KIEGÉSZITŐ MELLÉKLET
KIEGÉSZITŐ MELLÉKLET
TÁMASZ
IDŐSEK OTTHONA BALATONFŰZFŐ NONPROFIT KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG
2023. ÉVI EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁHOZ
Általános rész:
A vállalkozás megnevezése: TÁMASZ Idősek Otthona Nonprofit Kft
Székhelye: 8184 Balatonfűzfő, Gagarin u.22.
Cégjegyzékszáma: 00-00-000000
Adószáma: 22205430-2-19
Statisztikai számjele: 22205430-8531-571-19
Alakulás időpontja: 2005.08.30.
Ügyvezető: Xxxxxxx Xxxxx
8200 Veszprém Móricz Zs. u. 22.
Fő tevékenység: Szociális ellátás elhelyezéssel
Tulajdonosok: Belföldi magánszemélyek
Számviteli politika:
Társaságunk a számvitelről szóló törvény alapján rögzíti a gazdasági eseményeket, összegzi a vállalkozás eredményét és készíti éves beszámolóját. A beszámoló formája Egyszerűsített éves, a mérleg típusa „A”.
Könyvvezetésünk a kettős könyvvitel rendszerében történik.
Eredménykimutatásunk összköltség eljárással készül, december 31-i fordulónappal.
A beszámoló a 2023. február 29-ig rendelkezésünkre álló információk alapján készült. A költségeket kizárólag az 5-ös számlaosztályban tartjuk nyilván.
A beszámoló elkészítésénél és könyvvezetésünknél a számviteli alapelveket figyelembe vettük és betartottuk.
Értékelési eljárások az éves beszámoló elkészítésénél:
A befektetett eszközöket, forgóeszközöket leltár szerint kimutatott értékben és mennyiségben szerepeltetjük.
Az értékcsökkenés az eszközök várható élettartamának és használati idejének figyelembevételével lett meghatározva. Az újonnan beszerzett tárgyi eszközök esetében a gépjárműveknél a bekerülési érték 20%-át terveztük maradványértéknek.
Értékcsökkenési kulcs: %
Gépek, berendezések: | 14,5 |
Gépjárművek: | 20,0 |
Ügyviteltechnikai eszk.: | 33,0 |
Software: | 16,66 |
Az év végén még nem aktivált beruházásra a társaság nem számol el értékcsökkenést.
A kisértékű / 200.000.- Ft alatti / tárgyi eszközöket használatba vételkor azonnal költségként elszámoljuk.
A beszerzett anyagokat és árukat a beszerzéskor költségként könyveljük, év végén a tényleges leltár alapján vesszük készletre.
A követeléseket a társaság egyedileg értékeli, a határidőn túli követelésekre az egyedi értékelés alapján, ill. az egyedi értékelés után a fennmaradó követelés állományra céltartalékot képez.
Vagyoni, jövedelmi, pénzügyi helyzet:
Saját tőke alakulása: | |
Induló tőke: | 3.000 eFt |
Saját tőke: | |
2009.12.31 | -3.158 eFt |
2010.12.31 | -15.603 eFt |
2011.12.31 | 8.399 eFt |
2012.12.31 | 7.715 eFt |
2013.12.31 | 8.227 eFt |
2014.12.31 | 5.797 eFt |
2015.12.31 | 423 eFt |
2016.12.31 | -1 875 eFt |
2017.12.31 | 3.000 eFt |
2018.12.31 | 5.364 eFt |
2019.12.31 | 11.155 eFt |
2020.12.31 | 15.951 eFt |
2021.12.31 | 23.359 eFt |
2022.12.31 | 30.639 eFt |
2023.12.31 | 30.956 eFt |
2023. évi mérleg szerinti eredmény 317 eFt
Mérleghez kapcsolódó kiegészítések:
A Befektetett eszközök 85.265 eFt
I Immateriális javak 1.699 eFt Lásd 0.xx. táblázat
II Tárgyi eszközök 83.566 eFt Lásd 0.xx. táblázat
III. Befektetett pü. eszk. 0 eFt
B Forgóeszközök 117.000 eFt
I Készletek 4.993 eFt
II Követelések
Vevő 1.091 eFt
Egyéb 55.910 eFt
III Pénzeszközök
Pénztár 1.378 eFt
Bank 53.628 eFt
C Aktív időbeli elhatárolások 2.645 eFt
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 204.910 eFt
D Saját tőke 30.956 eFt
I Jegyzett tőke 3.000 eFt
III Tőke tartalék 0eFt IV Eredménytartalék 27.639 eFt
V. Lekötött tartalék 0 eFt VII Mérleg szerinti eredm. 317 eFt
E Céltartalék 0 eFt
F Kötelezettségek 155.210 eFt
I Hosszúlejáratú kötelezettségek Tulajdonosokkal szem. köt. 0 eFt
Beruházási hitel 0 eFt
II Rövidlejáratú kötelezettségek
Szállítók 43.967 eFt
Osztalék . 0 eFt
Egyéb kötelezettségek 111.243 eFt
G Passzív időbeli elhatárolás 18.744 eFt
FORRÁSOK ÖSSZESEN: 204.910 eFt
Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések
Bevételek megbontása | |
- belföldi értékesítés bevétele | 728.313 eFt |
- egyéb bevétel | 141 eFt |
- kamat bevétel | 1.351 eFt |
Összes bevétel: | 729.805 eFt |
Ráfordítások megbontása: | |
- anyagkötség | 163.649 eFt |
- igénybe vett szolgáltatás | 123.116 eFt |
- közvetített szolgáltatás | 0 eFt |
- Eladott áruk beszerzési értéke | 24.253 eFt |
- egyéb szolgáltatás | 2.828 eFt |
I Anyagjellegű ráfordítás | 313.846 eFt |
- bérköltség | 361.539 eFt |
- személyi jell. egyéb költség | 9.033 eFt |
- bér járulékok | 37.441 eFt |
II Személyi jellegű ráfordítás | 408.013 eFt |
III. Értékcsökkenés | 7.564 eFt |
- egyéb ráfordítás | 65 eFt |
- adó jellegű ráfordítások 0 eFt
IV. Egyéb ráfordítás 65 eFt
- árfolyam veszteség 0 eFt
- egyéb pénzügyi műveletek 0 eFt
V. Pénzügyi ráfordítások 0 eFt
Összes ráfordítás 729.488 eFt
A társaság statisztikai állományi létszáma 62 fő.
A Kft. környezetkárosító tevékenységet nem végez, a veszélyes hulladék szerződés alapján, havonta kerül elszállításra.
A társaság évi taggyűlését megtartotta, az egyszerűsített éves beszámolót elfogadta, a keletkezett nyereséget eredménytartalékba helyezte.
Az Idősotthoni állam által finanszírozott tevékenység feladatellátási tevékenység szerinti költségek kimutatását a 2. sz. melléklet tartalmazza. A 2023. évben Xxxxxxxxxx átlagos ellátás és Idősotthon Demens ellátás után kapott az intézmény állami finanszírozást.
A beszámoló könyvvizsgálatát a Tömpe és Társa Könyvvizsgáló, Gazdasági és Pénzügyi Tanácsadó Kft (8200 Veszprém, Jutasi u. 91. fsz. 3.), regisztrációs szám: MKVK 000758, ezen belül pedig személyesen Xxxx Xxxxx (8220 Balatonalmádi, Hörpintő u. 10.) regisztrációs szám: MKVK 000694 végezte el.
A könyvelést és a beszámoló készítést regisztrált mérlegképes könyvelő végezte, regisztrációs szám: 199525
Balatonfűzfő, 2024. 04. 24.
0.xx. táblázat
Immateriális javak, tárgyi eszközök értéke 2023. december 31.
Megnevezés | Bruttó érték | ||||
nyitó- | növe- | csök- | átso- | záró- | |
érték | Kedés | kenés | rolás | érték | |
Vagyon értékű jogok | |||||
Üzleti vagy cégérték | |||||
Szellemi termékek | 2 154 | 762 | 2 916 | ||
Összes immat. jav. | 2 154 | 762 | 2 916 | ||
Ingatlanok | 84 600 | 84 600 | |||
Müsz. ber., gépek | 1 131 | 3 550 | 4 681 | ||
Egyéb ber., járműv. | 1 845 | 4503 | 6 348 | ||
Beruházások | |||||
Összes tárgy eszk. | 87576 | 8 053 | 95629 | ||
Összesen | 89730 | 8 815 | 98 545 | ||
Megnevezés | Értékcsökkenési leírás | Nettó érték | ||||
halmozott | tárgyévi | záró- | záró- | |||
nyitóé. | növ. | csökk. | átsor. | Érték | érték | |
Vagyon értékű jogok | ||||||
Üzleti vagy cégérték | ||||||
Szellemi termékek | 274 | 943 | 1 217 | 1 699 | ||
Összes immat. jav. | 274 | 943 | 1 217 | 1 699 | ||
Ingatlanok | 7 564 | 1 692 | 9 256 | 75 344 | ||
Müsz. ber., gépek | 592 | 184 | 776 | 3 905 | ||
Egyéb ber., járműv. | 1 846 | 185 | 2 031 | 4 317 | ||
Beruházások | ||||||
Összes tárgy eszk. | 10 002 | 2 061 | 12 063 | 83 566 | ||
Összesen | 10 276 | 3 004 | 13 280 | 85 265 | ||
2. sz. melléklet
A 2023. évben kapott béralapú támogatás jogcím szerinti bontásban:
Szakmai dolgozók átlagbére alapján számított támogatás: 183.868.620,- Ft Átr. 29/F. §-a alapján járó 2023. évi bérkompenzáció: 32.448.000,- Ft Szociális ágazati összevont pótlék: 38.110.710,- Ft
Egészségügyi kiegészítő pótlék: 7.830.201,- Ft Összesen: 262.257.531,- Ft
Az összeget a Magyar Államkincstár folyósította a központi költségvetés terhére 2023. január 01-2023. december 31. közötti időszakra.
A fenti összeg a tárgyévben az alábbiak szerint került felhasználásra:
Állami támogatásból finanszírozott bérköltség (átlagos ellátás): 51.733.449,- Ft Állami támogatásból finanszírozott bérköltség (demens ellátás):132.641.626,- Ft Állami támogatásból finanszírozott bérkompenzáció: 32.537.376,- Ft Állami támogatásból finanszírozott ágazati pótlék: 34.058.014,- Ft Állami támogatásból finanszírozott eü. kiegészítő pótlék: 6.782.973,- Ft Fenntartó által finanszírozott bérköltség: 64.051.139,- Ft
Összes ellátottakra jutó bérköltség: (000) 000.000.000,- Ft Fenntartó által finanszírozott egyéb személyi jellegű költs.:(00) 0.000.000,- Ft
Állami támogatásból finanszírozott járulék (átl., demens ell.) 23.968.759,- Ft Állami támogatásból finanszírozott járulék (ágazati pótlék): 3.938.114,- Ft Állami támogatásból finanszírozott járulék (eü. kieg. pótl.): 648.537,- Ft Fenntartó által finanszírozott járulék: 4.685.723,- Ft
Összese ellátottakra jutó járulék(561) 33.241.133,- Ft
A fentiek alapján a folyósított vissza nem térítendő állami támogatás teljes összegben felhasználásra került.
Fenntartóra jutó bérköltség: (000) 00.000.000,- Ft
Fenntartóra jutó járulék:(000) 0.000.000,- Ft