de ¢78.895,942.35, su fecha de inicio fue el 14/02/2011, siendo recibida el 29/07/2011. Fecha de inspección: 26 de febrero de 2013.
Las instalaciones se encuentran en funcionamiento y no se observaron deficiencias constructivas. Según indicaron funcionarios de la Delegación, han tenido problemas con las aguas pluviales, ya que en época lluviosa éstas han ingresado al inmueble en repetidas ocasiones por la parte frontal, por lo que sería conveniente realizar alguna obra de mitigación que ayude al desfogue de dichas aguas. A pesar de lo antes mencionado, las instalaciones se encuentran en buenas condiciones.
5) Construcción de dos cabinas y acometida eléctrica en plantel del MOPT, Sarapiquí.( 2009LA-000284-32900)
Esta obra fue adjudicada a la Empresa Ing. Xxxxxxxxx Xxxxx Xxxxxxxxx y Top Xxxxxx Xxxxxxx Xxxx por un monto de ¢34.000,000.00, su fecha de inicio fue el
31/10/2011y siendo recibida el 24/04/2012. Fecha de inspección: 04 de setiembre de 2013.
Las cabinas, estaban finalizadas y presentaban condiciones favorables al momento de la inspección. En las paredes no se encontraron agrietamientos ni defectos constructivos evidentes, toda la ventanería estaba completa y en buenas condiciones, se instalaron verjas metálicas como medida de seguridad y se construyeron las cajas de registro para captación de aguas pluviales, con su respectivas rejillas metálicas.
Durante la inspección no fue posible ingresar a las cabinas, ya que en la sede no contaban con las llaves de estas, se observó a través de las celosías, que los acabados internos, como muebles de cocina y comedor en apariencia estaban en buenas condiciones. El sistema de iluminación, ventiladores y lámpara de emergencia fueron instalados, sin embargo, no fue posible verificar el funcionamiento de los mismos. Los toma corriente y apagadores no pudieron ser probados en sitio por el motivo antes mencionado, pero se ubicó una buena distribución de estos en toda el área de la cabina. Por otra parte, frente a la carretera principal se ubicó una columna que sirve como base del medidor, así como una caja de registro con tapa metálica, dentro de la cual está la acometida eléctrica (cableado eléctrico) que alimenta las cabinas.
6) Mantenimiento y reparación de la Sede del MOPT, Guácimo. (2011LA- 00012632900).
Esta obra fue adjudicada a la Empresa Xxxxxx Xxxxxx Xxxxxxxxx por un monto de ¢28.000,000.00, con fecha de inicio del 18/04/2012 y recibida el 03/08/2012.
Fecha de inspección: 26 de febrero de 2013.
La parte más importante del proyecto consiste en una estructura que comprende las columnas, vigas americanas y las vigas que soportan los clavadores, se realizaron labores de pintura en las paredes internas (existentes), se repararon los servicios sanitarios, se colocaron enchapes y se compró losa sanitaria, misma que a la fecha no había sido colocada. Además, se remodeló la caseta de seguridad, la cual presenta acabados aceptables, un mueble enchapado y servicio sanitario privado. La intención de las obras era habilitar un aula de capacitación, un comedor y realizar mejoras en los baños.
7) Construcción primera etapa de la Dirección Regional de Educación Vial en Nicoya, Guanacaste (2009LA-000376-32900)
Esta obra fue adjudicada a la Empresa Contek S.A. por un monto de
¢131.688,604.29, con fecha de inicio del 26/07/2011 y recibida el 01/03/2012. Fecha de inspección: 18 de setiembre de 2013.
Dichas instalaciones se encontraban en uso en el momento de la inspección, donde se pudo observar que, en la parte externa las instalaciones presentan acabados aceptables: en el interior, las xxxxxxx, xxxxx raso y piso cerámico se observaron en buenas condiciones, además se revisaron los apagadores y los toma corriente, los cuales funcionaban adecuadamente.
Las puertas de la entrada principal presentaron problemas, ya que el peso de las mismas ocasionó que se bajaran unos centímetros, por tal motivo hubo necesidad de soldar de nuevo las bisagras, debido a que se estaban desprendiendo. Es muy evidente el espacio existente entre los xxxxxx y las puertas en casi todas las instalaciones, lo que permite el paso de luz y la pérdida del aire acondicionado a través de dichos espacios, lo que dificulta mantener la temperatura deseada dentro del inmueble.
Se identificaron un par de columnas con agrietamientos en la parte superior, además, en época lluviosa, del tanque séptico y los servicios sanitarios emanan malos olores.
Construcción de la primera etapa del edificio que albergará el laboratorio de materiales en la Sede del Tajo Chopo, Cañas. (2009LA-000376-32900)
Esta obra fue adjudicada a la Empresa Contek S.A. por un monto de
¢45.360,254.68, con fecha de inicio del 09/03/2010 y recibida el 06/07/2010. Fecha de inspección: 18 de setiembre de 2013.
La obra se encontró en aparentes buenas condiciones. En las instalaciones no se observaron agrietamientos en paredes o elementos estructurales que comprometan la integridad del inmueble, además, se revisaron los apagadores, toma corrientes y abanicos, los cuales funcionan adecuadamente, las láminas del cielo raso se encontraban intactas y el piso cerámico no presenta piezas quebradas o que mostraran algún tipo de deterioro que justifique sustitución.
Para brindarle mayor seguridad a la construcción, se instalaron verjas en todas las ventanas y los accesos cuentan con puertas metálicas. Por otra parte, se revisó el funcionamiento de los servicios sanitarios, los cuales trabajan con normalidad, se identificaron las cajas de registro de aguas residuales, las cuales se conectan al tanque séptico y se verificó la existencia de las cajas de registro de aguas pluviales.
Mantenimiento y Reparación de Oficinas y Sala de Sesiones del Despacho del señor Ministro, Sede Central, San Xxxx. (Licitación N° 2011LN-000045-32900)
Esta obra fue adjudicada a la Empresa América Ingeniería y Arquitectura S.A. por un monto de ¢50.000,000.00 su fecha de inicio fue el 13/02/2012 y recibida el 01/08/12. Fecha de inspección: 18 xx xxxxx de 2013.
En el archivo del Despacho del Ministro, se eliminó el cielo raso falso y se restauró la losa de concreto del entrepiso en su cara inferior, la cual quedaba expuesta en el primer piso, de manera tal que se logró mantenerla como estuvo en un inicio, lo que genera un ahorro en materiales y mano de obra, ya que la estructura existente cumple la misma función y estéticamente es agradable.
Además, se realizó la instalación eléctrica utilizando tubería EMT y se instalaron lámparas fluorescentes nuevas, situación que contribuyó a mejorar la iluminación del área en mención: se colocó lámpara de emergencia, se dotó de mobiliario nuevo y se efectuaron labores de pintura general. Las actividades efectuadas en este archivo presentaban condiciones favorables y no se observaron deficiencias constructivas que afecten el estado de la obra
En las oficinas de los Asesores del Ministro, se instalaron ventanas y xxxxxx xx xxxxxx nueva, se colocó una unidad de aire acondicionado, se remodeló la cocina donde se instalaron muebles nuevos y se colocó sobre xx xxxxxxx en ellos; remodelado el servicio sanitario, se efectuaron mejoras en la instalación eléctrica, en la cual utilizaron tubería EMT y se colocó mobiliario nuevo. Hubo una importante cantidad de mejoras en varios puntos del Despacho del Ministro, mismas que presentaban buenos acabadas y se ajustaban en apariencia a lo contratado.
8) Mantenimiento y Reparación de Despachos, Sede Central, San Xxxx. (Línea 4)
Esta obra fue adjudicada a la Empresa América Ingeniería y Arquitectura S.A. por un monto de ¢80.000,000.00, con fecha de inicio del 20/02/2012 y recibida el 29/11/2012. Fecha de inspección: 18 xx xxxxx de 2013.
A pesar de que en la línea 4 del cartel de licitación se hace alusión a trabajos en ese Despacho, las labores no se limitaron a dicho Despacho, ya que otras dependencias se vieron beneficiadas con las mejoras, como en el caso de la Unidad Ejecutora (GIZ) y Planeamiento Administrativo, siendo que en total se intervinieron cerca de 300 m2, según indicó el Arquitecto Xxxxx Xxxxxxxxx.
Las labores realizadas se detallan a continuación:
En la Unidad Ejecutora GIZ, localizada en el tercer piso, sector sur – oeste de la Sede Central del MOPT, para construir dichas oficinas fue necesario reforzar la estructura que formaría parte del entrepiso. Una vez realizadas dichas labores, se procedió a la construcción de la estructura metálica sobre la cual se levantarían las paredes livianas de cerramiento exterior. El interior de dichas oficinas está conformado por paredes livianas en gypsum y divisiones modulares en aluminio y vidrio.
Se colocó piso cerámico en toda el área intervenida, se construyeron escaleras en madera con pasamanos metálicos y se instaló cielo raso suspendido, para la
iluminación principal se colocaron lámparas fluorescentes y los respectivos apagadores y toma corriente, se acondicionó una cocina con muebles aéreos, alacena y sobres xx xxxxxxx, se efectuaron labores de pintura general, en los distintos cubículos se suministraron los muebles aéreos, sillas y escritorios y se instalaron lámparas de emergencia.
En Planeamiento Administrativo, se colocó cielo raso suspendido, ya que al efectuar los trabajos en el entrepiso del tercer nivel, la estructura quedaba expuesta, motivo por el cual era necesaria su instalación, además, se ejecutaron labores de pintura general, colocación de piso cerámico, sustitución del sistema eléctrico y sistemas de comunicación (voz y datos). Cabe destacar que las obras presentaban condiciones favorables al momento de la inspección, evidenciando en apariencia buena calidad en los acabados.
En el Despacho de Oficialía Mayor, se efectuaron trabajos en la sala de sesiones, segundo piso y cocina, labores que se detallarán a continuación.
En la Sala de Sesiones, se hicieron trabajos de colocación de piso cerámico, instalación de ventanería nueva, pintura general, colocación de cielo raso suspendido y mejoras en la instalación eléctrica, obteniendo resultados favorables.
En el segundo piso, se restauraron las gradas xx xxxxxx que le dan acceso con aparente buen acabado; se construyeron paredes livianas para divisiones internas, se efectuaron mejoras en la instalación eléctrica, se realizaron trabajos de pintura general, se construyó un traga luz y se colocó cielo raso suspendido.
Todos los trabajos antes mencionados fueron inspeccionados una vez finalizados, motivo por el cual no fue posible observar el proceso constructivo y si las actividades fueron ejecutadas en el plazo de entrega estipulado en el contrato, no obstante, las obras se encontraron en aparentes buenas condiciones.
En la cocina, se efectuó una remodelación completa, donde se colocó piso cerámico, se instalaron muebles con sobre xx xxxxxxx, se efectuaron trabajos en la instalación eléctrica y colocación de cielo raso suspendido.
Previo a las obras realizadas muchas de las oficinas presentaban un alto grado de deterioro debido a la antigüedad del edificio, lo que vino a mejorar las áreas de trabajo.
3.-CONCLUSIONES
Los resultados obtenidos permiten derivar las siguientes conclusiones:
3.1.- Los mecanismos y procedimientos de control aplicados en la supervisión de obras deben fortalecerse para la gestión oportuna de acciones correctivas que eventualmente podrían afectar la calidad de las obras y generar el riesgo de que los proyectos que se desarrollen no se estén realizando respetando los principios de eficacia, eficiencia y economía, dispuestos en la normativa vigente.
3.2.- La información correspondiente al Departamento de Obras por Contrato en el SIOR están desactualizadas. La Dirección de Edificaciones indica que el SIOR incluye funciones que tenían que ver con las que se llevaban a cabo hace muchos años, las cuales han variado, está enfocado a realizar funciones relacionadas con la asistencia técnica en la construcción de edificios, ya sean por contrato, administración y/o por prestación de servicios, por lo que la Dirección considera que ese Departamento debe pasar a ser parte de otro Departamento.
3.3.- El Departamento de Obras por Contrato para el cumplimiento de sus funciones cuenta con seis servidores de los cuales dos son interinos y tres con especialidad en ingeniería civil.
3.4. El presupuesto para obras nuevas y de mantenimiento para el 2014 es de
¢5,369,563,788.00 y a setiembre del año en curso el monto invertido en obras de
₡1.729.649.389,15 para obra nueva y ₡3.248.729.261,00 para mantenimiento, lo cual equivale al 92% del total presupuestado.
3.5. Del total de obras ejecutadas en el 2014 (28), contaban con 4 inspectores y el 61% de las inspecciones las efectuó un mismo funcionario, lo cual puede generar un riesgo de que las obras no sean inspeccionadas eficientemente.
3.6. Fiscalización y Aval de Planos de Obra Pública cuenta con cuatro funcionarios, no obstante esa Dependencia no se visualiza en el organigrama y cuya función según se consigna inició sus labores en el 2011 y las funciones que ejerce son autorización y vigilancia en la ejecución de planos de todas las edificaciones y demás obras públicas no sujetas a disposiciones legales especiales que se realizan en el Territorio Nacional.
3.7. La Oficina de Fiscalización y Aval de Planos de Obra Pública son la autoridad competente aprobadora de planos, por lo que fueron incluidos como parte de la plataforma digital APC (Administrador de Planos de Construcción), esta plataforma es la única instancia en el país autorizada vía Decreto para tramitar permisos de construcción de planos, cuyo trámite debe ser en forma completa para ejecutar obras dentro del territorio Nacional.
3.8. La Oficina de Fiscalización y Aval de Planos de Obra Pública depende directamente de la Dirección y dentro de la propuesta de reestructuración las funciones quedarían distribuidas en dos Departamentos: Departamento de gestión de proyectos a través de la Unidad de Aval de Planos, asumiría la función de autorizar todos los planos de Edificaciones Públicas que ingresen por el sistema APC del CFIA y los que se presenten en forma directa por los interesados. El Departamento de Control, Mantenimiento y Ejecución de Obras asumiría por medio de las Unidades Regionales, las fiscalizaciones de Edificaciones Públicas que sean necesarias realizar en campo ya sea por denuncia o por control. Sin embargo la Dirección de Edificaciones considera que la Unidad de Aval de Planos, debería ser un proceso dependiente del Director o Subdirector de Edificaciones Nacionales, ya que dentro de sus funciones estaría el autorizar vía sistema APC, los proyectos que genere el Departamento de Gestión.
3.9. La labor de fiscalización realizada por la Unidad de Fiscalización y Aval de Planos de Obra Pública y la labor de inspección de obras que realizan las Regionales son distintas, esas últimas se refieren a las Obras realizadas mediante las partidas presupuestarias ejecutadas por el MOPT.
3.10.- Se revisó el proceso de adjudicación, mediante el sistema de Compra Red analizándose 14 expedientes de obras por contrato efectuadas en el 2012, se verificaron oferentes, criterios técnicos y financieros, así como los participantes en la comisión de adjudicación. Del análisis efectuado no se encontró inconsistencia en dicho proceso.
3.11. Del 2010 al 2013 se encontraban en ejecución 102 proyectos, de los cuales se revisó una muestra de 22 expedientes, verificando la inclusión de los respectivos documentos clasificados (copias de la bitácora, respaldos de los avances y la documentación de respaldo correspondiente) y foliados.
4.-RECOMENDACIONES
Los resultados y conclusiones obtenidos, determinan recomendar lo siguiente: