MUNKAMEGOSZTÁSI MEGÁLLAPODÁS
MUNKAMEGOSZTÁSI MEGÁLLAPODÁS
Amely létrejött egyrészről a Kaposvári Humánszolgáltatási Gondnokság (a továbbiakban: GESZ) 7400 Kaposvár, 48-as Ifjúság útja 58-68., mint gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szerv, másrészről Kaposvár Megyei Jogú Város Közgyűlése …………………..
sz. határozatával a gazdálkodás lebonyolítására hozzárendelt Intézmény megnevezése:
Intézmény székhelye: Kaposvár, Intézmény törzsszáma:
mint gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szerv (a továbbiakban: Intézmény) között az alulírott napon és helyen az alábbiak szerint:
A megállapodás tárgya:
A GESZ és az Intézmény egymás közötti munkamegosztási és felelősségvállalási rendjének szabályozása.
A felek megállapodnak abban, hogy együttműködésüket a mindenkori költségvetési törvény, az államháztartásról szóló, 2011.CXCV törvény, a számvitelről szóló 2000.
évi C. törvény, a mindenkori jogszabályok, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31) számú kormányrendelet, az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) számú kormányrendelet, továbbá a költségvetési szervek gazdálkodásával összefüggő egyéb jogszabályok - ideértve KMJV Önkormányzata Közgyűlésének vonatkozó rendeleteit is - szerint járnak el.
Az együttműködés általános szempontjai:
1. A GESZ és az Intézmény együttműködésének az a célja, hogy hatékony, szakszerű, ésszerű és takarékos intézményi gazdálkodás szervezeti kereteit teremtse meg. A GESZ az Intézmény gazdálkodásához szakmai segítséget nyújt, adatszolgáltatással segíti a hatékony gazdálkodást.
2. Az együttműködés nem csorbíthatja az Intézmény szakmai döntési rendszerét, önálló jogi személyiségét és felelősségét.
3. A GESZ gazdasági szervezete útján biztosítja a szabályszerű, törvényes és ésszerű gazdálkodás feltételeit. Elsősorban érvényesítési, ellenjegyzési jogkörének gyakorlásán és a belső kontrollrendszeren keresztül.
A költségvetési keretek feletti rendelkezési jogosultság:
1. Az Intézmény vezetője (vagy az általa írásban kijelölt személy) a fenntartó által
jóváhagyott valamennyi költségvetési kiadási előirányzat felett kötelezettségvállalási, teljesítés igazolási és utalványozási joggal rendelkezik .
Az együttműködés területei:
1. Az éves költségvetés tervezése
2. Az éves költségvetési előirányzatok módosítása
3. Előirányzatok felhasználása, kötelezettségvállalás, utalványozás
4. Karbantartási, felújítási tevékenység
5. Munkaügyi nyilvántartás
6. Pénz- és értékkezelés
7. Szabályozás, szabályzatkészítés
8. Könyvvezetés
9. Analitikus nyilvántartás
10. Selejtezés, leltározás
11. Beszámoló készítés
12. Egyéb adatszolgáltatások
13. Élelmezési tevékenység
14. Belsőellenőrzési tevékenység 15.Pályázati források kezelése
16. Vagyonhasznosítás
A GESZ feladatai:
I. Az éves költségvetés tervezése
1.1 A költségvetési rendelet elkészítéséhez szükséges intézményi adatszolgáltatásokat tartalmilag és számszakilag ellenőrzi és az előírt határidőre továbbítja a felügyeleti szerv részére.
1.2. A költségvetési tárgyalást követően a felügyeleti szerv által meghatározott részletes szempontok, keretszámok figyelembe vételével az Intézmény által benyújtott költségvetési alapadatok alapján elkészíti a részletes költségvetést, annak dokumentációját a vonatkozó jogszabályokban előírt formában és tartalommal.
1.3. A felügyeleti szerv által felülvizsgált és jóváhagyott költségvetést eljuttatja az Intézményhez.
2. Az éves költségvetési előirányzatok módosítása:
2.1 A GESZ köteles az előirányzatokról naprakész nyilvántartást vezetni és erről információt szolgáltatni az Intézmény részére.
2.2. A költségvetésről szóló önkormányzati rendeletben megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról – jogszabályban meghatározott kivételekkel – a Közgyűlés dönt. Az Intézmény bevételi és kiadási előirányzatai jogszabály által meghatározott esetekben saját határkörben módosíthatóak.
2.3. A bevételi és kiadási előirányzatok csökkentését illetve növelését egyezteti az Intézmény vezetőjével és annak végrehajtását kezdeményezi a felügyeleti szervnél.
3. Előirányzatok felhasználása, kötelezettségvállalás, utalványozás:
3.1. A GESZ gazdasági vezetőjének kizárólagos joga az intézményi kötelezettségvállalás ellenjegyzése, amelyet az általa írásban megbízott személyre átruházhat. Ellenjegyzés nélkül a kötelezettségvállalás és utalványozás érvénytelen.
3.2. Az Intézmény kötelezettségvállalásának ellenjegyzését a gazdasági vezető vagy megbízottja akkor tagadhatja meg, ha a kötelezettségvállalás jogszabályba ütközik, illetve a kötelezettségvállaláshoz és utalványozáshoz szükséges alapdokumentumok hiányoznak, vagy a bevételek a kiadás teljesítésére nem nyújtanak fedezetet. E tényt valamint az ellenjegyzés megtagadásának indokait írásban közli az Intézmény vezetőjével.
3.3. A hatáskörök gyakorlását a GESZ által kiadott Kötelezettségvállalás, utalványozás, ellenjegyzés, érvényesítés rendjének szabályzata tartalmazza.
3.4. A GESZ az Intézmény írásbeli adatszolgáltatása alapján nyilvántartja az Intézménynél arra kijelölt kötelezettségvállalásra, utalványozásra és teljesítés igazolásra jogosultak névsorát, valamint aláírás mintáját. Kötelezettségvállalásra illetve utalványozásra jogosult az Intézmény mindenkori vezetője illetve az általa írásban megbízott személy.
3.5. Érvényesítést csak az ezzel írásban megbízott, a 368/2011.(XII.31.) számú Korm. rendelet 55.§ (3) bekezdése szerinti szakképesítésű dolgozó végezhet.
3.6. Az érvényesítésnek az "érvényesítve" megjelölésen kívül tartalmaznia kell a megállapított összeget, az érvényesítés dátumát, az érvényesítő aláírását, melyet az utalványon , készpénzes pénzforgalom esetén a pénztárbizonylaton kell elvégezni..
3.7. A bruttó 50 ezer Ft érték feletti szolgáltatás igénybevételére és beszerzésére irányuló kötelezettségvállalást a gazdasági vezető, vagy az általa írásban megbízott személy ellenjegyzi, amennyiben a pénzügyi fedezet rendelkezésre áll. Elvégzi a kötelezettségvállalások nyilvántartásba vételét, az utalványrendelvényre felvezeti a nyilvántartási számot (Eseti kötelezettségvállalás nyomtatvány esetén a nyomtatványra is fel kell vezetni a nyilvántartási számot).
3.8. A gazdasági eseményekhez kapcsolódó, azok során keletkezett számviteli bizonylatokat az Intézmény és a GESZ között átadó füzettel kell kézbesíteni, melyből megállapítható, hogy a keletkezett iratot (bizonylatot) az Intézmény mikor és kinek adta át ügyintézésre.
3.9. Az utalványozott, felszerelt számlát (bizonylatot) a GESZ időrendi sorrendben tárolja és teljesíti a kifizetését.
3.10. A GESZ negyedéves gyakorisággal az Intézmény részére megküldi az előirányzatok- és azok felhasználásáról készült tájékoztatót.
4. Karbantartási , felújítási tevékenység
4.1. A karbantartási tevékenység éves ütemterve az Intézmény részére a GESZ költségvetésében erre a célra elkülönített keret terhére tervezett beszerzési, karbantartási, illetve az Intézmény saját költségvetésében lévő karbantartási előirányzatokon alapul.
4.2. A GESZ a saját kapacitásával elvégezhető karbantartási feladatokat maga szervezi az Intézményvezetővel együttműködve. A folyamatos működéshez szükséges karbantartási feladatok elvégzésére a GESZ az Intézményvezető egyetértésével külső vállalkozóval is köthet megállapodást. Idegen kivitelezővel történő szerződéskötésre az Intézményvezető a GESZ ellenjegyzése mellett jogosult saját karbantartási kerete terhére.
4.3. A GESZ a Műszaki Igazgatóság szakmai felügyelete mellett végezhet a kapcsolódó intézményeknél egyes felújítási jellegű feladatokat is.
5. Munkaügyi feladatok
5.1. Gondoskodik a közalkalmazotti és egyéb jogviszony létesítésével, megszüntetésével kapcsolatos okiratok (kinevezési okirat, munkaszerződés, átsorolás, értesítés, jogviszony megszüntetése, elszámoló lap stb.) elkészítéséről, az ehhez kapcsolódó adatszolgáltatásról.
5.2. A KIRA rendszerben ellátja az illetményszámfejtéshez kapcsolódó feladatokat (megbízási díjak, rendkívüli munkavégzés, helyettesítés, táppénz és egyéb távollétek, napidíjak, stb.), illetve elvégez minden, a KIRA használatát igénylő feladatot, illetőleg azokat jelenti. Az adatokat feldolgozza, a munkáltatói igazoláshoz az átlagkeresetet kiszámítja, a szükséges adatokat és okiratokat a Magyar Államkincstár részére megküldi.
5.3.Gondoskodik azon bérek kifizetéséről, amelyek bármely okból a főszámfejtésre nem kerülnek rá.
6 Pénzkezelés:
6.1. A folyamatos működés feltételeinek biztosításához gondoskodik az Intézmény írásbeli igénylése alapján a készpénz ellátmány összegéről és elvégzi az ellátmány elszámoltatását. Az ellátmány összegét a GESZ vezetője az Intézmény nagysága, az ellátandó feladatok illetve a biztonságos tárolás feltételeit együttesen szem előtt tartva a Pénzkezelési Szabályzat mellékletében rögzíti.
6.2. Az ellátmány összege a Pénzkezelési szabályzatban rögzítettek szerint módosítható.
7. Szabályozás, szabályzatkészítés
7.1. Kidolgozza a számvitel politikáját, amelynek keretében elkészíti a jogszabályokban előírt számviteli és gazdálkodáshoz szükséges egyéb szabályzatokat.
7.2. A GESZ által elkészített gazdálkodási szabályzatok közül az alábbiak hatálya az Intézményre is kiterjesztésre kerülnek:
- Eszközök és források leltárkészítési és leltározási szabályzatát
- Felesleges vagyontárgyak hasznosítási és selejtezési szabályzatát
- Eszközök és források értékelési szabályzatát
- Pénzkezelési szabályzatot
- Számlarendjét
- Beszerzések lebonyolításának szabályzatát
- Kötelezettségvállalás, utalványozás, ellenjegyzés, érvényesítés rendjének szabályzatát
8. Könyvvezetés
8.1. Vezeti a főkönyvi könyvelést, az előirányzatok és azok módosításainak, valamint a kötelezettségvállalások nyilvántartását a számlarendben megfogalmazottak szerint.
8.2 . Az intézmény bevételeiről elkészíti a számlákat.
8.3. Gondoskodik a szerződés szerinti közüzemi díjak konyhát üzemeltető szolgáltató felé történő számlázásáról.
9. Analitikus nyilvántartás
9.1. A számvitel részét képező analitikus nyilvántartási rendszer egyes területeit az Intézmény maga, másokat a GESZ vezeti. Ennek megfelelően a GESZ vezeti :
-az immateriális javak, tárgyi eszközök, beruházások, felújítások nyilvántartását, (kivéve kisértékű tárgyi eszközök (2014.év előtt beszerzett kis értékű tárgyi eszközök)
-a követelések és a kötelezettségek nyilvántartását
-a szállítók és vevők nyilvántartását
-az előlegek nyilvántartását
-az azonosítás alatt álló tételek nyilvántartását
10. Selejtezés-leltározás
10.1 Elvégzi a selejtezési és leltározási szabályzatban rögzített feladatokat, ellenőrzi és koordinálja az intézményekben folyó leltározási és selejtezési tevékenységet az eszközök és források tekintetében.
10.2 Az Intézmény által megküldött selejtezési jegyzőkönyv alapján az intézményvezető hagyja jóvá a GESZ vezetőjének egyetértése mellett a selejtezés lebonyolítását. A selejtezett tárgyi eszközöket a GESZ a leltár megkezdése előtt kivezeti az analitikából.
10.3 Elkészíti a leltározási keretütemtervet, a leltározáshoz szükséges nyomtatványokat és a leltáríveket az Intézmény rendelkezésére bocsátja. A leltározásban résztvevőknek oktatást tart a szabályszerű leltározás lefolytatása érdekében.
10.4 A kisértékű tárgyi eszközök kivételével elvégzi a leltárkiértékelést, megállapítja a leltárkülönbözetet, melyet megküld az Intézmény részére.
11. Beszámolás
11.1. A GESZ feladata az Intézmény vagyoni és pénzügyi helyzetével kapcsolatos könyvvezetési, nyilvántartási, adatszolgáltatási (kivéve, melyek a jelen megállapodásban az intézmény feladatai közt rögzítettek) és beszámolási kötelezettségek teljesítése a jogszabályokban illetve a felügyeleti szerv által meghatározott határidőre és adattartalommal .
11.2. Az Intézmény beszámolóját a GESZ köteles leadni a Magyar Államkincstár által megadott határidőig.
11.3. A könyvviteli mérleg alátámasztását szolgáló leltározást egyeztetéssel a GESZ végzi el.
11.4. A könyvviteli mérleg alátámasztása érdekében az Intézmény nyitott vevő állományában szereplő partnerek részére folyószámla egyeztető levelek elkészítése és átadása Intézménynek postai feladás céljából.
12. Információáramlás, adatszolgáltatás
12.1 Ellátja az államháztartással szembeni adatszolgáltatási feladatokat, így :
- az NAV felé történő bevallásokat (ÁFA,REHAB,cégautó adó)
- az Államháztartás által előírt jelentések, beszámoló elkészítése.
13. Élelmezési tevékenység
13.1 Az élelmezési feladatokat a GESZ látja el az Intézmény bevonásával.
13.2 Elvégzi a vásárolt élelmezésről kiállított számlák határidőre történő kiegyenlítését.
13.3 A számlák tartalmi helyességéről helyszíni ellenőrzés keretében győződhet meg.
14. Belsőellenőrzési tevékenység
14.1 A belső ellenőrzés a belső kontrollrendszerben meghatározott módon és időben történik. Az ellenőrzéseket a Polgármesteri Hivatallal kötött együttműködési megállapodás alapján a Polgármesteri Hivatal Ellenőrzési Irodája végzi éves munkaterv szerint.
15. Pályázati források kezelése
15.1 Biztosítja az elkülönített könyvvezetést az Intézmény kérésének megfelelően.
16. Vagyonhasznosítás
A GESZ gazdasági vezetője vagy az általa írásban megbízott személy ellenjegyzi a hasznosítással kapcsolatos szerződéseket.
Ellenőrzi a vagyonrendeletben foglalt szabályok betartását.
Az Intézmény feladatai
1 Éves költségvetés tervezése
1.1. Összeállítja az éves költségvetési rendelet elkészítéséhez szükséges intézményi adatokat
a GESZ által írásban megküldött határidőre a megadott szempontok alapján
1.2. Az elkészített költségvetést egyezteti a GESZ gazdasági vezetőjével.
2. Előirányzat módosítás
2.1. Kezdeményezi az év közbeni esetleges előirányzat módosításokat.
2.2. Az intézmény feladatai ellátásáról, munkafolyamatainak megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa részére a megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.
3. Előirányzatok felhasználása, kötelezettségvállalás, utalványozás
3.1. A GESZ által részére negyedéves gyakorisággal megküldött költségvetési tájékoztató alapján elemzi saját gazdálkodási tevékenységét és szükség esetén előirányzat módosítást kezdeményez, vagy más gazdálkodási intézkedéseket hoz.
3.2. Az Intézmény vezetője az előirányzatok felett önállóan rendelkezik azzal, hogy minden kötelezettségvállalást, vagy más kiadást vagy bevételt eredményező gazdasági esemény ellenjegyzésére /ideértve az átvett pénzeszközöket is/ kizárólag a GESZ gazdasági vezetője vagy az általa írásban megbízott személy jogosult. A kötelezettségvállalás ellenjegyzése bruttó 50 ezer – bruttó 127e forint között előzetesen, kizárólag írásban, a
„kötelezettségvállalás, utalványozás, ellenjegyzés, érvényesítés rendjének” mellékletét képező, erre a célra rendszeresített nyomtatványon történhet. Idegen kivitelező által végzett ingatlan karbantartási célú kötelezettség vállalás értékhatártól függetlenül a műszaki ügyintézővel történő előzetes egyeztetés után történhet
3.3. Az aktuális költségvetési rendeletben meghatározott kiemelt előirányzatok keretein belül jogosult az Intézmény vezetője (vagy az általa írásban megbízott személy) kötelezettség vállalásra, illetve a kifizetések és bevételek utalványozására a GESZ gazdasági vezetőjének vagy az általa írásban megbízott személy ellenjegyzése mellett. A teljesítés igazolására az Intézmény vezetője vagy az általa írásban megbízott személy jogosult, amelyet a vonatkozó szabályzatban rögzíteni kell.
3.4. Az év során elért bevételi többleteit a 368/2011. (XII.31) sz. Korm. rendelet és az Önkormányzat költségvetési rendeletének szabályai alapján használhatja fel az ellenjegyzés és utalványozásra vonatkozó szabályok betartása mellett.
3.5. A meghatározott célra átvett és támogatás értékű pénzeszközöket csak a cél szerint használhatja fel.
3.6. Az bruttó 50 ezer és bruttó 127e Ft közötti szolgáltatás igénybevételére és beszerzésekre a meghatározott formanyomtatványon (eseti kötelezettségvállalás) kezdeményezi a kötelezettségvállalás ellenjegyzését. Az ellenjegyzett kötelezettségvállalást időrendben lefűzi.
3.7. Az utalványozás írásban történik, utalványrendelvény felhasználásával. Minden esetben tartalmaznia kell az áru nyilvántartásba vételének vagy felhasználásra való kiadásának , illetve a szolgáltatás teljesítésének igazolását, a kifizetendő összeget és a teljesítés igazolásának keltezését is. Készpénzes pénzforgalom utalványozása a pénztárbizonylaton történik.
4. Beszerzés, karbantartás
4.1. A költségvetési kereteken belül elvégzi a működéshez szükséges anyagok és eszközök beszerzését.
4.2. Elvégzi a napi karbantartási feladatok ellátását amennyiben ehhez megfelelő munkaerő rendelkezésére áll.
4.3. Folyamatosan jelzi a GESZ felé a saját hatáskörét illetve lehetőségeit meghaladó karbantartási igényeket, a hibaelhárítást figyelemmel kíséri.
4.4 Az Intézményvezető a karbantartási feladatok elvégzésével illetve annak megszervezésével megfelelő pénzügyi fedezet egyeztetése mellett a GESZ is megbízhatja.
5. Munkaerő-gazdálkodás
5.1. Elvégzi a munkáltatói jogkör gyakorlásával együtt járó feladatokat, a GESZ gazdasági vezetőjének vagy az általa írásban megbízott személy ellenjegyzése mellett.
5.2. Továbbítja a GESZ részére a kinevezéshez és annak módosításához illetve a jogviszony megszüntetéshez szükséges információkat, iratokat, majd átadja a munkavállalók részére a jogviszony létesítésével, módosításával, megszüntetésével kapcsolatos GESZ által készített okmányokat.
5.3. A munkavállaló távollétét a munkáltató köteles email-ben azonnal jelenteni a GESZ felé, hogy annak ténye az illetmény-számfejtő rendszerben időben rögzítésre kerülhessen illetve a távollétről készült okmányt is a lehető legrövidebb időn belül megküldeni a GESZ részére.
5.4. A Magyar Államkincstár felé a dokumentumok továbbítása a GESZ-en
keresztültörténik.
5.5. Amennyiben változás történik a dolgozó lakossági folyószámla számában, úgy kezdeményezi annak módosítását a GESZ felé.
5.6. Előkészíti a költségvetési tárgyaláshoz szükséges bér és létszámadatokat.
5.7. Elkészíti és aktualizálja az Intézmény munkavállalóinak a munkaköri leírását.
5.8. Vezeti a jelenléti ívet a foglalkoztatottakról.
5.9. Figyelemmel kíséri a soros előlépők, az alsó bérhatárt el nem érők körét.
6. Pénzkezelés
6.1. A folyamatos működés feltételeinek biztosításához készpénzellátmányt igényelhet, amelynek összegét a GESZ vezetője az intézménynagyság, az ellátandó feladatok, illetve a
biztonságos tárolás feltételeit együttesen szem előtt tartva a pénzkezelési szabályzat mellékletében rögzít. Az ellátmány összege a Pénzkezelési szabályzatban rögzítettek szerint módosítható.
6.2. A felvett készpénzellátmánnyal a Pénzkezelési Szabályzatban meghatározott módon számol el.
6.3. A GESZ megbízásából és nevében beszedi az gyermekétkeztetéssel kapcsolatos
ellátási díjakat.
6.4. A bevételek befizetéséről a Pénzkezelési Szabályzatban foglaltak szerint gondoskodik.
6.5. Szükség esetén beszerzi illetve más módon biztosítja a működéshez szükséges gazdálkodással összefüggő nyomtatványokat, vezeti a szigorú számadású nyomtatványok nyilvántartását.
7. Szabályzatok
7.1. Elkészíti a működéséhez szükséges és a GESZ feladatai 7.2. pontban fel nem sorolt
szabályzatokat.
7.2. A GESZ pénzkezelési szabályzata alapján elkészíti a saját pénzkezelő helyére vonatkozó szabályozást, amelyet megküld a GESZ részére.
8. Könyvvezetés
8.1. Az Intézménynek könyvvezetési feladata nincs.
9. Analitikus nyilvántartások
9.1. Intézmény által vezetett analitikus nyilvántartások:
- Készletek és kis értékű tárgyi eszközök analitikus nyilvántartása
- Személyi juttatásokkal és munkaügyi tevékenységgel kapcsolatos nyilvántartások
- Munkavállalók továbbképzésének nyilvántartása
- Létszám előirányzat nyilvántartása
- Szabadság nyilvántartás
- Szigorú számadású nyomtatványok nyilvántartása
10. Selejtezés, leltározás
10.1. A GESZ által rendelkezésre bocsátott selejtezési és leltározási szabályzat alapján elvégzi a rá háruló feladatokat.
10.2. A Selejtezési Szabályzat alapján összeállítja a selejtezésre szánt eszközök listáját, melyet megküld a GESZ részére. A rendeltetésszerűen nem használható vagyontárgyak hasznosítására javaslatot tesz, elvégzi a helyszíni selejtezést az Intézményvezető jóváhagyásával, a GESZ vezetőjének egyetértése mellett. Elkészíti a jegyzőkönyveket.
10.3 A GESZ által összeállított leltározási ütemterv alapján elkészíti saját leltározási ütemtervét..
10.4. Elkészíti a leltározáshoz szükséges iratokat és elvégzi a leltározást a GESZ által megküldött leltáríveken. (Kisértékű tárgyi eszközökre vonatkozóan a GESZ nem ad ki leltárfelvételi ívet, ezek leltározásához a Leltározási Szabályzat mellékletét képező
„kisértékű leltárfelvételi ív” elnevezésű nyomtatványt kell az Intézménynek használni.)
10.5. Elvégzi a kis értékű tárgyi eszközök vonatkozásában a leltárkiértékelést, megállapítja azok leltárkülönbözetét, melyet megküld a GESZ részére.
11. Beszámolás
11.1. Javaslatot tesz a behajthatatlan hátralékok számviteli nyilvántartásból való kivezetésére, valamint gondoskodik ezen követelések külön nyilvántartásba vételéről és továbbítja a Közgyűlés felé engedélyezés céljából.
11.2. Szöveges értékelést készít az intézmény szakmai feladat ellátásáról.
11.3. A beszámoló alátámasztása céljából a nyitott vevő állományban szereplő partnerek részére megküldi a folyószámla egyeztető levelet.
12. Információ áramlás, egyéb adatszolgáltatások
Az Intézmény megküldi a GESZ részére:
12.1. Az Intézmény által kötött szerződések összes példányát pénzügyileg ellenjegyzés és nyilvántartásba vétel céljából.
12.2. Kérésre minden olyan egyéb információt, amely a gazdálkodáshoz, a tervezéshez és a beszámoláshoz szükséges, a megküldött adatok valódiságáért az Intézmény vezetője felelős.
13. Élelmezési tevékenység
13.1. Az Intézmény a GESZ nevében elvégzi a gyermek étkeztetéssel kapcsolatos napi szervezési feladatokat.
13.2. A térítési díjak megállapításánál a Közgyűlés által meghatározott nyersanyagnorma alapján a GESZ által kidolgozott kedvezményeket is tartalmazó egységárakat alkalmazza. A térítési díjakat beszedi, továbbítja a GESZ számlájára. Az előírt és beszedett térítési díjakról nyilvántartást vezet, számlát állít ki.
13.3 Gondoskodik a vásárolt élelmezésről kiállított számlák határidőre történő továbbításáról, igazolja azok
tartalmi helyességét.
13.4 Elkészíti a havi étkezési jelentést és azt előírt határidőre elküldi a GESZ részére.
14. Belső ellenőrzés
14.1. Az ellenőrzést a belső kontrolrendszerben rögzítettek szerint végzi. Az intézményvezetők feladata a kockázatelemzés az ellenőrzési nyomvonal szerinti vezetői ellenőrzés.
14.2. Az ellenőrzéseket a Polgármesteri Hivatal és az Intézmény között lévő megállapodás alapján a Polgármesteri Hivatal belső ellenőrzési irodája végzi éves munkaterv szerint.
14.3. Az Intézmény vezetője javaslatot tesz az ellenőrzendő területekre.
15. Pályázati források kezelése
15.1 Az intézmény az előirányzatok feletti rendelkezési jog szabályai szerint használhatja fel a pályázatokon nyert forint, illetve deviza alapú forrásait.
15.2 A benyújtott pályázatokról és azok eredményeiről minden esetben tájékoztatja a GESZ- t.
15.3 Az elkülönítést igénylő pályázati források részére a bankszámlájához kötődő alszámla nyitását kezdeményezi a pénzintézetnél.
15.4 A pályázati forrás terhére kifizetendő számlák és egyéb elszámolási különbözetek összeállítása, elkészítése valamint azok továbbítása kifizetés illetve átvezetés céljából a GESZ részére az intézmény feladata.
15.5 A pályázati források felhasználásának folyamatos figyelemmel kísérése, az elszámoláshoz szükséges dokumentumok elkészítése az intézmény feladata és felelőssége.
16. Vagyonhasznosítás
16.1. A vagyon hasznosítására kötött szerződések összes példányát ellenjegyzésre megküldi a GESZ részére.
16.2. Az Intézményvezető felelős az Intézmény részére megállapított vagyon rendeltetésszerű használatáért, a vagyon megőrzéséért, a rendelkezésre álló pénzügyi eszközök keretei között az eszközök karbantartásáért, felújításáért és pótlásáért.
Kaposvár, 2022............................
.........................................… …………………………….
intézmény GESZ
A megállapodást jóváhagyta Kaposvár Megyei Jogú Város Közgyűlése sz.
határozatával.