ISÄNTÄKUNNAN TUKIPALVELUIDEN JA NIIDEN KUSTANNUSTEN KOHDENTAMINEN KESKI- UUDENMAAN YMPÄRISTÖKESKUKSELLE
ISÄNTÄKUNNAN TUKIPALVELUIDEN JA NIIDEN KUSTANNUSTEN KOHDENTAMINEN KESKI-UUDENMAAN YMPÄRISTÖKESKUKSELLE
1. SOPIMUSLIITTEEN TARKOITUS
1.1 Tällä Keski-Uudenmaan ympäristökeskuksen yhteistoimintasopimusta täydentävällä liitteellä ym- päristökeskuksen sopijakunnat sopivat Tuusulan kunnan ympäristökeskuksen isäntäkuntana sille tuottamien tukipalveluiden ja niiden kustannusten kohdentamisesta.
1.2 Keski-Uudenmaan ympäristökeskuksen yhteistoimintasopimuksen mukaan ympäristökeskus ero- tetaan kirjanpidossa ja sisäisessä laskennassa omaksi yksikökseen Tuusulan kunnan muusta toimin- nasta ja taloudesta siten, että sopijakunnat voivat ympäristökeskuksen kustannuslaskennasta to- deta niille tuotettujen palvelujen todelliset kustannukset. Ympäristökeskuksen talousarvio laadi- taan ja sen palvelut tuotetaan yhteistoimintasopimuksen mukaan nettokustannusperiaatteella. Li- säksi kustannusten jako perustuu tuotteistettujen tehtävien ja palveluiden kuntakohtaiseen koh- dentumiseen kuitenkin siten, että hallintokulut ja kohdentumattomat toimintakulut jaetaan edel- lisvuoden kuntakohtaisten asukaslukujen suhteessa.
1.3 Tuusulan kunta ei ole vuosina 2009–2015 perinyt Keski-Uudenmaan ympäristökeskukselta sille tuottamistaan tukipalveluista. KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy on Keski-Uudenmaan ympäristö- keskuksen sisäistä tarkastusta koskevassa tarkastusraportissaan 31.1.2014 suositellut, että Tuusu- lan kunta tuotteistaa palveluitaan, joita se voi edelleen perustellusti laskuttaa omakustannushin- taan ympäristökeskukselta. Tarkastusraportissa suositellaan lisäksi, että Tuusulan kunta kohdentaa ympäristökeskuksen toiminnasta aiheutuvat hallinnolliset kustannukset.
2. ISÄNTÄKUNNAN TUKIPALVELUT YMPÄRISTÖKESKUKSELLE JA NIIDEN KUSTANNUKSET
2.1 Tuusulan kunta tuottaa Keski-Uudenmaan ympäristökeskukselle seuraavat tukipalvelut:
a) TIETOHALLINTO
Tuusulan kunnan Tietohallintopalvelut vastaa kunnan työasemien hankinnasta ja ylläpidosta sekä toimisto-ohjelmistojen lisensseistä. Työasemakohtaiset ylläpitokulut lasketaan Tietohallintopalve- luiden edellisvuoden tilinpäätöksen nettomenoista vähentämällä niistä 35 % yksikön palkkaku- luista, koulutoimeen kohdentuvat lisenssikulut sekä puolet koko kunnan tietoliikennekulkuista. Tietohallintokulut kohdennetaan työasemien suhteessa.
b) KIRJANPITO- JA RESKONTRAPALVELUT
Tuusulan kunta hankkii ostopalveluna KuntaPro Oy:ltä kirjanpito- ja reskontrapalvelut, jonka ta- lousarvion mukaiset kustannukset Tuusulan kunta laskuttaa ympäristökeskukselta edellisvuoden toteutuneiden osto- ja myyntilaskujen suhteessa.
c) MUU TALOUSHALLINTO JA -SUUNNITTELU
Tuusulan kunta tuottaa ympäristökeskukselle taloussuunnittelu palvelut, talousohjauksen, talous- hallinnon ostopalvelujen hankinnan ja seurannan, taloushallinnon ja talousjärjestelmien kehittä- mistyön, taloushallinnon neuvonnan, kassasuunnittelun ja rahoituksen palvelut, raportoinnin sekä arkistoinnin palvelut, vakuutushallinnon, saatavien perinnän ja taloushallinnon viranomaisrapor- toinnin lukuun ottamatta talous- ja toimintatilastoa. Muun taloushallinnon ja -suunnittelun kus- tannukset laskutetaan ympäristökeskukselta henkilömäärän suhteessa edellisvuoden tilinpäätök- sen nettomenoista.
d) PALKANMAKSUPALVELUT
Tuusulan kunta hankkii ostopalveluna KuntaPro Oy:ltä palkanmaksupalvelut, jonka talousarvion mukaiset kustannukset Tuusulan kunta laskuttaa ympäristökeskukselta edellisvuoden toteutunei- den palkkapussien suhteessa.
e) ASIAKASPALVELU
Tuusulan kunta tuottaa ympäristökeskukselle postitus- ja puhelinkeskuspalvelut, monistuspalvelut sekä kunnantalon infopisteen asiakaspalvelut. Asiakaspalvelun kustannukset laskutetaan ympäris- tökeskukselta henkilömäärän suhteessa edellisvuoden tilinpäätöksen nettomenoista.
f) HENKILÖSTÖPALVELUT
Tuusulan kunta tuottaa ympäristökeskukselle työterveyshuollon palvelut, palvelussuhde- ja eläke- neuvonnan, kunnan yhteisen esimies- ja henkilöstökoulutuksen, työnantajan edunvalvonnan sekä henkilöstöhallinnon ja sen tietojärjestelmien kehittämisen, henkilöstöhallinnon ostopalvelujen hankinnan ja seurannan, henkilöstöasioiden viranomaistilitykset ja raportoinnin sekä työsuojelun järjestämisen. Henkilöstöhallinnon kustannukset laskutetaan ympäristökeskukselta henkilömää- rän suhteessa edellisvuoden tilinpäätöksen nettomenoista.
g) MUUT HALLINTOPALVELUT
Tuusulan kunta tuottaa ympäristökeskukselle konsernihallinnon esimiespalvelut, kunnan hallinnon ja päätöksenteon tuen, kirjaamo- ja arkistopalvelut, kunnan yleiset viestintäpalvelut sekä näihin liittyvät tietojärjestelmäpalvelut. Muiden hallintopalveluiden kustannukset laskutetaan ympäristö- keskukselta henkilömäärän suhteessa edellisvuoden tilinpäätöksen nettomenoista.
h) MATERIAALIHALLINTO
Tuusulan kunta tuottaa ympäristökeskukselle kilpailuttamisen tukipalvelut, joihin kuuluvat hankin- talakimiehen palvelut sekä muut hankintatoimintaan liittyvät asiantuntijapalvelut ja hankintajär- jestelmän ylläpidon. Materiaalihallinnon kustannukset laskutetaan ympäristökeskukselta henkilös- tömäärän suhteessa edellisvuoden tilinpäätöksen nettomenoista.
2.2 Isäntäkunnan taloushallinto esittää kohdassa 2.1 mainitut, talousarviovuotta koskevat tukipalve- luiden kustannukset ja niiden kohdentumisen ympäristökeskukselle, edellisen vuoden tilinpäätös- tietoihin perustuen, huhtikuun loppuun mennessä. Tukipalvelut ja niiden kustannukset käsitellään ympäristökeskuksen yhteistoimintasopimuksen 5.2-kohdan mukaisesti osana ympäristökeskuksen palvelusopimuksen mukaisia palveluita ohjausryhmässä toukokuun loppuun mennessä.
2.3 Tuusulan kunta laskuttaa ympäristökeskukselta vuonna 2016 edellä kohdassa 2.1 esitettyjen tuki- palveluiden a) – f) kustannukset, jotka ovat:
a)
35 532,00
b)
10 041,08
c)
d)
17 519,63 6 779,09
e) f) Yhteensä
8 853,53 32 094,22 110 819,55
€
Vuodesta 2017 eteenpäin Tuusulan kunta laskuttaa ympäristökeskukselta kaikki kohdassa 2.1 mainittujen tukipalveluiden kustannukset.
3. TUKIPALVELUIDEN KUSTANNUSTEN LASKUTTAMINEN
3.1 Isäntäkunta laskuttaa Keski-Uudenmaan ympäristökeskukselta sille tuottamiensa tukipalveluiden kustannukset kuukausittain, kuun 15. päivään mennessä.
3.2 Ympäristökeskus laskuttaa sopijakuntiaan isäntäkunnan tukipalveluista kuukausittain yhteistoi- mintakorvausten yhteydessä sopijakuntien kuntakohtaisten asukaslukujen suhteessa.
4. SOPIMUSKAPPALEET JA ALLEKIRJOITUKSET
4.1 Tätä yhteistoimintasopimuksen sopimusliitettä on tehty viisi (5) samansanaista kappaletta, yksi kullekin sopijapuolelle.
Järvenpäässä . .2016
JÄRVENPÄÄN KAUPUNKI
Xxxxx Xxxxxxxx kaupunginjohtaja
Keravalla . .2016
KERAVAN KAUPUNKI
Xxxxx Xxxxx
vs. kaupunginjohtaja
Mäntsälässä . .2016
MÄNTSÄLÄN KUNTA
Xxxx Xxxxxxxxx kunnanjohtaja
Nurmijärvellä . .2016
NURMIJÄRVEN KUNTA
Xxxxx Xxxx kunnanjohtaja
Tuusulassa . .2016
TUUSULAN KUNTA
Xxxxx Xxxxxxxx kunnanjohtaja
Saate
26.4.2016 Dnro
Keski‐Uudenmaan ympäristökeskuksen sopijakunnat
Viite Ympäristökeskuksen ohjausryhmän otsikkoasiaa koskeva päätös 3.3.2016 (asia‐ kohta 4)
TUUSULAN KUNNAN TULIPALVELUT KESKI‐UUDENMAAN YMPÄRISTÖKESKUKSELLE
Keski‐Uudenmaan ympäristökeskuksen ohjausryhmä on viitekohdassa mainitulla päätöksellään esittänyt ympäristökeskukselle ja Tuusulan taloushallinnolle, että ne laativat ohjausryhmän kokouksessa esiin tuotujen näkökohtien mukaisesti ympäris‐ tökeskuksen yhteistoimintasopimusta täydentävän liitteen isäntäkunnan tukipalve‐ luiden ja niiden kustannusten kohdentamisesta ympäristökeskukselle.
Tuusulan kunnan taloushallinto ja Keski‐Uudenmaan ympäristökeskus ovat yhteis‐ työssä laatineet isäntäkunnan tukipalveluista ja niiden kohdentumisesta sopimus‐ liitteen ympäristökeskuksen yhteistoimintasopikseen. Tukipalveluiden kustannus‐ ten kohdentamisessa on otettu huomioon yhteistoimintasopimuksessa esitetty omakustannusperiaate.
Tuusulan kunnan taloushallinto ja Keski‐Uudenmaan ympäristökeskus esittävät, että ympäristökeskuksen sopijakunnat hyväksyvät 20.5.2016 mennessä liitteenä olevan sopimusliitteen isäntäkunnan tukipalveluiden ja niiden kustannusten koh‐ dentamisesta Keski‐Uudenmaan ympäristökeskukselle. Ympäristökeskuksen oh‐ jausryhmä käsittelee ympäristökeskuksen vuoden 2017 palvelusopimusta 24.5.206 pidettävässä kokouksessa.
TUUSULAN KUNTA KESKI‐UUDENMAAN YMPÄRISTÖKESKUS
Taloushallinto
Xxxxxx Xxxxxx Xxxxx Xxxxxxxxxxxx
talousjohtaja ympäristökeskuksen johtaja
LIITTEET Ote (asiakohta 4) Keski‐Uudenmaan ympäristökeskuksen ohjausryhmän kokous‐ muistiosta 3.3.2016
Sopimusliite isäntäkunnan tukipalveluiden ja niiden kustannusten kohdentami‐ sesta Keski‐Uudenmaan ympäristökeskukselle
POSTIOSOITE: KESKI‐UUDENMAAN YMPÄRISTÖKESKUS, PL 60, 04301 TUUSULA; KÄYNTIOSOITE: XXXXXXXXXXX 0 X, XXXXXXX
PUHELIN: (09) 87181; FAKSI: (00) 0000 0000; XXX.XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX.XX