KLJUČNE INFORMACIJE ZA INVESTITORE
KLJUČNE INFORMACIJE ZA INVESTITORE
otvorenog investicionog ▇▇▇▇▇ ▇▇ javnom ponudom
KOMBANK NOVČANI FOND (u daljem tekstu: UCITS fond)
Sadržaj
UVOD 3
A) OSNOVNI PODACI O UCITS FONDU 3
1. NAZIV I VRSTA UCITS ▇▇▇▇▇ 3
2. INVESTICIONI CILJ, INVESTICIONA POLITIKA I GLAVNIVNI RIZICI ULAGANJA 3
3. VREME I MESTO GDE SE MOGU DOBITI PROSPEKT, PRAVILA, KLJUČNE INFORMACIJE, GODIŠNJI I POLUGODIŠNJI IZVEŠTAJI, INFORMACIJE O POLITICI ULAGANJA I DODATNE INFORMACIJE O UCITS FONDU 5
4. POLITIKA NAGRAĐIVANJA 5
5. VALUTA UCITS ▇▇▇▇▇ 5
6. GLAVNE KARAKTERISTIKE INVESTICIONIH JEDINICA 5
B) PODACI U VEZI SA POSLOVANJEM UCITS ▇▇▇▇▇ 6
1. VREME I MESTO OBJAVLJIVANJA VREDNOSTI INVESTICIONE JEDINICE 6
2. PODACI O VISINI NAKNADA I TROŠKOVA 6
3. RASPODELA ▇▇▇▇▇▇▇ ODNOSNO DOBITI 8
4. PORESKI TRETMAN IMOVINE UCITS ▇▇▇▇▇ I ČLANOVA ▇▇▇▇▇ 8
5. PRETHODNI PRINOS UCITS ▇▇▇▇▇ I PROFIL TIPIČNOG INVESTITORA 8
C) ČLANOVI UCITS ▇▇▇▇▇ 9
1. PRAVA ČLANOVA ▇▇▇▇▇ 9
2. VREME I MESTO IZDAVANJA I OTKUPA INVESTICIONIH JEDINICA 9
3. POSTUPAK IZDAVANJA I OTKUPA INVESTICIONIH JEDINICA 10
D) PODACI O DRUŠTVU ZA UPRAVLJANJE 11
1. POSLOVNO IME, SEDIŠTE, MATIČNI, PIB I REGISTRACIONI BROJ, BROJ I DATUM REŠENJA KOMISIJE O DAVANJU DOZVOLE ZA RAD 11
2. IME I PREZIME DIREKTORA ČLANOVA NADZORNOG ODBORA, BROJEVI I DATUMI REŠENJA KOMISIJE O DAVANJU SAGLASNOSTI NA NJIHOVO IMENOVANJE 11
3. ▇▇▇▇▇▇ I VRSTA DRUGIH INVESTICIONIH FONDOVA KOJIMA DRUŠTVO UPRAVLJA 11
E) PODACI O DEPOZITARU 11
1. POSLOVNO IME, SEDIŠTE I BROJ REŠENJA KOMISIJE O DAVANJU DOZVOLE ZA OBAVLJANJE DELATNOSTI 11
F) PODACI O REVIZORU 12
1. POSLOVNO IME, SEDIŠTE, MATIČNI I REGISTRACIONI BROJ, PIB DRUŠTVA ZA REVIZIJU 12
G) ODGOVORNA LICA 12
1. IME I PREZIME LICA ODGOVORNOG ZA SADRŽAJ PROSPEKTA 12
2. IZJAVA LICA ODGOVORNOG ZA SADRŽAJ PROSPEKTA 12
UVOD
Društvo za upravljanje UCITS fondom KOMBANK INVEST ad je pravno lice sa sedištem u Republici Srbiji ▇▇▇▇ ▇▇ osnovna delatnost organizovanje i upravljanje otvorenim investicionim fondovima sa javnom ponudom na osnovu dozvole Komisije za hartije od vrednosti (u daljem tekstu: Komisija).
UCITS KOMBANK NOVČANI fond je otvoreni investicioni fond koji ima za isključivi cilj kolektivno ulaganje imovine, prikupljene javnom ponudom investicionih jedinica u fondu, u prenosive hartije od vrednosti ili u drugu likvidnu finansijsku imovinu iz člana 42. Zakona o otvorenim investicionim fondovima sa javnom ponudom („Službeni glasnik RS“ broj 73/2019, u daljem tekstu: Zakon), koji posluje u skladu sa načelom diversifikacije rizika ulaganja, a čije se investicione jedinice, na zahtev imalaca jedinica, otkupljuju, posredno ili neposredno, iz imovine otvorenog investicionog ▇▇▇▇▇.
Sredstva UCITS ▇▇▇▇▇ ▇▇ odvojena od sredstava društva za upravljanje.
Ove ključne informacije su javna ponuda i poziv za kupovinu investicionih jedinica UCITS KOMBANK NOVČANI fond.
Pre donošenja odluke o ulaganju u UCITS fond, pozivaju se potencijalni investitori da pročitaju ovaj prospekt kako bi se informisali o rizicima ulaganja.
Zainteresovana lica uvid u prospekt UCITS fondu mogu dobiti svakog radnog ▇▇▇▇ u periodu od 08:30 do 16:00 časova u sedištu društva za upravljanje, Beograd Kralja Petra br. 19, kao i na internet stranici ▇▇▇.▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇.▇▇▇.
A) OSNOVNI PODACI O UCITS FONDU
1. NAZIV I VRSTA UCITS ▇▇▇▇▇
UCITS KOMBANK NOVČANI fond organizovan ▇▇ ▇▇▇ UCITS fond očuvanja vrednosti imovine rešenjem o davanju dozvole za oraganizovanje ▇▇ ▇▇▇▇▇▇ Komisije br. 5/0-34-2015/4-13 od 31.05.2013 godine.
UCITS fond je organizovan na neodređeno vreme 05.07.2013 godine upisom u registar investicionih fondova rešenjem Komisije br. 5/0-44-2648/3-13.
2. INVESTICIONI CILJ, INVESTICIONA POLITIKA I GLAVNIVNI RIZICI ULAGANJA
2.1 INVESTICIONI CILJ
Investicioni cilj UCITS ▇▇▇▇▇ ▇▇ da odgovornim i profesionalnim upravlјanjem omogući ostvarivanje stabilnog prinosa uz što veću profitabilnost ulaganja, za svoje članove, uz nizak ▇▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇ i uz održavanje likvidnosti imovine na najvišem mogućem nivou.
Osnovni investicioni cilj (benchmark) UCITS ▇▇▇▇▇ ▇▇ ostvarivanje stope prinosa koja kontinuirano prati kretanje dnevne BEONIA (Belgrade over-night interest rate) kamatne stope kao repernog pokazatelja UCITS ▇▇▇▇▇.
Društvo za upravljanje ne može garantovati da će investicioni cilj biti ostvaren.
Struktura ulaganja UCITS ▇▇▇▇▇ definisana je Zakonskim ograničenjima, Investicionom politikom UCITS ▇▇▇▇▇ i ovim Prospektom.
2.2 INVESTICIONA POLITIKA
Investiciona politika predstavlja akt kojim se definiše način ulaganja sredstava, strategije upravljanja i kontrola portfolia UCITS ▇▇▇▇▇ u svrhu postizanja definisanog investicionog cilja.
Investiciona politika se sprovodi primenom osnovnih načela investiranja, a to su:
Načelo sigurnosti,
Načelo likvidnosti,
Načelo profitabilnosti i
Načelo diversifikacije.
Primenom Investicione politike omogućava se optimalna alokacija novčanih sredstava po vrstama i količini hartija od vrednosti u cilju postizanja visokih ▇▇▇▇▇ prinosa uz preuzimanje minimalnog rizika.
Imovina se ulaže pre svega uzimajući u obzir sigurnost ulaganja imovine UCITS ▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇ se obezbeđuje konzervativnim ulaganjem u kratkoročne novčane depozite kod domaćih i inostranih kreditnih institucija raspoložive na prvi zahtev i kupovinom prenosivih hartija od vrednosti ▇▇▇▇ je izdavalac Republika Srbija ili Narodna banka Srbije, druge države članice Evropske unije (u daljem tekstu: države članice), kao i instrumente tržišta novca predviđene Zakonom.
Likvidnost sredstava se obezbeđuje investiranjem najvećeg dela novčanih sredstava u kratkoročne novčane depozite kod kreditnih institucija raspoloživih na prvi zahtev, kupovinom prenosivih hartija od vrednosti utrživih na sekundarnom tržištu, ulaganjem u instrumente tržišta novca predviđene Zakonom, kao i držanjem određenog iznosa novčanih sredstava na tekućem računu UCITS ▇▇▇▇▇.
Profitabilnost ulaganja imovine UCITS ▇▇▇▇▇ ▇▇ obezbeđuje investiranjem novčanih sredstava u kratkoročne depozite kod kreditnih institucija raspoložive na prvi zahtev, ulaganjem u instrumente tržišta novca predviđene Zakonom i kupovinom prenosivih hartija od vrednosti ostvariće se stabilni prinosi koji će kontinuirano pratiti kretanje BEONIA (Belgrade over-night interest rate) kamatne stope kao glavnog benchmark-a za UCITS fond, kao i ostalih repernih ▇▇▇▇▇ ▇▇ dinarskom tržištu.
Diversifikacija ulaganja imovine UCITS ▇▇▇▇▇ obezbeđuje se investiranjem sredstava po različitim klasama i različitim rokovima dospeća u kratkoročne depozite poslovnih banaka raspoložive na prvi zahtev i ulaganjem u prenosive hartije od vrednosti ▇▇▇▇ je emitent Republika Srbija ili Narodna banka Srbije, druga država članica, sa različitim rokovima dospeća, kao i u instrumente tržišta novca predviđene Zakonom.
Strategija ulaganja se bazira i na percepciji UCITS ▇▇▇▇▇ ▇▇ ▇▇▇▇▇▇ članova. Intencija je da UCITS fond članovima predstavlja zamenu za avista ili kratkoročne depozite u poslovnim bankama, a ▇▇▇▇▇ ▇▇▇ se i upravljanje imovinom ▇▇▇▇▇, ▇▇▇ i strategija ulaganja prilagođava ▇▇▇ cilju.
2.3 GLAVNI RIZICI ULAGANJA
Tržišni ▇▇▇▇▇ - ▇▇▇▇▇ mogućnosti nastanka negativnih efekata na vrednost investicione jedinice i imovine UCITS ▇▇▇▇▇ po osnovu gubitaka usled nepovoljnih kretanja tržišnih cena i obuhvata - (Srednji nivo rizika):
Cenovni ▇▇▇▇▇ - ▇▇▇▇▇ mogućnosti nastanka negativnih efekata na vrednost investicione jedinice i imovine UCITS ▇▇▇▇▇ po osnovu gubitaka usled kretanja cena dužničkih hartija od vrednosti na tržištu - (Srednji nivo rizika).
Kamatni ▇▇▇▇▇ - ▇▇▇▇▇ mogućnosti nastanka negativnih efekata na vrednost investicione jedinice i imovine UCITS ▇▇▇▇▇ usled nepovoljnih promena kamatnih ▇▇▇▇▇ – (Srednji nivo rizika).
Rizik likvidnosti - rizik mogućnosti nastanka negativnih efekata na vrednost investicione jedinice i imovine UCITS ▇▇▇▇▇ usled nesposobnosti ▇▇▇▇▇ da ispunjava svoje dospele obaveze - (Nizak nivo rizika) i to zbog:
Povlačenja postojećih izvora finansiranja, odnosno nemogućnosti pribavljanja novih izvora finansiranja (rizik likvidnosti izvora sredstava), ili
Otežanog pretvaranja imovine u likvidna sredstva zbog poremećaja na tržištu (tržišni rizik likvidnosti).
Operativni ▇▇▇▇▇ - ▇▇▇▇▇ mogućnosti nastanka negativnih efekata na vrednost investicione jedinice i imovine UCITS ▇▇▇▇▇ usled nenamernih i namernih propusta u radu zaposlenih, neodgovarajućih unutrašnjih procedura i procesa, neadekvatnog upravljanja informacionim i drugim sistemima u društvu za upravljanje, kao i usled nastupanja nepredvidivih eksternih događaja – (Nizak nivo rizika).
Kreditni ▇▇▇▇▇ - ▇▇▇▇▇ mogućnosti nastanka negativnih efekata na vrednost investicione jedinice i imovine UCITS ▇▇▇▇▇ usled neizvršavanja obaveza dužnika prema fondu – (Nizak nivo rizika). Kreditni rizik obuhvata:
Rizik izmirenja/isporuke - rizik mogućnosti nastanka negativnih efekata na vrednost investicione jedinice i imovine UCITS ▇▇▇▇▇ po osnovu neizmirenih transakcija ili usled neizvršavanja obaveze druge ugovorne strane po transakcijama slobodne isporuke na ugovoreni datum izmirenja/isporuke – (Srednji nivo rizika);
▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇ ugovorne ▇▇▇▇▇▇ - ▇▇▇▇▇ mogućnosti nastanka negativnih efekata na vrednost investicione jedinice i imovine UCITS ▇▇▇▇▇ po osnovu neizmirenja obaveze druge ugovorne strane u transakciji pre konačnog poravnanja novčanih tokova transakcije – (Nizak nivo rizika).
Sve rizike možete pogledati u prospektu UCITS ▇▇▇▇▇ ▇▇ ▇▇▇.▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇.▇▇▇.
3. VREME I MESTO GDE SE MOGU DOBITI PROSPEKT, PRAVILA, KLJUČNE INFORMACIJE, GODIŠNJI I POLUGODIŠNJI IZVEŠTAJI, INFORMACIJE O POLITICI ULAGANJA I DODATNE INFORMACIJE O UCITS FONDU
Zainteresovana lica sve informacije o UCITS fondu mogu dobiti svakog radnog ▇▇▇▇ u periodu od 08:30 do 16:00 časova u sedištu društva za upravljanje, Beograd Kralja Petra br. 19, kao i na internet stranici ▇▇▇.▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇.▇▇▇.
4. POLITIKA NAGRAĐIVANJA
U skladu sa članom 31. Zakona, društvo za upravljanje je na sednici Nadzornog odbora 23.06.2023 godine usvojilo i od 01.07.2023 godine sprovodi Politiku zarada, naknada i drugih primanja zaposlenih, primerenu veličini, unutrašnjoj organizaciji, vrsti, obimu i složenosti poslova koje društvo obavlja.
Politiku zarada, naknada i drugih primanja zaposlenih definisana je u skladu sa politikom nagrađivanja NLB ▇▇▇▇▇.
Politika zarada, naknada i drugih primanja uključuje fiksne i varijabilne komponente zarada i primenjuje se na sledeće kategorije zaposlenih u društvu:
- Nadzorni odbor;
- Direktor;
- Portfolio menadžer;
- nosioce kontrolnih/nadzornih funkcija;
- svako zaposleno lice svrstano u platni razred rukovodioca organizacionih delova i lica koje preuzimaju rizik, čije poslovne delatnosti imaju značajan uticaj na profil rizičnosti Društva i/ili UCITS ▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇ upravlja.
Politika zarada, naknada i drugih primanja zaposlenih u skladu sa članom 26. Zakona (delegirani poslovi) ne ▇▇▇▇ ▇▇ primenjivati na ▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇, ukoliko su ▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇ podvrgnuta jednako efikasnim regulatornim zahtevima u odnosu na politike nagrađivanja.
Politika zarada, naknada i drugih primanja zaposlenih u celosti je objavljena na sajtu društva ▇▇▇.▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇.▇▇▇ u delu O nama – Akta Društva.
5. VALUTA UCITS ▇▇▇▇▇
Valuta UCITS ▇▇▇▇▇ ▇▇ RSD. Sve isplate iz UCITS ▇▇▇▇▇ obavljaju se u valuti RSD. Investiciona jedinaca se obračunava i iskazuje u valuti RSD.
6. GLAVNE KARAKTERISTIKE INVESTICIONIH JEDINICA
Investiciona jedinica predstavlja srazmerni obračunski udeo u ukupnoj neto imovini UCITS ▇▇▇▇▇ ▇▇ osnovu koje sticalac investicione jedinice ima sledeća prava:
1) pravo na srazmerni ▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇▇;
2) pravo raspolaganja investicionim jedinicama;
3) pravo na otkup;
4) pravo na srazmerni deo imovine UCITS ▇▇▇▇▇ u slučaju raspuštanja;
5) druga prava, u skladu sa Zakonom.
Investicione jedinice daju ista prava članovima ▇▇▇▇▇.
Osim investicionih jedinica, društvo za upravljanje ne sme izdavati druge vrste finansijskih instrumenata koji nose prava na bilo ▇▇▇▇ ▇▇▇ imovine UCITS ▇▇▇▇▇.
Društvo za upravljanje vodi registar investicionih jedinica i evidentira svaku promenu u raspolaganju. Upis člana u registar investicionih jedinica proizvodi pravno dejstvo prema trećim licima od ▇▇▇▇ upisa.
Komisija propisuje organizovanje i vođenje registra investicionih jedinica, kao i objavljivanje podataka iz registra.
B) PODACI U VEZI SA POSLOVANJEM UCITS ▇▇▇▇▇
1. VREME I MESTO OBJAVLJIVANJA VREDNOSTI INVESTICIONE JEDINICE
Društvo za upravljanje vrednost investicione jedinice objavljuje svakodnevno na internet stranici ▇▇▇.▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇.▇▇▇. Vrednost investicione jedinice na ▇▇▇ T, društvo za upravljanje objavljuje na svojoj internet stranici na ▇▇▇ T+1, ali pre objavljivanja, ispravnost obračuna vrednosti investicione jedinice ▇▇▇▇ potvrditi depozitar.
2. PODACI O VISINI NAKNADA I TROŠKOVA
„Sve vrste naknada koje može naplatiti Društro za upravljanje su u potpunosti opisane u ovom odeljku. Društro za upravljanje neće naplatiti ni jednu drugu vrstu troškova“.
NAKNADE KOJE DRUŠTVO ZA UPRAVLJANJE NAPLAĆUJE OD ČLANOVA ▇▇▇▇▇
U okviru poslova upravljanja ucits Fondom, društvo za upravljanje naplaćuje sledeće naknade:
NAKNADA ZA IZDAVANJE INVESTICIONIH JEDINICA
Društvo za upravljanje ne naplaćuje naknadu za izdavanje investicionih jedinica.
NAKNADA ZA OTKUP INVESTICIONIH JEDINICA
Društvo za upravljanje ne naplaćuje naknadu za otkup investicionih jedinica.
NAKNADA ZA UPIS I AKTIVIRANJE TERETA
Društvo za upravljanje naplaćuje naknadu u iznosu od po 1.500,00 dinara za upis i aktiviranje založnog prava na investicionim jedinicama.
NAKNADA ZA PRENOS VLASNIŠTVA NA INVESTICIONIM JEDINICAMA
Predstavlja naknadu koja se naplaćuje od člana UCITS ▇▇▇▇▇ u slučaju prenosa investicionih jedinica sa člana ▇▇▇▇▇ ▇▇ treće lice po osnovu nasledstva, sudskog rešenja, poklona i sl.
Kod prenosa investicionih jedinica po ovom osnovu, društvo za upravljanje naplaćuje naknadu u iznosu od 1.000,00 dinara.
NAKNADA ZA PRELAZAK ČLANA IZ UCITS ▇▇▇▇▇ U DRUGI FOND KOJIM DRUŠTVO UPRAVLJA
Prilikom prenosa imovine iz jednog UCITS ▇▇▇▇▇ u drugi fond kojim društvo upravlja, ne naplaćuje se naknada.
ADMINISTRATIVNI I DRUGI TROŠKOVI PRISTUPA ILI EVIDENCIJA
Ostali administrativni troškovi ▇▇ ▇▇▇▇ naplaćivati.
TROŠKOVI KOJI SE NAPLAĆUJU IZ IMOVINE UCITS ▇▇▇▇▇
ZAVISNI TROŠKOVI TRANSAKCIJA KOJI UKLJUČUJU:
1. troškovi kupovine i prodaje hartija od vrednosti i to:
provizija investicionog društva,
troškovi kliringa i saldiranja,
provizije organizatora tržišta,
2. troškovi domaćeg platnog prometa,
3. porezi i druge fiskalne obaveze.
Ovi troškovi su definisani tarifnicima navedenih institucija, odnosno zakonskim i podzakonskim aktima i ▇▇▇▇ naplaćeni isključivo u stvarnom iznosu istih.
Ukoliko su naknade ugovorene sa deviznom klauzulom, društvo za upravljanje svakodnevno vrši preračun u dinarsku protivvrednost po srednjem kursu NBS.
▇▇▇▇▇▇ I NAKNADE U VEZI SA ZADUŽIVANJEM UCITS ▇▇▇▇▇
UCITS fond nema zaduženja.
TROŠKOVI EKSTERNOG REVIZORA
Troškovi eksterne revizije finansijskih izveštaja UCITS ▇▇▇▇▇ ▇▇ se naplaćivati u svojoj stvarnoj visini, a u skladu sa ugovorom o pružanju usluga revizije.
Trošak eksterne revijzije je društvo za upravljanje preuzelo na sebe na neodređeni rok.
NAKNADA DRUŠTVU ZA UPRAVLJANJE
Predstavlja naknadu koju društvo za upravljanje naplaćuje na osnovu upravljanja imovinom UCITS ▇▇▇▇▇. Društvo za upravljanje naplaćuje naknadu za upravljanje UCITS fondom u iznosu od 1,0% godišnje.
Naknada za upravljanje imovinom UCITS ▇▇▇▇▇ obračunava se na neto vrednost imovine ▇▇▇▇▇ ▇▇ kraju svakog ▇▇▇▇, a naplaćuje poslednjeg ▇▇▇▇ u mesecu.
NAKNADA DEPOZITARU
Društvo za upravljanje je u obavezi da depozitaru plati naknadu za čuvanje imovine i vodjenje novčanih računa u skladu sa Ugovorom i Tarifnikom depozitara, a dati troškovi će se naplaćivati iz imovine ▇▇▇▇▇ ▇▇ mesečnom nivou.
Društvo za upravljanje može preuzeti deo ili celokupan iznos pojedinih troškova u određenom periodu ili određenim kategorijama investitora može ukinuti ili smanjiti naknadu za kupovinu ili otkup investicionih jedinica i druge naknade koje naplaćuje od članova UCITS ▇▇▇▇▇ ukoliko je ova mogućnost propisana prospektom UCITS ▇▇▇▇▇ i uz prethodno obaveštavanje Komisije i članova ▇▇▇▇▇ objavljivanjem na internet stranici ▇▇▇.▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇.▇▇▇ specifikacije troškova (sa navođenjem iznosa), odnosno procenta i perioda u kome društvo iste snosi.
Takođe društvo za upravljanje može uz potpisani ugovor sa klijentom odobriti i delimičan povraćaj naknade za upravljanje.
3. RASPODELA ▇▇▇▇▇▇▇ ODNOSNO DOBITI
Svi prihodi UCITS ▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇ potiču po osnovu kamata, kupona i kapitalne dobiti, reinvestiraju se u fond, utiču na vrednost investicione jedinice i ne vrši se njihova isplata članovima ▇▇▇▇▇, osim ▇▇▇ nalog za otkup investicionih jedinica.
4. PORESKI TRETMAN IMOVINE UCITS ▇▇▇▇▇ I ČLANOVA ▇▇▇▇▇
▇▇▇▇▇ postojećim poreskim propisima u Republici Srbiji, imovina UCITS ▇▇▇▇▇ ne podleže poreskim opterećenjima, s obzirom da fond nema svojstvo pravnog lica.
Oporezivanje vlasništva i prenosa vlasništva na investicionim jedinicana UCITS ▇▇▇▇▇, odnosno kapitalnih dobitaka kao razlike između prodajne i kupovne cene investicionih jedinica, definisano je sledećim poreskim propisima Republike Srbije:
Zakon o poreskom postupku i poreskoj administraciji,
Zakon o porezu na dobit pravnih lica,
Zakon o porezu na dohodak građana.
Visina i način oporezivanja članova UCITS ▇▇▇▇▇ zavisi od njihovog statusa, odnosno da ▇▇ ▇▇ član ▇▇▇▇▇ domaće pravno ili fizičko lice, ili se radi o članu UCITS ▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇ ▇▇ ▇▇▇▇▇▇ pravno ili fizičko lice.
Oporezivanje kapitalnih dobitaka ulagača u Republici Srbiji je:
- za pravna lica – Zakon o porezu na dobit pravnih lica (član 27- 30). Trenutna poreska ▇▇▇▇▇ ▇▇ ostvarene kapitalne dobitke za pravna lica iznosi 15%; (Bitna napomena: Porez na kapitalnu dobit predstavlja odbitnu stavku u poreskoj osnovici).
- za fizička lica – Zakon o porezu na dohodak građana (član 61-65). Trenutna poreska ▇▇▇▇▇ ▇▇ ostvarene kapitalne dobitke za fizička lica iznosi 15%.
Tekstovi ▇▇▇▇▇▇ koji regulišu poreski tretman članova UCITS ▇▇▇▇▇ dostupni su na internet adresi: ▇▇▇.▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇.▇▇▇.
5. PRETHODNI PRINOS UCITS ▇▇▇▇▇ I PROFIL TIPIČNOG INVESTITORA
Dvanestomesečni neto prinosi za poslednjih pet ▇▇▇▇▇▇:
Obračunski period
30.06.2023.- 30.06.2022.- 30.06.2021.- 30.06.2020.- 30.06.2019.-
30.06.2024. 30.06.2023. 30.06.2022. 30.06.2021. 30.06.2020.
▇▇▇▇▇ prinosa ▇▇▇▇▇ 5,13% 4,03% 1,57% 1,28% 1,97%
Petogodišnji neto prinos:
Obračunski period
30.06.2019-
30.06.2024.
▇▇▇▇▇ prinosa ▇▇▇▇▇ 2,78%
Neto prinos od organizovanja:
Obračunski period 05.07.2013.- | 05.07.2013.- | 05.07.2013.- | 05.07.2013.- | 05.07.2013.- |
30.06.2024. | 30.06.2023.. | 30.06.2022. | 30.06.2021. | 30.06.2020. |
▇▇▇▇▇ prinosa ▇▇▇▇▇ 4,26% 4,18% 4,19% 4,53% 5,00%
Ulagači mogu biti sva domaća i strana fizička i pravna lica, institucionalni i individualni investitori ▇▇▇▇▇▇ ▇▇ to dopušteno odredbama Zakona i drugim propisima. Nema ograničenja ulaganja.
Fond je namenjen članovima ▇▇▇▇ ▇▇▇▇ konzervativno ulaganje u kratkoročne novčane depozite raspoložive na prvi zahtev domaćih i inostranih poslovnih banaka, instrumente tržišta novca i kupovinu prenosivih hartija od vrednosti ▇▇▇▇ je emitent Republika Srbija,i Narodna banka Srbije, jedinica lokalne samouprave, kao i dužničke hartije od vrednosti koje izdaju međunarodne finansijske institucije, države članice EU i druge države.
Intencija je da fond članovima predstavlja zamenu za avista ili kratkoročne depozite u poslovnim bankama.
„Prethodno ostvareni prinosi ne predstavljaju garanciju budućih rezultata. Budući prinosi mogu biti viši ili niži od ranijih.“
„Investicije u UCITS fond nisu osigurane kod Agencije za osiguranje depozita ili bilo koje druge agencije. Iako fond teži povećanju vrednosti imovine, gubici od investiranja zbog rizika opisanih u prospektu su ipak mogući.”
„Prinos investitora od ulaganja u UCITS Fond zavisi od prinosa UCITS ▇▇▇▇▇ i visine naknada koje investitor plaća prllikom sticanja, odnosno otkupa investicionih jedinica“
C) ČLANOVI UCITS ▇▇▇▇▇
1. PRAVA ČLANOVA ▇▇▇▇▇
Članovi UCITS ▇▇▇▇▇ imaju sledeća prava:
- pravo na srazmerni ▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇▇,
- pravo raspolaganja investicionim jedinicama,
- pravo na otkup,
- pravo na srazmerni deo imovine UCITS ▇▇▇▇▇ u slučaju raspuštanja,
- druga prava u skladu sa Zakonom.
Investicione jedinice UCITS ▇▇▇▇▇ daju ista prava članovima.
2. VREME I MESTO IZDAVANJA I OTKUPA INVESTICIONIH JEDINICA
Pristupanje UCITS fondu može se izvršiti u sedištu društva za upravljanje, Kralja Petra 19, Beograd, svakim radnim danom od 08.00h do 16.00h, kao i u ovlašćenim ekspoziturama NLB Komercijalne ▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇ ▇▇ ▇▇▇▇▇▇ dostupan na internet adresi društva: ▇▇▇.▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇.▇▇▇.
Zahtev za otkup investicionih jedinica moguće je podneti u sedištu društva za uprvljanje, ▇▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇ ▇▇, ▇▇▇▇▇▇▇, ▇▇▇▇▇ prijavljene e-mail adrese na e-mail ▇▇▇▇@▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇.▇▇▇, kao i u ovlašćenim ekspoziturama NLB Komercijalne banke a.d. Beograd ▇▇▇▇ ▇▇ ▇▇▇▇▇▇ dostupan na internet adresi društva: ▇▇▇.▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇.▇▇▇, svakim radnim danom od 08:00h do 16:00h.
U skladu sa podzakonskim aktima Komisije, društvo za upavljanje ima sklopljen Ugovor o posredovanju u kupovini i prodaji investicionih jedinica sa NLB Komercijalnom bankom a.d. Beograd od 18.10.2021 godine.
▇▇▇▇▇▇ ovlašćenih ekspozitura Komercijalne banke u kojima se može zaključiti pristupnica UCITS fondu, kao i ispostaviti nalog za prodaju investicionih jedinica, dostupan je na internet stranici: ▇▇▇.▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇▇.▇▇▇.
3. POSTUPAK IZDAVANJA I OTKUPA INVESTICIONIH JEDINICA
Član UCITS ▇▇▇▇▇, postaje se uplatom novčanih sredstava na račun ▇▇▇▇▇ i potpisivanjem Pristupnice fondu, kada se i izdaje potvrda o kupovini investicionih jedinica.
Investicione jedinice mogu se kupiti isključivo novčanom uplatom na račun UCITS ▇▇▇▇▇.
Broj računa za uplate po osnovu kupovine investicionih jedinica je 325-9500600056649-47, otvoren kod Vojvođanske banke a.d. Novi Sad.
Kupovina investicionih jedinica vrši se po principu nepoznate cene (osim kada se radi o inicijalnoj prodaji ▇▇▇▇ ▇▇ cena utvrđena Prospektom) koja se utvrđuje narednog radnog ▇▇▇▇ od ▇▇▇▇ priliva sredstava na račun UCITS ▇▇▇▇▇. Cena investicione jedinice sastoji se ▇▇ ▇▇▇▇ vrednosti imovine UCITS ▇▇▇▇▇ po investicionoj jedinici na ▇▇▇ uplate.
Nerezidenti mogu kupovati investicione jedinice i uplatama na devizne račune UCITS ▇▇▇▇▇, ▇▇▇▇ ▇▇ ▇▇▇▇▇▇ dostupan na Internet prezentaciji društva za upravljanje.
Konverzija uplata u investicione jedinice vrši se narednog ▇▇▇▇ od ▇▇▇▇ priliva sredstava (▇▇▇ obračuna) na račun UCITS ▇▇▇▇▇, ▇▇▇▇▇ vrednosti investicione jedinice na ▇▇▇ priliva (▇▇▇ T), a broj kupljenih investicionih jedinica na individualnom računu ▇▇▇▇▇ ▇▇ evidentira na ▇▇▇ (▇▇▇ T+1).
Ukoliko uplata nije dovoljna za kupovinu cele investicione jedinice, na individualnom računu člana UCITS ▇▇▇▇▇ ▇▇ evidentira deo investicione jedinice.
U slučaju da društvo za upravljanje nije u mogućnosti da identifikuje uplatioca sredstava, da li pre potpisane Pristupnice ili kasnije, uplaćena sredstva se tretiraju kao neraspoređena sredstva i ne ulaze u obračun vrednosti neto imovine UCITS ▇▇▇▇▇. Ukoliko društvo za upravljanje identifikuje uplatioca u roku od 5 radnih ▇▇▇▇, sredstva će biti raspoređena na individualni račun člana UCITS ▇▇▇▇▇, po ceni investicione jedinice na ▇▇▇ identifikacije. U slučaju da društvo za upravljanje ne izvrši identifikaciju klijenta u roku od 5 radnih ▇▇▇▇, ili odbije da potpiše Pistupnicu, dužno je da dâ nalog depozitaru da uplaćena sredstva vrati na račun sa kog su uplaćena i to petog radnog ▇▇▇▇ od ▇▇▇▇ priliva.
Ako sticalac stekne investicionu jedinicu na osnovu odluke suda ili drugog nadležnog organa, odnosno na osnovu zakona, a ne ispunjava uslove da postane investitor u UCITS fondu u skladu sa Zakonom ili Prospektom, društvo za upravljanje od njega otkupljuje investicione jedinice.
Otkup investicionih jedinica vrši se na osnovu pismenog zahteva člana UCITS ▇▇▇▇▇.
Otkup investicionih jedinica UCITS ▇▇▇▇▇ obavlja se po ceni koja važi na ▇▇▇ podnošenja zahteva za otkup investicionih jedinica.
Društvo za upravljanje je dužno da u roku od pet radnih ▇▇▇▇ od ▇▇▇▇ podnošenja zahteva za otkup investicionih jedinica, izvrši otkup investicionih jedinica prenosom sredstava na račun člana UCITS ▇▇▇▇▇.
Prilikom otkupa investicionih jedinica, društvo za upravljanje od članova UCITS ▇▇▇▇▇ ne naplaćuje nadoknadu za otkup te će iznos od prodaje investicionih jedinica biti jednak proizvodu broja investicionih jedinica koje član UCITS ▇▇▇▇▇ prodaje i neto vrednosti investicione jedinice na ▇▇▇ podnošenja zhateva za otkup.
D) PODACI O DRUŠTVU ZA UPRAVLJANJE
1. POSLOVNO IME, SEDIŠTE, MATIČNI, PIB I REGISTRACIONI BROJ, BROJ I DATUM REŠENJA KOMISIJE O DAVANJU DOZVOLE ZA RAD
Društvo za upravljanje UCITS fondom KOMBANK INVEST a.d. Beograd Kralja Petra 19
11000 Beograd
Matični broj: 20379758; PIB: 105428701
Broj Rešenja Komisije o davanju dozvole za rad je 5/0-33-8429/6-07 od 31.01.2008. godine.
Društvo je registrovano 05.02.2008. godine i upisano u Agenciju za privredne registre pod brojem BD 5078/2008.
2. IME I PREZIME DIREKTORA ČLANOVA NADZORNOG ODBORA, BROJEVI I DATUMI REŠENJA KOMISIJE O DAVANJU SAGLASNOSTI NA NJIHOVO IMENOVANJE
▇▇▇▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇ – direktor društva za upravljanje - broj rešenja Komisije o davanju saglasnosti na imenovanje direktora br. 2/▇-▇▇▇-▇▇▇▇/5-20 od 12.02.2021. godine.
▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇ - Predsednik Nadzornog odbora, broj rešenja Komisije o davanju saglasnosti na imenovanje člana uprave je br. 2/▇-▇▇▇-▇▇▇/5-21 od 12.02.2021. godine.
▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇ – Član Nadzornog odbora, broj rešenja Komisije o davanju saglasnosti na imenovanje člana uprave je br. 2/▇-▇▇▇-▇▇▇/5-21 od 12.02.2021. godine.
▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇ – Član Nadzornog odbora, broj rešenja Komisije o davanju saglasnosti na imenovanje člana uprave je br. 2/▇-▇▇▇-▇▇▇/6-24 od 29.03.2024 godine.
3. ▇▇▇▇▇▇ I VRSTA DRUGIH INVESTICIONIH FONDOVA KOJIMA DRUŠTVO UPRAVLJA
Na ▇▇▇ inoviranja ovog dokumenta društvo upravlja imovinom ▇▇▇ dva UCITS ▇▇▇▇▇:
- KOMBANK IN FOND i
- KOMBANK DEVIZNI FOND.
KOMBANK IN FOND je osnovan 27.05.2008. godine upisom u registar investicionih fondova kod Komisije br. 5/0-44- 3211/3-08 kao fond rasta vrednosti imovine. Odlukom Nadzornog odbora društva za upravljanje br. 540/5 od 24.12.2014. godine promenjena je vrsta ▇▇▇▇▇. 19.01.2015. godine Komisija je dala saglasnost na izmene Prospekta KOMBANK IN FOND-a donošenjem Rešenja br. 5/0-38-3921/6-14, na osnovu ▇▇▇▇ ▇▇ izvršena promena vrste ▇▇▇▇▇ iz ▇▇▇▇▇ rasta vrednosti imovine u balansirani fond.
KOMBANK DEVIZNI FOND je osnovan 14.11.2014. godine i upisan je u registar investicionih fondova Rešenjem Komisije br. 5/0-44-3609/3-14 - pripada fondu očuvanja vrednosti imovine.
E) PODACI O DEPOZITARU
1. POSLOVNO IME, SEDIŠTE I BROJ REŠENJA KOMISIJE O DAVANJU DOZVOLE ZA OBAVLJANJE DELATNOSTI
OTP banka Srbija a.d. Novi Sad Bulevar oslobođenja br. 80 21000 Novi Sad
Rešenje Komisije o davanju saglasnosti za obavljanje delatnosti Depozitara br: 5/0-11-4385/4-16 od 19.01.2007.
F) PODACI O REVIZORU
1. POSLOVNO IME, SEDIŠTE, MATIČNI I REGISTRACIONI BROJ, PIB DRUŠTVA ZA REVIZIJU
Reviziju finansijskih izveštaja za poslovnu 2023 godinu, shodno Ugovoru o vršenju revizije Br. 275 od 14.09.2023 godine obavlja:
KPMG d.o.o. Beograd, Milutina Milankovića 1J , Novi Beograd, MB: 17148656
PIB: 100058593
Troškove revizije snosi Društvo.
G) ODGOVORNA LICA
1. IME I PREZIME LICA ODGOVORNOG ZA SADRŽAJ PROSPEKTA
▇▇▇▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇, direktor Društva
2. IZJAVA LICA ODGOVORNOG ZA SADRŽAJ PROSPEKTA
„Izjavljujem da:
Ovaj Prospekt sadrži istinite, tačne, potpune i sve bitne podatke koji su od značaja za donošenje odluke o ulaganju,
Komisija ne odgovara za istinitost i potpunost podataka navedenih u prospektu UCITS ▇▇▇▇▇“.
Beograd, avgust 2024 godine.
▇▇▇▇▇▇▇▇
Digitally signed by ▇▇▇▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇
Direktor Društva
▇▇▇▇▇
Date: 2024.08.20
09:07:02 +02'00'
▇▇▇▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇