Hazai államkötvények, diszkont kincstárjegyek. A Magyar Állam által belföldön kibocsátott állampapírokat az adott időpontra vonatkozó Bloomberg, vagy egyéb elismert adatszolgáltató záró árai alapján kell értékelni.
Hazai államkötvények, diszkont kincstárjegyek. ❖ A Magyar Állam által belföldön kibocsátott állampapírokat az Államadósság Kezelő Központ által nyilvánosságra hozott referencia hozamon kell értékelni. A számított referenciahozam megegyezik az adott értékpapír lejárati idejéhez legközelebb eső két referenciahozamnak a lejárati időre számított átlagával. ❖ A három hónapnál hosszabb hátralevő futamidejű MNB által belföldön kibocsátott kötvényeket a lejárathoz legközelebb eső lejáratú - Magyar Állam által belföldön kibocsátott - két állampapír árfolyamának arányosításával kell meghatározni. ❖ A három hónapnál rövidebb hátralevő futamidejű Magyar Államkötvényeket és Diszkont Kincstárjegyeket és MNB által belföldön kibocsátott kötvényeket az Államadósság Kezelő Központ által publikált 3 hónapos referencia hozamon kell értékelni. .A fordított repó ügylet esetén az ügylet kamatlába (a továbbiakban kamatláb): ❖ a felek által a szerződésben meghatározott kamatláb, vagy ha ilyen nincs, ❖ az értékpapír azonnali és határidős árának százalékos eltéréséből számítható éves kamatláb. A pozíció egy adott napra vonatkozó értékének meghatározásakor a fent említett kamatlábat kell használni. A pozíció értéke egy adott napon úgy kerül kiszámításra, hogy az értékpapír vételi árfolyamához hozzá kell adni ez értékpapír vételének napja és az értékelés napja között eltelt időszakra vonatkozó időarányos kamatot.