VIG SMART MONEY
VIG SMART MONEY
BEFEKTETÉSI ALAPOK ALAPJA
TÁJÉKOZTATÓJA
ALAPKEZELŐ
VIG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ MAGYARORSZÁG ZRT.
(0000 XXXXXXXX, XXXXX XX 0.)
LETÉTKEZELŐ
UNICREDIT BANK HUNGARY ZRT.
(0000 XXXXXXXX, XXXXXXXXX XXX 0-0.)
HATÁLYOS:
2024. Április 23.
TARTALOM
FOGALMAK 2
I. A befektetési alapra vonatkozó információk 5
1. A befektetési alap alapadatai 5
2. A befektetési alappal kapcsolatos határozatok 6
3. A befektetési alap kockázati profilja 7
4. A befektetők részére szóló tájékoztatás elérhetősége 9
5. Adózási információk 10
II. A forgalomba hozatallal kapcsolatos információk 10
6. A befektetési jegyek forgalomba hozatala 11
III. A közreműködő szervezetekre vonatkozó részletes információk 11
7. A befektetési alapkezelőre vonatkozó információk 11
8. A letétkezelőre vonatkozó információk 12
9. A könyvvizsgálóra vonatkozó információk 13
10. Olyan tanácsadókkal kapcsolatos információk, amelyek díjazása a befektetési alap eszközeiből történik 13
11. A forgalmazóra vonatkozó információk (forgalmazónként) 13
FOGALMAK
ABA
alternatív befektetési alap, azaz ÁÉKBV-nek nem minősülő kollektív befektetési forma a részalapokat is beleértve
ABAK alternatív befektetési alapkezelő, azaz rendszeres gazdasági tevékenységként egy vagy több ABA-t kezelő befektetési alapkezelő
ABAK-irányelv az alternatív befektetési alapkezelőkről szóló 2011/61/EU irányelv
ABAK-rendelet az alternatív befektetési alapkezelőkről szóló 231/2013/EU rendelet
ÁÉKBV átruházható értékpapírokkal foglalkozó kollektív befektetési vállalkozások
Alap VIG Smart Money Befektetési Alapok Alapja
Alapdeviza HUF, azaz magyar forint. Az a devizanem, amelyben az Alap az eszközeit nyilvántartja. Az Alap az eszközeinek egy részét az alapdevizájától eltérő devizában kibocsátott értékpapírokba is fektetheti.
Alapkezelő VIG Befektetési Alapkezelő Magyarország Zrt.
ÁKK az Államadósság Kezelő Központ Zártkörűen Működő Részvénytársaság Forgalmazási nap minden olyan munkanap, amely napon az Alapkezelő kiszámítja a nettó eszközértéket Befektetési alap a Kbftv-ben meghatározott feltételekkel létrehozott kollektív befektetési forma Befektetési jegy a Kbftv-ben meghatározott módon és alakszerűséggel a befektetési alap mint kibocsátó
által sorozatban forgalomba hozott, a befektetési alappal szembeni, a befektetési alap
kezelési szabályzatában meghatározott követelést és egyéb jogokat biztosító, átruházható értékpapír
Befektető a befektetési jegy vagy az egyéb kollektív befektetési értékpapír tulajdonosa
Cél-ország olyan ország, amelynek tőkepiacán valamely Alap befektet, vagy stratégiailag befektetni szándékozik
Dematerializált értékpapír
A Tpt-ben és külön jogszabályban meghatározott módon, elektronikus úton létrehozott, rögzített, továbbított és nyilvántartott, az értékpapír tartalmi kellékeit azonosítható módon tartalmazó adatösszesség
EU Európai Unió
EGT-állam az Európai Unió tagállama és az Európai Gazdasági Térségről szóló megállapodásban részes más állam
Felügyelet Magyar Nemzeti Bank (korábban: a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete)
FIFO elv adott értékpapírból a portfólióban lévő első beszerzés kerül elsőként értékesítésre
Forgalmazó Az Alapkezelő, valamint a Befektetési jegyek forgalmazásában közreműködő további forgalmazók. A forgalmazók aktuális listája a Tájékoztató 1.6. pontjában található.
Forgalmazási helyek
A Forgalmazó által az Alap Befektetési jegyeinek értékesítésére kijelölt helyek. A Forgalmazási helyek listája elérhető az Alapkezelő honlapján: xxxxx://xxx.xxxxx.xx/
G20 A G20 a világ 19 legnagyobb gazdaságát és az Európai Uniót tömörítő szervezet.
Kbftv. 2014. évi XVI. törvény a kollektív befektetési formákról és kezelőikről, valamint egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról
Kezelési Szabályzat az Alap kezelésének különös szabályait tartalmazó, a Kbftv. szerint elkészített szabályzat, amely az Alapkezelő és a Befektetők közötti általános szerződési feltételeket tartalmazza
Könyvvizsgáló KPMG Hungária Kft.
Közzétételi helyek a xxxxx://xxx.xxxxx.xx/ és a xxxxx://xxxxxxxxxxxx.xxx.xx/ honlap
Letétkezelő UniCredit Bank Hungary Zrt.
Megbízás Befektetési jegyekre vonatkozó vételi, visszaváltási, ill. átváltási megbízás
MNB Magyar Nemzeti Bank
Nettó eszközérték a befektetési alap portfóliójában szereplő eszközök - ideértve a kölcsönbe adásból származó követeléseket is - értéke, csökkentve a portfóliót terhelő összes kötelezettséggel, beleértve a passzív időbeli elhatárolásokat is
OECD Gazdasági Együttműködési és Fejlesztési Szervezet
Ptk. 2013. évi V. törvény a Polgári Törvénykönyvről
Saját tőke a befektetési alap saját tőkéje induláskor a befektetési jegyek névértékének és darabszámának szorzatával egyezik meg, működése során a saját tőke a befektetési alap összesített nettó eszközértékével azonos
Sorozat Egy befektetési alap nevében egy vagy több sorozatot alkotó, egyazon sorozaton belül azonos névértékű és azonos jogokat megtestesítő befektetési jegyek bocsáthatók ki. A Kezelési Szabályzat, illetve a Tájékoztató részletesen meghatározza, hogy az egyes sorozatok milyen jellemzőikben térnek el egymástól.
SFDR rendelet
AZ EURÓPAI PARLAMENT ÉS A TANÁCS (EU) 2019/2088 RENDELETE (2019.
(Sustainable Finance november 27.) a pénzügyi szolgáltatási ágazatban a fenntarthatósággal kapcsolatos
Diclosure Regulation)
közzétételekről
Taxonómia rendelet AZ EURÓPAI PARLAMENT ÉS A TANÁCS (EU) 2020/852 RENDELETE (2020.
június 18.) a fenntartható befektetések előmozdítását célzó keret létrehozásáról, valamint az (EU) 2019/2088 rendelet módosításáról
Tájékoztató a Befektetési jegyek nyilvános forgalomba hozatalához a Kbftv. szerint elkészített dokumentum
T-nap az ügyletkötésre vonatkozó megbízás leadásának napja
Tpt. a tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény
Ügyfélszámla az ügyfélnek vezetett olyan számla, amely kizárólag a befektetési szolgáltatás, árutőzsdei szolgáltatás és az értékpapírban foglalt kötelezettségen alapuló fizetés által keletkezett egyenlegének terhére adott megbízások lebonyolítására szolgál.
I. A befektetési alapra vonatkozó információk
1. A befektetési alap alapadatai
1.1. A befektetési alap neve
VIG Smart Money Befektetési Alapok Alapja
1.2. A befektetési alap rövid neve
VIG Smart Money Alapok Alapja
1.3. A befektetési alap székhelye
0000 Xxxxxxxx, Xxxxx xx 0.
1.4. A befektetési alapkezelő neve
VIG Befektetési Alapkezelő Magyarország Zrt.
1.5. A letétkezelő neve
UniCredit Bank Hungary Zrt.
1.6. A forgalmazó neve
VIG Befektetési Alapkezelő Magyarország Zrt.
további forgalmazók:
CIB Bank Zrt.
Concorde Értékpapír Zrt. Equilor Befektetési Zrt. ERSTE Befektetési Zrt.
KBC Securities Magyarországi Fióktelepe OTP Bank Nyrt.
Raiffeisen Bank Zrt.
Sopron Bank Zártkörűen Működő Részvénytársaság SPB Befektetési Zrt.
MTB Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. Unicredit Bank Hungary Zrt.
Patria Finance Magyarországi Fióktelepe
1.7. A befektetési alap működési formája (zártkörű vagy nyilvános)
A befektetési alap nyilvános.
1.8. A befektetési alap fajtája (nyíltvégű vagy zártvégű)
A befektetési alap nyíltvégű.
1.9. A befektetési alap futamideje (határozatlan vagy határozott), határozott futamidő esetén a futamidő lejáratának feltüntetése
A befektetési alap határozatlan futamidejű.
1.10. Xxxxx feltüntetése, ha a befektetési alap ÁÉKBV-irányelv alapján harmonizált alap.
A befektetési alap ÁÉKBV-irányelv alapján nem harmonizált. A befektetési alap az ABAK-irányelv alapján harmonizált.
1.11. A befektetési alap által kibocsátott sorozatok száma, jelölése, annak feltüntetése, hogy az egyes sorozatok milyen jellemzőkben térnek el egymástól
Sorozat | Eltérés |
VIG Smart Money Alapok Alapja (A sorozat, HUF) | alapkezelési díj mértéke, forgalmazók köre |
VIG Smart Money Alapok Alapja (R sorozat, HUF) | alapkezelési díj mértéke, forgalmazók köre, büntető jutalék mentes |
1.12. A befektetési alap elsődleges eszközkategória típusa (értékpapír- vagy ingatlanalap)
A befektetési alap értékpapír-alap.
1.13. Xxxxx feltüntetése, ha a befektetési alap tőkéjének megóvására, illetve a hozamra vonatkozó ígéretet bankgarancia vagy kezesi biztosítás biztosítja (tőke-, illetve hozamgarancia) vagy azt a befektetési alap részletes befektetési politikája támasztja alá (tőke-, illetve hozamvédelem); az ennek feltételeit a kezelési szabályzatban részletesen tartalmazó pont megjelölése
Nem alkalmazható.
1.14. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információ
A forgalmazók köre:
Az Alapkezelő az Alap Befektetési Jegyét forgalmazza. Az Alap Befektetési jegyét a Kezelési szabályzat
1.7. pontjában felsorolt további forgalmazók az Alapkezelővel kötött forgalmazási szerződésük keretein belül, saját Üzletszabályzatuk szerint forgalmazhatják.
A Forgalmazó Üzletszabályzatában speciális feltételeket határozhat meg, amellyel az Alap Befektetési jegyeinek forgalomképességét korlátozhatja. Az Alapkezelő fenntartja a jogot, hogy a forgalmazási szerződéseken keresztül a további forgalmazók Üzletszabályzatban foglalt kondícióit szabályozza. Felhívjuk tisztelt Befektetőink figyelmét, hogy a Forgalmazó Üzletszabályzatában a befektetők körére vonatkozóan megkötéseket alkalmazhat.
2. A befektetési alappal kapcsolatos határozatok
2.1. A befektetési alap működési formájától és fajtájától függően a kezelési szabályzat, a tájékoztató, a kiemelt befektetői információ és a hirdetmény alapkezelő általi elfogadásának, megállapításának időpontja, az alapkezelői határozat száma (forgalomba hozatalonként, azaz sorozatonként)
Sorozat | Igazgatósági határozat száma | Igazgatósági határozat kelte |
VIG Smart Money Alapok Alapja (A sorozat, HUF) | 3/2009. | 2009. július 13. |
VIG Smart Money Alapok Alapja (R sorozat, HUF) | 17/2020. | 2020. október 21. |
2.2. A befektetési alap működési formájától és fajtájától függően a kezelési szabályzat, a tájékoztató, a kiemelt befektetői információ és a hirdetmény jóváhagyásáról, valamint a nyilvános forgalomba hozatal engedélyezéséről hozott felügyeleti határozat száma, kelte (sorozatonként)
Sorozat | Felügyeleti határozat száma | Felügyeleti határozat kelte |
VIG Smart Money Alapok Alapja (A sorozat, HUF) | EN-III/ÉA-102/2009. | 2009. szeptember 04. |
VIG Smart Money Alapok Alapja (R sorozat, HUF) | H-KE-III-681/2020. | 2020. december 29. |
2.3. A befektetési alap Felügyelet általi nyilvántartásba vételéről hozott határozat száma, kelte
2009. szeptember 15.
EN-III/ÉA-148/2009.
2.4. A befektetési alap nyilvántartási száma (lajstromszáma) a Felügyelet által vezetett nyilvántartásban
1111-349
2.5. A befektetési alap működési formájától és fajtájától függően a kezelési szabályzat, a tájékoztató és a kiemelt befektetői információ módosításáról szóló alapkezelői határozatok száma, kelte
Igazgatósági határozat száma | Igazgatósági határozat kelte |
1/2014. 6/2014. | 2014. január 21. 2014. április 30. |
12/2014. | 2014. november 11. |
14/2014. | 2014. december 10. |
17/2020 | 2020. október 21. |
22/2020 | 2020. november 18. |
20/2022. | 2022. szeptember 21. |
2.6. A kezelési szabályzat módosításának jóváhagyásáról szóló felügyeleti határozatok száma, kelte
Felügyeleti határozat száma | Felügyeleti határozat kelte |
H-KE-III-111/2013. | 2013. március 07. |
H-KE-III-70/2015. | 2015. január 20. |
H-KE-III-681/2020. | 2020. december 29. |
H-KE-III-34/2023. | 2023. február 9. |
2.7. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információ
Nem alkalmazható.
3. A befektetési alap kockázati profilja
3.1. A befektetési alap célja
Az Alap célja, hogy olyan befektetési portfóliót hozzon létre a Befektetők számára, amely pozitív hozamot eredményez minden körülmények között, azaz ún. "total return" szemléletű. E célt úgy kívánja az alap elérni, hogy különböző elemzési technikák útján kiválasztja azon eszközosztályokat, befektetési alapokat, amelyek a legnagyobb felértékelődési potenciállal bírnak és befektetéseket valósít meg befektetési jegyek, illetve kollektív befektetési papírok vásárlásán keresztül.
3.2. Annak a jellemző befektetőnek a profilja, akinek a befektetési alap befektetési jegyeit szánják
Az Alapot elsősorban olyan Befektetőknek szánjuk, akik legalább a javasolt minimális befektetési időre terveznek befektetni, és a kockázat/nyereség profil 1-től 7-ig terjedő skáláján a megjelölt értéket a kockázatviselési hajlandóságukhoz mérten elfogadhatónak tartják.
Sorozat | Javasolt minimális befektetési idő | Kockázati besorolás |
VIG Smart Money Alapok Alapja (A sorozat, HUF) | 2 év | 3 (mérsékelt) |
VIG Smart Money Alapok Alapja (R sorozat, HUF) | 2 év | 3 (mérsékelt) |
3.3. Azon eszközkategóriák, amelyekbe a befektetési alap befektethet, külön utalással arra vonatkozóan, hogy a befektetési alap számára engedélyezett-e a származtatott ügyletek alkalmazása
Az Alap számára elsődleges befektetési eszközök a kollektív befektetési értékpapírok. Az Alap hazai állampapírok mellett magyar állam által garantált kötvényeket is tarthat portfóliójában, továbbá köthet betét és repó ügyleteket, azonban nem megengedett a származtatott ügyletek alkalmazása.
3.4. Figyelemfelhívás a befektetési alap kezelési szabályzatának azon pontjára vonatkozóan, mely a befektetési alap kockázati tényezőinek bemutatását tartalmazza
A befektetési alap kockázati tényezőit a Kezelési Szabályzat 26. pontja tartalmazza
3.5. A származtatott ügyletek alkalmazásának célja (fedezeti vagy a befektetési célok megvalósítása), lehetséges hatása a kockázati tényezők alakulására
Az Alap nem kíván származékos ügyleteket kötni, származtatott eszközben pozíciót felvenni.
3.6. Amennyiben a befektetési alap befektetési politikája alapján egy adott intézménnyel szembeni, az adott intézmény által kibocsátott átruházható értékpapírokba vagy pénzpiaci eszközökbe történő befektetésekből, az adott intézménynél elhelyezett betétekből, és az adott intézménnyel kötött tőzsdén kívüli származtatott ügyletekből eredő összevont kockázati kitettsége meghaladhatja a befektetési alap eszközeinek 20 százalékát, figyelemfelhívás az ebből fakadó speciális kockázatokra Felhívjuk a Befektető figyelmét arra, hogy az Alapnak az alábbi intézményekkel szembeni összevont kockázati kitettsége meghaladhatja az Alap eszközeinek 20%-át, az ebből eredő kockázatok növelik az Alap partner kockázatát.
AEGON DERIVATIVES N.V. ING csoport tagjai
AEGON Magyarország Befektetési Alapkezelő Zrt. INTESA SANPAOLO csoport tagjai AXA csoport tagjai JPMorgan Chase & Co
Bank of America KBC csoport tagjai
Bank of New York Magyar Fejlesztési Bank Zrt.
Barclays Bank PLC Magyar Külkereskedelmi Bank Nyrt.
BNP-PARIBAS csoport tagjai Magyar Nemzeti Bank Zrt.
CITI csoport tagjai Mitsubishi UFJ Trust and Banking Corporation
COMMERZBANK csoport tagjai Mizuho Financial csoport tagjai
CONCORDE Értékpapír Zrt. XXXXXX XXXXXXX csoport tagjai
CREDIT AGRICOLE csoport tagjai NORTHERN TRUST CORP csoport tagjai
CREDIT SUISSE csoport tagjai OTP csoport tagjai
DEUTSCHE BANK csoport tagjai PKO Bank
DZ Bank AG RAIFFEISEN csoport tagjai
ERSTE csoport tagjai ROYAL BANK OF SCOTLAND csoport tagjai
FHB csoport tagjai Saxo Bank
Fidelity Worldwide Investment SOCIETE GENERALE csoport tagjai
GE csoport tagjai UBS csoport tagjai
GOLDMAN SACHS csoport tagjai UNICREDIT csoport tagjai HSBC Holdings PLC
3.7. Amennyiben a befektetési alap alapvetően nem az átruházható értékpapírok vagy pénzügyi eszközök közé tartozó eszközkategóriákba fektet be, vagy leképez egy meghatározott indexet, figyelemfelhívás a befektetési alap befektetési politikájának ezen elemére
Nem alkalmazható.
3.8. Amennyiben a befektetési alap nettó eszközértéke a portfolió lehetséges összetételénél vagy az alkalmazható kezelési technikáinál fogva erőteljesen ingadozhat, az erre vonatkozó figyelemfelhívás Nem alkalmazandó.
3.9. Amennyiben a befektetési alap - a Felügyelet engedélye alapján - eszközeinek akár 100 százalékát fektetheti olyan, különböző átruházható értékpapírokba és pénzpiaci eszközökbe, amelyeket valamely EGT-állam, annak önkormányzata, harmadik ország, illetve olyan nemzetközi szervezet bocsátott ki, amelynek egy vagy több tagállam is tagja, az erre vonatkozó figyelemfelhívás Nem alkalmazható.
3.10. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információ
A fenntarthatósági kockázat által a kínált pénzügyi termék hozamára gyakorolt valószínű hatások értékelésének eredményei:
Az Alapkezelő által kínált pénzügyi termékek, így a befektetési alapok hozamára a fenntarthatósági kockázatok (pl. klíma kockázat, átállási kockázat, fosszilis energiahordozók miatti extra kiadások) hatással lehetnek. Ezen hatások jellemzően hosszabb – akár 10 év, vagy azt meghaladó – befektetési időtáv esetén jelentkeznek, eredményüket tekintve pedig akár jelentős befolyással is lehetnek az adott pénzügyi termék hozamának alakulására, adott esetben rontva azok teljesítményét. (Például környezetvédelmi szempontok előtérbe kerülése folytán adott szektorban tevékenykedő vállalat piaci hátrányt szenvedhet el, amennyiben működését nem állítja át megfelelő időben a „hagyományos” modellről, korszerűbb és környezetvédelmi szempontból fenntarthatónak minősülő egyéb módszerre). Ennek hatása jellemzően hosszú távon jelenhet meg az adott cég piaci megítélésében és ezáltal piaci értékben is, melyre az Alapkezelő az eszközválasztási döntések során figyelemmel van.
Az egyes pénzügyi termékek esetében a fenntarthatósági kockázatok mértéke eltérő lehet, amelyet az Alapkezelő folyamatosan nyomon követ és erről a befektetőket a jogszabályokban előírt módon tájékoztatja. Az Alap esetében az Alapkezelő arról tájékoztatja az befektetőket, hogy a portfólió nem tartozik az SFDR Rendelet (EU 2019/2088) által meghatározott környezeti vagy társadalmi jellemzőket, illetve ezek kombinációját előmozdító pénzügyi termék vagy a fenntartható befektetést célul kitűző pénzügyi termék kategóriába. Az e pénzügyi termék alapjául szolgáló befektetések kiválasztása során az Alapkezelő nem veszi figyelembe a környezeti szempontból „fenntartható” gazdasági tevékenységekre vonatkozó speciális uniós kritériumokat (Taxonómia Rendelet, EU 2020/852), mivel e termék nem kíván megfelelni az emelt szintű fenntarthatósági feltételeknek.
4. A befektetők részére szóló tájékoztatás elérhetősége
4.1. Annak a helynek a megnevezése, ahol a befektetési alap tájékoztatója, kezelési szabályzata, a kiemelt befektetői információ, a rendszeres tájékoztatás célját szolgáló jelentések, valamint a rendkívüli tájékoztatás célját szolgáló közlemények - ezen belül a befektetők részére történő kifizetésekkel, a befektetési jegyek visszaváltásával kapcsolatos információk - hozzáférhetőek
Az Alapkezelő az Alap hivatalos Közzétételi helyein közzétesz minden – az Alappal kapcsolatos rendszeres, illetve rendkívüli – tájékoztatást, hirdetményt. Az Alap hivatalos Közzétételi helyei a xxxxx://xxxxxxxxxxxx.xxx.xx/ honlap és a xxx.xxxxx.xx honlap.
Az Alap befektetési jegyeinek nyilvános forgalomba hozatalához készített nyilvános Tájékoztatót, illetve Kiemelt befektetői információt a forgalmazási helyeken és az Alapkezelő székhelyén lehet megtekinteni.
4.2. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információ
Nem alkalmazandó.
5. Adózási információk
Jelen információk a Tájékoztató készítésének időpontjában (2021.03.10.) hatályos jogszabályok figyelembevételével kerültek összeállításra. Mivel ezek a Tájékoztató elkészítését követően megváltozhatnak, ezért a Befektető felelőssége, hogy a Befektetési jegyek megvásárlása előtt a vonatkozó, érvényben lévő előírásokat megismerje. Az Alapkezelő nem vállal felelősséget olyan esetre, amikor a Befektetőnek az adózással kapcsolatos jogszabályok hiányos ismerete okozott kárt. Amennyiben az adójogszabályok változása miatt a befektetési jegyeken elért hozam- illetve árfolyamnyereség után a befektetőknek forrásadót kellene fizetniük, úgy az Alapkezelő és a Forgalmazó tájékoztatja a befektetőket, hogy a forrásadó levonásával kapcsolatban felelősséget nem vállal.
5.1. A befektetési alapra alkalmazandó adózási rendszer befektetők szempontjából releváns elemeinek rövid összefoglalása
Az Alap eredményét adófizetési kötelezettség Magyarországon a Tájékoztató elkészítésekor nem terheli. A külföldi befektetéseken keletkező kamat-, osztalék-, árfolyamnyereség és esetleges egyéb jövedelmek esetén előfordulhat, hogy e jövedelmeket a forrásországban (a jövedelem keletkezésének helyén) adó terheli. A külföldi befektetéseken keletkező jövedelmek adózását az adott ország belső jogszabályai és – ha ilyen létezik – az adott ország és Magyarország között fennálló, a kettős adóztatás elkerüléséről szóló egyezmény határozza meg.
Az Alap befektetési jegyét jelen Tájékoztató készítésekor különadó terheli. Az adó alapja negyedévente az Alap befektetési jegy sorozatainak átlagos eszközértéke, az adó éves mértéke az adóalap 0,05%-a. A fizetendő adót az Alapkezelő állapítja meg, szedi be az Alaptól, vallja be és fizeti meg.
5.2. A befektetők részére kifizetett hozamot és árfolyamnyereséget a forrásnál terhelő levonásokra vonatkozó információ
a) Belföldi magánszemélyeknek - a Tájékoztató elkészítésekor hatályos jogszabályok szerint - a Befektetési jegyek hozama után fizetendő kamatadó mértéke 15%, amit az eladáskor a forgalmazó von le. A befektetési jegyek tartós befektetési számlára helyezhetőek, melyek hozama után a forgalmazó adót nem von le.
b) Belföldi jogi személyeknél és jogi személyiség nélküli gazdasági társaságoknál - a Tájékoztató elkészítésekor érvényben lévő jogszabályok szerint - a Befektetési jegyek hozama adóköteles bevételüket növelheti/csökkentheti, ami után az érvényes adójogszabályok szerint kell adót fizetniük. A Tájékoztató elkészítésekor a társasági adó mértéke 9%. Amennyiben – a Befektető kívánságára – a Befektetési jegyek hozama megbontásra kerül, abban az esetben csak a hozam árfolyamnyereség- és kamat komponense után kell társasági adót fizetni, az osztalékból származó hozamrész után nem.
c) Külföldi magánszemélyek, jogi személyek és jogi személyiség nélküli gazdasági társaságok adózása: Ha Magyarország és a befektetési jegy tulajdonos adózás szerinti saját országa között létezik kettős adóztatás elkerüléséről szóló egyezmény, akkor a jövedelem adózása az egyezmény rendelkezései szerint a hazai, illetve a saját országa jogszabályainak hatálya alá tartozik. Az egyezmény hiányában a devizakülföldiekre vonatkozó magyar adójogszabályok vonatkoznak. A Forgalmazó adólevonási kötelezettséget a vonatkozó adóegyezmény és a belföldi adójogszabályok alapján teljesíti.
II. A forgalomba hozatallal kapcsolatos információk
6. A befektetési jegyek forgalomba hozatala
Nem alkalmazandó.
III. A közreműködő szervezetekre vonatkozó részletes információk
7. A befektetési alapkezelőre vonatkozó információk
7.1. A befektetési alapkezelő neve, cégformája
VIG Befektetési Alapkezelő Magyarország Zrt.
7.2. A befektetési alapkezelő székhelye
0000 Xxxxxxxx, Xxxxx xx. 1., Magyarország
7.3. A befektetési alapkezelő cégjegyzékszáma
Cg. 00-00-000000
7.4. A befektetési alapkezelő alapításának dátuma, határozott időtartamra alapított társaság esetén az időtartam feltüntetése
1999. november 29.
7.5. Ha a befektetési alapkezelő más befektetési alapokat is kezel, ezek felsorolása
VIG Alfa Abszolút Hozamú Befektetési Alap, VIG Feltörekvő Piaci ESG Részvény Befektetési Alapja, VIG Magyar Kötvény Befektetési Alap, VIG BondMaxx Abszolút Hozamú Kötvény Befektetési Alap, VIG Közép-Európai Részvény Befektetési Alap, VIG Lengyel Kötvény Befektetési Alap, VIG Lengyel Pénzpiaci Befektetési Alap, VIG Lengyel Részvény Befektetési Alap, VIG Maraton ESG Multi Asset Befektetési Alap, VIG MegaTrend Részvény Befektetési Alap, VIG MoneyMaxx Feltörekvő Piaci Total Return Befektetési Alap, VIG Fejlett Piaci Államkötvény Befektetési Alap, VIG Opportunity Fejlett Piaci Részvény Befektetési Alap, VIG Ózon Éves Tőkevédett Befektetési Alap, VIG Panoráma Total Return Befektetési Alap, VIG Magyar Pénzpiaci Befektetési Alap, VIG Prémium Esernyőalap, VIG Russia Részvény Befektetési Alap, VIG Tempó Esernyőalap, VIG Feltörekvő Európa Kötvény Befektetési Alap
7.6. Egyéb kezelt vagyon nagysága
636.554.809.757 Ft (2021.12.31.) 7.7. A befektetési alapkezelő munkaszervezetének operatív vezetését ellátó, ügyvezető és felügyelő szerveinek tagjai és beosztásuk, azon társaságon kívüli főbb tevékenységeik megjelölése mellett, ahol ezek az adott társaságra nézve jelentőséggel bírnak Xxxxxxx Xxxxx vezérigazgató, az Alapkezelő ügyvezetője, az igazgatóság elnöke, az Aegon Magyarország Pénztárszolgáltató Zrt. felügyelő bizottsági tagja és az Aegon Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. felügyelő bizottságának elnök-helyettese
Xxxxxx Xxxxxx adminisztrációs vezérigazgató-helyettes, az Alapkezelő ügyvezetője, az igazgatóság tagja, az Alapkezelőre nézve jelentőséggel bíró, főbb tevékenységet nem folytat.
Xxxxxxx Xxxxxx befektetéskezelési tevékenységet, a befektetési eszközök és tőzsdei termékek kereskedését irányító személy, az igazgatóság tagja, az Alapkezelőre nézve jelentőséggel bíró, főbb tevékenységet nem folytat.
Xxxxxx Xxxxxx üzletfejlesztési igazgató, az igazgatóság tagja, az Alapkezelőre nézve jelentőséggel bíró, egyéb tevékenységet nem folytat
Dr Xxxxxxx Xxxxxxxxxxx a Felügyelő Bizottság tagja
Xxxxxxx Xxxxxx a Felügyelő Bizottság elnök helyettese, A Vienna Insurance Group igazgatóságának tagja Xxxxx Xxxxx a Felügyelő Bizottság tagja, Vienna Insurance Group igazgatóságának tagja
Xxxxxx Xxxxx a Felügyelő Bizottság tagja Head of Department, Asset Management, Vienna Insurance Group
7.8. A befektetési alapkezelő jegyzett tőkéjének összege, jelezve a már befizetett részt
1.000.000.000,- Ft, amely teljes egészében befizetésre került.(2019.12.31-es adat)
7.9. A befektetési alapkezelő saját tőkéjének összege
4.579.752,-Ft (2022.12.31.)
7.10. A befektetési alapkezelő alkalmazottainak száma
58 fő (2022.12.31.)
7.11. Azon tevékenységek és feladatok megjelölése, amelyekre a befektetési alapkezelő harmadik személyt vehet igénybe
Nem alkalmazandó.
7.12. A befektetéskezelésre igénybe vett vállalkozások megjelölése
Nem alkalmazható.
8. A letétkezelőre vonatkozó információk
8.1. A letétkezelő neve, cégformája
UniCredit Bank Hungary Zrt.
8.2. A letétkezelő székhelye
1054 Budapest, Szabadság 5-6.
8.3. A letétkezelő cégjegyzékszáma
00-00-000000
8.4. A letétkezelő fő tevékenysége
TEÁOR 64.19’08 Egyéb monetáris közvetítés
8.5. A letétkezelő tevékenységi köre
TEÁOR 64.92’08 Egyéb hitelnyújtás
TEÁOR 64.99’08 Máshova nem sorolt egyéb pénzügyi közvetítés TEÁOR 66.12’08 Értékpapír-, árutőzsdei ügynöki tevékenység TEÁOR 66.19’08 Egyéb pénzügyi kiegészítő tevékenység TEÁOR 66.22’08 Biztosítási ügynöki, brókeri tevékenység
TEÁOR 66.29’08 Biztosítás, nyugdíjalap egyéb kiegészítő tevékenysége TEÁOR 68.20’08 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése TEÁOR 69.20'08 Számviteli, könyvvizsgálói, adószakértői tevékenység TEÁOR 64.91’08 Pénzügyi lízing
TEÁOR 70.22’08 Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás
8.6. A letétkezelő alapításának időpontja
1990. január 23.
8.7. A letétkezelő jegyzett tőkéje
24.118.220.000,- Ft (2022.12.31.)
8.8. A letétkezelő utolsó független könyvvizsgálói jelentéssel ellátott számviteli beszámolója szerinti saját tőkéje
391.426.000.000 HUF (2022.12.31.)
8.9. A letétkezelő alkalmazottainak száma
1774 fő (2022.12.31.)
9. A könyvvizsgálóra vonatkozó információk
9.1. A könyvvizsgáló társaság neve, cégformája
KPMG Hungária Kft.
9.2. A könyvvizsgáló társaság székhelye
0000 Xxxxxxxx, Xxxx xx 00
9.3. A könyvvizsgáló társaság kamarai nyilvántartási száma
000202
9.4. Természetes személy könyvvizsgáló neve
Nem alkalmazandó.
9.5. Természetes személy könyvvizsgáló címe
Nem alkalmazandó.
9.6. Természetes személy könyvvizsgáló kamarai nyilvántartási száma
Nem alkalmazandó.
10. Olyan tanácsadókkal kapcsolatos információk, amelyek díjazása a befektetési alap eszközeiből történik
10.1. A tanácsadó neve, cégformája
Nem alkalmazható.
10.2. A tanácsadó székhelye
Nem alkalmazható.
10.3. A tanácsadó cégjegyzékszáma, a cégjegyzéket vezető bíróság vagy más szervezet neve
Nem alkalmazható.
10.4. A befektetési alapkezelővel kötött szerződés lényeges rendelkezései, a tanácsadó díjazására vonatkozók kivételével, amelyek fontosak lehetnek a befektetőkre nézve
Nem alkalmazható.
10.5. A tanácsadó egyéb lényeges tevékenységei
Nem alkalmazható.
11. A forgalmazóra vonatkozó információk (forgalmazónként)
11.1. A forgalmazó neve, cégformája
VIG Befektetési Alapkezelő Magyarország Zrt.
további forgalmazók:
CIB Bank Zrt.
Concorde Értékpapír Zrt. EQUILOR Befektetési Zrt. ERSTE Befektetési Zrt.
KBC Securities Magyarországi Fióktelepe OTP Bank Nyrt.
Raiffeisen Bank Zrt.
Sopron Bank Zártkörűen Működő Részvénytársaság SPB Befektetési Zrt.
MTB Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. Unicredit Bank Hungary Zrt.
Patria Finance Magyarországi Fióktelepe
11.2. A forgalmazó székhelye
Forgalmazó neve: VIG Befektetési Alapkezelő Magyarország Zrt.
Székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxx xx 0.
Forgalmazó neve: CIB Bank Zrt. Székhely: 1027 Budapest, Medve u.4-14.
Forgalmazó neve: Concorde Értékpapír Zrt. Székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxx xxxx 00.
Forgalmazó neve: EQUILOR Befektetési Zrt. Székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxx xx 000-000.
Forgalmazó neve: ERSTE Befektetési Zrt. Székhely: 1138 Budapest, Népfürdő u. 24-26
Forgalmazó neve: KBC Securities Magyarországi Fióktelepe Székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxx Xxxx xxxxx 00.
Forgalmazó neve: OTP Bank Nyrt. Székhely: 1051 Budapest, Nádor u. 16.
Forgalmazó neve: Raiffeisen Bank Zrt. Székhely: 1054 Budapest, Akadémia u. 6.
Forgalmazó neve: Sopron Bank Zártkörűen Működő Részvénytársaság Székhely: 0000 Xxxxxx, Xxxxxxx Xxxxx xxxx 00.
Forgalmazó neve: SPB Befektetési Zrt. Székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxxxx xxx 0-0.
Forgalmazó neve: MTB Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. Székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxx xxx 00.
Forgalmazó neve: Unicredit Bank Hungary Zrt. Székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxxx xxx 0-0.
Forgalmazó neve: Patria Finance Magyarországi Fióktelepe Székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxx Xxxx xxxxx 0.
11.3. A forgalmazó cégjegyzékszáma
Forgalmazó neve: VIG Befektetési Alapkezelő Magyarország Zrt. Cégbejegyzés száma: 00-00-000000
Forgalmazó neve: CIB Bank Zrt. Cégbejegyzés száma: 00-00-000000
Forgalmazó neve: Concorde Értékpapír Zrt. Cégbejegyzés száma: 00-00-000000
Forgalmazó neve: EQUILOR Befektetési Zrt. Cégbejegyzés száma: 00-00-000000
Forgalmazó neve: ERSTE Befektetési Zrt. Cégbejegyzés száma: 00-00-000000
Forgalmazó neve: KBC Securities Magyarországi Fióktelepe Cégbejegyzés száma: 00-00-000000
Forgalmazó neve: OTP Bank Nyrt. Cégbejegyzés száma: 00-00-000000
Forgalmazó neve: Raiffeisen Bank Zrt. Cégbejegyzés száma: 00-00-00000
Forgalmazó neve: Sopron Bank Zártkörűen Működő Részvénytársaság Cégbejegyzés száma: 00-00-000000
Forgalmazó neve: SPB Befektetési Zrt. Cégbejegyzés száma: 00-00-000000
Forgalmazó neve: MTB Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. Cégbejegyzés száma: 00-00-000000
Forgalmazó neve: Unicredit Bank Hungary Zrt.
Cégbejegyzés száma: 00-00-000000
Forgalmazó neve: Patria Finance Magyarországi Fióktelepe Cégbejegyzés száma: 00-00-000000
11.4. A forgalmazó tevékenységi köre
Forgalmazó neve: VIG Befektetési Alapkezelő Magyarország Zrt.
Tevékenységi kör
TEÁOR 66.30’08 Alapkezelés – főtevékenység
TEÁOR 64.99’08 Máshova nem sorolt egyéb pénzügyi közvetítés TEÁOR 66.12’08 Értékpapír-, árutőzsdei ügynöki tevékenység TEÁOR 66.19’08 Egyéb pénzügyi kiegészítő tevékenység
Forgalmazó neve: CIB Bank Zrt.
Tevékenységi kör: TEÁOR 64.19’08 Egyéb monetáris közvetítés
Forgalmazó neve: Concorde Értékpapír Zrt.
Tevékenységi kör: TEÁOR 6612 '08 Értékpapír-, árutőzsdei ügynöki tevékenység
Forgalmazó neve: EQUILOR Befektetési Zrt.
Tevékenységi kör: TEÁOR 6612 '08 Értékpapír-, árutőzsdei ügynöki tevékenység
Forgalmazó neve: ERSTE Befektetési Zrt.
Tevékenységi kör: TEÁOR 6612 '08 Értékpapír-, árutőzsdei ügynöki tevékenység
Forgalmazó neve: KBC Securities Magyarországi Fióktelepe (a forgalmazást fióktelepként végzi) Tevékenységi kör: TEÁOR 6612 '08 Értékpapír-, árutőzsdei ügynöki tevékenység
Forgalmazó neve: OTP Bank Nyrt.
Tevékenységi kör: TEÁOR 64.19’08 Egyéb monetáris közvetítés
Forgalmazó neve: Raiffeisen Bank Zrt.
Tevékenységi kör: TEÁOR 64.19’08 Egyéb monetáris közvetítés
Forgalmazó neve: Sopron Bank Zártkörűen Működő Részvénytársaság Tevékenységi kör: TEÁOR 64.19’08 Egyéb monetáris közvetítés
Forgalmazó neve: SPB Befektetési Zrt.
Tevékenységi kör: TEÁOR 6612 '08 Értékpapír-, árutőzsdei ügynöki tevékenység
Forgalmazó neve: MTB Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. Tevékenységi kör: TEÁOR 64.19’08 Egyéb monetáris közvetítés
Forgalmazó neve: Unicredit Bank Hungary Zrt.
Tevékenységi kör: TEÁOR 64.19’08 Egyéb monetáris közvetítés
Forgalmazó neve: Patria Finance Magyarországi Fióktelepe Tevékenységi kör:
6612 '08 Értékpapír-, árutőzsdei ügynöki tevékenység
6619 '08 Egyéb pénzügyi kiegészítő tevékenység
7022 '08 Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás
11.5. A forgalmazó alapításának időpontja
Forgalmazó neve: VIG Befektetési Alapkezelő Magyarország Zrt. Alapítás időpontja: 1999. november 29.
Forgalmazó neve: CIB Bank Zrt. Alapítás időpontja: 1979. november 09.
Forgalmazó neve: Concorde Értékpapír Zrt. Alapítás időpontja: 1997. december 12.
Forgalmazó neve: EQUILOR Befektetési Zrt. Alapítás időpontja: 1990. május 07.
Forgalmazó neve: ERSTE Befektetési Zrt. Alapítás időpontja: 1990. május 24.
Forgalmazó neve: KBC Securities Magyarországi Fióktelepe Alapítás időpontja: 2005. július 22.
Forgalmazó neve: OTP Bank Nyrt. Alapítás időpontja: 1949. március 1.
Forgalmazó neve: Raiffeisen Bank Zrt. Alapítás időpontja: 1986. december 10.
Forgalmazó neve: Sopron Bank Zártkörűen Működő Részvénytársaság Alapítás időpontja: 2003. január 27.
Forgalmazó neve: SPB Befektetési Zrt. Alapítás időpontja: 2000. augusztus 11.
Forgalmazó neve: MTB Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. Alapítás időpontja: 1989. április 18.
Forgalmazó neve: Unicredit Bank Hungary Zrt. Alapítás időpontja: 1990. január 23.
Forgalmazó neve: Patria Finance Magyarországi Fióktelepe Alapítás időpontja: 2022.03.26.
11.6. A forgalmazó jegyzett tőkéje
Forgalmazó neve: VIG Befektetési Alapkezelő Magyarország Zrt. Jegyzett tőkéje: 1.000.000.000,- Ft.
Forgalmazó neve: CIB Bank Zrt. Jegyzett tőke: 145.000.000.002 HUF
Forgalmazó neve: Concorde Értékpapír Zrt. Jegyzett tőke: 100.000.000 HUF
Forgalmazó neve: EQUILOR Befektetési Zrt. Jegyzett tőke: 1.000.000.000 HUF
Forgalmazó neve: ERSTE Befektetési Zrt. Jegyzett tőke: 2.000.000.000 HUF
Forgalmazó neve: KBC Securities Magyarországi Fióktelepe (a forgalmazást fióktelepként végzi) Jegyzett tőke: 18.743.000 EUR (KBC Securities anyavállalatra vonatkozó adat)
Forgalmazó neve: OTP Bank Nyrt. Jegyzett tőke: 28.000.000.000 HUF
Forgalmazó neve: Raiffeisen Bank Zrt. Jegyzett tőke: 50.000.090.000 HUF
Forgalmazó neve: Sopron Bank Zrt. Jegyzett tőke: 2.090.000.000 HUF
Forgalmazó neve: SPB Befektetési Zrt. Jegyzett tőke: 300.000.000 HUF
Forgalmazó neve: MTB Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. Jegyzett tőke: 2.564.000.000 HUF
Forgalmazó neve: Unicredit Bank Hungary Zrt. Jegyzett tőke: 24.118.000.000 HUF
Forgalmazó neve: Patria Finance Magyarországi Fióktelepe Jegyzett tőke: 200.000.000 HUF
11.7. A forgalmazó utolsó, független könyvvizsgálói jelentéssel ellátott számviteli beszámolója szerinti saját tőkéje
Forgalmazó neve: VIG Befektetési Alapkezelő Magyarország Zrt. Saját tőke: 5.200.408.496 Ft (2021.12.31.)
Forgalmazó neve: CIB Bank Zrt.
Saját tőke: 254.655.000.000 HUF (2021.12.31.)
Forgalmazó neve: Concorde Értékpapír Zrt. Saját tőke: 6.366.895.000 HUF (2021.12.31.)
Forgalmazó neve: EQUILOR Befektetési Zrt. Saját tőke: 3.129.638.000 HUF (2021.12.31.)
Forgalmazó neve: ERSTE Befektetési Zrt. Saját tőke: 00.000.000.000 HUF (2021.12.31.)
Forgalmazó neve: KBC Securities Magyarországi Fióktelepe (a forgalmazást fióktelepként végzi) Saját tőke: 52.645.000 EUR (KBC Securities anyavállalatra vonatkozó adat)
Forgalmazó neve: OTP Bank Nyrt.
Saját tőke: 3.036.766.000.000 Ft (2021.12.31.)
Forgalmazó neve: Raiffeisen Bank Zrt.
Saját tőke: 279.682.000.000 HUF (2021.12.31.)
Forgalmazó neve: Sopron Bank Zártkörűen Működő Részvénytársaság Saját tőke: 8.387.740.000 HUF (2019.12.31.)
Forgalmazó neve: SPB Befektetési Zrt. Saját tőke: 580.635.000 HUF (2021.12.31.)
Forgalmazó neve: MTB Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. Saját tőke: 00.000.000.000 HUF (2021.12.31.)
Forgalmazó neve: Unicredit Bank Hungary Zrt. Saját tőke: 395.360.000.000 HUF (2021.12.31.)
Forgalmazó neve: Patria Finance Magyarországi Fióktelepe Saját tőke: 713.143.000 CZK (2022.12.31.)
11.8. A befektetőkre, illetve képviselőikre vonatkozó, a forgalmazó által felvett adatoknak a befektetési alapkezelő felé történő továbbításának lehetősége
Az Alapkezelőn kívül a Befektetési Jegyek forgalmazásában további forgalmazók is közreműködnek. Ilyen esetben a Forgalmazó az Alapkezelő felé nem továbbít a befektetőkre, illetve a képviselőikre vonatkozó adatot.
12. Az ingatlanértékelőre vonatkozó információk
12.1. Az ingatlanértékelő neve
Nem alkalmazható.
12.2. Az ingatlanértékelő székhelye
Nem alkalmazható.
12.3. Az ingatlanértékelő cégjegyzékszáma, egyéb nyilvántartási száma
Nem alkalmazható.
12.4. Az ingatlanértékelő tevékenységi köre
Nem alkalmazható.
12.5. Az ingatlanértékelő alapításának időpontja
Nem alkalmazható.
12.6. Az ingatlanértékelő jegyzett tőkéje
Nem alkalmazható.
12.7. Az ingatlanértékelő saját tőkéje
Nem alkalmazható.
12.8. Az ingatlanértékelő alkalmazottainak száma
Nem alkalmazható.
13. Az adott tárgykörre vonatkozó egyéb információk
Nem alkalmazható.