TARTALOM
2023. évi éves beszámoló Kiegészítő melléklet 2023.12.31.
TARTALOM
2 A SZÁMVITELI POLITIKA ISMERTETÉSE 7
3 A PÉNZTÁR VEZETÉSE ÉS SZERZŐDÉSES PARTNEREI 9
4 A PÉNZTÁR MUNKASZERVEZETE 11
5 A PÉNZTÁR GAZDÁLKODÁSÁT MEGHATÁROZÓ JELLEGGEL BEFOLYÁSOLÓ TÉNYEZŐK 13
5.1 KÜLSŐ KÖRNYEZETI HATÁSOK 13
5.3 PÉNZTÁRI TARTALÉKOK ALAKULÁSA 15
5.3.1 Tagdíjmegosztási arány 15
5.3.2 Pénztári tartalékképzés 2023. évben 15
5.5 TAGDÍJKÖVETELÉSEK ALAKULÁSA 21
5.6 PÉNZTÁRI TARTALÉKOK BEVÉTELEI 22
5.7 AZONOSÍTATLAN BEFIZETÉSEK ALAKULÁSA 23
5.8 FEDEZETI TARTALÉK KIADÁSAI 25
5.10 EGYÉB KÖVETELÉS-KÖTELEZETTSÉG AZ ÉVES BESZÁMOLÓBAN 33
6 A 2023. ÉVI BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG ÉRTÉKELÉSE 34
6.1 PÉNZTÁRI PORTFÓLIÓK PIACI ÉRTÉKE ÉS A PORTFÓLIÓBAN LÉVŐ TAGOK SZÁMA 2023.
6.2 A PORTFÓLIÓK ÉRTÉKPAPÍR-ÖSSZETÉTELE 37
6.3 PÉNZTÁRI HOZAMRÁTÁK 2023. ÉVBEN 39
6.5 VAGYONKEZELT PORTFÓLIÓK TELJESÍTMÉNYE 2023. ÉVBEN 43
6.6 GAZDASÁGI ÉS PIACI FOLYAMATOK 46 NEMZETKÖZI MAKROGAZDASÁG ÉS RÉSZVÉNYPIACOK 46 HAZAI ÉS REGIONÁLIS RÉSZVÉNYPIAC 49 HAZAI MAKROGAZDASÁG, PÉNZ- ÉS ÁLLAMPAPÍRPIAC 52
6.7 BEFEKTETÉSEK FÖLDRAJZI MEGOSZLÁSA 58
6.8 BEFEKTETÉSEK DEVIZANEMENKÉNTI MEGOSZLÁSA 58
6.9 BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE 59
6.10 ELSZÁMOLÓEGYSÉGEK ALAKULÁSA 59
6.11 A PÉNZTÁR BEFEKTETÉSEIVEL KAPCSOLATOS ÉRTÉKELÉSEK 60
6.11.1 Értékelési különbözet tartaléka 60
7 GAZDÁLKODÁST KÖZVETLENÜL JELLEMZŐ MUTATÓK 62
7.1 TARTALÉKOK TÁRGYÉVI TAGDÍJBEVÉTELE/TARTALÉKOK TÁRGYÉVI ÖSSZES BEVÉTELE 2023. ÉVBEN 62
7.2 TARTALÉKOK TÁRGYÉVI HOZAM ÉS ÉRTÉKELÉSI KÜLÖNBÖZET/TARTALÉKOK TÁRGYÉVI ÖSSZES BEVÉTELE 2023. ÉVBEN 62
7.3 ÉVES BESZÁMOLÓBAN SZEREPLŐ, MŰKÖDÉSSEL KAPCSOLATOS RÁFORDÍTÁSOK BEMUTATÁSA 62
7.4 A PÉNZTÁRBAN 2023. ÉVBEN ELSZÁMOLT IMMATERIÁLIS JAVAK ÉS ÉRTÉKCSÖKKENÉSÜK 63
7.5 A PÉNZTÁRBAN ELSZÁMOLT TÁRGYI ESZKÖZÖK ÉS ÉRTÉKCSÖKKENÉSÜK 63
7.6 LIKVIDITÁSI TARTALÉK EGYES TARTALÉKAI / LIKVIDITÁSI TARTALÉK ZÁRÓ ÁLLOMÁNY –
7.7 KIMUTATÁS AZ ÉVES ÁTLAGOS TAGLÉTSZÁMRÓL, ÁTLAGOS HAVI BEFIZETÉSEKRŐL, ÉS AZ EGYÉNI SZÁMLÁK ÁTLAGOS ÉRTÉKÉRŐL 2023. ÉVBEN: 64
Az Aranykor Önkéntes Nyugdíjpénztár (továbbiakban Pénztár) 1995. február 6-án határozatlan időre és területi elv alapján nyílt országos önkéntes nyugdíjpénztárként alakult. Tevékenységi engedélyét 1995. május 30-án kapta meg. Nyilvántartási száma: 60.185/1995
A Pénztár vezető tisztségviselői prominens magánszemélyek, illetve elismert szaktekintélyek, többen már az alapításban részt vállaló társaságok és a csatlakozó legnagyobb munkáltatói tagok képviselői.
A Pénztár a magánnyugdíjpénztár működtetésére vonatkozó engedélyt 1997. október 3-án kapta meg az Állami Pénztárfelügyelettől, 0019-es számon.
A Pénztár 1998-ban az ABN AMRO Bankkal kötött hosszú távú együttműködési szerződést. Az ABN AMRO Bank és a K&H Bank 2001. június 30-i egyesülését követően a jogutód bank teljeskörűen átvállalta a jogelőd kötelezettségeit.
A Pénztár és a K&H Bankcsoport 2004. szeptember 30-i hatállyal megszüntették együttműködési szerződésüket. A Pénztár neve a felmondást követően 2004. június 1-től: Aranykor Országos Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár.
A Pénztárba működése során számos önkéntes, illetve magánnyugdíjpénztár olvadt be (magán- nyugdíjpénztári ágon az Aranykorona Magánnyugdíjpénztár és a K&H Országos Magánnyugdíjpénztár, önkéntes pénztári ágon a Kézműipari Nyugdíjpénztár, MHB Nyugdíjpénztár, Magyar Alkotóművészek Nyugdíjpénztár, Kaptár Önkéntes Nyugdíjpénztár, K&H Országos Önkéntes Nyugdíjpénztár és ING Önkéntes Nyugdíjpénztár).
A magánnyugdíjpénztári ágazat pénzügyi helyzete 2010-től - mivel az új jogszabályi rendelkezések lényegesen megváltoztatták a működési feltételeket, lehetővé téve az állami nyugdíjrendszerbe történő visszalépést - folyamatosan romlott. Az Igazgatótanács kezdeményezésére az ügyvezetés több költségcsökkentő intézkedést hajtott végre, azonban ezek sem voltak elegendőek a pénzügyi egyensúly helyreállítására.
A Pénztár megvizsgálta, hogy fenntartható-e a biztonságos üzemeltetés abban az esetben, ha nincs magánágazatban bevétel (nem érkezik tagdíjbefizetés), azaz a Pénztár csak a tartalékait éli fel, és több lehetőséget mérlegelt: a két ág szétválasztását, a magánnyugdíjpénztári ágazat beolvasztását, valamint a magánnyugdíjpénztári ág végelszámolását. Ezek közül a 2013. június 25-i Közgyűlés a magánnyugdíjpénztári ágazat végelszámolással történő jogutód nélküli megszűnéséről döntött. A végelszámolási folyamat 2013. szeptember 1-jén kezdődött meg, a tevékenységet lezáró beszámoló 2014. március 31-i nappal készült el. A magán ágazat lezárta tevékenységét, 2014. március 31-i dátummal végelszámolással megszűnt. A Magyar Nemzeti Bank H-EN-IV-8/2015. számú határozatában a magánnyugdíjpénztári tevékenységi engedélyt visszavonta, így a magán ágazat megszűnési folyamata lezárult. A Fővárosi Törvényszék 2016. február 16-án kelt, 11.Pk.60.185/1995/125. számú végzésével a magánnyugdíjpénztári ágazatot a nyilvántartásából törölte. Az Aranykor Önkéntes Nyugdíjpénztár a végelszámolással megszűnt magánágazat iratainak őrzője a végelszámolást követő 8 évig.
Az ING Önkéntes Nyugdíjpénztár 2014. év folyamán az önkéntes nyugdíjpénztárak részére
pályázatot hirdetett pénztárának beolvadására. Az Aranykor Önkéntes Nyugdíjpénztár
benyújtott pályázatával elnyerte a meghirdetett mandátumot, és a két pénztár 2014. július 1-én sikeresen megvalósította a fúziót. Az ING Önkéntes Nyugdíjpénztár beolvadását követően az Aranykor Önkéntes Nyugdíjpénztár a legnagyobb független nyugdíjpénztár és a 4. legnagyobb piaci szereplő lett, - taglétszám és vagyon tekintetében is - 10 %-os piaci részesedéssel. Tekintettel az ING Önkéntes Nyugdíjpénztártól érkező pénztártagokra, a Pénztár 2014. július 1-ei hatállyal jogutódlás miatt a bankszámlavezetéssel az ING Bankot bízta meg. Az MNB az ING Önkéntes Nyugdíjpénztár beolvadását követő önkéntes nyugdíjpénztári tevékenységi engedélyt 2015. június 2- án adta ki.
A Pénztár és az UniCredit Bank 2014. december 1-ei hatállyal stratégiai együttműködést kötött, melynek köszönhetően a Pénztár ügyfélszolgálata országosan valamennyi UniCredit bankfiókban elérhetővé vált. Az együttműködés erősítéseként és a pénztártagok számára a bankfiókokban történő készpénzes befizetés, valamint bankon belüli utalás ingyenességének biztosítása érdekében a Pénztár bankszámlavezetőjének 2014. december 1-től az UniCredit Bankot választotta.
A pénztári adminisztrációt a Pénztár továbbra is saját hatáskörben végzi, 2016. október 2-től saját tulajdonú, saját fejlesztésű NOVUM nyilvántartó szoftveren.
A Pénztár 2004-ben megvásárolta addigi tulajdonosától (a K&H Bank Rt.-től) a nyilvántartási feladatokat ellátó Aranykor Fejlesztő és Szolgáltató Kft.-t, (székhelye 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxx xxxxx xxx 0-0.) A Beszámolóban ezt a tényt a Pénztár a Mérleg Egyéb tartós részesedések sorában szerepelteti. A Pénztár részben az Aranykor Fejlesztő és Szolgáltató Kft-n keresztül folytatja informatikai beszerzéseit mind hardver, mind szoftver tekintetében.
A Pénztár székhelyét adó épületben lévő irodákat az Aranykor Fejlesztő és Szolgáltató Kft-n keresztül bérli.
A Pénztár az ING Önkéntes Nyugdíjpénztárral történt fúzió napjával, 2014. július 1-gyel bevezette az elszámoló egységes nyilvántartási rendszert. Ezzel egy időben saját négy portfóliós kínálatát bővítette az ING Önkéntes Nyugdíjpénztár portfólióival, így a portfóliók száma hétre növekedett, majd 2016-ban a portfóliók teljesítményét, kockázatát és méretét felülvizsgálva a Pénztár három portfólió kivezetéséről döntött. 2017-től az Aranykor Önkéntes Nyugdíjpénztár elsőként portfóliómegosztási lehetőséget kínál tagjai részére, amellyel a tagok egyéni preferenciák alapján vagyonukat tetszőleges arányban két portfólió között megoszthatják. 2020. július 31-től a portfóliókínálat egy ötödik portfólióval bővült, ami az ESG Dinamikus nevet kapta, egyrészt mert 80 százalékban olyan eszközöket tartalmaz, amelyek megfelelnek az ESG (Environment, Social, Governance) elveknek, másrészt mert ennek az új portfóliónak részvényaránya a legmagasabb a Pénztár portfóliókínálatban. Az új portfólió az eltelt másfél évben jelentős taglétszám és vagyonbővülést mutatott fel.
2019-től a Pénztár a korábbi háromról négyre bővítette a többes vagyonkezelési rendszerét, ebből
1 vagyonkezelő kizárólag ingatlanbefektetések kezelésére kapott mandátumot.
A Pénztárban a tagi képviseletet 2015. január 1-től küldöttek (akadályoztatásuk esetén pótküldöttek) látják el, megbízásuk 5 évre szól, a küldöttekből álló Küldöttközgyűlés a Pénztár legfőbb döntéshozó szerve.
A Pénztár működése stabil és megfelelően biztosított, mivel folyó bevételein felül a 1.229.651 ezer Ft összegű saját tőkéje és 337.532 ezer Ft összegű likviditási tartaléka (összesen 1.567.183 ezer Ft) 2023. december 31-én elegendő tartalékforrást biztosít a biztonságos működéshez.
A Pénztár éves beszámolóját a jogszabályok által meghatározott formában, a felügyeletet ellátó
Magyar Nemzeti Bank által kiadott táblázatok segítségével készítette el.
A Pénztár a mérleg fordulónapját 2023. december 31-ében állapította meg a jogszabályoknak megfelelően, míg a mérlegkészítés időpontjaként általánosságban 2024. január 31-ét határozta meg, tagdíjkövetelések tekintetében a mérlegfordulónapot követő 15-ét határozta meg.
A Pénztár küldött-közgyűlése 2022. május 12-én fogadta el a Pénztár 2023-2025. évekre szóló pénzügyi tervét, ez alapján készítettük a Kiegészítő mellékletben a tényadatokat a tervszámokkal hasonlító táblázatokat. A terv-tény adatok mindegyikéhez fontos körülmény, hogy a tervezéskor rendelkezésre álló információkhoz képest a külső környezet hatásai jelentősen megváltoztak az orosz- ukrán háború és annak elhúzódó gazdasági hatásai miatt.
A mérlegkészítés időpontját követő jelentős események
A mérlegkészítést követően nem jutott tudomásunkra olyan tény, körülmény, ami a Pénztár működését illetően jelentős hatású lenne. A fordulónapot követően olyan jelentős esemény nem történt, amely a Pénztár 2023. évi éves pénztári beszámolójára hatással lenne.
A Pénztár a korábbi évek meghatározó eseményeinek következtében előálló, kihívásokkal teli gazdasági, társadalmi, befektetési környezetben kezdte meg működését 2023-ban, a korábbi évek tendenciái 2023. évben is érezhetőek voltak.
Azonban mind a bevételek, mind a hozamok tekintetében a Pénztár jelentős fordulatot ért el, így lehetősége volt pozitív eredménnyel zárni a 2023. évet.
A Pénztár vezetése megerősíti, hogy a vállalkozás folytatásának elve a Pénztárnál nem sérül, a zavartalan működés biztosított.
2 A SZÁMVITELI POLITIKA ISMERTETÉSE
A Pénztár éves beszámolójának időszaka: 2023. január 1. - 2023. december 31.
1. A mérleg fordulónapja: 2023. december 31.
2. A mérlegkészítés napja
• általánosságban január 31.
• a tagdíjkövetelések (a munkáltató által megfizetett tagdíjak, meg nem fizetett tagdíjak)
tekintetében: a mérlegfordulónapot követő 15-e
3. Amortizációs politika: 200 ezer Ft feletti egyedi beszerzésű tárgyi eszközök elszámolása a nyugdíjpénztárakra vonatkozó kormányrendeletekben meghatározott leírási kulcsok alkalmazásával történik.
4. Értékelési szabályok: Az eszközöket és a forrásokat a vonatkozó kormányrendeletek előírásai alapján leltározással, egyeztetéssel ellenőrizzük, és egyenként értékeljük.
5. A Pénztár szabályzatai:
• Alapszabály
• Választható portfóliós szabályzat
• Befektetési politika
• Cafeteria szabályzat
• Compliance szabályzat
• Ellenőrzési politika
• Elszámoló egység kezelési szabályzat
• Hozamelszámolási és hozamfelosztási szabályzat
• Igazgatótanács ügyrendje
• Iratkezelési szabályzat
• Panaszkezelési szabályzat
• Pénzmosás és terrorizmus elleni szabályzat
• Számviteli politika és a részeként elkészített szabályzatok
- Leltározási szabályzat
- Eszközök és források értékelési szabályzata
- Pénzkezelési szabályzat
- Házipénztár kezelési szabályzat 2023.03.28-ig
• Szervezeti és működési szabályzat
• Tagi szolgáltatási, elszámolási, kifizetési szabályzat
• Ellenőrző Bizottság ügyrendje
• Adatvédelmi és adatbiztonsági szabályzat
• Informatikai biztonsági szabályzat
• Informatikai felhasználói szabályzat
• Kompenzációs szabályzat
• Költségtérítési szabályzat
• Középtávú információbiztonsági stratégia
• Szabályozási rend
• Számlarend, számlatükör
• Tagszervezési szabályzat
• Tartalékképzési szabályzat
• Adatvagyonleltár
• Információ biztonsági politika
• Kockázatmenedzsment
• Üzletmenet folytonossági és katasztrófa elhárítási terv
A Pénztárnak 2020. IV. negyedévétől kezdődően nincs közvetlen készpénzforgalma, és nem is tervezi azt ismételten bevezetni, ezért az Igazgatótanács által kiadott Házipénztárkezelési szabályzatot 2023. március 29. dátummal hatályon kívül helyezte.
A Pénztár az immateriális javak és a tárgyi eszközök esetében a jogszabály, illetve a szabályzatok által meghatározott értékcsökkenési eljárásokat alkalmazta. A Pénztár a befektetett eszközök esetében az értékelést a törvények, illetve kormányrendeletek, valamint szabályzatok által meghatározottak szerint végezte.
A működési céltartalék a befektetések értékelési különbözetét tartalmazza.
A Pénztár a törvényi előírásoknak megfelelően a kettős könyvvitel szabályai szerint vezeti könyveit.
A Pénztár a vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetére ható eseményekről a kettős könyvvitel zárt rendszerében folyamatosan üzemgazdasági szemléletű nyilvántartást vezet, és azt az üzleti év, illetve havonta és a negyedév végével lezárja.
A Pénztár az elszámoló egységre épülő nyilvántartás bevezetésével, 2014. július 1-jétől a függő és fedezeti portfólió (járadékos portfólió kivételével) eszközeinek tartalékát elszámolóegységben és forintban is nyilvántartja. Likviditási és működési portfóliójának tartalékát továbbra is forintban tartja nyilván.
3 A PÉNZTÁR VEZETÉSE ÉS SZERZŐDÉSES PARTNEREI
A Pénztár neve: Aranykor Országos Önkéntes Nyugdíjpénztár
A Pénztár rövid neve: Aranykor Önkéntes Nyugdíjpénztár A Pénztár székhelye: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxx xxxxx xxx 0-0. A Pénztár honlapja: xxx.xxxxxxxxxxx.xx
Adószáma: 18069493-1-41
Fővárosi Bíróság Ny.t. szám: 11.Pk.60185/95/11.
A pénztári beszámoló aláírására jogosult: xx. Xxxxx Xxxxx, az Igazgatótanács elnöke
3.2 A PÉNZTÁR VEZETÉSE Igazgatótanács
Elnök: xx. Xxxxx Xxxxx
Tagok: Xxxx Xxxxx
dr. Gyenge Xxxxxxxx
Xxxxxx Xxxxx Xxxxxx
Xxxxx Xxxxx 2023.05.10-ig
xx. Xxxxxx Xxxxx 2023.05.11-től xx. Xxxxxxxxxxx Xxxxxx Váradi-Xxxx Xxxxx
Ellenőrző Bizottság
Elnök: xx. Xxxxxxx Xxxxx
Tagok: xx. Xxxxxx Xxxxx
Xxxxxxxxxx Xxxx Xxxxx Xxxxxxx Xxxxxxxx Xxxxxx Xxxxx
Könyvvizsgáló
Focus Audit and Advisory Könyvvizsgáló és Tanácsadó Kft. Xxxxxx Xxxxx, nyilvántartási száma: 007296
Letétkezelő
UniCredit Bank Hungary Zrt.
Számlavezető
UniCredit Bank Hungary Zrt.
Vagyonkezelő
Amundi Alapkezelő Zrt. Concorde Értékpapír Zrt. Equilor Vagyonkezelő Zrt.
Gránit Alapkezelő Zrt. (jogelőd: Xxxxx Xxxxxxxxxx)
Adminisztrátor
A Pénztár az adminisztrációt saját hatáskörében végzi.
Jogi tanácsadás
Peszlen Ügyvédi Iroda, xx. Xxxxxxx Xxxxxx ügyvéd
Ügyvezető
A Pénztár ügyvezetését Xxxxx Xxxxx ügyvezető látja el.
Ügyvezető-helyettes
Ügyvezető-helyettes Xxxxx Xxxxx.
Szakterületek
A Pénztár munkaszervezete 2023-ban 8 szakterületre tagozódott: Ügyfélkapcsolatok és kommunikáció Szakterület Értékesítési Szakterület
Operáció Szakterület
Számvitel és pénzügy Szakterület Befektetés Szakterület
Informatikai Szakterület Titkársági és HR Szakterület Xxxx Xxxxxxxxxxx
Befektetési terület vezetője
Beregszászi Máté
Számviteli és pénzügyi vezető
Xxxxxxxx Xxxxxxxx
Belső ellenőr
Xxxxxxxx Xxxx
Compliance vezető
Xxxxxxx Xxxxxxxxx
Alkalmazottak száma
A Pénztár a pénztári adminisztrációt saját hatáskörben végzi. A Pénztár alkalmazotti létszámának alakulása 2023. évben:
Az aktív munkavállalók közül 30 fő 8 órás, teljes állású, 7 fő részmunkaidőben foglalkoztatott.
Bérköltségek
Személyi jellegű ráfordítások | adatok ezer Ft-ban |
Állományba tartozó pénztári alkalmazottak munkabére | 334 032 |
Pénztári tisztségviselők tiszteletdíja | 41 497 |
Személyi jellegű egyéb kifizetések | 44 785 |
Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (megbízási díj) | 1 253 |
Bérjárulékok | 61 567 |
Összesen | 483 134 |
Az alkalmazottak bérköltsége, cafetéria és terhei 411.909 ezer Ft.
A Pénztár tisztségviselőinek száma 2023. december 31-i dátummal 12 fő (7 fő Igazgatótanácsi tag, 5
fő Ellenőrző bizottsági tag), a részükre 2023-ban számfejtett tiszteletdíj és terhei 45.075 ezer Ft.
5 A PÉNZTÁR GAZDÁLKODÁSÁT MEGHATÁROZÓ JELLEGGEL BEFOLYÁSOLÓ
TÉNYEZŐK
A Pénztár 2023. évi nyitó tény adatai – leginkább a 2022. évi negatív hozamkörnyezet és az orosz- ukrán háború egyéb összetett külső hatásai miatt - több helyen elmaradtak a pénzügyi terv számaitól (pl. taglétszám, vagyon, saját tőke). A 2023. év a hozamokban már kiemelkedő eredményt hozott, de pl. az inflációs környezet, vagy a reálbér csökkenés a Pénztár üzletvitelére továbbra is negatív hatással volt a pénzügyi tervben feltételezett külső környezeti hatásokhoz képest.
Taglétszám alakulása 1995-2023
140 000
120 000
100 000
80 000
60 000
40 000
20 000
0
114 993
111 564
109 918
108 445
106 945
102 965
100 912
98 900
96 357
93 366
1995
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
5 675
8 284
11 041
26 032
29 603
34 227
49 773
53 236
54 101
52 840
49 578
47 814
46 139
44 267
42 984
41 597
39 300
37 624
36 271
A Pénztár a 2022.05.11-én elfogadott pénzügyi tervben a 2023.12.31-i záró taglétszámot - 98.384 fő nyitó létszám mellett - 99.008 fővel tervezte, 3.180 fő be-, illetve 2.556 fő kilépésével számolva. A belépők tényleges száma 2023. évben összesen 629 fő, míg a tagsági jogviszonyát összesen 3.620 fő szüntette meg: 146 fő átlépett másik pénztárba, 2.054 fő szolgáltatást vett igénybe, 254 fő elhalálozott,
1.165 fő várakozási időt követően kilépett, és 1 fő egyéb megszűnés.
A 2023.12.31-i záró taglétszám összesen 93.366 fő, amely a tervezettnél 5,7%-kal alacsonyabb érték.
Taglétszám terv-tény 2023. évben:
Terv | Tény | Tény/Terv | |
2023. évi belépők | 3 180 | 629 | 19,78% |
2023. évi megszűnt tagsági jogviszony | 2 556 | 3 620 | 141,63% |
Záró taglétszám | 99 008 | 93 366 | 94,30% |
A 2023. év tervezésekor 2022 tavaszán több külső körülmény (az orosz-ukrán háború hatásai, mint például a magas infláció, az árfolyamesések hatására jelentkező negatív hozamok) még nem volt látható, amelyek mind 2022-ben, mind 2023-ban jelentős negatív hatást gyakoroltak a taglétszám változására mind a belépők, mind a kilépők oldalán, ezzel a 2023. évben a tervezetthez képest 5.642 fős elmaradást okozva a záró taglétszámban.
2023.12.31-én a Pénztár 47 fő, különböző időtartamú járadékszolgáltatást igénylő pénztártagot tart
nyilván.
A Pénztárból tagok kizárására nem került sor 2023. évben.
A pénztártagság korévenkénti megoszlását és a szolgáltatást igénybe vevők létszámát korévenként a Kiegészítő melléklet 1. számú melléklete tartalmazza.
5.3 PÉNZTÁRI TARTALÉKOK ALAKULÁSA
5.3.1 Tagdíjmegosztási arány
A Pénztár bankszámlájára a tárgyévben beérkezett, a tagok, illetve a tagok javára a munkáltató által befizetett tagdíjak pénztári tartalékok (fedezeti, működési, likviditási) közötti felosztására az alábbiak szerint került sor 2023-ban:
Éves befizetés (tagdíj) | Fedezeti alap | Működési alap | Likviditási alap |
1 - 10.000 Ft | 90,01% | 9,89% | 0,10% |
10.001 - 150.000 Ft | 94,01% | 5,89% | 0,10% |
150.001 - 550.000 Ft | 94,51% | 5,49% | 0% |
550.001 - 750.000 Ft | 95,51% | 4,49% | 0% |
750.001 – 1.000.000 Ft | 97,01% | 2,99% | 0% |
1.000.000 Ft felett | 98,01% | 1,99% | 0% |
A Pénztár egységes tagdíja:
2022. július 1-től:
A tagdíj legkisebb mértéke 2022. július 1-jétől (egységes tagdíj) negyedévente a tárgyév első napján érvényes minimálbér 15%-a, de maximum negyedévi 30.000 Ft. A havi rendszerességű tagdíjfizetés esetén a havi tagdíj a tárgyév első napján érvényes minimálbér 5%-a, minden esetben 100 forintra kerekítve, de maximum havi 10.000 Ft. A tag önkéntes elhatározása alapján fizethet rendszeresen vagy esetenként az egységes tagdíjon felüli összegű tagdíjat is
Új belépő esetén a belépést követően elsőként megfizetett összesen 4.000 Ft tagdíj teljes egészében a Pénztár működési tartalékába kerül.
5.3.2 Pénztári tartalékképzés 2023. évben
ezer Ft-ban | ||||
Pénzügyi terv | Tény | Tény-terv különbözet | Tény-terv százalék | |
Fedezeti tartalékképzés | 24 131 667 | 44 406 289 | 20 274 622 | 184,02% |
Működési tartalékképzés (eredmény) | 82 341 | 144 226 | 61 885 | 175,16% |
Likviditási tartalékképzés | 14 744 | 130 918 | 116 174 | 887,94% |
Összesen | 24 228 752 | 44 681 433 | 20 452 681 | 184,41% |
A fedezeti tartalék eredménye a tervezett értéknél 84,02 %-kal magasabb tényadattal zárult. Ez az
eltérés a kedvezőbb hozambevételek következménye.
A Pénztár a működési tartalékképzés számításakor a pénzügyi tervben a nem fizetők hozamlevonását átcsoportosítás soron szerepeltette, de a kiegészítő mellékletben ezzel a bevétellel is számolt a működési eredmény megállapításakor.
A tényleges működési eredmény 144 millió Ft, a tervezett értéknél 75,16%-kal több, és a Pénztár fennállása óta elért legmagasabb összeg. Ennek oka a 2023. évi pozitív hozamkörnyezet mellett a működési kiadások kontrollált, inflációnál kisebb összeggel növekvő felhasználása. A tervezett hozamlevonás értéke 196.600 ezer Ft, míg a tényleges hozamlevonás a működési tartalékba 307.907 ezer Ft.
A Likviditási céltartalék képzése is jóval magasabb a tervezettnél, ennek oka a kiemelkedően magas hozamkörnyezet.
ezer Ft-ban | |||
Pénzügyi terv | Tény | Tény-terv százalék | |
Saját tőke | 1 269 763 | 1 229 651 | 96,84% |
Fedezeti Céltartalék | 192 737 063 | 192 385 720 | 99,82% |
Működési Céltartalék | 4 452 | ||
Likviditási Céltartalék | 245 752 | 337 532 | 137,35% |
Tartalékok összesen | 194 252 578 | 193 957 355 | 99,85% |
A saját tőke a tervezéskor jelentősen eltérő külső környezet ellenére minössze 3,16%-kal marad el a
tervezett értéktől.
A Pénztár pénzügyi tervében 2023. december 31-ére 192.737.063 ezer Ft-ot tervezett a fedezeti tartalék záró állományaként, a tényadat 0,18%-kal alacsonyabb. A fedezeti tartalék kiadásai sorokon a szolgáltatásokra és tagoknak, kedvezményezetteknek kifizetett összeg tényadata a tárgyévet megelőző év negatív hozamkörnyezetének hatására a pénzügyi terv számait meghaladta.
A működési céltartalék 4.452 ezer Ft, ez a befektetések zárónapon aktuális értékelési különbözetét
tartalmazza.
A likviditási céltartalék tényadata 37,35 %-kal magasabb a tervezett 245.752 ezer Ft-nál, ez a
felülteljesítés a bankszámlán pénzügyileg realizált kamatbevétel magas értékének köszönhető.
A saját tőke, a céltartalékok állománya, a kötelezettségek és a passzív időbeli elhatárolások mérlegfőösszeghez viszonyított aránya 2023. évben:
ezer forint
Megnevezés | Mérlegfőösszeghez viszonyítva | |
FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN | 203 292 200 | 100,00% |
Tartalék tőke | 1 085 425 | 0,53% |
Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység tárgyévi eredménye | 144 226 | 0,07% |
Működési céltartalék | 4 452 | 0,00% |
Fedezeti céltartalék | 192 385 720 | 94,63% |
Likviditási céltartalék | 337 532 | 0,17% |
Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka | 6 908 944 | 3,40% |
Tagokkal szembeni kötelezettségek | 306 952 | 0,15% |
Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) | 1 462 | 0,00% |
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek | 1 758 564 | 0,87% |
Azonosítatlan függő befizetések | 118 323 | 0,06% |
Passzív időbeli elhatárolások | 240 600 | 0,12% |
Fedezeti céltartalék:
ezer forint
Sorszám | Sorkód | Megnevezés | 2022. év | 2023. év |
001 | 73OEA1 | I. Egyéni számlákon | ||
002 | 73OEA101 | Nyitó állomány | 169 294 721 | 161 647 608 |
003 | 73OEA102 | Tárgyévben egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételek (+) | 16 594 936 | 17 749 806 |
004 | 73OEA103 | Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés egyéni számlákon (+) | 335 620 | 372 196 |
005 | 73OEA104 | Egyéni számlákat megillető hozambevételek (+) | 15 165 449 | 16 436 101 |
006 | 73OEA105 | Egyéni számlákat megillető értékelési különbözet (+/-) | -15 748 850 | 20 800 621 |
007 | 73OEA106 | Likviditási tartalékokból átcsoportosítás (+) | 26 892 | 45 186 |
008 | 73OEA107 | Tartaléktőke átcsoportosítás (+/-) | 0 | 0 |
009 | 73OEA108 | Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) | 8 668 315 | 9 025 522 |
010 | 73OEA109 | Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) | 3 199 253 | 4 601 950 |
011 | 73OEA110 | Más pénztárba átlépő tag követelésének átadása (-) | 217 465 | 284 542 |
012 | 73OEA111 | Egyéni számlákat terhelő szolgáltatási célú egyéb ráfordítások (-) | 5 007 968 | 5 727 431 |
013 | 73OEA112 | Egyéni számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások (-) | 6 902 520 | 4 879 804 |
014 | 73OEA113 | Egyéb változás (+/-) | -25 639 | -323 090 |
015 | 73OEA114 | Egyéni számlák záróállománya | 161 647 000 | 000 000 000 |
016 | 73OEA2 | II. Szolgáltatási tartalékon | ||
017 | 73OEA201 | Nyitó állomány | 149 766 | 163 396 |
018 | 73OEA202 | Egyéni számláról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete (+) | 8 668 315 | 9 025 522 |
019 | 73OEA203 | Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés (+) | 0 | 0 |
020 | 73OEA204 | Szolgáltatási tartalékon jóváírt egyéb bevételek (+) | 0 | 0 |
021 | 73OEA205 | Szolgáltatási tartalékot megillető értékelési különbözet (+/-) | 4 073 | 6 516 |
022 | 73OEA206 | Szolgáltatási tartalékot megillető hozambevételek (+) | 10 201 | 20 983 |
023 | 73OEA207 | Likviditási tartalékokból átcsoportosítás (+) | 0 | 0 |
024 | 73OEA208 | Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) | 0 | 0 |
025 | 73OEA209 | Tagoknak, kedvezményezetteknek nyújtott pénztári szolgáltatások (-) | 8 666 543 | 9 039 131 |
026 | 73OEA210 | Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) | 0 | 0 |
027 | 73OEA211 | Más pénztárba átlépő tag szolgáltatási fedezetének átadása (-) | 0 | 0 |
028 | 73OEA212 | Szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások (-) | 0 | 0 |
029 | 73OEA213 | Szolgáltatási számlát terhelő egyéb kiadások (-) | 307 | 242 |
030 | 73OEA214 | Szolgáltatási számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások (-) | 2 109 | 503 |
031 | 73OEA215 | Egyéb változás (+/-) | 0 | 0 |
032 | 73OEA216 | Szolgáltatási tartalék záró állománya | 163 396 | 176 541 |
Likviditási, kockázati céltartalékok:
ezer forint
Sorkód | Megnevezés | 2022. év | 2023. év |
73OEB1 | I. Likviditási portfolió értékelési különbözetére | ||
73OEB101 | Nyitó állomány | -6 168 | 6 194 |
73OEB102 | Tárgyévben likviditási portfolió értékelési különbözetére képzett céltartalék (+) | 12 362 | 14 176 |
73OEB103 | Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) | 0 | 0 |
73OEB104 | Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) | 0 | 0 |
73OEB105 | Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+) | 0 | 0 |
73OEB106 | Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának egyéb bevételei (+) | 0 | 0 |
73OEB107 | Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) | 0 | 0 |
73OEB108 | Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) | 0 | 0 |
73OEB109 | Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás működési célra (-) | 0 | 0 |
73OEB110 | Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának felhasználása egyéb célra (-) | 0 | 0 |
73OEB111 | Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának záró állománya | 6 194 | 20 370 |
73OEB2 | II. Azonosítatalan befizetések befektetési hozamára | ||
73OEB201 | Nyitó állomány | 12 172 | 23 849 |
73OEB202 | Tárgyévben az azonosítatlan befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék (+) | 40 755 | 69 488 |
73OEB203 | Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) | 0 | 0 |
73OEB204 | Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) | 0 | 0 |
73OEB205 | Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+) | 0 | 0 |
73OEB206 | Azonosítatalan befizetések befektetési hozama kockázati tartalékának gyéb bevételei (+) | 0 | 0 |
73OEB207 | Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) | 26 892 | 45 186 |
73OEB208 | Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) | 0 | 0 |
73OEB209 | Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás működési tartalékba (-) | 1 334 | 2 147 |
73OEB210 | Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának felhasználása egyéb célra (-) | 852 | 5 821 |
73OEB211 | Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának záró állománya | 23 849 | 40 183 |
73OEB3 | III. Egyéb likviditási célokra | ||
73OEB301 | Nyitó állomány | 212 404 | 222 298 |
73OEB302 | Tárgyévben egyéb likviditási célokra képzett tartalék (+) | 5 049 | 47 254 |
73OEB303 | Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás egyéni számláról (+) | 0 | 0 |
73OEB304 | Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) | 0 | 0 |
73OEB305 | Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás működési céltartalékból (+) | 0 | 0 |
73OEB306 | Egyéb likviditási célokra képzett tartalék egyéb bevételei (+) | 4 845 | 7 427 |
73OEB307 | Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás egyéni számlára (-) | 0 | 0 |
73OEB308 | Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) | 0 | 0 |
73OEB309 | Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás működési célra (-) | 0 | 0 |
73OEB310 | Egyéb likviditási célokra képzett tartalék felhasználás egyéb célokra (-) | 0 | 0 |
73OEB311 | Egyéb likviditási célokra képzett tartalék záró állománya | 222 298 | 276 979 |
ezer forint | ||||
Sorszám | Sorkód | Megnevezés | 2022. év | 2023. év |
001 | 73OD01 | Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység tárgyévi eredménye (+/-) | -187 518 | 144 226 |
002 | 73OD02 | Immateriális javak nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) | 22 522 | 32 619 |
003 | 73OD03 | Immateriális javakra adott előlegek állomány változása (+/-) | 0 | 0 |
004 | 73OD04 | Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra, felújításra adott előlegek kivételével) nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) | 1 210 | 901 |
005 | 73OD05 | Beruházások, beruházásra, felújításra adott előlegek állomány változása (+/-) | 0 | 0 |
006 | 73OD06 | Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állomány változása (+/-) | 2 380 902 | -11 102 542 |
007 | 73OD07 | Készletek (készletekre adott előlegek kivételével) értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) | 0 | 0 |
008 | 73OD08 | Készletekre adott előlegek állományváltozása (+/-) | 0 | 0 |
009 | 73OD09 | Tartaléktőke állomány változása (+/-) | 1 334 | 2 147 |
010 | 73OD10 | Követelésállomány változása (+/-) | -818 528 | -1 130 975 |
011 | 73OD11 | Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (+/-) | 2 783 212 | -19 439 779 |
012 | 73OD12 | Működési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt (+/-) | 20 837 | 19 997 |
013 | 73OD13 | Meg nem fizetett tagdíjak tartalék állományának változása (+/-) | 768 648 | 741 927 |
014 | 73OD14 | Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/-) | 0 | 0 |
015 | 73OD15 | Tagokkal szembeni kötelezettségek állomány változása (+/-) | 91 191 | 111 918 |
016 | 73OD16 | Szállítói kötelezettség állomány változása (+/-) | -4 677 | 1 392 |
017 | 73OD17 | Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) | 0 | 0 |
018 | 73OD18 | Xxxxx, kölcsön visszafizetés (-) | 0 | 0 |
019 | 73OD19 | Azonosítatlan függő befizetés állomány változása (+/-) | -65 549 | 12 750 |
020 | 73OD20 | Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-) | 518 006 | -6 359 |
021 | 73OD21 | Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-) | 0 | 0 |
022 | 73OD22 | Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) | 0 | 0 |
023 | 73OD23 | Aktív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) | -328 | -26 |
024 | 73OD24 | Passzív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) | 16 082 | 64 071 |
025 | 73OD25 | Fedezeti céltartalékképzés (+) | 4 113 213 | 44 406 289 |
026 | 73OD26 | Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási céltartalékból (+) | 26 892 | 45 186 |
027 | 73OD27 | Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) | 0 | 0 |
028 | 73OD28 | Más pénztártól átlépő pénztártagok áthozott tagi követelése (+) | 335 620 | 372 196 |
029 | 73OD29 | Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékból (-) | 0 | 0 |
030 | 73OD30 | Más pénztárba átlépő pénztártagok átvitt tagi követelése (-) | 217 465 | 284 542 |
031 | 73OD31 | Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) | 3 199 253 | 4 601 950 |
032 | 73OD32 | Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-) | 8 666 850 | 9 039 373 |
033 | 73OD33 | Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozás (+/-) | -25 639 | -323 090 |
034 | 73OD34 | Likviditási céltartalékképzés (+) | 58 168 | 130 918 |
035 | 73OD35 | Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) | 0 | 0 |
036 | 73OD36 | Likviditási céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) | 0 | 0 |
037 | 73OD37 | Likviditási céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) | 26 892 | 45 186 |
038 | 73OD38 | Likviditási céltartalék átcsoportosítás tartaléktőkébe (-) | 1 335 | 2 147 |
039 | 73OD39 | Egyéb likviditási céltartalék állományváltozás (+/-) | 3 991 | 1 606 |
040 | 73OD40 | Pénzeszköz változás | -2 072 206 | 112 174 |
041 | 73OD401 | Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) | 0 | -83 |
042 | 73OD402 | Számlapénz (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása | -2 072 206 | 112 257 |
5.5 TAGDÍJKÖVETELÉSEK ALAKULÁSA
A Pénztár a tagdíjkövetelés előírását a hatályos jogszabályok szerint állapítja meg.
A meg nem fizetett tagdíjak tartaléka 2023. december 31-én 6.908.944 ezer Ft, amely az alábbiak szerint csoportosítható:
ezer forint
Vállalás és egységes tagdíj alapján számolt 2023. évben | 6 864 721 |
Nyitott adatszolgáltatások alapján képzett 2023.12.31. | 44 223 |
Összesen | 6 908 944 |
A Pénztár 2023. évben az egységes tagdíj előírását a tagi vállalásokkal kiegészítve vette figyelembe a
hátralék megállapításánál.
A nem teljesített tagdíjkövetelést a jogszabályoknak megfelelő eljárás keretében (tagok kiértesítése) a Pénztár minden évben leírja. A tagdíjkövetelés leírásának számviteli szempontból eredményhatása nincs, a bevételek és ráfordítások könyvelése azonos összegben történik. Az éves jelentés szerint a mérlegszámlák tekintetében az eszköz oldalon a tagdíjkövetelés sor csökken, a forrás oldalon a meg nem fizetett tagdíjak tartaléka csökken.
A Pénztár hatályos Alapszabálya szerint a pénztártag bármikor eseti befizetéseket is teljesíthet. Amennyiben a pénztártag az egységes tagdíjnál magasabb tagdíjat fizet, de nem jelzi, hogy magasabb tagdíj rendszeres befizetését vállalja, a többletbefizetést a Pénztár túlfizetésként kezeli.
Tagdíjat nem fizető tagok létszáma az elmúlt években:
2010. év | 19 310 fő |
2011. év | 19 828 fő |
2012. év | 19 842 fő |
2013. év | 18 997 fő |
2014. év | 57 971 fő |
2015. év | 58 837 fő |
2016. év | 57 282 fő |
2017. év | 57 744 fő |
2018. év | 57 521 fő |
2019. év | 56 818 fő |
2020. év | 56 686 fő |
2021. év | 55 487 fő |
2022. év | 54 456 fő |
2023. év | 52 373 fő |
A nyilatkozatot tett, nyugdíjkorhatárt elért tagokra és a járadék szolgáltatást igénybe vett tagokra
vonatkozóan tagdíjkövetelés nem került megállapításra.
5.6 PÉNZTÁRI TARTALÉKOK BEVÉTELEI
A tényadatok tekintetében a Pénztár a beszámoló Tagdíjbevétel és Egyéb befizetés, támogatás sorain az egyéni számlára tényleges felosztott befizetéseket vette figyelembe. Ugyanitt a Tagdíjbevétel soron mutatjuk be a tényleges tagdíjbevételt, de az eredménykimutatásban az egységes tagdíj befizetés feletti rész a Tagok egyéb befizetései soron szerepelnek.
ezer Ft-ban | ||||
Pénzügyi terv | Tény | Tény-terv különbözet | Tény/terv % | |
Fedezeti tartalék bevételei | 26 147 367 | 49 658 792 | 23 511 425 | 189,92% |
Tagdíj és tagdíjjellegű bevétel | 11 701 582 | 10 345 259 | -1 356 323 | 88,41% |
Támogatás, adomány | 15 000 | 17 458 | 2 458 | 116,39% |
Más pénztárból hozott fedezet, hozott örökség | 1 080 000 | 372 196 | -707 804 | 34,46% |
Befektetési tevékenység bevételei | 11 661 200 | 37 264 221 | 25 603 021 | 319,56% |
Adóhatóság által átutalt összeg | 1 689 585 | 1 659 658 | -29 927 | 98,23% |
Működési tartalék bevételei | 958 402 | 1 097 576 | 139 174 | 114,52% |
Tagdíj és tagdíjjellegű bevétel | 668 272 | 603 962 | -64 310 | 90,38% |
Támogatás, adomány | 0 | 538 | 538 | 0,00% |
Egyéb bevétel a nem fizető tagok hozamelvonása (pénzügyi tervben átcsoportosítás soron található) | 196 600 | 307 907 | 111 307 | 156,62% |
Átcsoportosítás likvid tartalékból | 0 | 2 147 | 2 147 | 0,00% |
Befektetési tevékenység bevételei | 45 550 | 129 265 | 83 715 | 283,79% |
Egyéb, hitelezési veszteség nélkül | 47 980 | 53 757 | 5 777 | 112,04% |
Likviditási tartalék bevételei | 18 144 | 136 415 | 118 271 | 751,85% |
Tagdíj és tagdíjjellegű bevétel | 5 567 | 4 918 | -649 | 88,34% |
Támogatás, adomány | 0 | 0 | 0 | n/a |
Egyéb bevétel a nem fizető tagok hozamelvonása (pénzügyi tervben átcsoportosítás soron található) | 3 400 | 4 952 | 1 552 | 145,65% |
Befektetési tevékenység bevételei | 9 000 | 000 000 | 117 368 | 1378,94% |
A fedezeti tartalék bevétele összességében 89,92 %-kal magasabb a pénzügyi tervben tervezettnél. A befektetési tevékenység bevételei jelentősen magasabb értéket mutatnak, mint a pénzügyi tervben szereplő összeg. Az eltérés oka, hogy a megvalósult hozamkörnyezet lényegesen kedvezőbb volt a tervezettnél.
A működési tartalék bevételei 14,52%-kal magasabbak a tervezett értéknél. Ennek oka elsődlegesen a
nem fizetők hozamlevonása és a befektetési tevékenység tervezettnél jelentősen nagyobb összegei.
A működési tartalék esetében az egyéb befizetések főként a tagi kifizetéskor (járadék folyósítása, egyösszegű szolgáltatás kifizetése, átlépésnél egyéni számla egyenleg átutalása, várakozási időt követő kifizetések, haláleseti kifizetés, tagi kölcsön kifizetés) levont díjakat, költségeket tartalmazza.
A pénzügyi tervben a nem fizető tagok hozamlevonását Átcsoportosítás más tartalékból soron, az éves beszámoló eredménykimutatásában pedig Egyéb bevétel soron szerepelteti a Pénztár, melynek összege
307.907 ezer Ft működési tartalék javára levont hozam és 4.952 ezer Ft likviditási tartalék javára levont hozam.
A likviditási tartalék legjelentősebb bevétele a befektetések hozamából (bankszámla kamat), kisebb részben a tagdíjbevételekből adódik. A hozambevételek eltérésének oka megegyezik a fedezeti tartaléknál ismertetettel.
A munkáltatói kötelezettségvállalások a megállapodásoknak megfelelően teljesültek az év folyamán.
5.7 AZONOSÍTATLAN BEFIZETÉSEK ALAKULÁSA
ezer Ft-ban | ||||||
Időszak | Tőke | Növekedés | Csökkenés | Összesen | ||
Nyitó | 105 573 | 105 573 | ||||
2023.01 | 144 495 | 706 261 | - | 745 183 | 38 922 | |
2023.02 | 206 988 | 724 699 | - | 787 192 | 62 493 | |
2023.03 | 249 212 | 936 145 | - | 978 369 | 42 224 | |
2023.04 | 186 979 | 981 130 | - | 918 897 | - | 62 233 |
2023.05 | 305 628 | 1 031 290 | - | 1 149 939 | 118 649 | |
2023.06 | 238 487 | 1 868 340 | - | 1 801 199 | - | 67 141 |
2023.07 | 165 079 | 853 967 | - | 780 559 | - | 73 408 |
2023.08 | 152 845 | 740 906 | - | 728 672 | - | 12 234 |
2023.09 | 000 000 | 000 663 | - | 838 118 | 51 455 | |
2023.10 | 000 000 | 000 556 | - | 793 652 | - | 20 904 |
2023.11 | 365 249 | 940 566 | - | 1 122 419 | 181 853 | |
2023.12 | 118 323 | 2 730 041 | - | 2 483 115 | - | 246 926 |
Összesen | 13 114 564 | - | 13 127 314 | 118 323 | ||
Az azonosítatlan befizetések állománycsökkenésének alakulása 30 napos időtartamonkénti bontásban könyvelési dátum szerint (ezer Ft-ban):
Időszak | Egyéni számlán jóváírt | Visszautalt | Összesen |
2023. január | 653 290 | 2 040 | 655 330 |
2023. február | 676 786 | 366 | 677 152 |
2023. március | 879 028 | 798 | 879 826 |
2023. április | 928 549 | 1 010 | 929 559 |
2023. május | 978 854 | 2 675 | 981 529 |
2023. június | 1 814 304 | 8 240 | 1 822 544 |
2023. július | 796 762 | 9 646 | 806 408 |
2023. augusztus | 696 396 | 1 551 | 697 947 |
2023. szeptember | 739 007 | 3 714 | 742 721 |
2023. október | 768 412 | 560 | 768 972 |
2023. november | 884 924 | 3 686 | 888 610 |
2023. december | 2 578 256 | 8 037 | 2 586 293 |
Összesen | 12 394 568 | 42 323 | 12 436 891 |
Az egyéni számlán jóváírt befizetéseknél a Pénztár a tagi befizetéseket, a munkáltató által utalt összegeket, a támogatásokat, a más pénztárból hozott fedezetet, a hozott örökséget és az adóhatósági befizetéseket vizsgálta.
A függő állomány mértékét a Pénztár 2023. évi működése során a korábban lecsökkentett szinten tartotta. Az alábbi grafikon mutatja a havi növekedés és csökkenés mértékét (ezek változása az adott hónapban beérkező tagdíjak nagyságától függ elsősorban, így decemberben kiugró az érték).
Azonosítatlan befizetések záróállománya korosított bontásban:
A záró függő tételek 51%-a 30 napon belüli állomány. A Pénztár tárgyévben a 365 napon túli függő tételek állományát 27%-kal (79.054 e Ft-ról 57.396 e Ft-ra) csökkentette.
FÜGGŐ ÁLLOMÁNY ZÁRÓ ÉRTÉKÉNEK ÖSSZETÉTELE EZER FT-BAN
365 napot meghaladó állomány 57 396
48%
30 napon belüli állomány
60 244
51%
31-365 nap
közötti állomány
684
1%
5.8 FEDEZETI TARTALÉK KIADÁSAI
Fedezeti tartalék kiadásai (pénzügyi műveletek ráfordításai nélkül):
Nyugdíjszolgáltatást azok a tagok vettek igénybe, akik elérték a társadalombiztosítási jogszabályokban előírt öregségi nyugdíjkorhatárt, vagy más egyéb jogcímen nyugellátásra jogosultságot szereztek (korkedvezményes, rokkant, stb.), ezen kiadás – leginkább a 2022. évi kedvezőtlen hozamkörnyezet miatt 2023. elején jelentkező nagyobb pénzkivétel és a tárgyévben megjelenő magas hozamú állampapírok elszívó hatására - 24,68%-kal magasabb a tervezett kiadástól. A Pénztár – a tagi igényléseknek megfelelően és szolgáltatási szabályzata alapján – egyösszegű kifizetést, illetve határozott időtartamra szóló járadék-szolgáltatást állapított meg az igénylők részére. A járadékot kérők többsége hároméves tartamú szolgáltatást vesz igénybe.
A tagoknak, kedvezményezetteknek kifizetett összeg 167,56%-kal magasabb, a más pénztárba elvitt
vagyon 28,15%-kal kevesebb a tervezett értékeknél.
A fedezeti tartalék tényleges kifizetéseinek mértéke a tervezett értéknél mintegy 48,71%-kal lett magasabb.
Fedezeti tartalék kiadásai egyéni számláról | Összeg | Százalékos megoszlás |
(ezer Ft-ban) | ||
Más pénztárba átlépő tagok | 284 542 | 2,05% |
Egyösszegű nyugdíjszolgáltatás, szolgáltatási számlára átvezetés járadék fizetéshez | 9 025 522 | 64,88% |
Elhunyt pénztártagok örököseinek kifizetés | 733 746 | 5,27% |
Kilépőknek, várakozási idős kifizetések | 3 868 204 | 27,80% |
Összesen | 13 912 014 | 100,00% |
A fedezeti tartalék kiadásainak jelentős részét (64,88 %) a korábbi évekhez hasonlóan az egyösszegű nyugdíjszolgáltatást igénylők kifizetései jelentik.
A fedezeti tartalék kiadásainak másik jelentős részét (27,8%) a 10 éves várakozási idő után tagságukat megszüntető, illetve egyéni számlájukról történő teljes, vagy rész-összeg kifizetését kérő tagoknak történt kifizetések teszik ki.
Egyösszegű és járadék nyugdíjszolgáltatások 2023. évben
Az egyösszegű nyugdíjszolgáltatások és járadék kifizetések vizsgálatakor a tényleges fedezeti tartalékból való kivonás dátumát és összegét vette figyelembe a Pénztár:
Időszak | Elszámolásban résztvevő tagok száma (fő) | Elszámolás (Ft) | Egy főre jutó átlagos szolgáltatási állomány (Ft/fő) |
I. negyedév | 885 | 3 145 640 429 | 3 554 396 |
II. negyedév | 773 | 2 639 551 916 | 3 414 686 |
III. negyedév | 592 | 1 765 196 972 | 2 981 752 |
IV. negyedév | 490 | 1 475 130 955 | 3 010 471 |
A szolgáltatások megállapításakor a Pénztár a tag egyéni számláján jóváírt összegeket vette figyelembe.
A nyugdíjszolgáltatatás megállapításakor – mint a tagság megszűnésekor – a Pénztár a Költséglevonási Szabályzatban foglalt költségeket vonja le. A szolgáltatás postai kifizetésekor postaköltség címén levont díjjal – összhangban a Tagi Szolgáltatási, elszámolási és kifizetési Szabályzattal – a pénztártag egyéni számláját csökkentette a Pénztár. A Pénztárnak dologi költsége ez okból, illetve jogosulatlanul felvett szolgáltatás behajtásával kapcsolatosan nem merült fel.
A nyugdíjszolgáltatási kötelezettség és azok fedezete összhangját a 3. sz. mellékletben található biztosításmatematikai mérleg tartalmazza.
2023-ban a 10 éves tagsági viszonyának betöltésekor az egyéni számláján jóváírt tőke és hozam
összeget részben, vagy egészben felvette 3.621 fő az alábbi megosztásban.
Hozamkifizetés várakozási idő letelte után, de még a felhalmozási időszakon belül | 1 798 fő |
Kilépés miatti kifizetés (tőke és hozam kifizetés) | 1 147 fő |
Tőkekifizetés és hozamkifizetés a várakozási idő letelte után, de még a felhalmozási időszakon belül | 676 fő |
Összesen | 3 621 fő |
A fedezeti tartalék kiadásainál a tényleges fedezeti tartalékból való kivonás dátumát és összegét vette figyelembe a Pénztár:
ezer Ft-ban | |
Egyösszegű nyugdíjszolgáltatás kifizetése aktív tagság mellett | 2 369 413 |
Egyösszegű nyugdíjszolgáltatás kifizetése tagság megszűnéssel | 6 656 107 |
Járadékszolgáltatások, kombinált szolgáltatások szolgáltatási számláról | 33 041 |
Kedvezményezettek, örökösök részére kifizetett tételek | 733 746 |
Lejárt tagi kölcsön értékének érvényesítése egyéni számla terhére | 7 895 |
Más pénztárba átlépő tag által elvitt fedezet | 284 542 |
Tőkekifizetés és hozamkifizetés várakozási idő letelte, de még a felhalmozási időszakon belül | 1 156 483 |
Hozamkifizetés a várakozási idő letelte, de még a felhalmozási időszakon belül | 1 540 853 |
Kilépés miatti kifizetés (tőke és hozam kifizetés) | 1 170 868 |
Összesen | 13 952 948 |
A várakozási idő figyelembevételével megállapított kifizetés igénybevételére jogosult vagy egy éven belül jogosulttá váló pénztártagok létszáma és az egyéni számlájukon levő összeg 2023.12.31-én az alábbiak szerint alakult:
Megnevezés | Létszám (Fő) | Vagyon (ezer Ft) |
Kifizetés igénybevételére jogosult vagy egy éven belül jogosulttá váló tag összesen | 84 385 | 183 631 131 |
nyugdíjkorú | 12 252 | 38 041 017 |
legalább 10 éves tagsággal rendelkezik és nem nyugdíjas | 72 133 | 145 590 114 |
Adminisztráció
A Pénztár saját adminisztrációt végez. A bérszámfejtési, továbbá az egyes nyomtatási, kommunikációs, irattárolási és informatikai fejlesztési, karbantartási feladatokat a Pénztár kiszervezte.
ezer Ft | |||
Terv | Tény | Tény | |
/ Terv | |||
Bevételek összesen | 958 402 | 1 476 285 | 154% |
Tagdíjbevétel, tagok egyéb befizetése | 668 272 | 603 962 | 90% |
Támogatás, adomány | 0 | 538 | 0% |
Befektetések hozama | 45 550 | 129 265 | 284% |
Egyéb bevétel a nem fizető tagok hozamelvonása (pénzügyi tervben átcsoportosítás soron található) | 196 600 | 307 907 | 157% |
Egyéb bevétel hitelezési veszteség nélkül | 47 980 | 53 752 | 112% |
Egyéb bevétel hitelezési veszteség leírása eredményhatása nincs | 0 | 380 861 | 0% |
A befektetések hozama a pénzügyi tervben és a beszámolóban az 5.6. fejezetben leírt ok miatt jelentősen eltér.
A pénzügyi tervben a nem fizető tagok hozamlevonását Átcsoportosítás más tartalékból soron az éves jelentés eredménykimutatásában pedig Egyéb bevétel soron szerepelteti a Pénztár.
A 2023. évre vonatkozó tény adatokban a Tagdíjbevétel soron 10%-os eltérés mutatkozik a tény és
terv adatok között.
A 2023. évre a tagdíjnemfizetőktől negyedévente levont hozam összege jelentősen magasabb, 57%-
kal több, mint a terv adat, ennek oka a vártnál kedvezőbb hozamkörnyezet az érintett negyedévekben.
A Pénztár könyveiben 2023. évben hitelezési veszteségként került leírásra a 2022. évi tagdíjkövetelés és a pénztártag más pénztárba történő átlépésekor vagy tagsági viszonyának egyéb módon történő megszűnésekor, a Pénztárnál kimutatott működési célú tagdíjhátralékának összege. Ennek működési tartalékra jutó része 381 millió Ft, mely összeg a kiadásban és bevételben is szerepel, eredményhatása nincs. A tényleges bevétel a veszteség leírása nélkül 1.095 millió Ft, mely 14%-kal magasabb a terv adatnál.
Egyéb bevételek részletezése:
ezer Ft-ban | |
Tagoktól levont portfólióváltás költsége | 2 379 |
Tagoktól levont tagi kölcsön eljárási díj | 192 |
Tagoktól levont utalási költség | 25 038 |
Tagoktól levont eljárási költség | 19 054 |
Tagoktól levont postaköltség | 6 744 |
Műk. egyéb bevét. - nem fizetés miatt elvont hozam műk része | 307 907 |
Meg nem fizetett tagdíjak tartalékának hitelezési vesztesége | 380 861 |
Egyéb | 345 |
Összesen | 742 520 |
Működési célú bevételek 2023. évben az eredménykimutatás alapján
Az Éves beszámoló eredménykimutatása szerinti adatok összehasonlítása:
ezer Ft-ban
Sorkód | Megnevezés | 2022. év | 2023. év | Különbözet |
73OA01 | Tagok által fizetett tagdíj | 604 435 | 662 144 | 57 709 |
73OA02 | Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás | 101 987 | 107 594 | 5 607 |
73OA03 | Meg nem fizetett tagdíjak miatt tartalékképzés (-) | 381 891 | 424 937 | 43 046 |
73OA04 | Utólag befolyt tagdíjak | 766 | 248 | -518 |
73OA05 | Tagdíjbevételek összesen (1+2+3+4) | 325 297 | 345 049 | 19 752 |
73OA06 | Tagok egyéb befizetései | 262 136 | 258 913 | -3 223 |
73OA07 | Működési célra kapott rendszeres támogatás | 347 | 403 | 56 |
73OA08 | Működési célra juttatott eseti adomány | 100 | 135 | 35 |
73OA09 | Egyéb bevételek | 389 793 | 742 520 | 352 727 |
73OA10 | Működési célú bevételek (5+6+7+8+9) | 977 673 | 1 347 020 | 369 347 |
ezer Ft-ban | |||||
Terv | Tény adatok hitelezesi veszteség nélkül | Tény / Terv Hitelezesi veszt. Nélkül | Tény adatok hitelezesi veszteséggel | Tény / Terv Hitelezesi veszteséggel | |
2023. év | |||||
Kiadások összesen | 000 000 | 000 199 | 109% | 1 332 060 | 152% |
Anyagköltség | 1 200 | 864 | 72% | 864 | 72% |
Befektetési kiadások | 1 000 | 32 459 | 3246% | 32 459 | 3246% |
Egyéb működési költségek, ráfordítások | 2 000 | 27 642 | 1382% | 27 642 | 1382% |
Értékcsökkenési leírás | 45 896 | 37 136 | 81% | 37 136 | 81% |
Felügyelettel kapcsolatos kiadások | 55 512 | 58 705 | 106% | 58 705 | 106% |
Informatikai szolgáltatáok díja | 8 643 | 5 657 | 65% | 5 657 | 65% |
Könyvvizsgálati díj | 7 684 | 4 953 | 64% | 4 953 | 64% |
Marketing reklámköltségek | 9 000 | 10 359 | 115% | 10 359 | 115% |
Kommunikációs költségek (posta, nyomda) | 31 700 | 26 988 | 85% | 26 988 | |
Nyilvántartási díj | 194 764 | 183 560 | 94% | 183 560 | 94% |
Pénzügyi szolgáltatások díja | 50 000 | 64 385 | 129% | 64 385 | 129% |
Szaktanácsadási díjak | 11 724 | 14 554 | 124% | 14 554 | 124% |
Személyi jellegű ráfordítások | 440 939 | 483 134 | 110% | 483 134 | 110% |
Tagszervezési díj | 16 000 | 803 | 5% | 803 | 5% |
Egyéb előző évi tadíjkövetelés leírása | 0 | 0 | 0% | 380 861 | 0% |
A befektetési kiadások összege a pénzügyi tervben és a beszámolóban az 5.6. fejezetben leírt ok miatt jelentősen eltér.
A Pénztár könyveiben 2023. évben hitelezési veszteségként került leírásra a 2022. évi tagdíjkövetelés és a pénztártag más pénztárba történő átlépésekor vagy tagsági viszonyának egyéb módon történő megszűnésekor, a pénztárnál kimutatott működési célú tagdíjhátralékának összege. Ennek működési tartalékra jutó része 381 millió Ft, mely összeg a kiadásban és bevételben is szerepel, eredményhatása nincs.
A tény kiadás a veszteség leírás nélkül 951 millió Ft, mely 9%-kal magasabb, mint a terv adat, ugyanakkor az eltérés mértéke alatta marad a 17,6%-os 2023. évi átlagos infláció és a tervezéskor alkalmazott indexálási ráta (6-6,5%) különbségének.
Az anyagjellegű ráfordítások összetétele 2023. évben (ezer Ft-ban):
Anyagköltség | 864 |
Bankköltség | 59 708 |
Biztosítási díjak | 3 072 |
Egyéb költség | 4 291 |
Informatika | 5 657 |
Irattározási költségek | 15 603 |
Jogi szaktanácsadás | 9 685 |
Könyvvizsgálat | 4 953 |
Marketing | 10 359 |
Munka és tűzvédelmi költség | 360 |
Nyilvántartási díj | 183 560 |
Nyomdai szolgáltatás | 8 307 |
Oktatás | 1 126 |
Pénztárszövetség díja | 954 |
Posta költsége | 18 434 |
Szaktanácsadás | 4 869 |
Tagszervezés | 803 |
Telefon | 3 303 |
Munkaerő kölcsönzés | 0 |
Akciók, nyeremények költsége | 984 |
Összesen | 336 892 |
Működési költségek és ráfordítások 2023. évben:
ezer Ft-ban | |||
Költség típus | 2022. év | 2023. év | Különbözet |
Anyagköltség | 1 214 | 864 | -350 |
Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezetnek fizetett díj (számla alapján) | 188 405 | 183 560 | -4 845 |
Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (számla alapján) | 1 026 | 803 | -223 |
Könyvvizsgálat díja (számla alapján) | 4 064 | 4 953 | 889 |
Szaktanácsadás díja (számla alapján) | 14 455 | 14 554 | 99 |
Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség | 8 246 | 10 359 | 2 113 |
Egyéb szolgáltatások költsége | 109 809 | 121 799 | 11 990 |
Állományba tartozó pénztári alkalmazottak munkabére | 280 060 | 334 032 | 53 972 |
Állományba nem tartozók munkadíja | 38 670 | 42 750 | 4 080 |
Személyi jellegű egyéb kifizetések | 31 359 | 44 785 | 13 426 |
Bérjárulékok | 36 054 | 61 567 | 25 513 |
Felügyelettel kapcsolatos ráfordítások | 49 418 | 58 705 | 9 287 |
Egyéb ráfordítások | 336 331 | 383 733 | 47 402 |
ebből hitelezési veszteség leírása eredményhatása nincs | 335 908 | 380 861 | 44 953 |
Értékcsökkenési leírás | 42 190 | 37 136 | -5 054 |
Összesen | 1 141 301 | 1 299 600 | 158 299 |
Az adminisztrációs költség pénztártagonként és havonta meghatározott összeg, ami 2023-ban 125 Ft
+ ÁFA. A díj szerződés szerint a tárgyév január 1-i napján fennálló nyitó taglétszám alapján kerül számlázásra havonta. Ezen a jogcímen alacsonyabb összeg mutatkozik az előző évhez képest, a csökkenő taglétszám miatt.
Növekedés látható a könyvvizsgálat díja soron az előző évhez képest, melynek oka, könyvvizsgálóval kötött szerződésben meghatározott 2023. évi emelt díj.
Marketing költség soron magasabb érték mutatkozik 2023. évben, ennek oka egyrészt, hogy a Pénztárral szerződött partnerek a magas infláció miatt áremelést hajtottak végre, másrészt, a 2022-es alacsony bázis, mivel abban az évben a szokásos marketingköltséget a negatív külső körülmények és a kiadások csökkentése okán is visszafogtuk.
Az előző évhez képest növekedett az állományba tartozó pénztári alkalmazottak munkabére, mert az Igazgatótanács határozata értelmében a munkavállalók a magas bérinfláció miatt a korábbi évekhez viszonyítva magasabb fizetésemelést kaptak, továbbá az év végi jutalom is többletként jelentkezik a 2022-es év alacsony bázisához mérten.
Az Egyéb szolgáltatások költsége is növekedett az előző évhez képest. Egyrészt itt jelenik meg a magánnyugdíjpénztári iratok 8 éves megőrzési határidő lejártát követően megrendelt megsemmisítési költsége, másrészt a szokatlanul magas infláció hatására nagymértékű emelkedés volt a postai díjak, bankköltségek, egyéb díjak tekintetében is.
A felügyeleti díj soron a növekedés oka, hogy a Pénztár által fizetendő változó díj alapja a pénztári vagyon piaci érték záró értéke, mely jelentősen növekedett 2022. évhez képest.
Csökkenés mutatkozik az értékcsökkenési leírás díj soron az előző évhez képest, amelynek oka az, hogy az informatikai NOVUM2 fejlesztéshez kapcsolódó kiegészítő fejlesztések az elmúlt három évben fokozatosan csökkentek.
Értékcsökkenési leírás 37.136 ezer forint. Ennek jelentős részét a NOVUM2 fejlesztés vagyoni jogának amortizációja jelenti és a S-Print 2000 Kft-től megvásárolt nyilvántartó program és a hozzá tartozó fejlesztés jelenti, melyet a Pénztár az immateriális javak között tart nyilván, és amelyre 33%- os amortizációs kulcs alapján számol el értékcsökkenést. A csökkenés oka az, hogy a Pénztár az induláshoz képest egyre kevesebb immateriális javak között nyilvántartott szoftverrel rendelkezik, így értékcsökkentést is évről-évre kevesebbet számolunk el.
A 2023-as üzleti évben selejtezés nem történt.
Működési céltartalékot várható jövőbeni kötelezettségekre a Pénztár 2023. évben nem képzett.
• Egyéb szolgáltatások 2023. évben:
ezer Ft | |
2023. év | |
Archiválási szolgáltatás díja | 15 603 |
Bankköltség | 59 708 |
Biztosítási díjak | 3 073 |
Informatika | 5 657 |
Nyomdai szolgáltatás, postaköltség | 26 740 |
Pénztárszövetségnek fizetendő díj | 954 |
Munkaerő kölcsönzés | 0 |
Taghozo akciók, belépéshez kapcsolódó kiadások | 976 |
Oktatás | 1 126 |
Telefon költsége | 3 303 |
Egyéb költség | 4 195 |
Előfizetések díja | 104 |
Munka és tűzvédelmi költségek | 360 |
121 799 | |
A Pénztár működési eredménye 2023. évben pozitív, 144.226 ezer Ft, amely elsősorban annak az eredménye, hogy a külső körülmények hatására kialakult, minden negyedévben pozitív, kiemelkedően magas hozamkörnyezet a tervezetthez képest nagyobb mérték tette lehetővé a nem fizető tagok működési hozzájárulásának, a hozamlevonásnak az érvényesítését.
Működési eredmény levezetése:
ezer Ft
Működési célú bevételek | 1 347 020 |
Működéssel kapcsolatos ráfordítások | 1 299 600 |
Szokásos működési tevékenység eredménye | 47 420 |
Befektetési tevékenység bevételei összesen | 129 265 |
Befektetési tevékenység ráfordítási összesen | 32 459 |
Befektetési tevékenység eredménye | 96 806 |
Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység tárgyévi eredménye | 144 226 |
A Pénztár saját tőke változása 2023. évben 146.373 ezer Ft.
ezer Ft | |
Saját tőke növekedés átcsoportosításokból: | 2 147 |
Saját tőke növekedés eredményhatásból: | 144 226 |
Változás saját tőke növekedés 2023. évben | 146 373 |
5.10 EGYÉB KÖVETELÉS-KÖTELEZETTSÉG AZ ÉVES BESZÁMOLÓBAN
Az éves beszámolóban szereplő egyéb követelés soron a Pénztár 1.728.568 ezer forintot tart nyilván, mely az alábbi tételekből tevődik össze.
Követelés besorolása | ezer Ft |
Portfoliók közötti átcsoportosításból származó követelés | 1 505 588 |
Vagyonkezelőkkel, letétkezelővel szembeni követelés | 220 139 |
Egyéb követelések | 2 841 |
Összesen | 1 728 568 |
Az éves beszámolóban szereplő egyéb kötelezettség soron a Pénztár 1.758.564 ezer forintot tart
nyilván, mely az alábbi tételekből tevődik össze.
Kötelezettség besorolása | ezer Ft |
Adókkal kapcsolatos kötelezettségek | 43 505 |
Egyéb kötelezettség | 6 913 |
Jövedelemelszámolással, cafeteriával kapcsolatos kötelezettségek | 69 |
Portfoliók közötti átcsoportosításból származó kötelezettség | 1 505 588 |
Vagyonkezelőkkel szembeni kötelezettség | 202 489 |
Összesen | 1 758 564 |
6 A 2023. ÉVI BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG ÉRTÉKELÉSE
6.1 PÉNZTÁRI PORTFÓLIÓK PIACI ÉRTÉKE ÉS A PORTFÓLIÓBAN LÉVŐ TAGOK SZÁMA
2023. DECEMBER 31-ÉN
Tagok száma portfóliónként | Tagok száma |
Csendélet portfólióban 100%-ban | 4 984 |
Csendélet és Xxxxxxxxxx megosztás | 94 |
Csendélet és Egyensúly megosztás | 122 |
Csendélet és Lendület megosztás | 89 |
Csendélet és ESG Dinamikus megosztás | 69 |
Klasszikus portfólióban 100%-ban | 20 654 |
Xxxxxxxxxx és Egyensúly megosztás | 444 |
Klasszikus és Lendület megosztás | 156 |
Klasszikus és ESG Dinamikus megosztás | 143 |
Egyensúly portfólióban 100%-ban | 49 024 |
Egyensúly és Lendület megosztás | 2 174 |
Egyensúly és ESG Dinamikus megosztás | 1027 |
Lendület portfólióban 100%-ban | 12 050 |
Lendület és ESG Dinamikus | 1 554 |
ESG Dinamikus 100%-ban | 782 |
Összesen | 93 366 |
Portfólió vagyona (ezer Ft-ban) | |
Csendélet portfólió | 9 176 851 |
Klasszikus portfólió | 31 724 572 |
Egyensúly portfólió | 105 387 775 |
Lendület portfólió | 37 328 600 |
ESG Dinamikus portfólió | 8 591 383 |
Működési portfólió | 853 430 |
Likviditási portfólió * | 619 707 |
Függő portfólió | 158 507 |
Szolgáltatási portfólió | 176 540 |
Összesen | 194 017 365 |
* A likviditási portfólióban szerepel a tagi kifizetési számla, melynek egyenlege 123.422 ezer Ft és a forgalmazás technikai számla 222.492 ezer Ft értékben.
A kiegészítő melléklet ezen táblájában a Pénztár szerepelteti a bankszámlapénzt, a követelés- kötelezettség állományokat, továbbá az elszámolóegységes portfólióknál (választható portfóliók és a függő portfólió) az utolsó napi portfólió mozgásokat is.
A Pénztár a portfóliók záró vagyona táblában az elszámoló egységes portfóliók esetében a záró elszámoló egységes darabszámot és annak szorzatát, azaz a piaci értéket szerepelteti. A nem elszámoló
egységes portfóliók esetében a letétkezelői jelentésben megadott piaci érték mindösszesen értéket
szerepelteti.
2023. évben a Pénztárnál 1.239 portfólióváltás könyvelés történt, ami 1.025 taghoz köthető.
Portfólióváltások 2023. évben választott célportfólió | Tagok száma |
Csendélet | 67 |
Csendélet - Egyensúly | 19 |
Csendélet - Lendület | 24 |
Csendélet - ESG Dinamikus | 11 |
Klasszikus | 15 |
Klasszikus - Csendélet | 18 |
Klasszikus - Egyensúly | 20 |
Klasszikus - Lendület | 29 |
Klasszikus - ESG Dinamikus | 12 |
Egyensúly | 40 |
Egyensúly - Lendület | 265 |
Egyensúly - ESG Dinamikus | 67 |
Lendület | 222 |
Lendület - ESG Dinamikus | 156 |
ESG Dinamikus | 60 |
Összesen | 1 025 |
A Pénztár által 2017. IV. negyedévben bevezetett portfóliómegosztás óta 2023. december 31-ig 5.872 fő döntött úgy, hogy a nyugdíjcélú megtakarítását tetszőleges arányban két eltérő kockázatú és hozamú portfólió között osztja meg.
Portfóliómegosztás választott portfólió szerinti megosztások: | Pf. Megosztó tagok | Pf. Megosztás aránya |
Csendélet portfólió és Klasszikus portfólió közötti megosztás | 94 | 1,60% |
Csendélet portfólió és Egyensúly portfólió közötti megosztás | 122 | 2,08% |
Csendélet portfólió és Lendület portfólió közötti megosztás | 89 | 1,52% |
Csendélet portfólió és ESG portfólió közötti megosztás | 69 | 1,18% |
Klasszikus portfólió és Egyensúly portfólió közötti megosztás | 444 | 7,56% |
Klasszikus portfólió és Lendület portfólió közötti megosztás | 156 | 2,66% |
Klasszikus portfólió és ESG Dinamikus portfólió közötti megosztás | 143 | 2,44% |
Egyensúly portfólió és Lendület portfólió közötti megosztás | 2 174 | 37,02% |
Egyensúly portfólió és ESG dinamikus portfólió közötti megosztás | 1 027 | 17,49% |
Lendület portfólió és ESG dinamikus portfólió közötti megosztás | 1 554 | 26,46% |
Összesen | 5 872 | 100,00% |
A portfóliót megosztó pénztártagok legnagyobb arányban, 37%-ban, az Egyensúly és a Lendület portfóliókat választották. A portfóliómegosztók legnagyobb arányban, 67,66%-ban egyik portfóliónak a Lendület portfóliót választották, második legnépszerűbb választás az ESG Dinamikus portfólió, amelyet a portfóliómegosztók 47,57%-a választotta.
Aranykor Önkéntes Nyugdíjpénztár vagyonának befektetési portfóliók szerinti megoszlása
2023. december 31.
Járadékos; 0,1%
Működési; 0,4%
Függő Portfólió; 0,1%
ESG Dinamikus; 4,4%
Likviditási; 0,3%
Csendélet; 4,7%
Klasszikus; 16,4%
Lendület; 19,2%
Egyensúly; 54,3%
6.2 A PORTFÓLIÓK ÉRTÉKPAPÍR-ÖSSZETÉTELE
A fedezeti tartalék egyes portfólióinak befektetés-összetétele befektetési eszközosztályonként 2023. december 31-én a lenti táblázat szerint alakult. A táblázat nem tartalmazza a portfoliók nem értékpapír elemeit: pénzszámla, elhatárolt díj, tagi követelés-kötelezettség.
Portfólió / Értékpapír típus | Nyilvántartási érték | Piaci árból adódó nyereség | Piaci árból adódó veszteség | Devizaárfolyam ból adódó nyereség | Devizaárfolyam ból adódó veszteség | Felhalmozott kamat | Értékelési különbözet | Piaci érték |
Csendélet | 8 597 984 744 | 391 035 378 | -323 093 075 | 0 | 0 | 146 480 604 | 214 422 907 | 8 812 407 651 |
Magyar állampapír | 6 606 179 576 | 350 688 551 | -296 742 365 | 0 | 0 | 102 396 857 | 156 343 043 | 6 762 522 619 |
Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal | 385 324 463 | 0 | -12 047 053 | 0 | 0 | 5 001 464 | -7 045 589 | 378 278 874 |
Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | 28 923 464 | 0 | -742 436 | 0 | 0 | 449 460 | -292 976 | 28 630 488 |
Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | 000 000 000 | 33 263 482 | -11 769 210 | 0 | 0 | 18 923 987 | 40 418 259 | 617 609 689 |
Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | 234 990 006 | 6 863 176 | -1 571 842 | 0 | 0 | 3 090 221 | 8 381 555 | 243 371 561 |
Magyarországon bejegyzett jelzálog-hitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél | 765 375 805 | 220 169 | -220 169 | 0 | 0 | 16 618 615 | 16 618 615 | 781 994 420 |
Klasszikus | 28 850 125 070 | 2 883 697 848 | -1 351 544 926 | 391 739 982 | -132 235 844 | 375 970 287 | 2 167 627 347 | 31 017 752 417 |
Magyar állampapír | 17 302 841 011 | 816 528 582 | -1 187 624 515 | 0 | 0 | 291 740 292 | -79 355 641 | 17 223 485 370 |
Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal | 834 523 724 | 6 578 435 | -5 362 302 | 0 | 0 | 25 550 035 | 26 766 168 | 861 289 892 |
Külföldi állampapír | 263 549 968 | 21 159 881 | 0 | 0 | 0 | 6 761 547 | 27 921 428 | 291 471 396 |
Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | 418 090 711 | 712 902 | -4 974 007 | 0 | 0 | 6 570 796 | 2 309 691 | 420 400 402 |
Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | 35 937 000 | 2 284 349 | 0 | 0 | 0 | 489 844 | 2 774 193 | 38 711 193 |
Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | 1 336 572 915 | 44 420 605 | -29 642 864 | 0 | 0 | 34 068 446 | 48 846 187 | 1 385 419 102 |
Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | 216 371 131 | 10 751 382 | 0 | 0 | 0 | 3 505 079 | 14 256 461 | 230 627 592 |
A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény | 1 589 655 886 | 563 141 573 | -25 700 167 | 617 533 | 0 | 0 | 538 058 939 | 2 127 714 825 |
Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény | 1 000 000 000 | 378 648 458 | -60 000 000 | 000 915 369 | -5 308 182 | 0 | 475 103 268 | 1 835 926 106 |
Magyarországon bejegyzett befektetési alap Részvényalap | 41 999 992 | 9 632 159 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9 632 159 | 51 632 151 |
Magyarországon bejegyzett befektetési alap Ingatlan alap | 2 124 245 359 | 541 462 721 | 0 | 50 825 432 | 0 | 0 | 592 288 153 | 2 716 533 512 |
Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye Részvényalap | 2 990 768 175 | 485 771 583 | -36 259 766 | 178 352 240 | -125 887 913 | 0 | 501 976 144 | 3 000 000 000 |
Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye Árupiaci alap | 10 219 398 | 0 | -1 828 928 | 29 408 | 0 | 0 | -1 799 520 | 8 419 878 |
Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye Származtatott alap | 4 749 584 | 2 605 218 | 0 | 0 | -1 039 749 | 0 | 1 565 469 | 6 315 053 |
Magyarországon bejegyzett jelzálog-hitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél | 319 777 378 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7 284 248 | 7 284 248 | 327 061 626 |
Egyensúly | 94 000 000 000 | 11 139 462 923 | -4 589 873 221 | 2 474 777 171 | -670 035 029 | 966 844 711 | 9 321 176 555 | 103 329 626 791 |
Magyar állampapír | 51 615 541 475 | 2 734 576 244 | -3 928 094 316 | 0 | 0 | 732 013 014 | -461 505 058 | 51 154 036 417 |
Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal | 1 735 087 303 | 12 846 819 | -5 149 051 | 0 | 0 | 51 359 165 | 59 056 933 | 1 794 144 236 |
Külföldi állampapír | 1 031 085 709 | 68 760 658 | 0 | 0 | 0 | 27 543 892 | 96 304 550 | 1 127 390 259 |
Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | 1 111 125 901 | 11 930 073 | -15 461 726 | 0 | 0 | 20 667 155 | 17 135 502 | 1 128 261 403 |
Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | 100 797 464 | 4 568 697 | -742 436 | 0 | 0 | 1 429 147 | 5 255 408 | 106 052 872 |
Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | 3 730 904 802 | 98 765 273 | -74 325 102 | 0 | 0 | 97 615 073 | 122 055 244 | 3 852 960 046 |
Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | 174 215 398 | 7 296 271 | -785 921 | 0 | 0 | 4 667 236 | 11 177 586 | 185 392 984 |
A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény | 4 476 268 705 | 1 451 304 532 | -62 848 517 | 3 552 830 | 0 | 0 | 1 392 008 845 | 5 868 277 550 |
Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény | 4 511 350 861 | 1 199 977 053 | -219 082 684 | 544 849 405 | -16 376 801 | 0 | 1 509 366 973 | 6 020 717 834 |
Magyarországon bejegyzett befektetési alap Részvényalap | 665 234 885 | 153 048 184 | 0 | 0 | 0 | 0 | 153 048 184 | 818 283 069 |
Magyarországon bejegyzett befektetési alap Származtatott alap | 31 192 799 | 6 657 796 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6 657 796 | 37 850 595 |
Magyarországon bejegyzett befektetési alap Ingatlan alap | 7 001 987 060 | 1 000 000 000 | 0 | 147 710 977 | 0 | 0 | 2 015 749 737 | 9 000 000 000 |
Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye Részvényalap | 16 387 422 045 | 3 515 371 938 | -274 070 545 | 1 778 521 121 | -651 307 084 | 0 | 4 368 515 430 | 20 755 937 475 |
Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye Árupiaci alap | 49 637 086 | 0 | -8 883 376 | 142 838 | 0 | 0 | -8 740 538 | 40 896 548 |
Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye Származtatott alap | 10 740 052 | 5 891 078 | 0 | 0 | -2 351 144 | 0 | 3 539 934 | 14 279 986 |
Magyarországon bejegyzett jelzálog-hitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél | 1 375 858 691 | 429 547 | -429 547 | 0 | 0 | 31 550 029 | 31 550 029 | 1 407 408 720 |
Lendület | 31 978 564 635 | 4 658 488 588 | -1 000 000 000 | 1 017 443 416 | -414 497 182 | 221 677 675 | 4 352 586 635 | 36 331 151 270 |
Magyar állampapír | 10 520 304 356 | 713 382 359 | -839 291 459 | 0 | 0 | 146 421 371 | 20 512 271 | 10 540 816 627 |
Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal | 800 453 820 | 6 595 079 | -2 281 820 | 0 | 0 | 21 191 643 | 25 504 902 | 825 958 722 |
Külföldi állampapír | 195 562 727 | 15 899 183 | 0 | 0 | 0 | 4 855 303 | 20 754 486 | 216 317 213 |
Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | 380 657 311 | 320 902 | -4 974 007 | 0 | 0 | 6 624 657 | 1 971 552 | 382 628 863 |
Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | 35 937 000 | 2 284 349 | 0 | 0 | 0 | 489 844 | 2 774 193 | 38 711 193 |
Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | 1 000 000 000 | 19 225 460 | -22 134 189 | 0 | 0 | 32 976 841 | 30 068 112 | 1 059 364 056 |
Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | 75 221 932 | 5 223 112 | 0 | 0 | 0 | 4 603 848 | 9 826 960 | 85 048 892 |
A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény | 2 572 023 075 | 803 372 424 | -23 969 675 | 1 832 480 | 0 | 0 | 000 000 000 | 3 353 258 304 |
Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény | 2 000 000 000 | 712 952 099 | -85 174 191 | 227 793 443 | -11 581 405 | 0 | 843 989 946 | 3 470 199 624 |
Magyarországon bejegyzett befektetési alap Részvényalap | 000 000 000 | 000 757 272 | 0 | 0 | 0 | 0 | 123 757 272 | 762 709 262 |
Magyarországon bejegyzett befektetési alap Származtatott alap | 35 743 399 | 7 629 077 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7 629 077 | 43 372 476 |
Magyarországon bejegyzett befektetési alap Ingatlan alap | 1 940 296 088 | 505 485 894 | 0 | 45 230 898 | 0 | 0 | 550 716 792 | 2 491 012 880 |
Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye Részvényalap | 10 914 611 232 | 1 739 075 518 | -150 871 593 | 742 557 187 | -401 604 382 | 0 | 1 929 156 730 | 12 843 767 962 |
Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye Árupiaci alap | 10 219 398 | 0 | -1 828 928 | 29 408 | 0 | 0 | -1 799 520 | 8 419 878 |
Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye Származtatott alap | 5 990 467 | 3 285 860 | 0 | 0 | -1 311 395 | 0 | 1 974 465 | 7 964 932 |
Magyarországon bejegyzett jelzálog-hitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél | 197 086 218 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4 514 168 | 4 514 168 | 201 600 386 |
ESG Dinamikus | 7 682 262 613 | 880 287 343 | -169 820 000 | 000 000 000 | -116 549 546 | 39 614 711 | 787 031 217 | 8 469 293 830 |
Magyar állampapír | 1 000 000 000 | 109 785 273 | -37 812 618 | 0 | 0 | 27 308 856 | 99 281 511 | 1 251 956 457 |
Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal | 127 950 316 | 0 | -685 248 | 0 | 0 | 4 954 950 | 4 269 702 | 132 220 018 |
Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | 126 411 698 | 0 | -4 974 007 | 0 | 0 | 1 829 801 | -3 144 206 | 123 267 492 |
Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény | 80 958 000 | 0 | -3 618 832 | 0 | 0 | 1 967 260 | -1 651 572 | 79 306 428 |
A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény | 218 623 602 | 73 425 107 | -1 406 640 | 0 | 0 | 0 | 72 018 467 | 290 642 069 |
Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény | 1 037 746 387 | 213 188 480 | -33 261 350 | 53 043 343 | -12 511 323 | 0 | 220 459 150 | 1 258 205 537 |
Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye Részvényalap | 4 813 673 772 | 483 888 483 | -88 061 966 | 100 456 027 | -104 038 223 | 0 | 392 244 321 | 5 205 918 093 |
Magyarországon bejegyzett jelzálog-hitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél | 124 223 892 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 553 844 | 3 553 844 | 127 777 736 |
Járadékos | 162 599 353 | 8 043 945 | -261 022 | 0 | 0 | 2 496 364 | 10 279 287 | 172 878 640 |
Magyar állampapír | 162 599 353 | 8 043 945 | -261 022 | 0 | 0 | 2 496 364 | 10 279 287 | 172 878 640 |
Függő Portfólió | 163 592 826 | 8 583 839 | -407 860 | 0 | 0 | 2 571 141 | 10 747 120 | 174 339 946 |
Magyar állampapír | 163 592 826 | 8 583 839 | -407 860 | 0 | 0 | 2 571 141 | 10 747 120 | 174 339 946 |
Likviditási Tartalék Portfólió | 205 535 092 | 18 751 091 | -843 345 | 594 491 | -1 573 730 | 2 479 660 | 19 408 167 | 224 943 259 |
Magyar állampapír | 149 626 076 | 8 822 498 | -175 683 | 0 | 0 | 2 479 660 | 11 126 475 | 160 752 551 |
Magyarországon bejegyzett befektetési alap Részvényalap | 15 793 071 | 6 279 707 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6 279 707 | 22 072 778 |
Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye Részvényalap | 40 115 945 | 3 648 886 | -667 662 | 594 491 | -1 573 730 | 0 | 2 001 985 | 42 117 930 |
Működési Tartalék Portfólió | 736 777 171 | 12 580 817 | -6 712 679 | 157 729 | -7 870 351 | 5 665 132 | 3 000 000 | 000 597 819 |
Magyar állampapír | 529 297 059 | 5 869 158 | -6 491 568 | 0 | 0 | 5 665 132 | 5 042 722 | 534 339 781 |
Magyarországon bejegyzett befektetési alap Részvényalap | 73 353 460 | 180 792 | 0 | 0 | 0 | 0 | 180 792 | 73 534 252 |
Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye Részvényalap | 134 126 652 | 6 530 867 | -221 111 | 157 729 | -7 870 351 | 0 | -1 402 866 | 132 723 786 |
Mindösszesen | 000 000 000 740 | 20 000 931 772 | -7 573 082 651 | 4 038 212 159 | -1 342 761 682 | 1 763 800 285 | 16 887 099 883 | 189 272 991 623 |
2023. december 31-én meglévő nyitott forward ügyletek:
Portfólió | Forward devizák neve (V/E) - Alapdeviza | Mennyiség | Induló/Záró dátum | Kötési kereszt árfolyam | PV köt. ker. árf. | Prompt árfolyam | Értékelési különbözet | vagyonkezelő |
Csendélet | EURHUF/240105/E/383.1300/2756000 | 2 756 000 | 2023.12.21-2024.01.05 | 383,1300 | -0,0140 | 382,78 | -38 459 | EQUILOR |
Összesen | -38 459 | |||||||
Egyensúly | EURHUF/240207/E/384.3720/650000 | 650 000 | 2023.12.11-2024.02.07 | 384,3720 | -1,1138 | 382,78 | -723 991 | AMUNDI |
Egyensúly | EURHUF/240207/E/384.4550/1400000 | 1 000 000 | 0000.12.11-2024.02.07 | 384,4550 | -1,0318 | 382,78 | -1 444 452 | AMUNDI |
Egyensúly | USDHUF/240207/E/356.1600/4470000 | 4 470 000 | 2023.12.11-2024.02.07 | 356,1600 | 7,7196 | 346,44 | 34 506 683 | AMUNDI |
Egyensúly | EURHUF/240117/E/436.2000/501000 | 501 000 | 2023.01.13-2024.01.17 | 436,2000 | 51,9412 | 382,78 | 26 022 543 | CONCORDE |
Egyensúly | EURHUF/240215/E/421.8200/400000 | 000 000 | 0000.02.15-2024.02.15 | 421,8200 | 35,2745 | 382,78 | 14 109 783 | CONCORDE |
Egyensúly | EURHUF/240215/E/424.6500/480000 | 480 000 | 2023.02.16-2024.02.15 | 424,6500 | 38,0666 | 382,78 | 18 271 986 | CONCORDE |
Egyensúly | EURHUF/240306/E/396.3000/720000 | 720 000 | 2023.06.02-2024.03.06 | 396,3000 | 9,1370 | 382,78 | 6 578 642 | CONCORDE |
Egyensúly | EURHUF/240318/E/397.6600/4692000 | 4 692 000 | 2023.09.13-2024.03.18 | 397,6600 | 9,6945 | 382,78 | 45 486 604 | CONCORDE |
Egyensúly | EURHUF/240318/E/395.6000/600000 | 600 000 | 2023.09.20-2024.03.18 | 395,6000 | 7,6780 | 382,78 | 4 606 811 | CONCORDE |
Egyensúly | EURHUF/240408/E/416.6800/323000 | 323 000 | 2023.04.04-2024.04.08 | 416,6800 | 26,8624 | 382,78 | 8 676 564 | CONCORDE |
Egyensúly | EURHUF/240426/E/412.6100/700000 | 700 000 | 2023.04.26-2024.04.26 | 412,6100 | 21,6945 | 382,78 | 15 186 168 | CONCORDE |
Egyensúly | EURHUF/240430/E/395.3500/1020000 | 1 020 000 | 2023.10.26-2024.04.30 | 395,3500 | 4,7277 | 382,78 | 4 822 233 | CONCORDE |
Egyensúly | EURHUF/240503/E/408.7000/775000 | 775 000 | 2023.05.05-2024.05.03 | 408,7000 | 17,4493 | 382,78 | 13 523 235 | CONCORDE |
Egyensúly | EURHUF/240508/E/409.6400/854000 | 854 000 | 2023.05.04-2024.05.08 | 409,6400 | 18,0314 | 382,78 | 15 398 805 | CONCORDE |
Egyensúly | EURHUF/241216/E/396.9600/1600000 | 1 600 000 | 2023.12.12-2024.12.16 | 396,9600 | -5,3300 | 382,78 | -8 527 999 | CONCORDE |
Egyensúly | USDHUF/240228/E/381.8000/1180000 | 1 180 000 | 2023.03.02-2024.02.28 | 381,8000 | 31,8442 | 346,44 | 37 576 172 | CONCORDE |
Egyensúly | USDHUF/240419/E/373.5600/580000 | 580 000 | 2023.04.19-2024.04.19 | 373,5600 | 21,6146 | 346,44 | 12 536 495 | CONCORDE |
Egyensúly | USDHUF/240430/E/371.8500/860000 | 860 000 | 2023.10.26-2024.04.30 | 371,8500 | 19,4356 | 346,44 | 16 714 577 | CONCORDE |
Egyensúly | USDHUF/241216/E/361.3200/1225000 | 1 225 000 | 2023.12.12-2024.12.16 | 361,3200 | 0,8187 | 346,44 | 1 002 884 | CONCORDE |
Egyensúly | USDHUF/240228/V/354.8500/1180000 | 1 180 000 | 2023.06.22-2024.02.28 | 354,8500 | -5,3544 | 346,44 | -6 318 192 | CONCORDE |
Egyensúly | USDHUF/240419/V/367.3500/580000 | 580 000 | 2023.08.23-2024.04.19 | 367,3500 | -15,5881 | 346,44 | -9 041 072 | CONCORDE |
Egyensúly | EURHUF/240703/V/403.2746/604911855 | 604 911 855 | 2023.07.03-2024.07.03 | 403,2746 | 9,0009 | 382,78 | 13 501 387 | DIÓFA |
Egyensúly | EURHUF/240105/E/383.1300/1699000 | 1 699 000 | 2023.12.21-2024.01.05 | 383,1300 | -0,0140 | 382,78 | -23 709 | EQUILOR |
Összesen | 262 442 156 | |||||||
ESG Dinamikus | EURHUF/240207/E/384.3720/130000 | 130 000 | 2023.12.11-2024.02.07 | 384,3720 | -1,1138 | 382,78 | -144 798 | AMUNDI |
ESG Dinamikus | EURHUF/240207/E/384.4550/480000 | 480 000 | 2023.12.11-2024.02.07 | 384,4550 | -1,0318 | 382,78 | -495 241 | AMUNDI |
Összesen | -640 039 | |||||||
Klasszikus | EURHUF/240207/E/384.3720/1350000 | 1 350 000 | 2023.12.11-2024.02.07 | 384,3720 | -1,1138 | 382,78 | -1 503 674 | AMUNDI |
Klasszikus | EURHUF/240207/E/384.4550/300000 | 300 000 | 2023.12.11-2024.02.07 | 384,4550 | -1,0318 | 382,78 | -309 525 | AMUNDI |
Klasszikus | USDHUF/240207/E/356.1600/2610000 | 2 610 000 | 2023.12.11-2024.02.07 | 356,1600 | 7,7196 | 346,44 | 20 148 197 | AMUNDI |
Klasszikus | EURHUF/240117/E/436.2000/125000 | 125 000 | 2023.01.13-2024.01.17 | 436,2000 | 51,9412 | 382,78 | 6 492 650 | CONCORDE |
Klasszikus | EURHUF/240117/E/392.4000/95000 | 95 000 | 2023.07.14-2024.01.17 | 392,4000 | 8,3594 | 382,78 | 794 139 | CONCORDE |
Klasszikus | EURHUF/240306/E/396.3000/830000 | 830 000 | 2023.06.02-2024.03.06 | 396,3000 | 9,1370 | 382,78 | 7 583 713 | CONCORDE |
Klasszikus | EURHUF/240318/E/397.6600/1481000 | 1 481 000 | 2023.09.13-2024.03.18 | 397,6600 | 9,6945 | 382,78 | 14 357 558 | CONCORDE |
Klasszikus | EURHUF/240318/E/395.6000/225000 | 225 000 | 2023.09.20-2024.03.18 | 395,6000 | 7,6780 | 382,78 | 1 727 554 | CONCORDE |
Klasszikus | EURHUF/240426/E/412.6100/100000 | 100 000 | 2023.04.26-2024.04.26 | 412,6100 | 21,6945 | 382,78 | 2 169 453 | CONCORDE |
Klasszikus | EURHUF/240503/E/408.7000/154000 | 154 000 | 2023.05.05-2024.05.03 | 408,7000 | 17,4493 | 382,78 | 2 687 198 | CONCORDE |
Klasszikus | EURHUF/241216/E/396.9600/375000 | 375 000 | 2023.12.12-2024.12.16 | 396,9600 | -5,3300 | 382,78 | -1 998 750 | CONCORDE |
Klasszikus | USDHUF/240228/E/381.8000/270000 | 270 000 | 2023.03.02-2024.02.28 | 381,8000 | 31,8442 | 346,44 | 8 597 938 | CONCORDE |
Klasszikus | USDHUF/240419/E/373.5600/116000 | 116 000 | 2023.04.19-2024.04.19 | 373,5600 | 21,6146 | 346,44 | 2 507 299 | CONCORDE |
Klasszikus | USDHUF/240430/E/371.8500/120000 | 120 000 | 2023.10.26-2024.04.30 | 371,8500 | 19,4356 | 346,44 | 2 332 267 | CONCORDE |
Klasszikus | USDHUF/241216/E/361.3200/207000 | 207 000 | 2023.12.12-2024.12.16 | 361,3200 | 0,8187 | 346,44 | 169 467 | CONCORDE |
Klasszikus | USDHUF/240228/V/365.9000/270000 | 270 000 | 2023.08.23-2024.02.28 | 365,9000 | -16,2157 | 346,44 | -4 378 243 | CONCORDE |
Klasszikus | USDHUF/240430/V/355.1000/120000 | 120 000 | 2023.11.22-2024.04.30 | 355,1000 | -3,2281 | 346,44 | -387 375 | CONCORDE |
Klasszikus | EURHUF/240703/V/403.2746/197604539 | 197 604 539 | 2023.07.03-2024.07.03 | 403,2746 | 9,0009 | 382,78 | 4 410 453 | DIÓFA |
Klasszikus | EURHUF/240105/E/383.1300/756000 | 756 000 | 2023.12.21-2024.01.05 | 383,1300 | -0,0140 | 382,78 | -10 550 | EQUILOR |
Összesen | 65 389 767 | |||||||
Lendület | EURHUF/240207/E/384.3720/350000 | 350 000 | 2023.12.11-2024.02.07 | 384,3720 | -1,1138 | 382,78 | -389 841 | AMUNDI |
Lendület | EURHUF/240207/E/384.4550/800000 | 800 000 | 2023.12.11-2024.02.07 | 384,4550 | -1,0318 | 382,78 | -825 401 | AMUNDI |
Lendület | USDHUF/240207/E/356.1600/1680000 | 1 680 000 | 2023.12.11-2024.02.07 | 356,1600 | 7,7196 | 346,44 | 12 968 955 | AMUNDI |
Lendület | EURHUF/240117/E/436.2000/109000 | 109 000 | 2023.01.13-2024.01.17 | 436,2000 | 51,9412 | 382,78 | 5 661 591 | CONCORDE |
Lendület | EURHUF/240318/E/397.6600/1129000 | 1 129 000 | 2023.09.13-2024.03.18 | 397,6600 | 9,6945 | 382,78 | 10 945 093 | CONCORDE |
Lendület | EURHUF/240318/E/395.6000/156000 | 156 000 | 2023.09.20-2024.03.18 | 395,6000 | 7,6780 | 382,78 | 1 197 771 | CONCORDE |
Lendület | EURHUF/240426/E/412.6100/200000 | 200 000 | 2023.04.26-2024.04.26 | 412,6100 | 21,6945 | 382,78 | 4 338 905 | CONCORDE |
Lendület | EURHUF/240503/E/408.7000/188000 | 188 000 | 2023.05.05-2024.05.03 | 408,7000 | 17,4493 | 382,78 | 3 280 475 | CONCORDE |
Lendület | EURHUF/240508/E/409.6400/210000 | 210 000 | 2023.05.04-2024.05.08 | 409,6400 | 18,0314 | 382,78 | 3 786 591 | CONCORDE |
Lendület | EURHUF/241216/E/396.9600/337000 | 337 000 | 2023.12.12-2024.12.16 | 396,9600 | -5,3300 | 382,78 | -1 796 210 | CONCORDE |
Lendület | USDHUF/240318/E/366.3710/416000 | 416 000 | 2023.09.14-2024.03.18 | 366,3710 | 16,1295 | 346,44 | 6 709 890 | CONCORDE |
Lendület | USDHUF/240419/E/373.5600/230000 | 230 000 | 2023.04.19-2024.04.19 | 373,5600 | 21,6146 | 346,44 | 4 971 369 | CONCORDE |
Lendület | USDHUF/240419/V/354.9000/230000 | 230 000 | 2023.11.22-2024.04.19 | 354,9000 | -3,5058 | 346,44 | -806 325 | CONCORDE |
Lendület | EURHUF/240703/V/403.2746/197604540 | 000 000 000 | 2023.07.03-2024.07.03 | 403,2746 | 9,0009 | 382,78 | 4 410 453 | DIÓFA |
Lendület | EURHUF/240105/E/383.1300/572000 | 572 000 | 2023.12.21-2024.01.05 | 383,1300 | -0,0140 | 382,78 | -7 982 | EQUILOR |
Összesen | 54 445 334 | |||||||
Működési | USDHUF/240207/E/356.1360/60000 | 60 000 | 2023.12.11-2024.02.07 | 356,1360 | 7,6959 | 346,44 | 461 753 | AMUNDI |
Összesen | 461 753 |
A mérlegfordulónap és a mérlegkészítés napja között eladott befektetett eszközként nyilvántartott értékpapírok összege 5,798 milliárd Ft, amelyet a Pénztár a forgóeszközök között mutat be 2023. év végén.
6.3 PÉNZTÁRI HOZAMRÁTÁK 2023. ÉVBEN
A hozamráták számítása a 281/2001. (XII.26.) Kormányrendelet 4. számú mellékletének megfelelően történt.
2023. évi hozamráták és az infláció alakulása 2023-ban:
A Pénztár - portfóliók vagyonával súlyozott - nettó hozamrátája 2023-ban 20,33% volt, mely jelentős mértékben meghaladta a 2023. évi inflációt.
A bruttó hozamráta minden portfólió esetében meghaladta a referencia hozamrátát. A felülteljesítés a Csendélet portfólió esetén +72 bázispont, a Klasszikus portfólió esetén +129 bázispont, az Egyensúly portfóliónál +89 bázispont, a Lendület portfóliónál +141 bázispont és az ESG Dinamikus portfólió esetén +9 bázispont.
Az egyes portfóliók esetében a felülteljesítés magyarázata, hogy a vagyonkezelők - a Befektetési Politika adta kereteken belül maradva - éltek az aktív portfóliókezelés lehetőségével. Kiemelhető az állampapír- portfóliórészek átlagidejének referenciaindextől eltérő szinten tartása, a részvény- és kötvényeszközosztályon belül az egyes értékpapírok kiválasztása, valamint az ingatlanbefektetések teljesítménye.
2014-2023. évekre vonatkozó tíz éves hozamráták és az átlagos 10 éves (dec/dec) infláció
* Az ESG Dinamikus portfólió 2020. július 31-én indult.
A Csendélet portfólió teljesítménye elmarad a 10 éves átlagos inflációtól, míg a Klasszikus, az Egyensúly és a Lendület portfólió pozitív reálhozamot ért el. A 2020.07.31-én indult ESG Dinamikus portfólió esetében a 10 éves hozamráta megegyezik a 2021-2023-as évek átlagos hozamrátájával.
2009-2023. évekre vonatkozó tizenöt éves hozamráták és az átlagos 15 éves (dec/dec) infláció
* Az ESG Dinamikus portfólió 2020. július 31-én indult.
A Csendélet, a Klasszikus, az Egyensúly és a Lendület portfóliók 15 éves időtávon pozitív reálhozamot biztosítottak. A 2020.07.31-én indult ESG Dinamikus portfólió esetében a 15 éves hozamráta megegyezik a 2021-2023-as évek átlagos hozamrátájával.
Pénz és tőkepiaci indexek hozamai 2023. évben
RMAX | 3 hónap és 1 év közötti futamidejű állampapírok árfolyamának alakulását követi |
MAX | 1 évnél hosszabb futamidejű állampapírok árfolyamának alakulását követi |
BUX | az index a BÉT részvény szekciójában szereplő legnagyobb tőkeértékű és forgalmú részvények árának átlagos változását tükrözi |
CETOP | a BÉT CETOP indexe a legnagyobb tőkeértékű és tőzsdei forgalmú közép-európai vállalatok teljesítményét tükrözi |
MSCI WORLD (MSCI WI) | a Xxxxxx Xxxxxxx Capital International által dollárban számított, a világ fejlett részvénypiacainak (elsősorban Európa, Japán, USA) árfolyamalakulását mérő index |
MSCI WORLD EM | a Xxxxxx Xxxxxxx Capital International által dollárban számított, a világ feltörekvő részvénypiacainak (elsősorban Kína, India, Tajvan, Dél-Korea, Brazília) árfolyamalakulását mérő index |
A Pénztár által működtetett portfóliók 2023. december 31-én:
• Csendélet
• Klasszikus
• Egyensúly
• Lendület
• ESG Dinamikus
• Szolgáltatási
• Függő
• Működési
• Likviditási
A Befektetési politika változásai 2023-ban:
2023.01.01-2023.06.30.
Index | Csendélet | Klasszikus | Egyensúly | Lendület | ESG Dinamikus | Szolgáltatási | Függő | Likviditási | Működési |
RMAX | 53,0% | 30,0% | 15,6% | 4,8% | 5,0% | 100,0% | 100,0% | 75,0% | 75,0% |
MAX | 47,0% | 39,0% | 45,6% | 34,3% | 20,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% |
Kötvény összesen | 100,0% | 69,0% | 61,2% | 39,1% | 25,0% | 100,0% | 100,0% | 75,0% | 75,0% |
BUX | 0,0% | 4,8% | 3,6% | 5,8% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 2,5% | 2,5% |
CETOP20 | 0,0% | 6,2% | 6,0% | 10,5% | 17,4% | 0,0% | 0,0% | 5,9% | 5,9% |
MSCI WORLD | 0,0% | 7,4% | 14,2% | 25,6% | 46,0% | 0,0% | 0,0% | 11,6% | 11,6% |
MSCI EM | 0,0% | 3,6% | 6,0% | 10,5% | 11,6% | 0,0% | 0,0% | 5,0% | 5,0% |
Részvény összesen | 0,0% | 22,0% | 29,8% | 52,4% | 75,0% | 0,0% | 0,0% | 25,0% | 25,0% |
Ingatlan: max. (5%; MNB alapkamat - 2%) | 0,0% | 9,0% | 9,0% | 8,5% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% |
2023.07.01-2023.12.31.
A portfóliók referenciaindex-összetétele nem változott. Az MNB 2022-es átfogó vizsgálatában tett megállapításaira tekintettel pontosításra került az ingatlanbefektetések referenciaindexe, illetve a Működési és Likviditási portfólió limitszabályai.
6.5 VAGYONKEZELT PORTFÓLIÓK TELJESÍTMÉNYE 2023. ÉVBEN
Csendélet (E) | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 2023.év |
Portfólió teljesítmény | 3,29% | 7,72% | 2,26% | 6,76% | 21,47% |
Benchmark teljesítmény | 3,34% | 7,25% | 2,53% | 6,13% | 20,60% |
Felül/alul teljesítés | -0,05% | 0,47% | -0,27% | 0,63% | 0,87% |
Klasszikus (A) portfólió | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 2023.év |
Portfólió teljesítmény | 2,28% | 7,82% | 3,58% | 6,96% | 22,18% |
Benchmark teljesítmény | 2,22% | 7,46% | 3,04% | 6,75% | 20,83% |
Felül/alul teljesítés | 0,06% | 0,36% | 0,54% | 0,21% | 1,35% |
Klasszikus (C) portfólió | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 2023.év |
Portfólió teljesítmény | 2,56% | 8,17% | 3,33% | 7,87% | 23,66% |
Benchmark teljesítmény | 2,24% | 7,64% | 3,03% | 6,90% | 21,21% |
Felül/alul teljesítés | 0,32% | 0,53% | 0,30% | 0,97% | 2,45% |
Klasszikus (D) portfólió | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 2023.év |
Portfólió teljesítmény | 2,74% | 4,27% | 1,97% | 2,64% | 12,11% |
Benchmark teljesítmény | 2,61% | 2,64% | 2,67% | 2,44% | 10,75% |
Felül/alul teljesítés | 0,13% | 1,63% | -0,70% | 0,20% | 1,36% |
Klasszikus (E) portfólió | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 2023.év |
Portfólió teljesítmény | 2,30% | 8,24% | 2,82% | 7,39% | 22,27% |
Benchmark teljesítmény | 2,24% | 7,64% | 3,03% | 6,90% | 21,21% |
Felül/alul teljesítés | 0,06% | 0,60% | -0,21% | 0,49% | 1,06% |
Egyensúly (A) portfólió | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 2023.év |
Portfólió teljesítmény | 1,81% | 7,59% | 3,34% | 7,05% | 21,17% |
Benchmark teljesítmény | 1,99% | 7,30% | 2,86% | 7,15% | 20,61% |
Felül/alul teljesítés | -0,18% | 0,29% | 0,48% | -0,10% | 0,56% |
Egyensúly (C) portfólió | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 2023.év |
Portfólió teljesítmény | 2,20% | 7,97% | 3,08% | 7,96% | 22,80% |
Benchmark teljesítmény | 2,02% | 7,51% | 2,83% | 7,34% | 21,07% |
Felül/alul teljesítés | 0,18% | 0,46% | 0,25% | 0,62% | 1,73% |
Egyensúly (D) portfólió | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 2023.év |
Portfólió teljesítmény | 2,56% | 4,26% | 1,77% | 2,61% | 11,66% |
Benchmark teljesítmény | 2,61% | 2,64% | 2,67% | 2,44% | 10,75% |
Felül/alul teljesítés | -0,05% | 1,62% | -0,90% | 0,17% | 0,91% |
Egyensúly (E) portfólió | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 2023.év |
Portfólió teljesítmény | 2,12% | 8,00% | 2,65% | 7,55% | 21,76% |
Benchmark teljesítmény | 2,02% | 7,51% | 2,83% | 7,34% | 21,07% |
Felül/alul teljesítés | 0,10% | 0,49% | -0,18% | 0,21% | 0,69% |
Lendület (A) portfólió | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 2023.év |
Portfólió teljesítmény | 0,61% | 7,17% | 3,97% | 6,85% | 19,79% |
Benchmark teljesítmény | 0,86% | 6,68% | 3,30% | 7,00% | 18,92% |
Felül/alul teljesítés | -0,25% | 0,49% | 0,67% | -0,15% | 0,87% |
Lendület (C) portfólió | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 2023.év |
Portfólió teljesítmény | 1,66% | 7,90% | 3,62% | 7,90% | 22,63% |
Benchmark teljesítmény | 0,90% | 6,91% | 3,27% | 7,22% | 19,44% |
Felül/alul teljesítés | 0,76% | 0,99% | 0,35% | 0,68% | 3,19% |
Lendület (D) portfólió | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 2023.év |
Portfólió teljesítmény | 2,42% | 4,12% | 1,59% | 2,61% | 11,16% |
Benchmark teljesítmény | 2,61% | 2,64% | 2,67% | 2,44% | 10,75% |
Felül/alul teljesítés | -0,19% | 1,48% | -1,08% | 0,17% | 0,41% |
Lendület (E) portfólió | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 2023.év |
Portfólió teljesítmény | 1,24% | 7,54% | 3,11% | 7,28% | 20,44% |
Benchmark teljesítmény | 0,90% | 6,91% | 3,27% | 7,22% | 19,44% |
Felül/alul teljesítés | 0,34% | 0,63% | -0,16% | 0,06% | 1,00% |
ESG Dinamikus (A) portfólió | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 2023.év |
Portfólió teljesítmény | -0,23% | 5,63% | 3,57% | 6,57% | 16,32% |
Benchmark teljesítmény | 0,36% | 5,24% | 3,14% | 6,58% | 16,12% |
Felül/alul teljesítés | -0,59% | 0,39% | 0,43% | -0,01% | 0,20% |
Függő (A) portfólió | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 2023.év |
Portfólió teljesítmény | 3,04% | 5,68% | 3,74% | 4,43% | 17,97% |
Benchmark teljesítmény | 2,77% | 5,12% | 3,45% | 3,08% | 15,19% |
Felül/alul teljesítés | 0,27% | 0,56% | 0,29% | 1,35% | 2,78% |
Szolgáltatási (A) portfólió | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 2023.év |
Portfólió teljesítmény | 2,85% | 5,80% | 3,78% | 4,36% | 17,84% |
Benchmark teljesítmény | 2,77% | 5,12% | 3,45% | 3,08% | 15,19% |
Felül/alul teljesítés | 0,08% | 0,68% | 0,33% | 1,28% | 2,65% |
Működési (A) portfólió | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 2023.év |
Portfólió teljesítmény | 2,35% | 6,04% | 4,08% | 4,54% | 18,08% |
Benchmark teljesítmény | 1,78% | 5,16% | 3,69% | 3,91% | 15,31% |
Felül/alul teljesítés | 0,57% | 0,88% | 0,39% | 0,63% | 2,77% |
Likviditási (A) portfólió | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | 2023.év |
Portfólió teljesítmény | 1,51% | 5,91% | 4,23% | 4,78% | 17,41% |
Benchmark teljesítmény | 1,78% | 5,16% | 3,69% | 3,91% | 15,31% |
Felül/alul teljesítés | -0,27% | 0,75% | 0,54% | 0,87% | 2,10% |
6.6 GAZDASÁGI ÉS PIACI FOLYAMATOK
NEMZETKÖZI MAKROGAZDASÁG ÉS RÉSZVÉNYPIACOK
2023-ban kiemelkedő hozamokat láthattunk a fejlett részvénypiacokon: dollárban kifejezve az MSCI World index közel 22%-os eredményt ért el, mellyel nagyrészt sikerült ledolgoznia a megelőző év veszteségét. Egyértelmű felülteljesítést a technológiai szektor ért el (Nasdaq index
+43,42%), a legnagyobb vállalatok részvényeinek szárnyalása (Amazon, Apple, Google, Meta, Microsoft, Nvidia, Tesla) az S&P500 teljesítményének (+24,23%) közel felét adta. Nem sokkal maradt le az európai részvénypiac, az Eurostoxx 50 index 19%-ot meghaladó hozamot ért el euróban mérve, míg az MSCI Emerging index teljesítménye mindössze 7,04% volt dollárban kifejezve 2023- ban. Mivel 2023-ban a forint a dollárral szemben közel 8%-kal, az euróval szemben mintegy 4%-kal erősödött, így a fenti teljesítmények ennyivel alacsonyabbak forintban kifejezve.
A vezető részvényindexek teljesítménye 2023-ban (saját devizában)
45,00%
40,00%
35,00%
30,00%
25,00%
20,00%
15,00%
10,00%
5,00%
0,00%
-5,00%
MSCI World Index
S&P500
Nasdaq Composite
EuroStoxx 50
MSCI EM Index
A 2023-as esztendő kiegyensúlyozottabb időszakot eredményezett pénzügyi és gazdasági szempontból. Annak ellenére, hogy a geopolitikai konfliktusok érdemben nem enyhültek, az energiaárak stabilizálódása mellett a magas inflációs környezetből is sikerült kilépni. Mindezek mellett a gazdasági növekedés globálisan – az Egyesült Államok erős eredményeivel együtt is – visszafogott volt. A tőkepiacokat erőteljesen befolyásolta az a várakozás, hogy a vezető jegybankok a javuló
inflációs környezetben megállnak a kamatemelésekkel, a monetáris szigorítás ezt követően az ellenkező irányba fordul, támogatva a különböző befektetési eszközök értékeltségét is.
Az első negyedévben a Fed és az EKB is kitartott a szigorú monetáris politikai irányvonal mellett, mindkét jegybank emelt az irányadó kamatszinten (utóbbi kétszer 50 bázisponttal). A döntéshozók nyilatkozatai magasabban és hosszabb ideig tetőző kamatemelési ciklusra engedtek következtetni: annak ellenére, hogy a dezinflációs folyamat megindult (bár a szolgáltatások inflációja magas szinten maradt), a kedvező növekedési és munkanélküliségi adatok magukban hordozták azt a kockázatot, hogy az inflációt nem sikerül a megcélzott 2%-os szint környékére csökkenteni. Az év eleji időszak legváratlanabb és – különösen a banki és pénzügyi szektor részvényeiben – jelentős volatilitást eredményező tőkepiaci fejleménye a Silicon Valley Bank-ot (SVB) és a Signature Bank-ot érintő márciusi események voltak, melyet Európában a Credit Suisse-hez kapcsolodó történések követtek. Ekkor ismételten felerősödtek a kamatciklus lezárásával, illetve a kamatcsökkentéssel kapcsolatos várakozások, a kötvénypiacok erőteljes hozamcsökkenése mellett.
A kedvező részvénypiaci hangulat megtorpant az április-májusi időszakban. A magas inflációs adatok, a fegyelmezetten szigorú monetáris politika, valamint az amerikai adósságplafon elérésével kapcsolatos bizonytalanságok oldalazást vagy legfeljebb mérsékelt emelkedést okoztak a legtöbb vezető részvénypiaci index esetében. Ez alól mindenképpen kivétel az amerikai technológiai részvényeket tömörítő Nasdaq index, mely töretlenül folytatta év eleje óta tartó emelkedését. Május utolsó napjaiban végül az amerikai adósságplafon megoldása hozott megnyugvást és némi emelkedést a tengerentúli részvénypiacokra. A befektetők helyzetértékelésének fókuszában továbbra is a szigorítási ciklus lezárása és a következő negyedévekben lehetséges kamacsökkentésekkel kapcsolatos várakozások voltak. Ezzel együtt sem az EKB, sem a Fed nem állt le a kamatemelésekkel májusban, ugyanakkor előbbi 25 bázispontra lassította a szigorítás ütemét. Júniusra az EKB kamatszintje 4%-on, a Fed kamatsávja 5-5,25%-on szinten állt. Xxxxxx Xxxxxx Fed-elnök ekkor nyilatkozataiban kiemelte, hogy a beérkező gazdasági adatok függvényében szükség lehet még kamatemelésekre. Hasonló helyzetértékelés érkezett az EKB részéről is. Augusztusban és szeptemberben is további 25 bázispontos kamatemelést hajtott végre az EKB: az őszi hónapban a döntéshozók úgy értékeltek, hogy az irányadó kamatlábak elérték azt a szintet, amelyet kellően hosszú ideig fenntartva jelentősen hozzájárul ahhoz, hogy az infláció időben visszatérjen a 2%-os célértékhez. A beérkező adatok alapján a Fed esetében is valószínűsíthetővé vált, hogy a kamatemelési ciklus a végéhez közeledik: a szeptemberi ülés alkalmával nem történt változtatás az irányadó kamatlábakon (ekkor már a 5,25% - 5,50% sávban tartózkodott), ugyanakkor 2024-ben korábbi előrejelzésükhöz képest jelentősen kevesebb kamatvágást vetítettek előre.
Az állampapírpiacokon globálisan az elvárt hozamszintek emelkedése volt jellemző a kamatemeléseknek, valamint a szigorú jegybanki kommunikációnak köszönhetően az év első felében. Emellett azzal, hogy a jegybanki várakozások szerint az irányadó kamatlábak a korábban várthoz képest hosszabb távon maradhatnak a kialakult magasabb szinteken, úgy a hosszabb hátralévő futamidővel rendelkező állampapírok elvárt hozamszintjei is tovább emelkedtek az ősz folyamán. A Fed kamatprognózisa mellett az Egyesült Államok várhatóan
középtávon magasan ragadó költségvetési hiánya, ezzel párhuzamosan a hosszú állampapírok növekvő kibocsátási volumene is az amerikai hozamemelkedés irányába hatott. Mindezeket tetőzte az izraeli konfliktus, melyet követően október második felében 5% fölé került az amerikai tízéves állampapírok hozama, amire utoljára 2007-ben volt példa. A hozamemelkedés következtében újra egyre nagyobb bizonytalanságot keltett a banki kötvényportfóliók eszköz-forrás lejárati különbségének esetleges újabb problémája.
Az amerikai és német 10 éves lejáratú állampapírhozamok alakulása 2023-ban
6,00%
5,00%
4,00%
3,00%
2,00%
1,00%
0,00%
USGG10YR Index
GDBR10 Index
Az Fed kamatpolitikájával kapcsolatban egész évben meghatározó kérdés volt a munkanélküliség és a gazdasági növekedés alakulása. A magasabb inflációs számok ellenére a Fed-del szemben látszólag előrébb járt céljai elérésében az EKB (ősszel az Eurózónában 4% fölötti, míg az USA-ban már 4% alatti inflációs számok jelentek meg), erről tanúskodott Xxxxxxxxx Xxxxxxx nyilatkozata is az októberi kamatdöntés után: a kamatlábak változatlansága mellett kiemelésre került, hogy az eurózóna gazdaság gyenge marad, az ipari kibocsátás esik, míg a szigorú monetáris kondíciók nyomást gyakorolnak a lakossági fogyasztásra, a szolgáltató szektor is gyengén teljesít. Emellett hangsúlyozta, hogy a jegybank egyetlen célja, hogy elérje a 2%-os inflációs célt, a magas kamatszintek hosszabb ideig történő tartása mellett továbbra is fontos az adatvezéreltség.
Összességében az év végi, november-decemberi időszak kiemelkedő volt a részvénypiacokon: az árfolyamemelkedéseket a szezonalitás mellett a lassuló gazdaságot és így a jegybanki fordulatot (kamatcsökkentést) övező befektetői várakozások katalizálták. Novemberben a vártnál gyengébb amerikai munkaerőpiaci adatsor már arra utalt, hogy a Fed monetáris szigorításának hatására a munkaerőpiac lendülete megtört, ami segíti a dezinflációs folyamatot. Ezt követően Xxxxxx Xxxxxx egy december eleji beszédében úgy nyilakozott, hogy az infláció jó irányba halad, a kockázatok kiegyensúlyozottak, de addig marad fenn a szigorú monetáris politika, amíg a jegybankárok nem
győződnek meg arról, hogy stabilan 2%-ra csökken az infláció. Xxxxxx újra megismételte, hogy a beérkező adatok függvényében, ülésről ülésre hoznak döntéseket. Mindezek hatására a 10 éves amerikai kötvényhozam 4% alá is került decemberben, mely támogatta mind a részvény-, mind a kötvény eszközosztály jó teljesítményét. Az Egyesült Államokban az éves infláció 3,1%-ra mérséklődött novemberben, míg a maginfláció 4,0%-on alakult év/év alapon. A Fed decemberi 13- ai döntésével a várakozásoknak megfelelően 5,25-5,5%-os százalékos szinten tartotta az alapkamatsávot. A jegybanki közlemény szövegében újdonságként szerepelt, hogy a gazdasági tevékenység növekedése a harmadik negyedévben tapasztalt erős üteméhez képest lelassult, az infláció pedig az elmúlt évben ugyan mérséklődött, de továbbra is magas. Az EKB is változatlanul 4,5%-on tartotta az irányadó kamatot. Xxxxxxxxx Xxxxxxx jegybankelnök elmondta, hogy átmeneti emelkedést követően az infláció 2024-ben várhatóan fokozatosan csökken, majd 2025-ben megközelíti a jegybank 2%-os célját. Decemberben a várakozásoknak megfelelően, bázishatások miatt emelkedett az infláció 2,4%-ról 2,9%-ra az eurózónában.
HAZAI ÉS REGIONÁLIS RÉSZVÉNYPIAC
Markáns felülteljesítést értek el fejlett piaci társaik többségével szemben a régiós részvényindexek 2023-ban: a CETOP index (euróban számolt) értéke 31,6%-kal, a hazai BUX indexé 38,4%-kal nőtt. Az egyes régiós mutatók közül a lengyel WIG20 és a román BET indexek hozama is meghaladta a 30%-ot, míg a cseh PX lemaradónak bizonyult +17,7%-os teljesítményével.
Év elején a régiós részvénypiac profitálni tudott a kedvező globális befektetői hangulatból, a csökkenő/stagnáló energiaárakból, illetve a dollár gyengüléséből is, mely utóbbi sok esetben együtt jár a kockázatvállalási hajlandóság emelkedésével. A befektetői optimizmust februárban újra a szigorodó jegybanki kommunikáció oszlatta szét, Magyarország emellett technikai recesszióba is került, de Lengyelországban is negatív meglepetést okoztak a negyedik negyedéves GDP adatok. A hazai blue chipek közül a MOL, a Richter és a Magyar Telekom is ebben a hónapban publikálta negyedéves jelentését. A MOL eredményei a vártnak megfelelően alakultak, nyereségét azonban jelentősen erodálták a különadók, hasonlóan a Richterhez. A Magyar Telekom azonban jó eredményszámokat tett közzé, megemelt osztalékvárakozással és kedvező jövőbeli kilátásokkal, köszönhetően az inflációkövető áremelés bejelentésének. Az amerikai bankszektort érintő márciusi események a régiós részvénypiacot sem hagyták érintetlenül: bár az általános kockázatkerülés lényegében az összes részpiacot elérte, a pénzügyi szektor-túlsúlyos régiós indexekben az események erőteljes korrekciót eredményeztek.
Áprilisban kifejezetten jó hónapot zártak a magyar részvények. Kedvező hírként érkezett, hogy részleges megállapodás született az Európai Unióval az igazságügyi reformok kapcsán, amely felszabadíthatja a blokkolt uniós források egy részét. Emellett a globálisan összességében nyugalmas időszak kedvezett a régiónak, melyhez hozzájárult a márciusi hónap amerikai és
európai pénzügyi szektort érintő eseményei utáni pozitív korrekció, illetve a csökkenő gázárak. Májusban a magyar papírok kiemelkedtek a régiós részvények közül részben a negyedéves jelentéseiknek, részben a csökkenő különadó-bejelentéseknek is köszönhetően - a Richter, az OTP és a MOL is felülteljesített.
A nyári hónapokban folytatta az emelkedést a hazai részvénypiac, míg augusztusban a lengyel részvények bizonyultak alulteljesítőnek, lefelé húzva ezzel a CETOP indexet. Ezt követően szeptemberben - az első negyedév végétől tartó szinte töretlen emelkedés után - megtorpant a BUX index és mindössze 0,11%-os teljesítményt ért el, míg a CETOP értéke ugyanezen időszak alatt 3%-kal csökkent (euróban mérve). Ebben a hónapban a hazai blue-chipeket szemlélve a Magyar Telekom teljesített a legjobban a magyar kormánnyal történő megegyezés kövekeztében, mely alapján a Telekom vállalta, hogy a 2024-2027 közötti időszakban összesen 123 milliárd forintot fordít a vezetékes és mobilhálózat fejlesztésére. Ezzel párhuzamosan a magyar kormány megerősítette szándékát arra vonatkozóan, hogy a hírközlési szolgáltatókat terhelő közműadó fizetési kötelezettségét 2024 januárjától, a távközlési pótadót 2025 januárjától megszünteti. Ezen időszak alatt az OTP bizonyult a BUX leggyengébb tagjának: a hazai költségvetés gyenge állapota miatt ugyanis felmerült lehetőségként egy újabb, a bankszektort terhelő különadó bevezetése. Mozgalmas hónap volt ez a lengyel részvények esetében is: a jegybank meglepetésszerű 75 bp-os kamatcsökkentésének időzítése (a választások előtt) megkérdőjelezte a jegybanki függetlenséget a befektetők körében.
A régiós részvényindexek teljesítménye 2023-ban (saját devizában)
40,00%
35,00%
30,00%
25,00%
20,00%
15,00%
10,00%
5,00%
0,00%
-5,00%
-10,00%
BUX Index
CETOP Index
Októberben fordult a sorrend, és a legjobban teljesítő részvények a lengyel tőzsdéről kerültek ki (WIG20 +9,43%), mely leginkább a lengyel választási eredményeknek volt köszönhető. A befektetői várakozások szerint egy jóval EU- és piacbarátabb politikát folytathat a Xxxxxx Xxxx vezette
ellenzék. Az év utolsó két hónapjában a globális indexekkel párhuzamosan a régiós részvények is jelentősebb mértékben emelkedtek. Novemberben a bluechipek közül az OTP teljesített kiemelkedően, mely negyedéves jelentésében kiváló profitról számolt be. A Magyar Telekom rekordmértékű eredményt jelentett a harmadik negyedévben, amit a befektetők is pozitívan értékeltek, ahogy a telekommunikációs különadó eltörlését is. A MOL szintén a vártnál jobb eredményt tett közzé, ráadásul az éves profitvárakozásait is megemelte, a részvény árfolyama mégis alulteljesítőnek bizonyult. Decemberben új rekordra emelkedett a BUX index. Az év végi teljesítményhez legnagyobb mértékben ismételten az OTP és a Magyar Telekom járult hozzá.
A teljes évet tekintve a BUX index tagjai közül az Opus (+223,7%) és a Magyar Telekom (+101,2%) teljesített legjobban, a nagyobb részvények közül még az OTP mutatta a legnagyobb mértékű árfolyamemelkedést (+56,3%). A teljes régióban egyértelműen a pénzügyi szektor bizonyult felülteljesítőnek, közülük is kiemelkedett a lengyel Pekao (+81,7%) és PKO bank (+71,7%), illetve a PZU (+37,9%) biztosító. Vegyesen szerepeltek és inkább alulteljesítettek az energiapapírok, a lengyel Orlen mindössze 5%-kal, a MOL pedig 9%-kal emelkedett. Romániában viszont jobban teljesített az energiaipar, mivel a Romgaz +26,6%-os, az OMV Petrom pedig +30,5%-os teljesítménnyel zárta az évet.
HAZAI MAKROGAZDASÁG, PÉNZ- ÉS ÁLLAMPAPÍRPIAC
A fejlett piaci folyamatok mellett az infláció csökkenése, az MNB monetáris politikájának irányvonala, az európai uniós forrásokkal kapcsolatos hírek, az egyes (állampapírpiacot befolyásoló) kormányzati intézkedések, valamint a növekedés és a költségvetési pozíció alakulása határozta meg legnagyobb mértékben a hazai pénz- és állampapírpiaci folyamatokat, illetve a forint árfolyamát.
Az év elején kitartott a Magyar Nemzeti Bank a szigorú monetáris politika fenntartása mellett, az alapkamat 13%-os, valamint az egynapos betéti kamat 18%-os szintjén sem változtatott. Mindemellett a bankok számára előírt kötelező tartalékrátát 5 százalékról 10 százalékra emelte az MNB április 1-től, mely további monetáris politikai szigorítást eredményezett. Továbbá az MNB az egyhetes diszkontkötvény és hosszabb futamidejű betéti eszközök rendszeres alkalmazásáról is döntött. A jegybanki közleményekben kiemelésre került, hogy az MNB továbbra is a pénzügyi folyamatok tartós elmozdulásaira fókuszál, és a 2022. október közepén bevezetett eszközeinek kondícióit (18%-os egynapos betét) a kockázati megítélés trendszerű javulásáig tartja fenn. Ekkor az infláció 24,5%-on állt (decemberi év/év adat; éves átlagban 14,5% - ezt követte a januári 25,7%-os adat), a hitelminősítői értékelésekben a bizonytalan gazdasági kilátások, az ár- és kamatplafonok, az emelkedő kamatkiadások és az uniós forrásokhoz való hozzáférés jelent meg kockázati elemként. Az MNB továbbá kiemelte, hogy a gázárak csökkenése miatt az energiamérleg javulásán keresztül a folyó fizetési mérleg egyenlege is nagymértékben javul előretekintve, emellett az energiaárak csökkenése és a bázishatások kifutása miatt a dezinflációs hatások erősödnek a következő hónapokban. A februári hazai állampapírpiaci hozamemelkedésében ismételten visszatükröződött a globális befektetői hangulat, a régiós devizák viszont tovább erősödtek az euróval szemben, közülük is a forint emelkedett ki, mely 380-as szint alá is visszakapaszkodott. Ehhez hozzájárult a magas kamatszintek fenntartása az MNB részéről. Az év eleji várakozások és jegybanki nyilatkozatok alapján a 18%-os egynapos betéti kamat csökkentését a május-júniusi időszakra prognosztizálták.
Ez a várakozás végül beigazolódott: az MNB kamatcsökkentési ciklusának első lépésére áprilisig kellett várni, ekkor a jegybank az O/N kamatfolyosó tetejét 450 bázisponttal, 25%-ról 20,5%-ra csökkentette (az effektív kamat 18% maradt). Emellett Xxxxx Xxxxxxxx alelnök jelezte, hogy várakozásaik szerint az egynapos betéti kamatszint az őszi hónapokban érhet össze a 13%-os alapkamattal. Ezt követően májusi ülésén a Monetáris Tanács már az egynapos betéti kamat szintjén is módosított, a korábbi 18%-ról 100 bázisponttal, 17%-ra csökkentve az effektív kamatrátát (ezzel párhuzamosan a kamatfolyosó tetejét is 19,5%-ra csökkentette). Az akkori közlemény ráerősített az áprilisban részletezett, valamint a megelőző hetekben adott nyilatkozatokra: külső és belső tényezők következtében tartósan és jelentős mértékben javult a hazai pénzügyi piacok stabilitása, a feltörekvő piacok befektetői megítélése erősödött, az európai energiaválság kockázata csökkent, miközben Magyarország folyó fizetési mérlegének egyenlege nagymértékű és trendszerű javulást mutat, illetve a fejlett országok közelmúltbeli
bankrendszeri problémáinak sem voltak globális tovagyűrűző hatásai. Xxxxxxxx Xxxxxx jegybankelnök kiemelte, hogy az MNB továbbra is szigorú és következetes monetáris politikát folytat.
A 2024-es költségvetéssel, ezen belül az extraprofitadókkal kapcsolatban is fontos bejelentések érkeztek május során: az adók nagy része megmarad, legfeljebb annak mértéke csökken egyes szektorok esetében. Májusban az infláció a megelőző havi 24,0%-ról 21,5%-ra csökkent, a csökkenés mértéke meghaladta az elemzői várakozásokat. Az infláció csökkenése viszonylag széleskörű volt, különösen az élelmiszer-infláció gyengült tovább jelentősen, de a maginfláció is tovább lassult, amit mind az áruk, mind a szolgáltatások inflációjának mérséklődése támogatott. A kamatcsökkentés, illetve a költségvetést érintő bejelentések mellett a forint stabil tudott maradni, 370-375 közötti árfolyamszinteken mozgott az euróval szemben. Szintén május végén, illetve június első napjaiban jelentősebb mértékben (50-120 bázisponttal) csökkentek a hazai állampapírpiaci hozamok a kormányzat által bejelentett jogszabálymódosítások és intézkedések hatására, melynek deklarált célja volt mind a hazai lakossági, mind az intézményi befektetők állampapír-vásárlásának ösztönzése. A meghozott intézkedések között szerepel a 15%-os kamatadó mellé a 13%-os szociális hozzájárulás (szocho) bevezetése a július 1. után vett befektetési eszközök és látra szóló, illetve lekötött betétek esetében. A 13%-os szocho nem érintette az állampapírokat és az ingatlan befektetési jegyeket, illetve a TBSZ számlákat és az önkéntes nyugdíjpénztári megtakarításokat sem. Emellett változtak a befektetési alapok befektetési szabályai is, melynek következtében egyes alapok vagyonának jelentős részét állampapírokba szükséges fektetni, valamint a hitelintézetek csökkenthetik extraprofitadójukat azzal, ha növelik a 2027 után lejáró állampapír-állományukat.
A nyári hónapokban a stabil globális befektetői hangulatnak, valamint a fokozatosan csökkenő inflációnak köszönhetően folytathatta kamatcsökkentő lépéseit a Monetáris Tanács: a három hónap során 100 bázispontos lépésekben 14,0%-ra csökkent az egynapos betéti kamatszint, míg az alapkamat szintje továbbra is 13,0% maradt. A jegybank alelnöke a döntést követő kommentárjában kiemelte, hogy a monetáris politika fókuszában az inflációs cél elérése és a pénzpiaci stabilitás fenntartása áll, a két kamat összezárását követően továbbra is szigorú monetáris kondíciók fenntartása szükséges, ugyanakkor a jegybanki eszköztár egyszerűsítése várható. Ezt követően nem hozott meglepetést az MNB szeptemberi kamatdöntése sem: a Monetáris Tanács megszüntette az egynapos betéti gyorstendert, így a 13%-os alapkamat vált ismét az effektív jegybanki kamattá. A jegybank arról is döntött, hogy a bankok a tartalékszámlán korlátlanul helyezhetnek el betéteket a mindenkori alapkamaton. A jegybanki kamatfolyósó szimmetrikussá vált, +/- 100 bázispontban került meghatározásra a sáv két széle. Mindezek mellett a legtöbb jegybanki eszköz kamatozása októbertől az alapkamathoz igazodik, a devizacsere-tenderek irányadó kamatlába pedig a kamatfolyósó alsó széle. A döntéshozók kiemelték, hogy a szigorú monetáris kondíciók változatlanul szükségesek az árstabilitás fenntartható elérése érdekében és a következő hónapokban ülésről-ülésre döntenek a kamatszintről a bejövő adatok fényében. Az MNB várakozása szerint a dezinfláció gyorsulásával a hazai reálkamat szeptemberben pozitív tartományba kerül, azt követően pedig fokozatosan emelkedett, ami összességében – a korábbi befektetői várakozásokkal összhangban - további kamatcsökkentéseket vetített előre. A fenti várakozásnak és így a
kamatcsökkentésnek is megfelelő alapot biztosított az augusztusban további mérséklődést mutató inflációs adatsor: éves összevetésben 16,4%-kal emelkedtek a fogyasztói árak, a maginfláció és az indirekt adóktól szűrt maginfláció egyaránt 15,2%-ra csökkent. Az MNB értékelése szerint a dezinfláció a fogyasztói kosár egyre szélesebb körében érzékelhető, miközben az üzemanyagárak emelkedése fékezte ezt a folyamatot.
Október első napjaiban került bejelentésre, hogy a 2023-ra vonatkozó költségvetési hiánycélt a korábbi 3,9%-ról 5,2%-ra módosítja a Pénzügyminisztérium. Az elemzői konszenzus már hónapokkal ezelőtt rámutatott arra, hogy az eddigi költségvetési folyamatok alakulása alapján a 3,9%- os hiány nem tartható, emiatt bizonytalanságot jelentett, hogy a kormányzat milyen lépéseket kíván tenni az év hátralévő részében (hiánycél emelése, különadók emelése – végül az előbbire került sor).
A megelőző hónapok kamatcsökkentései után, a 13%-os effektív kamatszintet elérve nem voltak egyöntetűek a várakozások az MNB további monetáris politikai lépéseit illetően. Októberi végi kamatdöntő ülésén a Monetáris Tanács végül 75 bázisponttal, 12,25%-ra csökkentette az alapkamat szintjét, ennek megfelelően a kamatfolyosó két széle is ugyanekkora mértékben módosult (11,25% / 13,25%-ra). A jegybanki közleményben kiemelésre került, hogy az erőteljes dezinfláció és az ország makrogazdasági sérülékenységének csökkenése lehetővé teszi, hogy az MNB az alapkamatot tovább csökkentse, ugyanakkor az erősödő külső kockázatok (globális dezinfláció alakulása, nemzetközi befektetői hangulat) miatt indokolt az óvatos megközelítés fenntartása és a kamatcsökkentés korábbinál lassabb ütemű folytatása. Virág Barnabás az ülést követően úgy nyilatkozott, hogy az év végi kamatvárakozás a befektetők részéről 11% körül van. Ez a várakozás be is igazolódott, novemberben és decemberben újabb 75 bázispontos csökkentések történtek, ezzel az alapkamat 2023 végén 10,75%-on állt. Mindeközben dinamikusan csökkent a hazai infláció az év utolsó hónapjaiban is: novemberre év/év alapon 7,9%-os inflációt mért a KSH, míg a 2023 decemberére az inflációs adat (év/év) 5,5%-on alakult.
Az MNB irányadó eszközeinek és a 3 hónapos BUBOR alakulása 2022 óta
20,00%
18,00%
16,00%
14,00%
12,00%
10,00%
8,00%
6,00%
4,00%
2,00%
0,00%
Egyhetes betét
Alapkamat
O/N betét
3M BUBOR
Az európai uniós forrásokkal kapcsolatban a teljes év során zajlottak az egyeztetések a kormányzat és az Európai Unió képviselői között. Az általános befektetői várakozás az volt, hogy a forrásokhoz idővel Magyarország hozzájuthat, de a különböző irányú nyilatkozatok az év folyamán markánsan befolyásolták a forint árfolyamát. A tárgyalások során érdemi áttörést év végével sikerült elérni, melynek eredményeként felszabadult az uniós források egy része - a visszatartott kohéziós forrásokból 10,2 milliárd eurónyit felszabadíottak. További 6,3 milliárd eurónyi forrás továbbra is blokkolva marad, illetve a helyreállítási alap forrásaihoz sem férhet hozzá egyelőre Magyarország.
Az euró-forint árfolyama a 370-400-as szintek között tartózkodott az év során - összességében a hazai deviza az euróval szemben mintegy 4%-kal, a dollárral szemben közel 8%-kal erősödött 2023 folyamán. Az erősödéshez hozzájárult a régiós összevetésben is magas kamatszint, a nyersanyagárak csökkenésével erősödő folyó fizetési mérleg és a globálisan pozitív befektetői hangulat.
A hazai deviza árfolyamának alakulása 2023-ban
410,00
400,00
390,00
380,00
370,00
360,00
350,00
340,00
330,00
USDHUF
EURHUF
Megtorpanásokkal és korrekciókkal együtt, párhuzamosan a hazai inflációs környezet javulásával és a végrehajtott kamatvágásokkal, valamint az állampapír-vételeket ösztönző kormányzati intézkedéseknek hatására nagymértékben csökkentek a hazai állampapírpiaci hozamok 2023-ban. Az éven belüli lejáratok esetében 600-750, az éven túli szegmensek esetében 230-460 bázispont volt a hozamcsökkenés mértéke a megelőző év végéhez képest. Ezzel 2023-ban az RMAX +15,2%-os, míg a MAX index +26,8%-os teljesítményt ért el.
A hazai állampapírpiaci referenciahozamok (hozamgörbe) alakulása 2023-ban
16,00%
14,00%
12,00%
10,00%
8,00%
6,00%
4,00%
3 hónap
6 hónap
12 hónap
2023.03.31
3 év 5 év
2023.06.30
10 év
2023.09.30
15 év 20 év
2024.12.31
2022.12.31
A hazai állampapírpiaci indexek (RMAX, MAX) teljesítménye 2023-ban
30,00%
25,00%
20,00%
15,00%
10,00%
5,00%
0,00%
-5,00%
RMAX Index
MAX Index
6.7 BEFEKTETÉSEK FÖLDRAJZI MEGOSZLÁSA
Megnevezés | Könyv szerinti értéken | Piaci értéken |
Összesen | 175 542 294 | 194 017 362 |
Európai Gazdasági Térség összesen | 146 633 556 | 159 039 667 |
EU tagországok összesen | 146 633 556 | 159 039 667 |
Ausztria | 1 198 553 | 1 702 785 |
Cseh Köztársaság | 1 173 877 | 1 446 241 |
Franciaország | 67 141 | 113 246 |
Hollandia | 143 748 | 154 845 |
Horvátország | 137 674 | 178 522 |
Írország | 4 128 644 | 4 998 958 |
Lengyelország | 4 253 395 | 5 970 075 |
Luxemburg | 2 849 768 | 2 935 725 |
Magyarország | 128 433 588 | 136 302 013 |
Németország | 170 137 | 229 033 |
Portugália | 31 312 | 32 878 |
Románia | 3 437 508 | 4 208 110 |
Szlovénia | 608 211 | 767 236 |
Egyéb ország összesen | 28 908 738 | 34 977 695 |
Amerikai Egyesült Államok | 28 445 308 | 34 304 916 |
Japán | 356 159 | 568 638 |
Egyéb más országok | 107 271 | 104 141 |
6.8 BEFEKTETÉSEK DEVIZANEMENKÉNTI MEGOSZLÁSA
ezer Ft-ban
Devizanem | Befektetések tárgyidőszak végi értéke - könyv szerinti értéken | Befektetések tárgyidőszak végi értéke - piaci értéken |
HUF | 113 901 898 | 119 544 191 |
EUR | 18 704 115 | 21 737 516 |
GBP | 109 511 | 143 702 |
USD | 34 835 299 | 41 977 204 |
JPY | 361 002 | 580 461 |
Egyéb | 7 630 470 | 10 034 288 |
Összesen | 175 542 295 | 194 017 362 |
6.9 BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE
e Ft-ban | ||||
Pénzügyi terv | Tény | Tény-terv | Tény-terv | |
különbözet | százalék | |||
Fedezeti tartalék | 10 725 500 | 32 383 914 | 21 658 414 | 301,93% |
Működési tartalék | 44 550 | 96 806 | 52 256 | 217,30% |
Likviditási tartalék | 9 177 | 121 114 | 111 937 | 1319,76% |
A Pénzár működési eredményében figyelembe vett működési hozam 2023. évre 96.807 ezer forint, a
működési céltartalékra jutó működési tartalék értékelési különbözete 19.997 ezer forint.
6.10 ELSZÁMOLÓEGYSÉGEK ALAKULÁSA
Elszámoló egységek alakulása 2023. december 31.
Portfolió megnevezés | Elszámolóegységek darabszáma | Elszámolóegységek árfolyam | Portfólió nettó piaci értéke (e Ft-ban) | |||
Nyitó | Záró | Nyitó | Záró | Nyitó | Záró | |
Csendélet | 6 888 929 158 | 6 579 655 455 | 1,153153 | 1,394731 | 7 943 989 | 9 176 851 |
Egyensúly | 64 691 091 509 | 63 340 543 982 | 1,379592 | 1,663828 | 89 247 290 | 105 387 775 |
ESG Dinamikus | 6 147 167 171 | 6 190 266 477 | 1,197688 | 1,387886 | 7 362 389 | 8 591 383 |
Klasszikus | 21 442 860 205 | 20 576 296 407 | 1,272596 | 1,541802 | 27 288 090 | 31 724 572 |
Lendület | 18 574 745 043 | 19 426 071 630 | 1,604644 | 1,921572 | 29 805 851 | 37 328 600 |
Portfóliók árfolyamai
2
1,9
1,8
1,7
1,6
1,5
1,4
1,3
1,2
1,1
1
Csendélet
Klasszikus
Egyensúly
Lendület
ESG Dinamikus
Az árfolyamok minden portfólióban növekedtek éves szinten.
6.11 A PÉNZTÁR BEFEKTETÉSEIVEL KAPCSOLATOS ÉRTÉKELÉSEK
6.11.1 Értékelési különbözet tartaléka
A jogszabályok értelmében az értékelési különbözetben szerepelteti a Pénztár a kamatozó értékpapírok időarányos kamatait, a piaci értékítéletből, valamint a devizaárfolyam változásából adódó árfolyamnyereséget, illetve árfolyamveszteséget.
Értékpapírok értékeléséből adódó értékelési különbözet negyedévente jogcímenként:
ezer Ft-ban | |||||
Nyitó | Negyedévek | ||||
I. | II. | III. | IV. | ||
Felhalmozott kamat | 1 628 298 | 2 097 304 | 2 110 440 | 2 771 728 | 1 763 800 |
Piaci értékítéletből adódó árfolyamnyereség | 8 990 739 | 8 401 705 | 13 199 260 | 12 346 383 | 20 000 932 |
Piaci értékítéletből adódó árfolyamveszteség | -19 990 698 | -17 611 461 | -12 566 825 | -11 527 376 | -7 573 083 |
Devizaárhatásból adódó nyereség | 6 043 675 | 3 867 841 | 3 337 654 | 5 272 245 | 4 038 212 |
Devizaárhatásból adódó veszteség | -721 762 | -1 342 746 | -1 692 922 | -562 445 | -1 342 762 |
Értékelési különbözet | -4 049 748 | -4 587 356 | 4 387 607 | 8 300 535 | 16 887 100 |
Értékpapírok értékeléséből adódó értékelési különbözet tartalékonként:
ezer Ft-ban | ||||||
2023.12.31 | Felhalmozott | Piaci értékítéletből adódó | Devizaárhatásból adódó | Összesen | ||
kamat | nyereség | veszteség | nyereség | veszteség | ||
Fedezeti tartalék | 1 753 084 | 19 961 016 | -7 565 119 | 4 037 460 | -1 333 318 | 16 853 124 |
Csendélet Portfólió | 146 481 | 391 035 | -323 093 | 0 | 0 | 214 423 |
Klasszikus Portfólió | 375 970 | 2 883 698 | -1 351 545 | 391 740 | -132 236 | 2 167 627 |
Egyensúly Portfólió | 966 845 | 11 139 463 | -4 589 873 | 2 474 777 | -670 035 | 9 321 177 |
Lendület Portfólió | 221 678 | 4 658 489 | -1 130 526 | 1 017 443 | -414 497 | 4 352 587 |
ESG Dinamikus | 39 615 | 880 287 | -169 821 | 153 499 | -116 550 | 787 031 |
Szolgáltatási Tartalék | 2 496 | 8 044 | -261 | 0 | 0 | 10 279 |
Függő tartalék | 2 571 | 8 584 | -408 | 0 | 0 | 10 747 |
Működési tartalék | 5 665 | 12 581 | -6 713 | 158 | -7 870 | 3 821 |
Likviditási tartalék | 2 480 | 18 751 | -843 | 594 | -1 574 | 19 408 |
Értékelési különbözet | 1 763 800 | 20 000 932 | -7 573 083 | 4 038 212 | -1 342 762 | 16 887 100 |
A Pénztári portfóliók állományát a 2. sz. melléklet tartalmazza.
7 GAZDÁLKODÁST KÖZVETLENÜL JELLEMZŐ MUTATÓK
7.1 TARTALÉKOK TÁRGYÉVI TAGDÍJBEVÉTELE/TARTALÉKOK TÁRGYÉVI ÖSSZES BEVÉTELE 2023. ÉVBEN
ezer Ft-ban | |||
Tartalék | Hozam- és ÉK bevétel | Összes bevétel | Arány |
Működési | 129 265 | 1 476 285 | 8,76% |
Fedezeti | 37 264 221 | 55 014 027 | 67,74% |
Likviditási | 126 545 | 142 455 | 88,83% |
ezer Ft-ban | |||
Tartalék | Tényleges Tagdíjbevétel | Összes bevétel | Arány |
Működési | 604 501 | 1 476 285 | 40,95% |
Fedezeti | 10 362 718 | 55 014 027 | 18,84% |
Likviditási | 4 918 | 142 455 | 3,45% |
7.3 ÉVES BESZÁMOLÓBAN SZEREPLŐ, MŰKÖDÉSSEL KAPCSOLATOS RÁFORDÍTÁSOK BEMUTATÁSA
Működési költségek és ráfordítások főbb csoportok szerint (ezer Ft-ban):
Megnevezés | Összeg | |
Anyagköltség | 864 | 0,07% |
Igénybe vett szolgáltatások beszámoló szerint | 214 229 | 16,48% |
Egyéb költségek telefon, irattár, informatika, postaköltségek stb. | 121 799 | 9,37% |
Személyjellegű ráfordítás | 483 134 | 37,17% |
Értékcsökkenési leírás | 37 136 | 2,86% |
Felügyelettel kapcsolatos ráfordítások | 58 705 | 4,52% |
Egyéb ráfordítások és hitelezési veszteség | 383 733 | 29,53% |
Összesen | 1 299 600 | 100,00% |
Igénybe vett szolgáltatások alakulása:
ezer Ft-ban | ||
Megnevezés | Összeg | |
Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezetnek fizetett díj (számla alapján) | 183 560 | 85,69% |
Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (számla alapján) | 803 | 0,37% |
Könyvvizsgálat díja (számla alapján) | 4 953 | 2,31% |
Szaktanácsadás díja (számla alapján) | 14 554 | 6,79% |
Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség | 10 359 | 4,84% |
Összesen | 214 229 | 100,00% |
7.4 A PÉNZTÁRBAN 2023. ÉVBEN ELSZÁMOLT IMMATERIÁLIS JAVAK ÉS ÉRTÉKCSÖKKENÉSÜK
Megnevezés | Beszerzés | Beszerzési érték (e Ft) | Éves écs leírás mértéke | Leírás módja | Időszak eleji nettó érték (e Ft) | Tárgy időszaki növekedés (e Ft) | ÉCS leírás (e Ft) | Záró nettó érték/Forduló- napi érték (e Ft) |
Önkéntes nyugdíjpénztári szoftver | 2017.12.13 | 255 633 | 33,00% | lineáris | 55 141 | 3 542 | 36 002 | 22 681 |
Watchguard licence díj 201806 | 2018.06.19 | 994 | 16,00% | lineáris | 278 | 0 | 159 | 119 |
Immateriális javak záró nettó értéke összesen (e Ft) | 22 800 | |||||||
7.5 A PÉNZTÁRBAN ELSZÁMOLT TÁRGYI ESZKÖZÖK ÉS ÉRTÉKCSÖKKENÉSÜK
Megnevezés | Beszerzés | Beszerzési érték (e Ft) | Éves écs leírás mértéke | Leírás módja | Időszak eleji nettó érték (e Ft) | ÉCS leírás (e Ft) | Záró nettó érték/Forduló- napi érték (e Ft) |
Az élet szép c. festmény | 2013.12.13 | 386 | - | - | 386 | 0 | 386 |
Skoda Octavia 1.4 TSI | 2018.07.04 | 6 009 | 20,00% | lineáris | 901 | 901 | 0 |
Tárgyi eszközök záró nettó értéke összesen (e Ft) | 386 | ||||||
Értékcsökkenési leírás jogcímen összesen 37.136 ezer Ft-ot számolt el a Pénztár. Az immateriális javak értékcsökkenése 36.161 ezer Ft, a tárgyi eszközök értékcsökkenése 901 ezer Ft, ebből kis összegű értékcsökkenési leírás jogcímen (telefon kisértékű beszerzések) a Pénztár 74 ezer forintot számolt el.
7.6 LIKVIDITÁSI TARTALÉK EGYES TARTALÉKAI / LIKVIDITÁSI TARTALÉK ZÁRÓ ÁLLOMÁNY – 2023. DECEMBER 31.
adatok ezer Ft-ban | ||
Likviditási céltartalék | Összeg | Arány |
Likviditási tartalék értékelési különbözete | 20 370 | 6% |
Egyéb azonosítatlan tételek hozamára | 40 183 | 12% |
Egyéb likviditási célokra | 276 979 | 82% |
Összesen | 337 532 | 100% |
A likviditási tartalék bevétel és kiadás eredményhatásai az előző évekhez hasonlóan alakultak.
Az egy főre jutó átlagos éves befizetés mértékénél az egyéni számlára ténylegesen felosztott tagdíjbevételeket vettük alapul.
Éves átlagos taglétszám (fő) | 94 862 |
Egyéni számlák éves átlagos értéke (Ft/fő) | 2 026 209 |
Egy főre jutó átlagos havi befizetés mértéke (Ft/fő) | 9 623 |
Egy főre jutó átlagos éves befizetés mértéke (Ft/fő) | 115 475 |
A Pénztár jelenleg nem alanya olyan peres, vagy „nem peres” eljárásnak, amely a Pénztárra nézve pénzügyi kötelezettséget jelenthetne.
Kiegészítő vállalkozási tevékenységet a Pénztár 2023-ban nem végzett.
Budapest, 2024. május 16.
……………………………………………………………………………… Aranykor Országos Önkéntes Nyugdíjpénztár
74OA
Taglétszám alakulása korévenként
Sorszám | Sorkód | Megnevezés | Tagsági viszony évközi keletkezése | Tagsági viszony évközi megszűnése | |||||||||
Év eleji nyitó | Belépés | Átlépés más pénztárból | Átlépés más pénztárba | Kilépés | Elhalálozá s | Tagdíj nem fizetés miatti megszűné s | Szolgáltat ás igénybevé tele | Egyéb megszűné s | Év végi záró | Mód | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | |||
a | b | c | d | e | f | g | h | i | j | z | |||
001 | 74OA01 | 16 | 0 | 5 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5 | |
002 | 74OA02 | 17 | 1 | 2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 | |
003 | 74OA03 | 18 | 9 | 3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 12 | |
004 | 74OA04 | 19 | 7 | 4 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 11 | |
005 | 74OA05 | 20 | 8 | 6 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 14 | |
006 | 74OA06 | 21 | 19 | 9 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 28 | |
007 | 74OA07 | 22 | 33 | 8 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 40 | |
008 | 74OA08 | 23 | 37 | 15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 52 | |
009 | 74OA09 | 24 | 60 | 6 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 66 | |
010 | 74OA10 | 25 | 91 | 11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 102 | |
011 | 74OA11 | 26 | 140 | 13 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 153 | |
012 | 74OA12 | 27 | 175 | 12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 187 | |
013 | 74OA13 | 28 | 186 | 17 | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 204 | |
014 | 74OA14 | 29 | 310 | 17 | 0 | 3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 324 | |
015 | 74OA15 | 30 | 324 | 18 | 1 | 1 | 4 | 0 | 0 | 0 | 0 | 338 | |
016 | 74OA16 | 31 | 424 | 15 | 1 | 2 | 3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 435 | |
017 | 74OA17 | 32 | 568 | 20 | 0 | 1 | 5 | 0 | 0 | 0 | 0 | 582 | |
018 | 74OA18 | 33 | 654 | 20 | 3 | 1 | 16 | 1 | 0 | 0 | 0 | 659 | |
019 | 74OA19 | 34 | 770 | 25 | 0 | 1 | 14 | 0 | 0 | 0 | 0 | 780 | |
020 | 74OA20 | 35 | 964 | 10 | 2 | 5 | 20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 951 | |
021 | 74OA21 | 36 | 1 114 | 25 | 1 | 1 | 21 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 118 | |
022 | 74OA22 | 37 | 1 366 | 19 | 1 | 2 | 32 | 1 | 0 | 0 | 0 | 1 351 | |
023 | 74OA23 | 38 | 1 476 | 13 | 1 | 2 | 31 | 0 | 0 | 1 | 0 | 1 456 | |
024 | 74OA24 | 39 | 1 576 | 11 | 1 | 2 | 33 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 553 | |
025 | 74OA25 | 40 | 1 723 | 8 | 0 | 4 | 26 | 1 | 0 | 0 | 0 | 1 700 | |
026 | 74OA26 | 41 | 2 024 | 17 | 2 | 5 | 37 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 001 | |
027 | 74OA27 | 42 | 2 396 | 22 | 0 | 7 | 32 | 0 | 0 | 1 | 0 | 2 378 | |
028 | 74OA28 | 43 | 2 640 | 14 | 4 | 3 | 41 | 0 | 0 | 1 | 0 | 2 613 | |
029 | 74OA29 | 44 | 3 033 | 11 | 4 | 9 | 43 | 1 | 0 | 0 | 0 | 2 995 | |
030 | 74OA30 | 45 | 3 324 | 11 | 3 | 6 | 57 | 2 | 0 | 0 | 0 | 3 273 | |
031 | 74OA31 | 46 | 3 749 | 15 | 3 | 3 | 63 | 2 | 0 | 0 | 0 | 3 699 | |
032 | 74OA32 | 47 | 3 948 | 17 | 2 | 7 | 57 | 0 | 0 | 1 | 0 | 3 902 | |
033 | 74OA33 | 48 | 4 125 | 19 | 1 | 7 | 70 | 4 | 0 | 0 | 0 | 4 064 | |
034 | 74OA34 | 49 | 4 090 | 16 | 2 | 9 | 68 | 4 | 0 | 1 | 0 | 4 026 | |
035 | 74OA35 | 50 | 3 340 | 13 | 4 | 9 | 52 | 3 | 0 | 2 | 0 | 3 291 | |
036 | 74OA36 | 51 | 3 316 | 7 | 2 | 7 | 48 | 7 | 0 | 1 | 0 | 3 262 | |
037 | 74OA37 | 52 | 3 274 | 9 | 4 | 2 | 43 | 7 | 0 | 0 | 0 | 3 235 | |
038 | 74OA38 | 53 | 3 386 | 10 | 6 | 5 | 60 | 10 | 0 | 3 | 0 | 3 324 | |
039 | 74OA39 | 54 | 3 299 | 9 | 3 | 7 | 43 | 9 | 0 | 2 | 0 | 3 250 | |
040 | 74OA40 | 55 | 3 395 | 19 | 3 | 3 | 45 | 8 | 0 | 8 | 0 | 3 353 | |
041 | 74OA41 | 56 | 3 249 | 7 | 2 | 7 | 37 | 4 | 0 | 3 | 0 | 3 207 | |
042 | 74OA42 | 57 | 2 817 | 11 | 2 | 5 | 29 | 9 | 0 | 30 | 0 | 2 757 | |
043 | 74OA43 | 58 | 2 858 | 5 | 1 | 7 | 26 | 6 | 0 | 60 | 0 | 2 765 | |
044 | 74OA44 | 59 | 2 660 | 7 | 0 | 3 | 25 | 9 | 0 | 100 | 1 | 2 529 | |
045 | 74OA45 | 60 | 2 519 | 3 | 2 | 2 | 23 | 15 | 0 | 116 | 0 | 2 368 | |
046 | 74OA46 | 61 | 2 343 | 0 | 1 | 1 | 15 | 16 | 0 | 85 | 0 | 2 227 | |
047 | 74OA47 | 62 | 2 338 | 1 | 1 | 0 | 18 | 10 | 0 | 99 | 0 | 2 213 | |
048 | 74OA48 | 63 | 2 370 | 0 | 1 | 1 | 14 | 11 | 0 | 87 | 0 | 2 258 | |
049 | 74OA49 | 64 | 2 227 | 1 | 0 | 1 | 10 | 21 | 0 | 79 | 0 | 2 117 | |
050 | 74OA50 | 65 | 2 158 | 3 | 1 | 0 | 3 | 8 | 0 | 562 | 0 | 1 589 | |
051 | 74OA51 | 66 | 1 553 | 0 | 0 | 1 | 1 | 14 | 0 | 299 | 0 | 1 238 | |
052 | 74OA52 | 67 | 1 385 | 1 | 0 | 1 | 0 | 14 | 0 | 147 | 0 | 1 224 | |
053 | 74OA53 | 68 | 1 350 | 1 | 1 | 1 | 0 | 5 | 0 | 109 | 0 | 1 237 | |
054 | 74OA54 | 69 | 1 292 | 1 | 0 | 1 | 0 | 15 | 0 | 95 | 0 | 1 182 | |
055 | 74OA55 | 70 | 965 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7 | 0 | 51 | 0 | 907 | |
056 | 74OA56 | 71 | 598 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5 | 0 | 38 | 0 | 555 | |
057 | 74OA57 | 72 | 477 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 | 0 | 15 | 0 | 459 | |
058 | 74OA58 | 73 | 395 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4 | 0 | 14 | 0 | 377 | |
059 | 74OA59 | 74 | 267 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 | 8 | 0 | 258 | |
060 | 74OA60 | 75 | 250 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 | 0 | 7 | 0 | 240 | |
061 | 74OA61 | 76 | 182 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 | 4 | 0 | 177 | |
062 | 74OA62 | 77 | 137 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 | 6 | 0 | 130 | |
063 | 74OA63 | 78 | 111 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 | 5 | 0 | 105 | |
064 | 74OA64 | 79 | 111 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 | 0 | 108 | |
74OA
Taglétszám alakulása korévenként
Sorszám | Sorkód | Megnevezés | Tagsági viszony évközi keletkezése | Tagsági viszony évközi megszűnése | |||||||||
Év eleji nyitó | Belépés | Átlépés más pénztárból | Átlépés más pénztárba | Kilépés | Elhalálozá s | Tagdíj nem fizetés miatti megszűné s | Szolgáltat ás igénybevé tele | Egyéb megszűné s | Év végi záró | Mód | |||
065 | 74OA65 | 80 | 90 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 | 4 | 0 | 85 | |
066 | 74OA66 | 81 | 60 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 | 2 | 0 | 57 | |
067 | 74OA67 | 82 | 45 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 | 0 | 1 | 0 | 42 | |
068 | 74OA68 | 83 | 40 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | 39 | |
069 | 74OA69 | 84 | 38 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 | 0 | 1 | 0 | 35 | |
070 | 74OA70 | 85 | 23 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 | 22 | |
071 | 74OA71 | 86 | 21 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 21 | |
072 | 74OA72 | 87 | 9 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 | 8 | |
073 | 74OA73 | 88 | 8 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 | 0 | 0 | 0 | 6 | |
074 | 74OA74 | 89 | 10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10 | |
075 | 74OA75 | 90 | 10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10 | |
076 | 74OA76 | 91 | 5 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 | 4 | |
077 | 74OA77 | 92 | 3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | 2 | |
078 | 74OA78 | 93 | 3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | 2 | |
079 | 74OA79 | 94 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
080 | 74OA80 | 95 | 3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 | |
081 | 74OA81 | 96 | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | |
082 | 74OA82 | 97 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
083 | 74OA83 | 98 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
084 | 74OA84 | 99 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
085 | 74OA85 | 100 | 2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 | |
086 | 74OA86 | Összesen | 96 357 | 562 | 67 | 146 | 1 165 | 254 | 0 | 2 054 | 1 | 93 366 | |
74OB
A tagok követelései, a tagdíjbevételek, az adóhatóságtól átutalt összegek, valamint a tagdíjat nem fizetők száma korévenként
Nagyságrend: ezer forint
Sorszám | Sorkód | Megnevezés | Tagok száma december 31 én | Tagi követelések összege december 31- én | Tárgyévben az egyéni számlán jóváírt egyéni tagdíjbefizet és | Tárgyévben az egyéni számlán jóváírt munkáltatói tagdíj- hozzájárulás | A tag nyilatkozata alapján az adóhatóság által átutalt összeg | Tárgyévre vonatkozóan az egységes tagdíjat teljes mértékben meg nem fizető tagok száma | Tárgyévre vonatkozóan tagdíjat egyáltalán nem fizető tagok száma | Az egységes tagdíjat teljes mértékben meg nem fizető tagok követeléseinek összege december 31- én | Tagdíjat egyáltalán nem fizető tagok követeléseine k összege december 31- én | Tárgyévben az egységes tagdíjat teljes mértékben meg nem fizető tagok egyéni tagdíjbefizet ése | Tárgyévben az egységes tagdíjat teljes mértékben meg nem fizető tagok munkáltatói hozzájárulása | Mód |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |||
a | b | c | d | e | f | g | h | i | j | k | z | |||
001 | 74OB01 | 16 | 5 | 293 | 52 | 223 | 0 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
002 | 74OB02 | 17 | 3 | 337 | 122 | 80 | 0 | 1 | 0 | 10 | 0 | 15 | 0 | |
003 | 74OB03 | 18 | 12 | 1 766 | 586 | 340 | 24 | 6 | 1 | 656 | 0 | 0 | 330 | |
004 | 74OB04 | 19 | 11 | 1 867 | 603 | 206 | 0 | 5 | 2 | 545 | 0 | 148 | 166 | |
005 | 74OB05 | 20 | 14 | 2 084 | 558 | 348 | 0 | 7 | 1 | 1 317 | 0 | 424 | 66 | |
006 | 74OB06 | 21 | 28 | 3 935 | 945 | 735 | 44 | 7 | 8 | 559 | 608 | 88 | 249 | |
007 | 74OB07 | 22 | 40 | 8 039 | 1 502 | 1 164 | 103 | 9 | 13 | 1 965 | 1 204 | 277 | 367 | |
008 | 74OB08 | 23 | 52 | 11 994 | 2 409 | 2 653 | 57 | 9 | 20 | 2 009 | 1 316 | 279 | 352 | |
009 | 74OB09 | 24 | 66 | 18 770 | 2 489 | 2 815 | 246 | 10 | 25 | 3 114 | 2 170 | 423 | 224 | |
010 | 74OB10 | 25 | 102 | 32 311 | 3 057 | 4 632 | 543 | 18 | 44 | 6 005 | 3 343 | 372 | 889 | |
011 | 74OB11 | 26 | 153 | 47 706 | 6 189 | 6 658 | 1 504 | 31 | 77 | 10 999 | 8 519 | 837 | 1 585 | |
012 | 74OB12 | 27 | 187 | 77 994 | 8 978 | 8 379 | 2 216 | 21 | 96 | 10 203 | 14 861 | 391 | 1 152 | |
013 | 74OB13 | 28 | 204 | 88 545 | 11 288 | 7 308 | 2 716 | 25 | 99 | 13 670 | 14 315 | 638 | 1 133 | |
014 | 74OB14 | 29 | 324 | 161 316 | 15 138 | 13 007 | 4 897 | 45 | 159 | 24 337 | 27 653 | 1 477 | 1 656 | |
015 | 74OB15 | 30 | 338 | 187 266 | 18 541 | 14 741 | 5 241 | 28 | 180 | 18 513 | 25 126 | 725 | 1 318 | |
016 | 74OB16 | 31 | 435 | 241 085 | 21 914 | 16 931 | 5 777 | 37 | 257 | 17 422 | 40 819 | 1 189 | 1 340 | |
017 | 74OB17 | 32 | 582 | 397 581 | 33 121 | 21 719 | 9 563 | 51 | 318 | 42 225 | 48 277 | 2 192 | 1 491 | |
018 | 74OB18 | 33 | 659 | 425 343 | 29 581 | 26 688 | 9 081 | 64 | 388 | 44 870 | 65 480 | 1 960 | 2 487 | |
019 | 74OB19 | 34 | 780 | 542 123 | 38 684 | 25 725 | 9 585 | 70 | 483 | 62 607 | 92 171 | 2 446 | 2 388 | |
020 | 74OB20 | 35 | 951 | 766 282 | 45 647 | 35 099 | 13 440 | 91 | 576 | 90 150 | 136 656 | 3 497 | 2 461 | |
021 | 74OB21 | 36 | 1 118 | 853 153 | 51 791 | 35 650 | 14 267 | 90 | 725 | 76 532 | 164 182 | 4 181 | 1 703 | |
022 | 74OB22 | 37 | 1 351 | 1 299 752 | 72 433 | 47 598 | 17 755 | 118 | 845 | 125 268 | 225 441 | 5 432 | 2 468 | |
023 | 74OB23 | 38 | 1 456 | 1 451 001 | 79 596 | 47 711 | 17 876 | 119 | 921 | 110 948 | 310 165 | 4 664 | 2 586 | |
024 | 74OB24 | 39 | 1 553 | 1 785 698 | 96 182 | 50 001 | 20 778 | 123 | 968 | 143 704 | 333 129 | 5 602 | 2 314 | |
025 | 74OB25 | 40 | 1 700 | 2 210 245 | 105 165 | 51 201 | 26 295 | 163 | 1 043 | 190 770 | 417 338 | 8 124 | 3 067 | |
026 | 74OB26 | 41 | 2 001 | 2 815 310 | 131 420 | 60 944 | 29 667 | 187 | 1 210 | 290 958 | 528 320 | 10 130 | 2 290 | |
027 | 74OB27 | 42 | 2 378 | 3 437 585 | 148 946 | 72 365 | 33 236 | 230 | 1 468 | 309 229 | 707 541 | 12 128 | 3 166 | |
028 | 74OB28 | 43 | 2 613 | 3 991 907 | 180 460 | 75 897 | 36 421 | 238 | 1 572 | 352 672 | 827 724 | 12 831 | 2 551 | |
029 | 74OB29 | 44 | 2 995 | 4 480 839 | 201 199 | 80 659 | 42 454 | 279 | 1 845 | 352 282 | 959 090 | 14 760 | 3 393 | |
030 | 74OB30 | 45 | 3 273 | 5 317 477 | 240 029 | 80 146 | 48 517 | 330 | 1 984 | 477 286 | 1 069 155 | 17 621 | 4 276 | |
031 | 74OB31 | 46 | 3 699 | 6 310 317 | 269 238 | 84 719 | 53 996 | 377 | 2 227 | 610 756 | 1 312 862 | 19 724 | 4 798 | |
032 | 74OB32 | 47 | 3 902 | 6 923 529 | 295 873 | 87 626 | 63 489 | 387 | 2 287 | 630 751 | 1 421 089 | 20 230 | 4 325 | |
033 | 74OB33 | 48 | 4 064 | 7 355 940 | 291 601 | 84 318 | 59 750 | 411 | 2 451 | 650 932 | 1 607 940 | 21 612 | 4 040 | |
034 | 74OB34 | 49 | 4 026 | 7 634 368 | 292 012 | 90 696 | 58 515 | 397 | 2 369 | 661 706 | 1 582 628 | 20 969 | 5 089 | |
035 | 74OB35 | 50 | 3 291 | 6 030 086 | 238 977 | 59 986 | 48 191 | 349 | 1 927 | 647 402 | 1 337 939 | 17 131 | 3 794 | |
036 | 74OB36 | 51 | 3 262 | 6 584 727 | 245 807 | 63 522 | 51 014 | 349 | 1 865 | 622 990 | 1 541 729 | 17 901 | 3 882 | |
037 | 74OB37 | 52 | 3 235 | 6 980 555 | 289 797 | 51 976 | 58 491 | 379 | 1 758 | 698 363 | 1 318 524 | 19 580 | 4 104 | |
038 | 74OB38 | 53 | 3 324 | 7 128 952 | 289 906 | 50 000 | 55 809 | 398 | 1 827 | 829 003 | 1 271 846 | 21 375 | 3 938 | |
039 | 74OB39 | 54 | 3 250 | 7 049 224 | 296 100 | 53 272 | 58 940 | 381 | 1 724 | 608 621 | 1 397 235 | 19 367 | 4 475 | |
040 | 74OB40 | 55 | 3 353 | 7 709 176 | 329 948 | 53 012 | 61 943 | 386 | 1 715 | 688 862 | 1 259 050 | 20 028 | 3 505 | |
041 | 74OB41 | 56 | 3 207 | 7 516 370 | 319 001 | 49 229 | 60 198 | 408 | 1 638 | 805 226 | 1 216 273 | 21 436 | 3 916 | |
042 | 74OB42 | 57 | 2 757 | 6 580 130 | 294 515 | 44 436 | 57 639 | 318 | 1 370 | 627 666 | 999 845 | 16 794 | 2 729 | |
043 | 74OB43 | 58 | 2 765 | 7 143 533 | 315 038 | 47 100 | 62 581 | 344 | 1 335 | 678 313 | 1 047 167 | 17 935 | 2 892 | |
044 | 74OB44 | 59 | 2 529 | 6 580 104 | 283 935 | 43 136 | 55 243 | 279 | 1 260 | 501 127 | 1 011 617 | 13 008 | 3 305 | |
045 | 74OB45 | 60 | 2 368 | 6 582 829 | 297 556 | 33 358 | 59 881 | 309 | 1 114 | 655 897 | 958 998 | 15 510 | 3 327 | |
046 | 74OB46 | 61 | 2 227 | 6 112 309 | 300 825 | 24 232 | 53 294 | 235 | 1 123 | 523 237 | 811 489 | 11 610 | 1 495 | |
047 | 74OB47 | 62 | 2 213 | 6 389 184 | 279 894 | 32 753 | 53 814 | 288 | 1 041 | 542 280 | 908 175 | 14 403 | 1 803 | |
048 | 74OB48 | 63 | 2 258 | 6 888 517 | 299 688 | 35 568 | 56 001 | 256 | 1 070 | 688 304 | 836 938 | 10 383 | 2 129 | |
049 | 74OB49 | 64 | 2 117 | 6 630 186 | 299 891 | 25 807 | 51 321 | 267 | 1 036 | 626 383 | 947 350 | 11 478 | 1 711 | |
050 | 74OB50 | 65 | 1 589 | 4 849 633 | 264 459 | 11 761 | 44 015 | 229 | 848 | 549 096 | 564 243 | 7 709 | 896 | |
051 | 74OB51 | 66 | 1 238 | 3 412 774 | 176 837 | 7 482 | 29 166 | 153 | 737 | 468 527 | 599 338 | 3 675 | 413 | |
052 | 74OB52 | 67 | 1 224 | 3 880 377 | 180 646 | 9 551 | 25 290 | 164 | 702 | 530 545 | 739 497 | 4 035 | 328 | |
053 | 74OB53 | 68 | 1 237 | 3 990 253 | 183 375 | 4 123 | 24 954 | 169 | 700 | 581 356 | 653 425 | 3 107 | 96 | |
054 | 74OB54 | 69 | 1 182 | 3 776 189 | 144 153 | 7 427 | 20 887 | 192 | 655 | 676 780 | 595 055 | 4 151 | 0 | |
055 | 74OB55 | 70 | 907 | 3 174 174 | 106 686 | 2 542 | 14 557 | 123 | 542 | 400 781 | 580 150 | 1 993 | 136 | |
056 | 74OB56 | 71 | 555 | 1 588 930 | 54 652 | 1 077 | 6 678 | 84 | 344 | 296 553 | 412 286 | 1 163 | 0 | |
057 | 74OB57 | 72 | 459 | 1 209 637 | 40 383 | 1 116 | 5 961 | 65 | 304 | 198 461 | 263 059 | 1 316 | 110 | |
058 | 74OB58 | 73 | 377 | 1 209 936 | 28 878 | 2 260 | 4 791 | 55 | 248 | 116 505 | 291 135 | 852 | 55 | |
059 | 74OB59 | 74 | 258 | 698 374 | 21 981 | 361 | 2 640 | 33 | 169 | 138 372 | 149 029 | 1 427 | 0 | |
060 | 74OB60 | 75 | 240 | 736 539 | 24 586 | 916 | 3 080 | 49 | 140 | 165 150 | 129 956 | 737 | 0 | |
061 | 74OB61 | 76 | 177 | 679 869 | 25 360 | 29 | 2 496 | 33 | 102 | 101 842 | 167 579 | 434 | 0 | |
062 | 74OB62 | 77 | 130 | 417 768 | 11 531 | 492 | 1 159 | 24 | 87 | 72 005 | 161 984 | 216 | 0 |
74OB
A tagok követelései, a tagdíjbevételek, az adóhatóságtól átutalt összegek, valamint a tagdíjat nem fizetők száma korévenként
Nagyságrend: ezer forint
Sorszám | Sorkód | Megnevezés | Tagok száma december 31 én | Tagi követelések összege december 31- én | Tárgyévben az egyéni számlán jóváírt egyéni tagdíjbefizet és | Tárgyévben az egyéni számlán jóváírt munkáltatói tagdíj- hozzájárulás | A tag nyilatkozata alapján az adóhatóság által átutalt összeg | Tárgyévre vonatkozóan az egységes tagdíjat teljes mértékben meg nem fizető tagok száma | Tárgyévre vonatkozóan tagdíjat egyáltalán nem fizető tagok száma | Az egységes tagdíjat teljes mértékben meg nem fizető tagok követeléseinek összege december 31- én | Tagdíjat egyáltalán nem fizető tagok követeléseine k összege december 31- én | Tárgyévben az egységes tagdíjat teljes mértékben meg nem fizető tagok egyéni tagdíjbefizet ése | Tárgyévben az egységes tagdíjat teljes mértékben meg nem fizető tagok munkáltatói hozzájárulása | Mód |
063 | 74OB63 | 78 | 105 | 320 345 | 13 468 | 0 | 964 | 17 | 66 | 37 349 | 71 098 | 102 | 0 | |
064 | 74OB64 | 79 | 108 | 471 010 | 10 445 | 0 | 1 992 | 24 | 61 | 86 435 | 140 335 | 236 | 0 | |
065 | 74OB65 | 80 | 85 | 262 150 | 3 127 | 0 | 493 | 20 | 55 | 132 783 | 75 229 | 281 | 0 | |
066 | 74OB66 | 81 | 57 | 238 773 | 3 353 | 47 | 383 | 11 | 35 | 49 679 | 40 970 | 96 | 50 | |
067 | 74OB67 | 82 | 42 | 98 145 | 3 975 | 47 | 50 | 12 | 23 | 41 765 | 11 054 | 158 | 50 | |
068 | 74OB68 | 83 | 39 | 142 386 | 1 781 | 0 | 225 | 11 | 22 | 36 181 | 21 933 | 162 | 0 | |
069 | 74OB69 | 84 | 35 | 65 734 | 5 355 | 0 | 497 | 8 | 18 | 9 204 | 9 760 | 172 | 0 | |
070 | 74OB70 | 85 | 22 | 93 723 | 701 | 0 | 196 | 2 | 15 | 190 | 40 054 | 0 | 0 | |
071 | 74OB71 | 86 | 21 | 60 753 | 2 503 | 0 | 120 | 4 | 10 | 362 | 32 364 | 0 | 0 | |
072 | 74OB72 | 87 | 8 | 47 857 | 350 | 0 | 0 | 2 | 4 | 12 550 | 19 117 | 100 | 0 | |
073 | 74OB73 | 88 | 6 | 680 | 0 | 0 | 0 | 4 | 2 | 674 | 6 | 0 | 0 | |
074 | 74OB74 | 89 | 10 | 25 194 | 415 | 0 | 0 | 3 | 6 | 4 712 | 17 825 | 0 | 0 | |
075 | 74OB75 | 90 | 10 | 92 230 | 5 117 | 0 | 150 | 2 | 5 | 22 900 | 2 534 | 30 | 0 | |
076 | 74OB76 | 91 | 4 | 41 730 | 710 | 0 | 150 | 2 | 1 | 16 | 0 | 0 | 0 | |
077 | 74OB77 | 92 | 2 | 27 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 | 0 | 27 | 0 | 0 | |
078 | 74OB78 | 93 | 2 | 81 | 0 | 0 | 0 | 1 | 1 | 34 | 47 | 0 | 0 | |
079 | 74OB79 | 94 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
080 | 74OB80 | 95 | 3 | 3 | 0 | 0 | 0 | 1 | 2 | 0 | 3 | 0 | 0 | |
081 | 74OB81 | 96 | 1 | 108 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 | 108 | 0 | 0 | 0 | |
082 | 74OB82 | 97 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
083 | 74OB83 | 98 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
084 | 74OB84 | 99 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
085 | 74OB85 | 100 | 2 | 524 | 0 | 0 | 0 | 1 | 1 | 524 | 0 | 0 | 0 | |
086 | 74OB86 | Összesen | 93 366 | 192 375 546 | 8 393 054 | 1 855 600 | 1 623 307 | 10 429 | 52 373 | 19 810 083 | 34 602 389 | 475 477 | 114 859 |
74OC
Szolgáltatást igénybevevők létszáma korévenként
Sorszám | Sorkód | Megnevezés | Szolgáltatás megnevezése | Év elején | Új igénybevevők | Lejárt | Elhalálozás | Egyéb ok | Év végén | Mód |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | |||
a | b | c | d | e | f | g | z | |||
001 | 74OC001 | Mindösszesen | 59 | 2050 | 2057 | 0 | 5 | 47 | ||
Szolgáltatás évközi megszűnése | ||||||||||
002 | 74OC01 | Összesen | Járadék | 59 | 8 | 15 | 0 | 5 | 47 | |
003 | 74OC0101 | 16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
004 | 74OC0102 | 17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
005 | 74OC0103 | 18 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
006 | 74OC0104 | 19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
007 | 74OC0105 | 20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
008 | 74OC0106 | 21 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
009 | 74OC0107 | 22 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
010 | 74OC0108 | 23 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
011 | 74OC0109 | 24 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
012 | 74OC0110 | 25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
013 | 74OC0111 | 26 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
014 | 74OC0112 | 27 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
015 | 74OC0113 | 28 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
016 | 74OC0114 | 29 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
017 | 74OC0115 | 30 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
018 | 74OC0116 | 31 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
019 | 74OC0117 | 32 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
020 | 74OC0118 | 33 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
021 | 74OC0119 | 34 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
022 | 74OC0120 | 35 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
023 | 74OC0121 | 36 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
024 | 74OC0122 | 37 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
025 | 74OC0123 | 38 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
026 | 74OC0124 | 39 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
027 | 74OC0125 | 40 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
028 | 74OC0126 | 41 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
029 | 74OC0127 | 42 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
030 | 74OC0128 | 43 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
031 | 74OC0129 | 44 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
032 | 74OC0130 | 45 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
033 | 74OC0131 | 46 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
034 | 74OC0132 | 47 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
035 | 74OC0133 | 48 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
036 | 74OC0134 | 49 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
037 | 74OC0135 | 50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
038 | 74OC0136 | 51 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
039 | 74OC0137 | 52 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
040 | 74OC0138 | 53 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
041 | 74OC0139 | 54 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
042 | 74OC0140 | 55 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
043 | 74OC0141 | 56 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
044 | 74OC0142 | 57 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
045 | 74OC0143 | 58 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
046 | 74OC0144 | 59 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
047 | 74OC0145 | 60 | 1 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | ||
048 | 74OC0146 | 61 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
049 | 74OC0147 | 62 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
050 | 74OC0148 | 63 | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | ||
051 | 74OC0149 | 64 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
052 | 74OC0150 | 65 | 2 | 2 | 1 | 0 | 0 | 3 | ||
053 | 74OC0151 | 66 | 4 | 3 | 0 | 0 | 1 | 6 | ||
054 | 74OC0152 | 67 | 10 | 1 | 2 | 0 | 1 | 8 | ||
055 | 74OC0153 | 68 | 2 | 0 | 1 | 0 | 0 | 1 | ||
056 | 74OC0154 | 69 | 13 | 0 | 2 | 0 | 1 | 10 | ||
057 | 74OC0155 | 70 | 5 | 2 | 2 | 0 | 1 | 4 | ||
058 | 74OC0156 | 71 | 3 | 0 | 1 | 0 | 1 | 1 | ||
059 | 74OC0157 | 72 | 3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 | ||
060 | 74OC0158 | 73 | 3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 | ||
061 | 74OC0159 | 74 | 2 | 0 | 1 | 0 | 0 | 1 | ||
062 | 74OC0160 | 75 | 2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 | ||
063 | 74OC0161 | 76 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
064 | 74OC0162 | 77 | 2 | 0 | 1 | 0 | 0 | 1 | ||
065 | 74OC0163 | 78 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
066 | 74OC0164 | 79 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
067 | 74OC0165 | 80 | 4 | 0 | 1 | 0 | 0 | 3 | ||
74OC
Szolgáltatást igénybevevők létszáma korévenként
Sorszám | Sorkód | Megnevezés | Szolgáltatás megnevezése | Év elején | Új igénybevevők | Lejárt | Elhalálozás | Egyéb ok | Év végén | Mód |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | |||
068 | 74OC0166 | 81 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
069 | 74OC0167 | 82 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
070 | 74OC0168 | 83 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
071 | 74OC0169 | 84 | 1 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | ||
072 | 74OC0170 | 85 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
073 | 74OC0171 | 86 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
074 | 74OC0172 | 87 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
075 | 74OC0173 | 88 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
076 | 74OC0174 | 89 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
077 | 74OC0175 | 90 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
078 | 74OC0176 | 91 | 1 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | ||
079 | 74OC0177 | 92 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
080 | 74OC0178 | 93 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
081 | 74OC0179 | 94 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
082 | 74OC0180 | 95 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
083 | 74OC0181 | 96 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
084 | 74OC0182 | 97 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
085 | 74OC0183 | 98 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
086 | 74OC0184 | 99 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
087 | 74OC0185 | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
Szolgáltatás évközi megszűnése | ||||||||||
088 | 74OC02 | Összesen | Egyösszegű | 0 | 2042 | 2042 | 0 | 0 | 0 | |
089 | 74OC0201 | 16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
090 | 74OC0202 | 17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
091 | 74OC0203 | 18 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
092 | 74OC0204 | 19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
093 | 74OC0205 | 20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
094 | 74OC0206 | 21 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
095 | 74OC0207 | 22 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
096 | 74OC0208 | 23 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
097 | 74OC0209 | 24 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
098 | 74OC0210 | 25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
099 | 74OC0211 | 26 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
100 | 74OC0212 | 27 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
101 | 74OC0213 | 28 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
102 | 74OC0214 | 29 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
103 | 74OC0215 | 30 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
104 | 74OC0216 | 31 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
105 | 74OC0217 | 32 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
106 | 74OC0218 | 33 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
107 | 74OC0219 | 34 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
108 | 74OC0220 | 35 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
109 | 74OC0221 | 36 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
110 | 74OC0222 | 37 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
111 | 74OC0223 | 38 | 0 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | ||
112 | 74OC0224 | 39 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
113 | 74OC0225 | 40 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
114 | 74OC0226 | 41 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
115 | 74OC0227 | 42 | 0 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | ||
116 | 74OC0228 | 43 | 0 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | ||
117 | 74OC0229 | 44 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
118 | 74OC0230 | 45 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
119 | 74OC0231 | 46 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
120 | 74OC0232 | 47 | 0 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | ||
121 | 74OC0233 | 48 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
122 | 74OC0234 | 49 | 0 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | ||
123 | 74OC0235 | 50 | 0 | 2 | 2 | 0 | 0 | 0 | ||
124 | 74OC0236 | 51 | 0 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | ||
125 | 74OC0237 | 52 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
126 | 74OC0238 | 53 | 0 | 3 | 3 | 0 | 0 | 0 | ||
127 | 74OC0239 | 54 | 0 | 2 | 2 | 0 | 0 | 0 | ||
128 | 74OC0240 | 55 | 0 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | ||
129 | 74OC0241 | 56 | 0 | 3 | 3 | 0 | 0 | 0 | ||
130 | 74OC0242 | 57 | 0 | 30 | 30 | 0 | 0 | 0 | ||
131 | 74OC0243 | 58 | 0 | 60 | 60 | 0 | 0 | 0 | ||
132 | 74OC0244 | 59 | 0 | 100 | 100 | 0 | 0 | 0 | ||
133 | 74OC0245 | 60 | 0 | 115 | 115 | 0 | 0 | 0 | ||
134 | 74OC0246 | 61 | 0 | 85 | 85 | 0 | 0 | 0 | ||
135 | 74OC0247 | 62 | 0 | 99 | 99 | 0 | 0 | 0 | ||
136 | 74OC0248 | 63 | 0 | 87 | 87 | 0 | 0 | 0 | ||
74OC
Szolgáltatást igénybevevők létszáma korévenként
Sorszám | Sorkód | Megnevezés | Szolgáltatás megnevezése | Év elején | Új igénybevevők | Lejárt | Elhalálozás | Egyéb ok | Év végén | Mód |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | |||
137 | 74OC0249 | 64 | 0 | 79 | 79 | 0 | 0 | 0 | ||
138 | 74OC0250 | 65 | 0 | 561 | 561 | 0 | 0 | 0 | ||
139 | 74OC0251 | 66 | 0 | 299 | 299 | 0 | 0 | 0 | ||
140 | 74OC0252 | 67 | 0 | 146 | 146 | 0 | 0 | 0 | ||
141 | 74OC0253 | 68 | 0 | 108 | 108 | 0 | 0 | 0 | ||
142 | 74OC0254 | 69 | 0 | 94 | 94 | 0 | 0 | 0 | ||
143 | 74OC0255 | 70 | 0 | 49 | 49 | 0 | 0 | 0 | ||
144 | 74OC0256 | 71 | 0 | 37 | 37 | 0 | 0 | 0 | ||
145 | 74OC0257 | 72 | 0 | 15 | 15 | 0 | 0 | 0 | ||
146 | 74OC0258 | 73 | 0 | 14 | 14 | 0 | 0 | 0 | ||
147 | 74OC0259 | 74 | 0 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | ||
148 | 74OC0260 | 75 | 0 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | ||
149 | 74OC0261 | 76 | 0 | 4 | 4 | 0 | 0 | 0 | ||
150 | 74OC0262 | 77 | 0 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | ||
151 | 74OC0263 | 78 | 0 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | ||
152 | 74OC0264 | 79 | 0 | 3 | 3 | 0 | 0 | 0 | ||
153 | 74OC0265 | 80 | 0 | 3 | 3 | 0 | 0 | 0 | ||
154 | 74OC0266 | 81 | 0 | 2 | 2 | 0 | 0 | 0 | ||
155 | 74OC0267 | 82 | 0 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | ||
156 | 74OC0268 | 83 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
157 | 74OC0269 | 84 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
158 | 74OC0270 | 85 | 0 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | ||
159 | 74OC0271 | 86 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
160 | 74OC0272 | 87 | 0 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | ||
161 | 74OC0273 | 88 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
162 | 74OC0274 | 89 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
163 | 74OC0275 | 90 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
164 | 74OC0276 | 91 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
165 | 74OC0277 | 92 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
166 | 74OC0278 | 93 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
167 | 74OC0279 | 94 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
168 | 74OC0280 | 95 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
169 | 74OC0281 | 96 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
170 | 74OC0282 | 97 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
171 | 74OC0283 | 98 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
172 | 74OC0284 | 99 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
173 | 74OC0285 | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Sorszám | Sorkód | Megnevezés | ||||||||||
ISIN/azonosító kód | Tétel neve | Egy egységnyi eszköz névértéke (ezer forint) | Ár (eFt) illetve árfolyam (%) | Devizanem | Kibocsátás helye | Lejárat ideje | Vagyonkezelő LEI-kódja | Vagyonkezelő megnevezése | Portfólió neve/ Portfólió azonosító kódja | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | |||
001 | 72OB11 | Portfolió neve | CSENDÉLET | |||||||||
002 | 72OB12 | Portfólió azonosító kódja | OPARK101 | |||||||||
003 | 72OB2 | Portfolió összesen | ||||||||||
004 | 72OB21 | Bankszámlák és készpénz összesen | ||||||||||
005 | 72OB211 | Házipénztár (forint és valuta) | ||||||||||
006 | 72OB212 | Pénzforgalmi számla és befektetési számla | ||||||||||
007 | 72OB2121 | Pénzforgalmi számla | ||||||||||
008 | 72OB2121001 | 10918001-00000003-00140505--HUF | 10325737 | HUF | HU | 9999.12.31 | 2138002J1B33BGQBGT63 | Aranykor Országos Önkéntes Nyugdíjpénztár | ||||
009 | 72OB2121002 | 10918001-00000003-00140550--HUF | 10325737 | HUF | HU | 9999.12.31 | 2138002J1B33BGQBGT63 | Aranykor Országos Önkéntes Nyugdíjpénztár | ||||
010 | 72OB2121003 | 10918001-00000003-00140512--HUF | 10325737 | HUF | HU | 9999.12.31 | 2138002J1B33BGQBGT63 | Aranykor Országos Önkéntes Nyugdíjpénztár | ||||
011 | 72OB2121004 | 10918001-00000003-00140529--HUF | 10325737 | HUF | HU | 9999.12.31 | 2138002J1B33BGQBGT63 | Aranykor Országos Önkéntes Nyugdíjpénztár | ||||
012 | 72OB2121005 | 10918001-00000003-00142332--HUF | 10325737 | HUF | HU | 9999.12.31 | 2138002J1B33BGQBGT63 | Aranykor Országos Önkéntes Nyugdíjpénztár | ||||
013 | 72OB2121006 | 10918001-00000003-00140574--HUF | 10325737 | HUF | HU | 9999.12.31 | 2138002J1B33BGQBGT63 | Aranykor Országos Önkéntes Nyugdíjpénztár | ||||
014 | 72OB2121007 | 10918001-00000003-00140608--HUF | 10325737 | HUF | HU | 9999.12.31 | 2138002J1B33BGQBGT63 | Aranykor Országos Önkéntes Nyugdíjpénztár | ||||
015 | 72OB2121008 | 10918001-00000003-00141049--HUF | 10325737 | HUF | HU | 9999.12.31 | 2138002J1B33BGQBGT63 | Aranykor Országos Önkéntes Nyugdíjpénztár | ||||
016 | 72OB2121009 | 10918001-00000003-00140598--HUF | 10325737 | HUF | HU | 9999.12.31 | 2138002J1B33BGQBGT63 | Aranykor Országos Önkéntes Nyugdíjpénztár | ||||
017 | 72OB2121010 | 10918001-00000003-00140615--HUF | 10325737 | HUF | HU | 9999.12.31 | 2138002J1B33BGQBGT63 | Aranykor Országos Önkéntes Nyugdíjpénztár | ||||
018 | 72OB2121011 | 10918001-00000003-00140622--HUF | 10325737 | HUF | HU | 9999.12.31 | 2138002J1B33BGQBGT63 | Aranykor Országos Önkéntes Nyugdíjpénztár | ||||
019 | 72OB2121012 | 10918001-00000003-00140000--HUF | 10325737 | HUF | HU | 9999.12.31 | 2138002J1B33BGQBGT63 | Aranykor Országos Önkéntes Nyugdíjpénztár | ||||
020 | 72OB2121013 | 10918001-00000003-00140581--HUF | 10325737 | HUF | HU | 9999.12.31 | 2138002J1B33BGQBGT63 | Aranykor Országos Önkéntes Nyugdíjpénztár | ||||
021 | 72OB2122 | Befektetési számla | ||||||||||
022 | 72OB2122001 | 10918001-00000003-00140347--HUF | 10325737 | HUF | HU | 9999.12.31 | 529900YWOLLRSDY3ZU59 | Equilor Alapkezelő Zrt. | ||||
023 | 72OB2122002 | 10918001-00000003-00140354--EUR | 10325737 | EUR | HU | 9999.12.31 | 529900YWOLLRSDY3ZU59 | Equilor Alapkezelő Zrt. | ||||
024 | 72OB2122003 | 10918001-00000003-00140361--USD | 10325737 | USD | HU | 9999.12.31 | 529900YWOLLRSDY3ZU59 | Equilor Alapkezelő Zrt. | ||||
025 | 72OB2122004 | 10918001-00000003-00141300--PLN | 10325737 | PLN | HU | 9999.12.31 | 529900YWOLLRSDY3ZU59 | Equilor Alapkezelő Zrt. | ||||
026 | 72OB2122005 | 10918001-00000003-00140079--HUF | 10325737 | HUF | HU | 9999.12.31 | 2138004S3D8N6FH17U07 | Amundi Befektetési Alapkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság | ||||
027 | 72OB2122006 | 10918001-00000003-00140165--EUR | 10325737 | EUR | HU | 9999.12.31 | 2138004S3D8N6FH17U07 | Amundi Befektetési Alapkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság | ||||
028 | 72OB2122007 | 10918001-00000003-00140189--USD | 10325737 | USD | HU | 9999.12.31 | 2138004S3D8N6FH17U07 | Amundi Befektetési Alapkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság | ||||
029 | 72OB2122008 | 10918001-00000003-00140701--CZK | 10325737 | CZK | HU | 9999.12.31 | 2138004S3D8N6FH17U07 | Amundi Befektetési Alapkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság | ||||
030 | 72OB2122009 | 10918001-00000003-00140718--PLN | 10325737 | PLN | HU | 9999.12.31 | 2138004S3D8N6FH17U07 | Amundi Befektetési Alapkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság | ||||
031 | 72OB2122010 | 10918001-00000003-00140725--GBP | 10325737 | GBP | HU | 9999.12.31 | 2138004S3D8N6FH17U07 | Amundi Befektetési Alapkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság | ||||
032 | 72OB2122011 | 10918001-00000003-00140732--JPY | 10325737 | JPY | HU | 9999.12.31 | 2138004S3D8N6FH17U07 | Amundi Befektetési Alapkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság | ||||
033 | 72OB2122012 | 10918001-00000003-00141070--RON | 10325737 | RON | HU | 9999.12.31 | 2138004S3D8N6FH17U07 | Amundi Befektetési Alapkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság | ||||
034 | 72OB2122013 | 10918001-00000003-00141537--HUF | 10325737 | HUF | HU | 9999.12.31 | 529900YWOLLRSDY3ZU59 | Equilor Alapkezelő Zrt. | ||||
035 | 72OB2122014 | 10918001-00000003-00141544--CZK | 10325737 | CZK | HU | 9999.12.31 | 529900YWOLLRSDY3ZU59 | Equilor Alapkezelő Zrt. | ||||
036 | 72OB2122015 | 10918001-00000003-00141551--EUR | 10325737 | EUR | HU | 9999.12.31 | 529900YWOLLRSDY3ZU59 | Equilor Alapkezelő Zrt. | ||||
037 | 72OB2122016 | 10918001-00000003-00141568--GBP | 10325737 | GBP | HU | 9999.12.31 | 529900YWOLLRSDY3ZU59 | Equilor Alapkezelő Zrt. | ||||
038 | 72OB2122017 | 10918001-00000003-00141599--PLN | 10325737 | PLN | HU | 9999.12.31 | 529900YWOLLRSDY3ZU59 | Equilor Alapkezelő Zrt. | ||||
039 | 72OB2122018 | 10918001-00000003-00141609--RON | 10325737 | RON | HU | 9999.12.31 | 529900YWOLLRSDY3ZU59 | Equilor Alapkezelő Zrt. | ||||
040 | 72OB2122019 | 10918001-00000003-00141623--USD | 10325737 | USD | HU | 9999.12.31 | 529900YWOLLRSDY3ZU59 | Equilor Alapkezelő Zrt. | ||||
041 | 72OB2122020 | 10918001-00000003-00141630--HUF | 10325737 | HUF | HU | 9999.12.31 | 52990074UR5JKVFY4V57 | Concorde Értékpapír Zrt. | ||||
042 | 72OB2122021 | 10918001-00000003-00141647--CZK | 10325737 | CZK | HU | 9999.12.31 | 52990074UR5JKVFY4V57 | Concorde Értékpapír Zrt. | ||||
043 | 72OB2122022 | 10918001-00000003-00141654--EUR | 10325737 | EUR | HU | 9999.12.31 | 52990074UR5JKVFY4V57 | Concorde Értékpapír Zrt. | ||||
044 | 72OB2122023 | 10918001-00000003-00141661--GBP | 10325737 | GBP | HU | 9999.12.31 | 52990074UR5JKVFY4V57 | Concorde Értékpapír Zrt. | ||||
045 | 72OB2122024 | 10918001-00000003-00141685--JPY | 10325737 | JPY | HU | 9999.12.31 | 52990074UR5JKVFY4V57 | Concorde Értékpapír Zrt. | ||||
046 | 72OB2122025 | 10918001-00000003-00141692--PLN | 10325737 | PLN | HU | 9999.12.31 | 52990074UR5JKVFY4V57 | Concorde Értékpapír Zrt. | ||||
047 | 72OB2122026 | 10918001-00000003-00141702--RON | 10325737 | RON | HU | 9999.12.31 | 52990074UR5JKVFY4V57 | Concorde Értékpapír Zrt. | ||||
048 | 72OB2122027 | 10918001-00000003-00141726--USD | 10325737 | USD | HU | 9999.12.31 | 52990074UR5JKVFY4V57 | Concorde Értékpapír Zrt. | ||||
049 | 72OB2122028 | 10918001-00000003-00142174--HUF | 10325737 | HUF | HU | 9999.12.31 | 529900OJ09XEP3OXHY73 | Diófa Alapkezelő Zrt. | ||||
050 | 72OB2122029 | 10918001-00000003-00142208--EUR | 10325737 | EUR | HU | 9999.12.31 | 529900OJ09XEP3OXHY73 | Diófa Alapkezelő Zrt. | ||||
051 | 72OB2122030 | 10918001-00000003-00140471--HUF | 10325737 | HUF | HU | 9999.12.31 | 2138004S3D8N6FH17U07 | Amundi Befektetési Alapkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság | ||||
052 | 72OB2122031 | 10918001-00000003-00140488--EUR | 10325737 | EUR | HU | 9999.12.31 | 2138004S3D8N6FH17U07 | Amundi Befektetési Alapkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság | ||||
053 | 72OB2122032 | 10918001-00000003-00140495--USD | 10325737 | USD | HU | 9999.12.31 | 2138004S3D8N6FH17U07 | Amundi Befektetési Alapkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság | ||||
054 | 72OB2122033 | 10918001-00000003-00140646--CZK | 10325737 | CZK | HU | 9999.12.31 | 2138004S3D8N6FH17U07 | Amundi Befektetési Alapkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság | ||||
Sorszám | Sorkód | Megnevezés | ||||||||||
ISIN/azonosító kód | Tétel neve | Egy egységnyi eszköz névértéke (ezer forint) | Ár (eFt) illetve árfolyam (%) | Devizanem | Kibocsátás helye | Lejárat ideje | Vagyonkezelő LEI-kódja | Vagyonkezelő megnevezése | Portfólió neve/ Portfólió azonosító kódja | |||
055 | 72OB2122034 | 10918001-00000003-00140653--PLN | 10325737 | PLN | HU | 9999.12.31 | 2138004S3D8N6FH17U07 | Amundi Befektetési Alapkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság | ||||
056 | 72OB2122035 | 10918001-00000003-00140660--GBP | 10325737 | GBP | HU | 9999.12.31 | 2138004S3D8N6FH17U07 | Amundi Befektetési Alapkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság | ||||
057 | 72OB2122036 | 10918001-00000003-00140677--JPY | 10325737 | JPY | HU | 9999.12.31 | 2138004S3D8N6FH17U07 | Amundi Befektetési Alapkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság | ||||
058 | 72OB2122037 | 10918001-00000003-00141056--RON | 10325737 | RON | HU | 9999.12.31 | 2138004S3D8N6FH17U07 | Amundi Befektetési Alapkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság | ||||
059 | 72OB2122038 | 10918001-00000003-00141733--HUF | 10325737 | HUF | HU | 9999.12.31 | 529900YWOLLRSDY3ZU59 | Equilor Alapkezelő Zrt. | ||||
060 | 72OB2122039 | 10918001-00000003-00141740--CZK | 10325737 | CZK | HU | 9999.12.31 | 529900YWOLLRSDY3ZU59 | Equilor Alapkezelő Zrt. | ||||
061 | 72OB2122040 | 10918001-00000003-00141757--EUR | 10325737 | EUR | HU | 9999.12.31 | 529900YWOLLRSDY3ZU59 | Equilor Alapkezelő Zrt. | ||||
062 | 72OB2122041 | 10918001-00000003-00141764--GBP | 10325737 | GBP | HU | 9999.12.31 | 529900YWOLLRSDY3ZU59 | Equilor Alapkezelő Zrt. | ||||
063 | 72OB2122042 | 10918001-00000003-00141795--PLN | 10325737 | PLN | HU | 9999.12.31 | 529900YWOLLRSDY3ZU59 | Equilor Alapkezelő Zrt. | ||||
064 | 72OB2122043 | 10918001-00000003-00141805--RON | 10325737 | RON | HU | 9999.12.31 | 529900YWOLLRSDY3ZU59 | Equilor Alapkezelő Zrt. | ||||
065 | 72OB2122044 | 10918001-00000003-00141829--USD | 10325737 | USD | HU | 9999.12.31 | 529900YWOLLRSDY3ZU59 | Equilor Alapkezelő Zrt. | ||||
066 | 72OB2122045 | 10918001-00000003-00141836--HUF | 10325737 | HUF | HU | 9999.12.31 | 52990074UR5JKVFY4V57 | Concorde Értékpapír Zrt. | ||||
067 | 72OB2122046 | 10918001-00000003-00141843--CZK | 10325737 | CZK | HU | 9999.12.31 | 52990074UR5JKVFY4V57 | Concorde Értékpapír Zrt. | ||||
068 | 72OB2122047 | 10918001-00000003-00141850--EUR | 10325737 | EUR | HU | 9999.12.31 | 52990074UR5JKVFY4V57 | Concorde Értékpapír Zrt. | ||||
069 | 72OB2122048 | 10918001-00000003-00141867--GBP | 10325737 | GBP | HU | 9999.12.31 | 52990074UR5JKVFY4V57 | Concorde Értékpapír Zrt. | ||||
070 | 72OB2122049 | 10918001-00000003-00141881--JPY | 10325737 | JPY | HU | 9999.12.31 | 52990074UR5JKVFY4V57 | Concorde Értékpapír Zrt. | ||||
071 | 72OB2122050 | 10918001-00000003-00141898--PLN | 10325737 | PLN | HU | 9999.12.31 | 52990074UR5JKVFY4V57 | Concorde Értékpapír Zrt. | ||||
072 | 72OB2122051 | 10918001-00000003-00141908--RON | 10325737 | RON | HU | 9999.12.31 | 52990074UR5JKVFY4V57 | Concorde Értékpapír Zrt. | ||||
073 | 72OB2122052 | 10918001-00000003-00141922--USD | 10325737 | |||||||||