PÓTLAP

PÓTLAP

a SIGNAL Nyugdíj (NY121) befektetési egységekhez kötött életbiztosítás feltételkiegészítéshez

Jelen feltételkiegészítés a SIGNAL Nyugdíj (NY121) be- fektetési egységekhez kötött életbiztosítási szerződések Általános Szerződési Feltételeinek egyes pontjainak vál- tozásait tartalmazza 2015. január 1-től hatályba lépő új SZJA szabályok a alapján a teljes körű és minél kiterjed- tebb tájékoztatás érdekében.

Hatálybalépés dátuma: 2015. január 1.

1. Biztosított személy

Jelen életbiztosítási szerződés 18-44 év közötti szemé- lyekre köthető.

A biztosítási tartam meghatározásának speciális jellege miatt az életbiztosítási szerződés arra a 45 éves belépé- si korú biztosítottra is megköthető, akinek születésnapja (hónap, nap) a biztosítási szerződés technikai kezdetét (hónap, nap) követi, vagy azzal azonos napra esik.

A nyugdíjbiztosítási szolgáltatások jogosultja – a halálese- ti szolgáltatás kivételével – kizárólag a biztosított lehet.

Jelen nyugdíjbiztosítási feltételkiegészítéssel létrejött élet- biztosítási szerződéshez további biztosított nem kapcsol- ható.

Nem biztosítható személy: nem lehet biztosított az a sze- mély aki:

– idült szív- és keringési rendszeri betegségekben szenved,

– vérzékeny,

– dialízis kezelésben részesül,

– Alzheimer kórban szenved,

– vasculáris demenciában szenved,

– Parkinson kórban szenved,

– Sclerosis Multiplexben betegségben szenved,

– diagnosztikai vizsgálattal alátámasztottan demielinizá- ciós tünetekkel rendelkezik,

– Myastenia gravis megbetegedésben szenved,

– skizofrén,

– mániás depressziós/bipoláris affeketív zavarban szenved,

– sokizületi gyulladásban szenved,

– epilepsziás megbetegedésben szenved,

– vak,

– rosszindulatú daganatos megbetegedésben szenved,

– krónikus és/vagy alkoholos májbetegségben szenved,

SIG 2818

– a biztosítás megkötését megelőző egy évben háziorvos által igazoltan 30 napot meghaladóan keresőképtelen állományban volt.

2. Kedvezményezett

Az életbiztosítási szerződés elérési kedvezményezettje a biztosított. Az elérési kedvezményezett személye a tar- tam során nem változtatható.

A haláleseti szolgáltatás kedvezményezettje a biztosított örököse.

3. Biztosítási esemény

A SIGNAL Nyugdíj befektetési egységekhez kötött élet- biztosítás feltételeiben (továbbiakban: Általános Szer- ződési Feltételek) meghatározott halálesetre vonatkozó biztosítási eseményen túl jelen életbiztosítási szerződés esetén biztosítási eseménynek minősülnek az alábbiak:

5.1. a biztosított társadalombiztosítási nyugellátásról szóló jogszabály szerinti saját jogú nyugellátásra való jogosult- ságának megszerzése, vagy

5.2. a biztosítottnak a szerződés létrejöttekor érvényes öregségi nyugdíjkorhatár időpontjában (lejárati időpont) való életben léte (elérés), vagy

5.3. a megváltozott munkaképességű személyek ellátása- iról és egyes törvények módosításáról szóló

2011. évi CXCI. törvény, és e törvény felhatalmazásából megalkotott jogszabályok alapján a biztosított egészség- károsodását a fenti jogszabályokban kijelölt szerv leg- alább 40%-os mértékben állapítja meg.

4. Biztosítási szolgáltatás

A biztosító az 5.1 és 5.3 pontokba foglalt biztosítási ese- mények bekövetkezése esetén az életbiztosítási szerző- dés visszavásárlási értékét fizeti ki, vagyis a szerződésen nyilvántartott kezdeti befektetési egységek visszavásárlási értékét, valamint a felhalmozási és eseti egységek (be- leértve az adójóváírásokból képzett egységek) aktuális szolgáltatási áron számított értékét.

A biztosító az 5.2 pontban foglalt biztosítási esemény be- következtése esetén a szerződő számláján nyilvántartott kezdeti befektetési egységek, továbbá a felhalmozási- és eseti befektetési egységek (beleértve az adójóváírásokból képzett egységek) aktuális szolgáltatási értékeinek össze- gét fizeti ki.

A biztosító a fenti szolgáltatásokat az Általános Szerződé- si Feltételek 14. pontja alapján (A szolgáltatás kifizetése) teljesíti.

A biztosító a haláleseti biztosítási esemény és az 5. pont- ban felsorolt biztosítási események közül az elsőként bekövetkezett biztosítási esemény alapján nyújt szolgál- tatást.

A díjfizetési tartam lejáratának napja és az elérési dátum közötti időszakra vonatkozóan a biztosító halálesetre vonatkozó kockázatviselése a szerződő számláján nyil- vántartott kezdeti befektetési egységek, továbbá a fel- halmozási és eseti befektetési egységek (beleértve az adójóváírásokból képzett egységek) aktuális szolgáltatási értékeire áll fenn.

Amennyiben az 5.1. (kivéve a rokkantsági vagy a reha- bilitációs ellátásra való jogosultságot) pontban meghatá- rozott biztosítási eseményre tekintettel történő szolgálta- tásig a szerződés technikai kezdetétől nem telik el a 10 év, akkor a biztosító kizárólag a személyi jövedelemadó- ról szóló 1995. évi CXVII . törvény szerinti nem csökke- nő összegű járadékszolgáltatást nyújt. A biztosító a já- radékszolgáltatást a biztosítási esemény bejelentésének időpontját követően, a biztosítási szerződés létrejöttétől számított 10. év végéig vagy a biztosított haláláig nyújtja.

A nyugdíjjogosultság megszerzéséről, az erre illetékes szerv által kiállított határozat másolatának biztosítóhoz történő beérkezését követően a Biztosító az 5.1. pontban meghatározott biztosítási esemény bekövetkezése ese- tén járó – 6. pontban meghatározott – szolgáltatást váltja át járadékszolgáltatásra.

A biztosító a járadékszolgáltatást a járadékszolgáltatás kezdetének időpontjában érvényes járadékbiztosítási fel- tételei szerint nyújtja.

Amennyiben a folyósítandó járadék nagysága nem éri el az igénylés időpontjában érvényes – a biztosító által al- kalmazható járadékbiztosítási termékben meghatározott

– minimális járadéknagyságot, a biztosító jogosult olyan járadékfolyósítási gyakoriságot választani, ami feltételei- nek megfelel.

A biztosító a járadékszolgáltatást bankszámlára történő utalás formájában teljesíti.

5. Biztosítás pénzneme

SIG 2818

Jelen biztosítási szerződés keretében a díjak megfize- tése, a befektetési egységek nyilvántartása, a költségek elszámolása és a szolgáltatások teljesítése a mindenkor érvényes belföldi fizetőeszközben történik.

6. A biztosítás kezdete és tartama

A biztosítás létrejöttének időpontja, a biztosítási ajánlat szerződő által történő aláírásának a napja.

Jelen biztosítási szerződés tartama határozott.

A biztosítási szerződés minimális tartamát a jelen feltételkiegészítés 3. számú melléklete tartalmazza.

A biztosítási szerződés esetén a díjfizetési tartam lejára- tának napja a szerződés létrejöttekor a biztosítottra irány- adó öregségi nyugdíjkorhatár biztosított általi elérését megelőző évforduló.

A biztosítási szerződés speciális jellege miatt a díjfizetési tartam lejáratának napja és az elérési szolgáltatásra való jogosultság megszerzésének napja (elérési dátum) a fen- tiek szerint elválik egymástól.

A tartam meghosszabbítása nem lehetséges.

7. Díj Bónusz

A biztosító a jelen feltételkiegészítés alapján a díjbónusz- jóváírását nem köti az esedékes rendszeres díj határidőre történő megfizetéséhez.

8. Kiegészítő biztosítások

Jelen feltételkiegészítés alapján létrejött életbiztosítási szerződéshez kiegészítő biztosítások nem kapcsolhatók.

9. Az adójóváírásra vonatkozó szabályok

Amennyiben az adóhatóság a szerződő rendelkezése szerint adójóváírást teljesít a biztosítási szerződésre, úgy a biztosító az alábbiak szerint jár el:

Az adójóváírás összegének és annak beazonosításához szükséges valamennyi adatnak a biztosítóhoz történő be- érkezését követően a biztosító az adójóváírás összegét a jelen feltételkiegészítés 3. számú mellékletében meghatá- rozott alapba történő befektetéssel jóváírja. Az adójóvá- írás befektetése eseti díj formájában történik.

Az adójóváírásból képzett eseti befektetési egységeket a biztosító elkülönítetten tartja nyilván és abból a rendsze- res díjakban fennálló tartozás kiegyenlítését nem hajtja végre.

Az adójóváírásból képzett eseti befektetési egységekre - az Általános Szerződési Feltételek 8.1.2 pontja szerinti - díjbónuszt a Biztosító nem érvényesít.

Az adójóváírás összegéből képzett eseti befektetési egy- ségekre iTrend szolgáltatás nem választható.

10. A biztosítási szolgáltatások igénybevételéhez szükséges iratok

Az Általános Szerződési Feltételek 12.3. pontjában (A biz- tosítási szolgáltatások igénybevételéhez szükséges ira- tok) foglaltak a jelen feltétel kiegészítésben az alábbiakkal egészülnek ki:

Elérési szolgáltatás igénybevételéhez szükséges iratok

A biztosítási szerződésben meghatározott biztosítási szol- gáltatás igénybevételéhez a biztosító a következő okiratok bemutatását kérheti:

– hiánytalanul kitöltött igénybejelentő nyilatkozat (kárbeje- lentő),

– a biztosítási kötvény eredeti példánya,

– biztosított életben létét hitelt érdemlően igazoló okirat másolata az aláírás dátumával, valamint a biztosított sa- játkezű aláírásával ellátva,

– a kedvezményezett(ek) életben létét és személyét igazo- ló okirat, az aláírás dátumával és a kedvezményezett(ek) aláírásával ellátva,

– a kedvezményezett(ek) nyilatkozata a szolgáltatás igény- bevételének módjáról,

– a kiskorú kedvezményezett esetén a törvényes képvise- lő, illetve gyámhatóság vonatkozó nyilatkozata,

– mindenkor hatályos jogszabályi rendelkezések által elő- írt esetekben a pénzmosási azonosítási adatlap.

Továbbá:

Az 5.1. pontban foglalt biztosítási esemény bekövetkezé- se esetén csatolni szükséges a nyugdíjszolgáltatásra való jogosultság megszerzését igazoló okiratot.

SIG 2818

Az 5.3. pontban foglalt biztosítási esemény bekövetkezése esetén a biztosított köteles benyújtani az orvosszakértői intézet szakvéleményének másolatát.

11. Hitelfedezet

Jelen különös szerződési feltételek alapján létrejött élet- biztosítás hitel fedezetéül nem szolgálhat, hitelfedezeti zá- radékkal nem látható el.

12. A biztosítási szerződés megszűnése

Jelen feltételkiegészítés alapján létrejött biztosítási szer- ződés – az Általános Szerződési Feltételek „A biztosítási szerződés megszűnése” pontjában foglaltakon túl – meg- szűnik:

• az 5.1. és 5.3. pontban foglalt biztosítási esemény be- következésekor, a biztosítási esemény bekövetkezését igazoló határozat (egyéb okirat) keltével,

• az 5.2. pontban foglalt biztosítási esemény bekövetke- zése esetén, az elérési szolgáltatás esedékessé válásá- nak napjával.

13. Egyéb rendelkezések

A biztosítási szerződést érintő jogszabály meg- változása esetén a biztosító jogosult a szerződési feltételeket a jogszabályoknak történő megfelelés érdekében egyoldalúan megváltoztatni. A változá- sokkal kapcsolatban a xxx.xxxxxx.xx honlapon el- érhető tájékoztató az irányadó. Az adójogszabályok esetleges változása és azok következményei Szer- ződő saját kockázatába tartoznak.

Adótájékoztató a nyugdíjbiztosítási szerződéshez

Jelen tájékoztatás a 2015. január 1-jétől hatályos, nyugdíjbiztosításokra vonatkozó szabályokat tartal- mazza.

A tájékoztatóban szereplő információk a jövőben megváltozhatnak, ezért javasoljuk ügyfeleinknek, hogy saját érdekükben kísérjék figyelemmel az adózási szabályok jövőbeli változásait.

Az SZJA rendelkezései alapján a nyugdíjbiztosítás adó- évben megfizetett díja – az adott naptári évben a nyug- díjbiztosítási szerződésen jóváírt összeg - után a magán- személy szerződő a fizetendő jövedelemadójának terhére a kedvezményre jogosító nyugdíjbiztosítási szerződésre történő kiutalásról (adójóváírás) rendelkezhet. Az alábbi- akban ennek legfontosabb szabályait mutatjuk be.

Adójóváírásra kizárólag olyan magánszemély jogosult, aki a 2015. január 1-jétől hatályos SZJA törvényben megha- tározott nyugdíjbiztosítási szerződés szerződője.

Az adójóváírás alapja a naptári évben nyugdíjbiztosítási szerződésre fizetett díj (eseti és rendszeres díj egyaránt), mértéke a befizetett összeg 20 százaléka, de legfeljebb 130.000,- Ft azzal, hogy a nyugdíjbiztosításhoz kötött ki- egészítő biztosításokra befizetett összeg adójóváírásra nem jogosít, továbbá azzal, hogy amennyiben az alap- biztosítás kockázati biztosítási díjrésze meghaladja az alapbiztosítás díjának 10%-át, akkor az alapbiztosítás kockázati biztosítási díjrészére nyugdíjbiztosítási nyilatko- zat nem tehető.

Adójóváírásra jogosító díj a magánszemély szerződő által fizetett díj, a kifizetőnek nem minősülő más magánsze- mély által fizetett díj, valamint a más személy által fizetett díj, ha az összevont adóalapba tartozó jövedelemként adóköteles.

A magánszemély a nyugdíjbiztosítási szerződés(ek) alap- ján az adóévben maximum 130 ezer forint adó kiutalásá- ról rendelkezhet, de az nem haladhatja meg az összevont adóalap adójának kedvezmények levonása után fennma- radó összegét. Ha a magánszemély önkéntes kölcsönös biztosító pénztári és/vagy nyugdíj-előtakarékossági be- fizetései alapján is rendelkezik adó kiutalásáról, akkor a kiutalandó adó összeg összesen sem haladhatja meg az adóévben a 280 ezer forintot.

SIG 2818

A nyugdíjbiztosítás szerződője a biztosító első nyugdíj- szolgáltatásnak minősülő teljesítéséig, de legkésőbb az öregségi nyugdíjkorhatár eléréséig befizetett díj alapján rendelkezhet az adójáról. Rendelkezés kizárólag a bizto- sító által kiállított, az adóévet követő év február 15. napjáig a magánszemély szerződő számára megküldött kedvez- ményre jogosító igazolás alapján tehető, feltéve, hogy a

magánszemély a rendelkezés időpontjában is még szer- ződője a nyugdíjbiztosítási szerződésnek.

Az adóhatóság a magánszemély nyilatkozatában megha- tározott összeg átutalását akkor teljesíti, ha a magánsze- mélynek nincs az adóhatóságnál nyilvántartott adótarto- zása (vagy ha van, azt a magánszemély megfizeti) és az adóbevallása alapján fizetendő adóját megfizette.

Az adóhatóság által kiutalt összeg a nyugdíjbiztosítási szerződésen – a szerződési feltételekben foglalt módon – jóváírásra kerül. A szerződésen jóváírt adójóváírás össze- ge további adójóváírásra nem jogosít. Az adójóváírást a magánszemély jövedelmének kiszámítása során nem kell bevételként figyelembe venni. Amennyiben a szerződés időközben megszűnt, akkor a biztosító az adóhatóság részére visszautalja az összeget, kivéve a nyugdíjbizto- sítási szerződés nyugdíjszolgáltatás miatti megszűnését Ez utóbbi esetben a biztosító az adójóváírás összegét a biztosítottnak, illetve – a biztosított halála esetén – a biz- tosított örökösének kiutalja.

Minden egyéb esetben az adójóváírás összegét a bizto- sító az adóhatóság erre a célra nyitott beszedési számlá- jára visszautalja. A visszautalt összegre a magánszemély kérelme alapján akkor tarthat igényt, ha igazolja, hogy a nyugdíjbiztosítási szerződés neki fel nem róható okból (így különösen a biztosító felszámolása következtében) szűnt meg.

Ha a magánszemély által kötött nyugdíjbiztosítá- si szerződés nyugdíjbiztosítási szolgáltatás nélkül szűnik meg, vagy a szerződés úgy módosul, hogy az a szerződésmódosítást követően már nem minősül SZJA szerinti nyugdíjbiztosításnak, úgy a magán- személynek a korábban igénybevett adójóváírások teljes összegét 20%-kal növelten kell az adóható- ság részére visszafizetni, valamint a Biztosító az adott adóévre vonatkozóan adókedvezményre xx- xxxxxx igazolást nem állít ki.

Felhívjuk szíves figyelmét, hogy a SIGNAL Nyugdíj befektetési egységekhez kötött folyamatos díjas életbiztosítás esetén az alábbi tranzakciók következ- ménye az igénybevett adójóváírás visszafizetése:

• Részleges visszavásárlás,

• Visszavásárlás,

• Eseti pénzkivonás,

• Rendszeres pénzkivonás,

• Díjfizetéssel nem fedezett időszakban a nyugdíj- célú megtakarítással szemben több, mint 6 havi kockázati biztosítási díjrész (kivéve az alapbizto- sítás legalacsonyabb összegű kötelező biztosítási díjrészét) kerül elszámolásra,

• Törvényi rendelkezésnek nem megfelelő járadék- szolgáltatás igénybevétele,

• A szerződés díj nem fizetés miatti megszűnése,

• A szerződés ügyfél általi felmondása.

A törvény értelmében a nyugdíjbiztosítási szerző- dés bármely teljesítésére – ide értve a pénzkivo- nást, részvisszavásárlást, visszavásárlást és egyéb nem biztosítási eseményből bekövetkező kifizetést a biztosított jogosult.

A törvény rendelkezései szerint a biztosító a következő- képpen működik közre a magánszemély kötelezettségé- nek megállapításában és teljesítésében:

SIG 2818

A nyugdíjbiztosítási szerződéshez kapcsolódó nyugdíj- szolgáltatásnak nem minősülő biztosítói teljesítés (kifizetés) esetén a biztosító az életbiztosításokra vonatkozó szabá- lyok figyelembe vételével megállapítja a kamatjövedelmet, továbbá megállapítja a magánszemélyt terhelő adójóvá- írás-visszafizetési kötelezettség összegét. A biztosító – ha van ilyen, a kamatjövedelem adóját és – a növelt összegű adójóváírás összegét levonja a biztosítói teljesítés össze- géből, és azt a kifizetőkre vonatkozó szabályok szerint be- vallja és megfizeti az állami adóhatóság részére.

A biztosító akkor is megállapítja a magánszemélyt terhe- lő adókötelezettséget, ha az adójóváírást pénzkivonás- sal nem járó szerződésmódosítás miatt kell visszafizetni, vagy ha a visszafizetendő adójóváírás növelt összegére a biztosítói teljesítés nem nyújt fedezetet. A biztosító min- den esetben igazolást állít ki és ad át a magánszemély- nek a biztosítási szerződéssel kapcsolatos adókötelezett- ségről. A magánszemély az alapján az állami adóhatóság közreműködése nélkül készített adóbevallásában köteles bevallani a növelt összegű adójóváírás- visszafizetési kö- telezettségének teljes összegét, és a bevallás benyújtá- sára előírt határidőig köteles megfizetni annak – a bizto- sító által részben vagy egészben – le nem vont összegét.

A biztosító az adójóváírás-visszafizetési kötelezettség tel- jes összegéről, valamint a levont összegről magánszemé- lyenként adatot szolgáltat az állami adóhatóság részére

Jelen tájékoztató nyugdíjbiztosítási szerződések elvá- laszthatatlan részét képezi. A SIGNAL Biztosító Zrt. xx- xxxxxx jelen tájékoztatót bármikor az aktuális jogszabá- lyoknak való megfelelés érdekében egyoldalúan megvál- toztatni. A változásokkal kapcsolatban a xxx.xxxxxx.xx honlapon elérhető mindenkor aktuális adózási tájékozta- tó az irányadó.