ISMERTETŐ
ISMERTETŐ
PRÉMIUM MAGYAR ÁLLAMPAPÍR ELNEVEZÉSŰ, 2028/I SOROZATSZÁMÚ ÁLLAMKÖTVÉNYEK NYILVÁNOS FORGALOMBA HOZATALÁHOZ
AZ ALÁBBI ISMERTETŐ A KIBOCSÁTÓ MEGBÍZÁSÁBÓL KÉSZÜLT, ABBÓL A CÉLBÓL, HOGY A BEFEKTETŐKET TÁJÉKOZTASSA A FORGALOMBA HOZATAL ÉS A
FORGALMAZÁS FELTÉTELEIRŐL
Hatályos: 2022. március 7. napjától
Kiadva: 2022. március 1. napján
ÁLTALÁNOS TUDNIVALÓK ÉS KIBOCSÁTÁSI FELHATALMAZÁS
A Magyar Állam (a továbbiakban: Kibocsátó) nevében a pénzügyminiszter mint államháztartásért felelős miniszter a Magyarország éves központi költségvetéséről szóló törvény szerinti felhatalmazása és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény szerinti felhatalmazása alapján a központi költségvetés hiányának és az államháztartás központi alrendszere adóssága megújításának finanszírozására államkötvényeket bocsát ki. A pénzügyminiszter ezt a feladatot Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. CXCIV. törvényben foglaltak értelmében az Államadósság Kezelő Központ Zártkörűen Működő Részvénytársaság (továbbiakban: ÁKK Zrt.) útján látja el.
A Prémium Magyar Állampapír elnevezésű államkötvény (a továbbiakban: Prémium Magyar Állampapír) forgalomba hozatalára a fentiek szerinti jogszabályi felhatalmazás alapján és a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény szerint az államháztartásért felelős miniszter által elfogadott éves finanszírozási terv – a jelen Ismertető hatálybalépésekor a 2022. évi Finanszírozási Terv - keretében és abban kapott felhatalmazás szerint az ÁKK Zrt. Finanszírozási Bizottsága által meghozott vonatkozó határozat alapján kerül sor.
A jelen ismertető (a továbbiakban: Ismertető) a tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény (továbbiakban: Tpt.) vonatkozó rendelkezései szerint a Kibocsátó által belföldön, forintban Prémium Magyar Állampapír elnevezéssel nyilvánosan forgalomba hozandó, 2028/I sorozatszámú, változó kamatozású államkötvények forgalomba hozatalának és forgalmazásának általános feltételeit tartalmazza.
Jelen Ismertető az Európai Parlament és a Tanács 2017. június 14-i, az értékpapírokra vonatkozó nyilvános ajánlattételkor vagy értékpapíroknak a szabályozott piacra történő bevezetésekor közzéteendő tájékoztatóról és a 2003/71/EK irányelv hatályon kívül helyezéséről szóló (EU) 2017/1129 RENDELETE (a továbbiakban: Tájékoztatóról Szóló Rendelet) 1. cikke (2) bekezdésének
b) alpontja alapján nem minősül tájékoztatónak, illetve alaptájékoztatónak és a jelen Ismertető nem tartozik a Tájékoztatóról Szóló Rendelet hatálya alá.
Jelen Ismertető a magyar értékpapír felügyeleten (Magyar Nemzeti Bank, a továbbiakban: MNB) kívül más értékpapír felügyeletnek nem került bemutatásra.
Bizonyos országok jogszabályai korlátozhatják a jelen Ismertető terjesztését, illetve a Prémium Magyar Állampapír megvételére való felajánlását, értékesítését, reklámozását.
A Kibocsátó, illetve az ÁKK Zrt. nem kezdeményezett és nem fog kezdeményezni olyan, a Prémium Magyar Állampapírok nyilvános forgalomba hozatalának engedélyeztetésére, illetve a jelen Ismertető közzétételére irányuló eljárást Magyarországon kívüli olyan államban, amely ilyen célból engedélyeztetési kötelezettséget vagy egyéb, hasonló jellegű korlátozást ír elő.
A Kibocsátó, illetve az ÁKK Zrt. nem vállal felelősséget azért, hogy a jelen Ismertető Magyarországon kívül jogszerűen terjeszthető vagy közzétehető, továbbá azért, hogy a Prémium Magyar Állampapír(ok) jogszerűen reklámozható(ak), - akár közvetlenül, akár közvetetten – felajánlható(ak) megszerzésre vagy eladásra/vételre bármely más állam jogszabályai szerint, vagy az ilyen jogszabályok által megfogalmazott kivételekkel összhangban.
Így a Prémium Magyar Állampapírokat az Amerikai Egyesült Államok 1933. évi értékpapír törvénye (a továbbiakban: Amerikai Értékpapír Törvény) szerint és adózási jogszabályainak megfelelően nem jegyezték be és nem fogják bejegyezni. A Prémium Magyar Állampapírok az Amerikai Egyesült Államok területén kívül - az Amerikai Értékpapír Törvény ún. Regulation S-ével összhangban -
kerülnek felajánlásra, így az Amerikai Értékpapír Törvény bejegyzési követelményei alól kivételt képező bizonyos tranzakciókat leszámítva a Prémium Magyar Állampapír(oka)t az Amerikai Egyesült Államok területén és az amerikai személyek számára és/vagy javára nem lehet felajánlani, értékesíteni, illetőleg továbbítani. A forgalmazóknak vállalniuk kell, hogy az Amerikai Értékpapír Törvény vonatkozó rendelkezéseivel összhangban csak az Amerikai Egyesült Államok területén kívül értékesítik a Prémium Magyar Állampapír(oka)t. Az ebben a bekezdésben használt meghatározások az Amerikai Értékpapír Törvény vonatkozó rendelkezéseiben használt meghatározásoknak felelnek meg.
A Prémium Magyar Állampapírok felajánlásával és értékesítésével kapcsolatban az Egyesült Királyságban is vannak korlátozások. Ezt a dokumentumot az Egyesült Királyság pénzügyi szolgáltatásokról és piacokról szóló 2000. évi törvénye (a továbbiakban: Pénzügyi Szolgáltatásokról és Piacokról Szóló Törvény) szerint, továbbá az ezen törvényben meghatározott hatóság nem hagyta jóvá, így a Prémium Magyar Állampapírokat az Egyesült Királyságban a Pénzügyi Szolgáltatásokról és Piacokról szóló Törvény vonatkozó rendelkezései szerint lehet felajánlani, illetve a jelen Ismertető is az előbb hivatkozott törvénnyel összhangban terjeszthető.
A Kibocsátó felszólítja jelen Ismertető olvasóit, hogy tájékozódjanak ezekről a korlátozásokról, illetve tartsák be azokat. Ha bármely országban a Prémium Magyar Állampapír értékesítésére való felajánlása jogszabályellenes, vagy bármely személy számára a Prémium Magyar Állampapír megvásárlása jogszabályba ütközik, jelen Ismertető nem fogadható el ajánlatként és nem használható fel a Prémium Magyar Állampapír értékesítésével kapcsolatos ajánlat céljából.
A Kibocsátó, illetőleg az ÁKK Zrt. senkit sem hatalmazott fel arra, hogy jelen Ismertetőben leírtakon, illetőleg az ilyen célra a Kibocsátó vagy az ÁKK Zrt. által jóváhagyottakon túlmenően bármilyen információt szolgáltasson, vagy állást foglaljon. Ha ennek ellenére ez bekövetkezne, abból kell kiindulni, hogy a Kibocsátó, illetőleg az ÁKK Zrt. az információt vagy állásfoglalást nem hagyta jóvá.
A jelen Ismertetőben szereplő, minden forintra történő utalás Magyarország hivatalos fizetőeszközére vonatkozik.
A FORGALOMBA HOZATAL CÉLJA
A forgalomba hozatalból a Kibocsátó megfelelő számlájára befolyó összeg a központi költségvetés költségvetési hiányának részbeni finanszírozását és az államháztartás központi alrendszere adósságának megújítását szolgálja. A Kibocsátó a forgalomba hozatalban való részvétellel a lakossági megtakarítások államadósság finanszírozásba való becsatornázását kívánja elérni.
A FORGALOMBA HOZATAL ÁLTALÁNOS FELTÉTELEI
A Prémium Magyar Állampapírok jellemzői
A Prémium Magyar Állampapír a Tpt. és a kötvényről szóló 285/2001. (XII.26.) Korm. rendelet szerint kibocsátott, névre szóló értékpapír.
A Prémium Magyar Állampapír a Magyar Állam közvetlen, általános és feltétel nélküli kötelezettségvállalása arra, hogy a forgalomba hozatali ár megfizetése ellenében az államkötvény névértékét és előre meghatározott kamatát (vagy egyéb járulékait) a megjelölt időben és módon megfizeti.
A Prémium Magyar Állampapírban megtestesített adósság az államadósság része. A Prémium Magyar Állampapír kamatának és névértékének megfizetése a központi költségvetés, illetve a
központi költségvetés adósságszolgálati kiadásainak terhére történik. A Prémium Magyar Állampapíron alapuló követelés a Kibocsátóval szemben nem évül el.
A Prémium Magyar Állampapírok vásárlói és átruházása
A Prémium Magyar Állampapírokat a forgalomba hozatal során (elsődleges piacon) devizabelföldinek és devizakülföldinek minősülő természetes személyek szerezhetik meg. A Prémium Magyar Állampapírokat a forgalomba hozatalt követően (másodlagos piacon)
a) megvásárolhatják és egymás között átruházhatják az elsődleges piacon szerzésre jogosult személyek; továbbá
b) kizárólag az árjegyzési kötelezettségük teljesítése érdekében (saját számlára) megvásárolhatják az ÁKK Zrt.-vel megbízási szerződést kötött forgalmazók (a továbbiakban: Forgalmazók), azzal, hogy ezen Forgalmazók kizárólag az elsődleges piacon szerzésre jogosult személyek részére ruházhatják át az így megszerzett Prémium Magyar Állampapírokat.
A Kibocsátó a Prémium Magyar Állampapír biztosítéki célú átruházását, biztosítéki ügylet alapján valamint biztosíték érvényesítése címén történő átruházását kizárja (mind a tulajdonjog, mind a birtok átruházása tekintetében). A Prémium Magyar Állampapír ezen korlátozásba ütköző átruházása semmis.
Devizakülföldi természetes személyek a Prémium Magyar Állampapírt a hatályos devizajogszabályok figyelembe vételével vásárolhatják meg és ruházhatják át.
A Prémium Magyar Államkötvénnyel kapcsolatos, devizakülföldi által, vagy javára történő kifizetésekre a hatályos devizajogszabályok rendelkezései irányadóak.
Ebben a vonatkozásban más országok jogszabályai is tartalmazhatnak korlátozásokat, amelyre tekintettel a Kibocsátó felszólítja jelen Ismertető olvasóit, hogy tájékozódjanak ezekről a korlátozásokról, illetve tartsák be azokat.
Befektetői célpiac
A Kibocsátó a jogszabályok által előírt befektetői célpiac és azon belül a befektetői célcsoport meghatározása tekintetében rögzíti, hogy a Prémium Magyar Állampapírok kondícióinak kidolgozása során a magyar forintban kiadásokkal és bevételekkel rendelkező, Bszt. szerinti lakossági ügyfelek, ezen belül is az alacsony kockázatot hordozó, kiszámítható reálhozamot biztosító, középtávú megtakarítás iránt érdeklődő, tényleges megtakarítással rendelkező befektetők elérését célozta meg, továbbá kifejezetten nem tekinti a Prémium Magyar Állampapír jellemzőivel és kibocsátói céljával összeegyeztethetőnek a vásárlói körből kizárt személyeket.
A Prémium Magyar Állampapírok előállítása és névértéke
A Prémium Magyar Állampapírok a Tpt. felhatalmazása alapján dematerializált értékpapírként kerülnek kibocsátásra.
A Prémium Magyar Állampapírok névértéke 1.000,- Ft, azaz Egyezer forint.
A Prémium Magyar Állampapírok forgalomba hozatali ára
A Prémium Magyar Állampapír forgalomba hozatali ára a forgalomba hozatal első napján a névértékkel, ezt követően a névérték és a felhalmozott kamat összegével egyezik meg.
A felhalmozott kamat számítása a következők szerint történik:
Az első kamatperiódus esetében:
Felhalmozott kamat = 𝑔𝑎
𝑑𝑠 − 𝑑0
x
𝑑1 − 𝑑𝑡1
Minden más esetben (szabályos kuponperiódus):
Felhalmozott kamat = 𝑔𝑎
x 𝑑𝑠 − 𝑑𝑖−1
𝑑𝑖 − 𝑑𝑖−1
ahol:
ga = a Prémium Magyar Állampapír aktuálisan megállapított éves kamata
di = az i-edik cash-flow elem (kamatfizetés és törlesztés) kifizetésének dátuma ds = a felhalmozott kamat számításának értéknapja
d0 = a kibocsátás napja
d1 = az első kamatfizetés napja
dt1= technikai kamatfizetési nap, amelyet úgy lehet megkapni, hogy az első kamatfizetés dátumából ki kell vonni egy kamatperiódust
Az előbbi számítások során elsőként a Prémium Magyar Állampapír 1.000,-Ft-os, azaz egyezer forintos névértékére (alapcímletére) vonatkozóan két tizedesjegyig számítva meghatározásra kerül a forgalomba hozatali árfolyam a fenti képlet alapján, majd a névértékre (alapcímletre) eső, így kiszámított árfolyam beszorzásra kerül az adott befektető javára vásárolni szándékolt Prémium Magyar Állampapírok darabszámával, végül az így kiszámított összeg a kerekítés általános szabályai szerint egész forintra kerül kerekítésre.
A NYILVÁNOS FORGALOMBA HOZATAL MÓDJA
A Prémium Magyar Állampapír sorozatainak forgalomba hozatala adagolt kibocsátás útján történik.
A Tpt. 5. § (1) bekezdésének 1. pontja értelmében az adagolt kibocsátás a hitelviszonyt megtestesítő értékpapír nyilvános forgalomba hozatalának olyan módja, amelynek keretén belül az értékesítés a kibocsátó által meghatározott időszak alatt történik úgy, hogy az értékpapírok lejárati időpontja azonos.
A Kibocsátó a Prémium Magyar Állampapír forgalomba hozatalát nyilvános ajánlattételben teszi közzé, melyet a forgalomba hozatali eljárás kezdőnapját megelőzően 3 (három) munkanappal az ÁKK Zrt. saját honlapján (xxx.xxx.xx és xxx.xxxxxxxxxx.xx), valamint a MNB által üzemeltetett honlapon (xxxxxxxxxxxx.xxx.xx) jelenteti meg. A nyilvános ajánlattétel tartalmazza – többek között
– a forgalomba hozatalra kerülő Prémium Magyar Állampapír sorozatszámát, ISIN-kódját, a sorozat forgalomba hozatalának feltételeit, ezen belül az értékesítés kezdő és várható zárási időpontját, az értékesítésre meghirdetett mennyiséget, az első kamatperiódusra vonatkozóan a kamat mértékét, a kamatfizetés és törlesztés feltételeit, valamint a lejárat napját.
A forgalomba hozatal feltételéül legkisebb mennyiség nem kerül meghatározásra.
A Kibocsátó fenntartja a jogot arra, hogy az értékesítésre meghirdetett mennyiséget, valamint a forgalomba hozatal zárási időpontját módosítsa.
A befektetők vételi nyilatkozatainak felvételét a Magyar Állam által forgalomba hozott Prémium Magyar Állampapír elnevezésű állampapírok forgalomba hozatalával kapcsolatos forgalmazói feladatokat a Forgalmazók végzik. A Forgalmazók megnevezését és székhelyét, jelen Ismertető A jelű melléklete tartalmazza.
A Prémium Magyar Állampapírt megvásárolni csak a Forgalmazók számára benyújtott, írásban vagy más - a befektetési vállalkozásokról és az árutőzsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhető tevékenységek szabályairól szóló 2007. évi CXXXVIII. törvény (a továbbiakban: Bszt.) szerinti - tartós adathordozón rögzített vételi nyilatkozat megtételével lehet.
A vételi nyilatkozatnak legalább a következő adatokat kell tartalmaznia:
- befektető neve,
- befektető besorolása (devizabelföldinek vagy devizakülföldinek minősülő természetes személy),
- befektető azon nyilatkozata, miszerint vele szemben szerzési korlátozás nem áll fenn,
- a vásárolni szándékozott Prémium Magyar Állampapír sorozatszáma és darabszáma,
- a vásárláskori értéknapja szerinti árfolyam (névérték és a felhalmozott kamat),
- a vásárlás értéknapja,
- az Ismertető befektetői célpiacra vonatkozó rendelkezéseinek, azon belül különösen annak tudomásul vételét, hogy a Kibocsátó a Prémium Magyar Állampapírok forgalomba hozatalával a magyar forintban kiadásokkal és bevételekkel és tényleges megtakarítással rendelkező befektetők elérését célozta meg,
- annak tudomásul vételét, hogy a Tpt. vonatkozó rendelkezései alapján a Kibocsátó, illetve az ÁKK Zrt. a forgalomba hozatallal kapcsolatos célból jogosult megismerni a vételi nyilatkozat tartalmát és az ügyfél adatait és ugyanezen célból jogosult ezen adatokat felhasználni.
Egyebekben a vételi nyilatkozat tartalmára és alakiságára a vonatkozó jogszabályi rendelkezések az irányadóak.
A vételi nyilatkozat megadása az előírt tartalmú vételi nyilatkozat személyesen, vagy meghatalmazott útján történő megtételével és a Forgalmazók részére történő benyújtásával, vagy Forgalmazók elektronikus rendszerén keresztül történő eljuttatásával történik.
A vételi nyilatkozat benyújtásával a befektető kötelező erejű és visszavonhatatlan kötelezettséget vállal a Prémium Magyar Állampapírok átvételére a feltüntetett teljes összeg erejéig.
A vételi nyilatkozat meghatalmazott útján történő megtétele esetén a meghatalmazás szabályaira a Forgalmazók mindenkor hatályos vonatkozó üzletszabályzata/szerződési feltételei az irányadóak.
A jogszabályon, illetve hatósági rendelkezésen alapuló képviselet útján történő nyilatkozat-tétel esetén a hatályos jogszabályokban, illetve a hatósági rendelkezésben meghatározott (törvényes) képviselő, vagy az ilyen képviselő által közokiratban vagy teljes bizonyító erejű magánokiratban meghatalmazott személy képviselheti. Törvényes képviselő (szülő, gondnok, gyám) ezen minőségét tanúsító okmány szerint járhat el a képviselt személy érdekében.
Minden esetben a Forgalmazók döntik el, hogy a hozzá beérkezett vételi nyilatkozat megfelelően került-e kitöltésre. A Forgalmazók minden ilyen döntése végleges és kötelező erővel bír. A forgalomba hozatali időszak lezárásáig beérkező és a formai követelményeknek megfelelő vételi ajánlatot a Forgalmazók kötelesek elfogadni. A hiányosan kitöltött, vagy a benyújtásra rendelkezésre álló időszakon túl beérkező vételi nyilatkozatok érvénytelennek minősülnek és a forgalomba hozatalban nem vesznek részt.
A megfelelően megtett vételi nyilatkozat esetén az értékpapír a befektető értékpapírszámláján az értékesítés előfeltételeinek maradéktalan rendelkezésre állásának napján (amennyiben ez a nap munkanap) jóváírásra kerül.
A pénzügyileg teljesített, de el nem fogadott vételi nyilatkozatok befektetők által befizetett ellenértékének visszafizetésére a döntés napját követő második munkanapig adnak átutalási megbízást a Forgalmazók. A befektetők az elutasított vételi ajánlatok kapcsán ezen az összegen felül kamatra, kártérítésre vagy egyéb összegre nem jogosultak. A vételi ajánlatok teljes vagy részbeni visszautasítása esetén a Forgalmazók kötelesek az érintett ügyfeleket írásban értesíteni.
TOVÁBBI FORGALOMBA HOZATAL
A Kibocsátó és az ÁKK Zrt. fenntartja a jogot arra, hogy időről időre további, a Prémium Magyar Állampapírokkal a forgalomba hozatal napjának kivételével minden tekintetben azonos jogokat megtestesítő államkötvényeket hozzon forgalomba, amelyek az adott Prémium Magyar Állampapír- sorozattal azonos sorozatot alkotnak.
A PRÉMIUM MAGYAR ÁLLAMPAPÍROK DEMATERIALIZÁLT ÉRTÉKPAPÍRKÉNT TÖRTÉNŐ FORGALOMBA HOZATALA
A Prémium Magyar Állampapírok a Tpt. felhatalmazása alapján dematerializált értékpapírként kerülnek kibocsátásra.
A Prémium Magyar Állampapír a Tpt-ben és külön jogszabályban meghatározott módon, elektronikus úton rögzített és továbbított, értékpapírszámlán nyilvántartott, a tulajdonos neve és az értékpapír sorszáma kivételével az értékpapír - jogszabályban meghatározott - valamennyi tartalmi kellékét azonosítható módon tartalmazó adat. A Prémium Magyar Állampapír nyilvántartása a befektetési vállalkozások (jelen Ismertető alkalmazásában beleértve a befektetési szolgáltatási tevékenységet végző vagy kiegészítő szolgáltatást nyújtó Magyar Államkincstárat, illetve hitelintézetet is) részére a KELER Központi Értéktár Zrt. (a továbbiakban: XXXXX Xxx.) által vezetett, illetve az ügyfelek részére a befektetési vállalkozások által vezetett értékpapírszámlákon történik.
A Prémium Magyar Állampapír átruházása értékpapírszámlán történő terhelés és jóváírás útján történik.
A Prémium Magyar Állampapír a forgalomba hozatal alkalmával a befektető Forgalmazóknál vezetett értékpapírszámláján kerül jóváírásra.
Egyebekben a befektetők az általuk kiválasztott, értékpapírszámla vezetésére és az ahhoz kapcsolódó szolgáltatások nyújtására jogosult befektetési vállalkozással (hitelintézettel), mint értékpapír-számlavezetővel köthetnek értékpapírszámla és ügyfélszámla (hitelintézet esetén bankszámla) szerződést. A befektetők számlavezető részére adandó megbízásai tekintetében az adott számlavezető üzletszabályzata az irányadó.
A PRÉMIUM MAGYAR ÁLLAMPAPÍR MÁSODLAGOS PIACA
A Forgalmazók napi vételi árfolyamot jegyeznek a Prémium Magyar Állampapírra, így náluk az üzletszabályzatukban leírtak szerint a Prémium Magyar Állampapír futamideje alatt is eladható.
A Kibocsátó megkötése alapján a Forgalmazók által így megvásárolt Prémium Magyar Állampapírok eladási árfolyama az értékesítés kezdő és záró időpontja között a mindenkori forgalomba hozatali árral egyezik meg.
A PRÉMIUM MAGYAR ÁLLAMPAPÍROKKAL KAPCSOLATOS KIFIZETÉSEK
A Prémium Magyar Állampapírral kapcsolatos főkifizetőhelyi feladatok ellátását az ÁKK Zrt. végzi. (Ezen feladatokba az adójogszabályok szerinti kifizetői feladatok nem tartoznak bele.)
Az ÁKK Zrt. a KELER Zrt. és a befektetési vállalkozások közreműködésével fizeti ki a kamatokat és a törlesztést (a névértéket) a befektetőknek.
Kamatozás, kamatfizetés
A Prémium Magyar Állampapír az egyes kamatperiódusokra utólag fizet kamatot. A Prémium Magyar Állampapír esetében a kamatperiódus – az első kamatperiódus kivételével - az az 1 (egy) éves időszak, amely az adott év február hó 23. xxxxx és a soron következő év február hó 23. napja közé esik, azzal, hogy az adott kamatperiódus annak első napjától (ezt a napot is beleértve) az adott kamatperiódus utolsó napjáig (ezt a napot nem beleértve) terjed. Az első kamatperiódus 2022. március 8. napjától (ezt a napot is beleértve) 2023. február 23. napjáig (ezt a napot nem beleértve) terjed. Ennek megfelelően a kamatfizetés az alábbi napokon történik: 2023. február 23., 2024. február 23., 2025. február 23., 2026. február 23., 2027. február 23., 2028. február 23.
A KELER Zrt-nél értékpapírszámlán nyilvántartott Prémium Magyar Állampapírok kamatait az ÁKK Zrt. a KELER Zrt. által közölt nyilvántartás alapján az értékpapírszámla-vezetőkhöz történő átutalás útján fizeti ki. A számlavezetők esetleges szerződésszegéséből eredő következményekért a Kibocsátó és az ÁKK Zrt. nem vállal felelősséget.
A kamat mértékének meghatározása
Az adott kamatperiódusra vonatkozó kamatmérték meghatározása az első kamatperiódus esetében a nyilvános ajánlattételben történik, míg az első kamatperiódust követő kamatperiódusok esetében az adott kamatperiódus első napját megelőző 4. (negyedik) munkanapon történik, és az így megállapított kamatmértéket az ÁKK Zrt. a honlapján (xxx.xxx.xx és xxx.xxxxxxxxxx.xx) teszi közzé, legkésőbb a kamat megállapítás napját követő munkanapon.
A Prémium Magyar Állampapírok esetében a kifizetendő kamat mértéke (0,01%-ra kerekítetten) a kamatfizetési időpontok között ténylegesen eltelt naptári napok, és a 365 napos év alapján - szökőév esetében az eltelt napok és a teljes év számolásánál február 29-ét is figyelembe véve - az alábbiak szerint kerül meghatározásra (valamennyi esetben bruttó, adólevonások nélküli kamatszázalék, illetve kamatmérték értendő):
Az első kamatfizetés mértékének meghatározása:
𝑔𝑝
= 𝑔𝑎
𝑑1 − 𝑑0
x
𝑑1 − 𝑑𝑡1
A további kamatfizetések mértékének meghatározása:
𝑔𝑝 = 𝑔𝑎
ahol:
ga = éves kamat (kupon)
gp = a kamatfizetési gyakoriságnak megfelelő időarányos kamat d0 = kibocsátás napja
d1 = az első kamatfizetés napja
dt1= technikai kamatfizetési nap, amelyet úgy lehet megkapni, hogy az első kamatfizetés dátumából ki kell vonni egy kamatperiódust
Éves kamat meghatározása (ga):
Az éves kamat mértéke a kamatbázis és a kamatprémium értékének összegével egyenlő.
A kamatbázis megegyezik a kamat megállapítás évét megelőző naptári évre vonatkozóan a Központi Statisztikai Hivatal által hivatalosan közzétett éves átlagos fogyasztói árindex-változás százalékos mértékével, azzal, hogy amennyiben ez az érték nulla vagy negatív lenne, akkor a kamatbázis 0%-kal, azaz nulla százalékkal egyenlő.
Az első kamatperiódus esetében - értve ezalatt a 2022. március 8. napjától (ezt a napot is beleértve) 2023. február 23. napjáig (ezt a napot nem beleértve) terjedő időszakot - a kamatbázis megegyezik a 2021. évre vonatkozóan a Központi Statisztikai Hivatal által közzétett átlagos fogyasztói árindex-változás százalékos mértékével, melynek mérteke 5,10% p.a., azaz évi öt egész egy tized százalék.
A kamatprémium mértékének meghatározására a nyilvános ajánlattételben kerül sor.
A Prémium Magyar Állampapírok kamatának megállapításával kapcsolatos feladatokat a nyilvános ajánlattételben előírt időben és módon az ÁKK Zrt. végzi.
Xxxxxxxxxx, visszaváltás
A Prémium Magyar Állampapírt a Kibocsátó lejárat előtt nem váltja vissza. A Prémium Magyar Állampapír névértékének visszafizetése a lejáratkor egy összegben esedékes.
Munkaszüneti napra eső kifizetések
Amennyiben a Prémium Magyar Állampapírral kapcsolatos bármilyen összeg (kamat, törlesztés (névérték)) kifizetésének esedékes napja Magyarországon nem munkanap, akkor - az ÁKK Zrt. eltérő rendelkezése hiányában - a kifizetés napja az azt következő munkanap. Erre az időre a befektetőt nem illeti meg további kamat, vagy bármilyen más összeg.
Munkanapnak az a nap számít, amelyen a Magyar Államkincstár, illetve a magyarországi bankok / befektetési vállalkozások ügyfélfogadás céljából nyitva tartanak, valamint a KELER Zrt. és a Magyar Nemzeti Bank elszámolási napot tart.
ADÓZÁS
A Kibocsátó felhívja a jelen Ismertető olvasóit, hogy a jelen Ismertetőben szereplő adóügyi elszámolásra, vagy adóügyi következményre vonatkozó információk csak az érintett befektető egyedi körülményei alapján ítélhetők meg, valamint a jövőben változhatnak. Így különösen, de egyebeket nem korlátozva, a Prémium Magyar Állampapír révén a befektető által szerzett jövedelem adókötelezettségére befolyással van a befektető személye (magánszemély vagy jogi személy), adóügyi illetősége (belföldi, vagy külföldi), a jövedelemszerzés jogcíme (pl.: kamatjövedelem, tartós befektetésből származó jövedelem, vagy ún. NYESZ-R számlán keletkezett összevonás alá eső egyéb jövedelem).
Jogi személyek esetében az üzleti év eredményének részeként terheli adókötelezettség a Prémium Magyar Állampapír révén a befektető által szerzett jövedelmet.
A személyi jövedelemadóról szóló – többször módosított - 1995. évi CXVII. törvény (Szja tv.) hatálya alá tartozó befektető esetében a Forgalmazók kifizetőnek minősülnek, így a Prémium Magyar Állampapíron alapuló kifizetésre tekintettel adólevonási, adóbevallási és adómegfizetési kötelezettségük állhat fenn.
Belföldi adóügyi illetőségű befektetők esetében a hatályos magyar jogszabályok alapján kerül megállapításra az adókötelezettség.
Külföldi adóügyi illetőségű befektetők esetében az illetőség szerinti ország és Magyarország között érvényben lévő, a kettős adóztatás elkerülésére vonatkozó egyezmény szerint kerül megállapításra az adókötelezettség a befektető adóügyi illetőségi igazolása – és szükség szerint az ún. haszonhúzói nyilatkozat – alapján.
Az Szja tv. alapján a Prémium Magyar Állampapír, mint nyilvánosan forgalomba hozott és forgalmazott, a tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény szerint hitelviszonyt megtestesítő értékpapír és egyben a magyar állam által kibocsátott, a lakosság mint befektetői célpiac részére forgalomba hozott hitelviszonyt megtestesítő értékpapír, amelyből származó kamatjövedelem jelen Ismertető hatályba lépésekor érvényes jogszabályok alapján nem minősül jövedelemnek és így mentesül a kamatadó megfizetése alól.
Ugyanakkor a Kibocsátó felhívja a figyelmet, hogy amennyiben a Prémium Magyar Állampapírokat a befektető tartós befektetési értékpapírszámlán kívánja tartani, az Szja tv. tartós befektetésből származó jövedelemre vonatkozó rendelkezései alapján az ötéves lekötési időszak letelte előtti megszakítás esetén a lekötési időszak hosszától függően személyi jövedelemadó-fizetési kötelezettség merül fel.
KÖZLEMÉNYEK
Az ÁKK Zrt. a Prémium Magyar Állampapírok forgalomba hozatalával kapcsolatos közleményeket a saját honlapján (xxx.xxx.xx és xxx.xxxxxxxxxx.xx), valamint az MNB által üzemeltetett honlapon (xxxxxxxxxxxx.xxx.xx) jelenteti meg.
IRÁNYADÓ JOG, ELJÁRÓ BÍRÓSÁG
A Prémium Magyar Állampapírok forgalomba hozatalának feltételeire Magyarország jogszabályai - különösen a kötvényről szóló 285/2001. (XII.26.) Korm. rendelet, a Tpt. valamint a Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V. törvény rendelkezései irányadóak.
A Prémium Magyar Állampapírból, mint értékpapírból származó jogviszonnyal kapcsolatos, a Kibocsátó, illetőleg az ÁKK Zrt. és a Prémium Magyar Állampapír(ok) tulajdonosa(i) közötti jövőbeli jogvita rendes bírósági útra tartozik.
HATÁLY
Jelen Ismertető 2022. március 7. napján lép hatályba, azzal, hogy rendelkezéseit Prémium Magyar Állampapír elnevezésű, 2028/I sorozatszámú államkötvények tekintetében kell alkalmazni.
Budapest, 2022. március 1.
Mellékletek:
1. A jelű melléklet: A Forgalmazók listája
2. B jelű melléklet: Lebonyolítási rend
KIBOCSÁTÓ
a Magyar Állam, melynek nevében az államháztartásért felelős miniszter jár el.
Az államháztartásért felelős miniszter e jogkörét az
Államadósság Kezelő Központ Zártkörűen Működő Részvénytársaság (székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxxx xxx 0.) útján látja el.
Az Ismertető A jelű melléklete
A Forgalmazók listája
Az Ismertető A/1. jelű melléklete
CIB Bank Zrt.
székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxx xxxx 0-00.
Concorde Értékpapír Zrt.
székhely: 1123 Budapest, Alkotás u. 55-61.
EQUILOR Befektetési Zártkörűen Működő Részvénytársaság
székhely: 1037 Budapest, Montevideo u. 2/c 3. emelet
ERSTE Befektetési Zrt.
székhely: 1138 Budapest, Népfürdő u. 24-26.
Gránit Bank Zrt.
székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxx Xxxx xxxxx 0.
K&H Bank Zrt.
székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxx Xxxx xxxxx 0.
MTB Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zártkörűen Működő Részvénytársaság székhely: 1122 Budapest, Pethényi köz 10. (a takarékszövetkezetek)
MKB Bank Nyrt.
székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxx xxxx 00.
OTP Bank Nyrt.
székhely: 1052 Budapest, Nádor u. 16.
(az OTP Bank Nyrt. értékpapír forgalmazásra kijelölt fiókjai)
Raiffeisen Bank Zrt.
székhely: 1054 Budapest, Akadémia u. 6.
UniCredit Bank Hungary Zrt. székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxxx xxx 0-0. (a UniCredit Bank Hungary Zrt. kijelölt fiókjai)
Magyar Államkincstár
székhely: 0000 Xxxxxxxx Xxxx xxxx 0.
(az A/2. jelű melléklet szerinti állampénztári irodák és értékesítési pontok)
Az Ismertető A/2. jelű melléklete
A Magyar Államkincstár Állampénztári Irodái és Értékesítési pontjai
Megyei Igazgatóság Állampénztári Iroda / Értékesítési pont | Cím / Levelezési cím / Elérhetőség |
Budapesti és Pest Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái | Kirendeltségek: |
0000 Xxxxxxxx, Xxxxxx xx 00/X (bejárat az Alföldi utca felöl) | |
0000 Xxxxxxxx, Xxxxxx Xxxx xx 000- 000. | |
0000 Xxxxxxxx, Xxxx xx 00. | |
Értékesítési pont | |
0000 Xxxxxxxx, Xxxxxx xxxx 00. | |
0000 Xxxxxxxx, Xxxxxx Xxx xxxx 0-00. | |
0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxx xxx 0. | |
0000 Xxxxxxxx, Xxxxx xx 000. | |
0000 Xxxxxxxx, Xxxxx xx 000. | |
0000 Xxxxxxxxx, Xxxxxxx xxxx 0. 1.emelet | |
0000 Xxxxxxx, Xxxxxx Xxxxxx xxx 0-0. | |
2200 Monor, Xxxxxxx Xxxxx xxxx 00-00. | |
2000 Szentendre, Xxxxx Xxxxxx xx 0. | |
0000 Xxxxxxxxxxxxxxxxx, Xxxx Xxxxxx xxxx 0. | |
2600 Vác, xx. Xxxxxx Xxxxxx xxxxx 00. | |
0000 Xxxxxxxxx, Xxxxx Xxxxxx xxx 00. | |
Budakeszi levelezési címe: 0000 Xxxxxxxxx, Xx. 1305. | |
2030 Érd, Xxxxx xx 00. | |
Érd levelezési címe: 0000 Xxxxxxxxxxxxxx, Xx. 387 | |
0000 Xxxxxx, Xxxxxxx xxx 0. | |
Cegléd levelezési címe: 0000 Xxxxxxx, Xx. 90 | |
Valamennyi értékesítési pont levelezési címe: | |
1398 Budapest, Pf: 554 | |
Baranya Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái | 0000 Xxxx, Xxxxx xxxx 0. |
Értékesítési pont | |
0000 Xxxxxx, Xxxxxxxxx xxx 0. | |
Valamennyi értékesítési pont levelezési címe: | |
7602 Pécs, Pf. 338 | |
Bács-Kiskun Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái | 6000 Kecskemét, Xxxxxxxxx xxx 0. |
Értékesítési pont | |
0000 Xxxxxxxxxxx, Xxxxx xxxx 0. | |
0000 Xxxx, Xxxxxxxxxxxxx xxx 0. | |
Baja levelezési címe: 0000 Xxxxxxxxx, Xx. 73 | |
Valamennyi értékesítési pont levelezési címe: | |
6001 Kecskemét, Pf. 373 | |
Békés Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái | 5600 Békéscsaba, Xxxxx Xxxxxx xxxx 0. |
Értékesítési pont | |
0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxxx xxx 0. | |
0000 Xxxxx, Xxx Xxxxx xxxx 0. | |
Valamennyi értékesítési pont levelezési címe: | |
0000 Xxxxxxxxxx, Xx. 120 | |
Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái | 0000 Xxxxxxx, Xxxxx xxxx 0. |
Értékesítési pont | |
3400 Mezőkövesd, Xxxxxx xxxxxx út 112. földszint/18. | |
0000 Xxxxxxxxxxxxxxx, Xxxxxxxxx xxx 0. | |
3700 Xxxxxxxxxxxxx, Xx xxx 00. | |
Valamennyi értékesítési pont levelezési címe: | |
3502 Miskolc, Pf. 122 | |
Csongrád Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái | 0000 Xxxxxx, Xxx xxxx 0. |
Értékesítési pont | |
0000 Xxxx, Xxxxxxxxx xxx 00. | |
0000 Xxxxxxxxxxxxxxxx, Xxxxxxx xxx 0. | |
Valamennyi értékesítési pont levelezési címe: | |
0000 Xxxxxx, Xx. 491 | |
Fejér Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái | 8000 Székesfehérvár, Xxx xxxx 00-00. |
Értékesítési pont | |
2400 Dunaújváros, Xxxxxx Xxxxxx xx 00. | |
Valamennyi értékesítési pont levelezési címe: | |
0000 Xxxxxxxxxxxxxx, Xx. 387 | |
Győr-Moson-Sopron Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái | 0000 Xxxx, Xxxxxxx Xxxxxxx xxxx 00. |
Értékesítési pont | |
0000 Xxxxxxx, Xx xxx 0. | |
0000 Xxxxxxxxxxxxxxx, Xxxxxxx xxxx 0. | |
0000 Xxxxxx, Xxxxxxx xxxx 0. | |
Valamennyi értékesítési pont levelezési címe: | |
0000 Xxxx, Xx. 569 | |
Hajdú-Bihar Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái | 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxx xxxx 00. |
Értékesítési pont | |
0000 Xxxxxxxxxxxxxx, Xxxxx Xxxxx xxxx 00. | |
0000 Xxxxxxxxxx, Xxxxxxx xxxx 00-00. | |
0000 Xxxxxxxxxxxxxx, Xxxxxxx xxxx 0. | |
Valamennyi értékesítési pont levelezési címe: | |
4002 Debrecen, Pf. 112 | |
Heves Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái | 0000 Xxxx, Xxxxxxxxxx xxx 0. |
Értékesítési pont | |
0000 Xxxxxx, Xxxxxxxxxxxxxx xx 00. | |
0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxx Xxxxx xx 0. | |
Valamennyi értékesítési pont levelezési címe: | |
0000 Xxxx, Xx. 26 | |
Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái | 5000 Szolnok, Magyar út 8. |
Értékesítési pont | |
0000 Xxxxxx, Xxxxxxx xxx 0. xxxxxxxxx | |
0000 Xxxxxxxxxx, Xxxxxxx xx 00-00. xxxxxxxxx 0. | |
Valamennyi értékesítési pont levelezési címe: | |
0000 Xxxxxxx, Xx. 90 | |
Komárom-Esztergom Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái | 0000 Xxxxxxxxx, Xx xxx 00. |
Értékesítési pont | |
0000 Xxxxxxxxx, Xxxxxx Xxxxxx xx 0. | |
0000 Xxxxxxx, Xxxxx Xxxxx xxxx 00. | |
0000 Xxxx, Xxx Xxxxx xxxx 00. | |
Valamennyi értékesítési pont levelezési címe: | |
0000 Xxxxxxxxx, Xx. 1305. | |
Nógrád Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái | 3100 Salgótarján, Xxxxxxx xx 00. |
Értékesítési pont | |
0000 Xxxxxxxxxxxxxx, Xxxxxxx xxxxxxxxx xx 00. | |
0000 Xxxxxx, Xxxxxxxx xx 0. | |
Valamennyi értékesítési pont levelezési címe: | |
0000 Xxxxxxxxxxx, Xx. 42 | |
Somogy Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái | 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxxx xxx 0. |
Értékesítési pont | |
0000 Xxxxxx, Xxxxxx Xxxx xxxxxx 0. | |
0000 Xxxxxx, Xxx Xxxxx xxxx 0. | |
Valamennyi értékesítési pont levelezési címe: | |
0000 Xxxxxxxx, Xx. 115 | |
Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái | 4400 Nyíregyháza, Xxxxxxxxx xx 0/X. |
Értékesítési pont | |
0000 Xxxxxxxxxx, Xxxxxxx xxx 0. | |
0000 Xxxxxxxx, Xxxxx Xxxxxx xx 0-00 | |
Valamennyi értékesítési pont levelezési címe: | |
4400 Nyíregyháza, Pf. 27 | |
Tolna Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái | 0000 Xxxxxxxxx, Xxxxxx Xxxx xxxx 0. |
Értékesítési pont | |
0000 Xxxx, Xxxxxxxxxxxxx xxx 0. xxxxxxxxx 00. | |
0000 Xxxxxx, Xxxxxxxxx xxxx 00-00. | |
0000 Xxxxxxxx, Xxxxx Xxxxxx xxx 0. | |
Valamennyi értékesítési pont levelezési címe: | |
0000 Xxxxxxxxx, Xx. 73 | |
Vas Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái | 0000 Xxxxxxxxxxx, Xxxxx Xxxxxx xxxx 00. |
Értékesítési pont | |
0000 Xxxxxx, Xxxxxxxxx xx 00. | |
0000 Xxxxxxx, Xxxxxxxxx xxx 0. | |
Valamennyi értékesítési pont levelezési címe: | |
0000 Xxxxxxxxxxx, Xx. 70 | |
Veszprém Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái | 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxxx Xxxxx xxxx 0. |
Értékesítési pont | |
0000 Xxxx, Xx xxxx 00. | |
0000 Xxxxxxxxx, Xxxxxxxx Xxxx xxxx 00. | |
0000 Xxxx, Xxxxxxxxx xxx 00. | |
Valamennyi értékesítési pont levelezési címe: | |
0000 Xxxxxxxx, Xx. 3000 | |
Zala Megyei Igazgatóság Állampénztári Irodái | 0000 Xxxxxxxxxxxx, Xxxx xxx 0. |
Értékesítési pont | |
0000 Xxxxxxxxxxx, Xxxxxxxx xx 0. | |
0000 Xxxxxxxxx, Xxxx Xxxxxx xxxx 00. | |
Valamennyi értékesítési pont levelezési címe: | |
0000 Xxxxxxxxxxxx, Xx. 181 |
Az Ismertető B jelű melléklete
A Prémium Magyar Állampapírok adagolt kibocsátás útján történő forgalomba hozatalának lebonyolítási rendje
Érvényes: 2022. március 7. napjától
Jelen lebonyolítási rend (a továbbiakban: Lebonyolítási rend) határozza meg a Magyar Állam (a továbbiakban: Kibocsátó) által kibocsátásra kerülő Prémium Magyar Állampapírok adagolt kibocsátás útján történő forgalomba hozatalának feltételeit és a kibocsátás során követendő általános eljárási szabályokat.
Az adagolt kibocsátás lebonyolítása során valamennyi résztvevő köteles a hatályos jogszabályokat, különösen a tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény és a tisztességtelen piaci magatartás és a versenykorlátozás tilalmáról szóló 1996. évi LVII. törvény szabályait megtartani és az üzleti tisztesség és a verseny tisztaságának tiszteletben tartásával eljárni.
1. Általános rendelkezések
1.1. A Kibocsátó a Prémium Magyar Állampapírt az Államadósság Kezelő Központ Zártkörűen Működő Részvénytársaság (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) által meghirdetett adagolt kibocsátással hozza forgalomba.
1.2. A Magyar Állam a Prémium Magyar Állampapír sorozatait dematerializált értékpapírként bocsátja ki és hozza forgalomba.
1.3. Az adagolt kibocsátás lebonyolításában részt vehetnek a Magyar Állam által forgalomba hozatalra kerülő Prémium Magyar Állampapír elnevezésű állampapírok forgalomba hozatalával kapcsolatos forgalmazói feladatok ellátására az ÁKK Zrt-vel megbízási szerződést kötött forgalmazók (továbbiakban: Forgalmazók).
A Forgalmazók vállalják, hogy az Ismertetőt – mellékleteivel együtt – az értékesítés helyén és a Forgalmazó honlapján, jól láthatóan az ügyfelek tájékoztatása céljából elhelyezik.
1.4. Az ÁKK Zrt. legkésőbb a forgalomba hozatali eljárás kezdőnapját megelőzően legalább 3 (három) munkanappal a saját honlapjain (xxx.xxx.xx, xxx.xxxxxxxxxx.xx) és az MNB által üzemeltetett honlapon (xxxxxxxxxxxx.xxx.xx) közzéteszi a Nyilvános ajánlattételt, amelyben – többek között – meghirdeti a forgalomba hozatalra kerülő Prémium Magyar Állampapír sorozatszámát, ISIN-kódját, az adott sorozat forgalomba hozatalának feltételeit, ezen belül az értékesítés kezdő és várható zárási időpontját, az értékesítésre meghirdetett mennyiséget, az első kamatperiódusra vonatkozóan a kamat mértékét, a kamatfizetés és törlesztés feltételeit, valamint a lejárat napját.
1.5. A jelen Lebonyolítási rendben meghatározásra kerülő időpontok budapesti idő szerint értendők.
2. A forgalomba hozatali eljárás lebonyolítása
2.1. Vételi nyilatkozatok felvétele a befektetőktől
2.1.1. A vételi nyilatkozat írásban, vagy más – a Bszt. szerinti - tartós adathordozón rögzített vételi nyilatkozat megtételével és a Forgalmazók részére történő benyújtásával történik, az értékesítési időszak alatt.
2.1.2. Amennyiben a befektető a vételi nyilatkozatot a Forgalmazó részére az adott napon, a Forgalmazó vonatkozó üzletszabályzatában/szerződési feltételeiben meghatározott ügyfélfogadási rendje szerinti nyitvatartási/üzletkötési időben benyújtja, úgy a Prémium Magyar Állampapír megvásárlásának elszámolása (az érintett Prémium Magyar Állampapírok tekintetében a befektető vételi nyilatkozatát felvevő Forgalmazó értékpapírszámlája javára történő jóváírása) a vételi nyilatkozatban megjelölt értéknapon, de legkorábban azon a munkanapon történik, amelyik munkanapon a vételi nyilatkozatra vonatkozó összesítés az ÁKK Zrt. részére benyújtásra kerül, feltéve, hogy az értékesítés egyéb előfeltételei is maradéktalanul rendelkezésre állnak.
Ezen elszámolás tekintetében értéknapnak/munkanapnak az a hétfőtől-péntekig tartó időszakba eső - a Magyarországon mindenkor irányadó általános munkarendnek megfelelően munkanapnak minősülő - nap számít, amelyen a Magyar Államkincstár, illetve a magyarországi bankok/befektetési vállalkozások ügyfélfogadás céljából nyitva tartanak, valamint a KELER Zrt. és a Magyar Nemzeti Bank elszámolási napot tart.
2.1.3. Meghatalmazott útján történő vásárlás esetén az adott Forgalmazó vonatkozó üzletszabályzata/szerződési feltételei szerint kell eljárni, így a meghatalmazottnak közokiratba, vagy teljes bizonyító erejű magánokiratba foglalt meghatalmazással kell rendelkeznie, amelyben a befektető, mint meghatalmazó meghatalmazást ad arra, hogy a meghatalmazott a meghatalmazó nevében és javára Prémium Magyar Állampapírt vásároljon. Írásban és meghatalmazott útján történő vásárlás esetén a meghatalmazás eredeti példányát csatolni kell a vételi nyilatkozathoz, míg egyéb módon és meghatalmazott útján történő vásárlás esetén a meghatalmazás fennállását vita esetén hitelt érdemlő módon igazolni kell.
Természetes személy törvényes képviselője (szülő, gondnok, gyám) ezen minőségét tanúsító okmány szerint járhat el a képviselt személy érdekében.
2.1.4. Amennyiben a Forgalmazók által a Kibocsátó felé benyújtásra kerülő érvényes vételi nyilatkozatok összesítése során az összmennyiség meghaladja a nyilvános ajánlattételben meghirdetett mennyiséget, az ÁKK Zrt. az összesítés alapján dönt arról, hogy további mennyiséggel megemeli a nyilvános ajánlattételben meghirdetett mennyiséget vagy a nyilvános ajánlattételben meghirdetett mennyiség erejéig fogadja el a vételi nyilatkozatok összegét.
Amennyiben az ÁKK Zrt. a beérkező vételi nyilatkozatok összesítése alapján a nyilvános ajánlattételben meghirdetett mennyiség erejéig fogadja el a vételi nyilatkozatokat, úgy a Forgalmazók között az arányos elosztás elve alapján allokációt hajt végre.
A befektetők közötti további allokációt a Forgalmazóknak kell elvégezniük – ügyfeleik közötti elosztás és jóváírás tekintetében – az arányos elosztás elve alapján az ÁKK Zrt. által visszaigazolt értékpapír-mennyiség erejéig.
Allokáció esetén a Forgalmazók által felvett azon vételi nyilatkozatok, melyek értéknapja az allokációt követő időszakra esik, már nem kerülnek az ÁKK Zrt. által elfogadásra.
Amennyiben allokációra kerül sor, úgy az ÁKK Zrt. az allokáció eredményéről a vételi nyilatkozatok összesítését tartalmazó napi jelentés beküldésének napján 11.30 óráig bezárólag tájékoztatja a Forgalmazókat.
3. A pénzügyi teljesítés elszámolása, az értékpapírok jóváírása
3.1. A Forgalmazó az adott értéknapra vonatkozóan felvett vételi nyilatkozatok összesítését legkésőbb az értéknapon 9.30 óráig bezárólag köteles az ÁKK Zrt. részére benyújtani.
Az összesítés benyújtását elsősorban e-mail üzenetben (e-mail cím: xxxxxxx@xxx.xx), amennyiben ez nem lehetséges, úgy vagy faxon (Faxszám: 488-9425) vagy személyesen kézbesítve az ÁKK Zrt. hivatalos helyiségében (0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxxx xxx 0. III. em.
310. szoba) lehet megtenni.
Vételi nyilatkozatok összesítésének ÁKK Zrt. felé történő benyújtása tekintetében munkanapnak az a hétfőtől-péntekig tartó időszakba eső - a Magyarországon mindenkor irányadó általános munkarendnek megfelelően munkanapnak minősülő - nap számít, amelyen a Magyar Államkincstár, illetve a magyarországi bankok/befektetési vállalkozások ügyfélfogadás céljából nyitva tartanak, valamint a KELER Zrt. és a Magyar Nemzeti Bank elszámolási napot tart.
3.2. Az értékesítési időszak alatt az adott Forgalmazó által megfelelően benyújtott, érvényes vételi nyilatkozato(ka)t megtestesítő összesítés az ÁKK Zrt. által - legfeljebb az értékesítésre meghirdetett mennyiség erejéig - automatikusan elfogadásra kerül.
Az ÁKK Zrt-hez a Forgalmazók által eljutatott vételi nyilatkozatok összesítése szerinti, az adott értéknapra, mint elszámolási napra vonatkozóan elfogadott vételi nyilatkozatok elszámolása a KELER Zrt. Általános Üzletszabályzata és az ahhoz tartozó Eljárási rend alapján az elsődleges piaci ügyletekre vonatkozó szabályok szerint történik a Magyar Államkincstár kivételével.
Ennek megfelelően a Forgalmazóknak, a Magyar Államkincstár kivételével, a Prémium Magyar Állampapírok fentiek szerint meghatározott vételára a pénzügyi teljesítés napján a Forgalmazók KELER Zrt-nél vezetett pénzforgalmi számláinak, illetve MNB-nél vezetett számlájának - fedezet-vizsgálatot követő - terhelésével és a kincstári egységes számla jóváírásával kerülnek elszámolásra, akként, hogy a vételi nyilatkozatok feldolgozása Forgalmazónként összevontan, egy ügyletben történik és a pénzforgalmi számlák terhelésével egyidejűleg a KELER Zrt. jóváírja a Prémium Magyar Állampapírokat a Forgalmazók megfelelő számláin. A Forgalmazóknak teljesítés napján olyan dvp elvű értékpapír vételi megbízást kell benyújtaniuk a KELER Zrt-nél, melyben az ÁKK Zrt az eladó fél.
A Magyar Államkincstár a vételár teljesítését átutalással egyenlíti ki, amely során az elfogadott vételi nyilatkozatok pénzbeli ellenértékét az ÁKK Zrt. Magyar Államkincstárnál vezetett 10032000-01200117 számú számlájára köteles átutalni az adott elszámolási napon. Az elfogadott vételi nyilatkozatok értékpapír mennyiségét az ÁKK Zrt. a Magyar Államkincstár KELER Zrt-nél vezetett értékpapír számlájára transzferálja át az ellenérték jóváírásának napján.
Amennyiben a teljesítés a Forgalmazó pénzforgalmi számlájának fedezethiánya miatt az adott elszámolási napon nem történik meg, a nem teljesült tételeket - eredeti árfolyamon, késedelmi kamat nélkül - az ÁKK Zrt. és a késedelembe esett Forgalmazó az értéknapot
követő 3 (három) munkanapig szerepelteti a KELER Zrt. elszámolási rendszerében. A teljesítés időpontjáról a KELER Zrt. számlakivonat útján értesíti az ÁKK Zrt-t, aki ennek figyelembe vételével megállapítja a késedelmi kamat összegét. A késedelmi kamat mértéke a Prémium Magyar Állampapír aktuális kamata plusz 8 (nyolc) százalék. A késedelmi kamatot az ÁKK Zrt. által küldött értesítés alapján kell a Forgalmazóknak befizetniük a Magyar Államkincstárnál vezetett 10032000-01031403 számú a „Forint adóssággal kapcsolatos bevételek” elnevezésű számlára.
3.3. Amennyiben a vételár teljes összege – az esetleges késedelmi kamattal együtt - nem érkezik meg hiánytalanul a pénzügyi teljesítés határnapját követő 3 (három) munkanapon belül a jelen Lebonyolítási rend 3.2. szakaszában megjelölt számlára, az ÁKK Zrt. úgy tekinti, hogy a Forgalmazó, illetőleg annak ügyfele elállt az ügylettől. Az ÁKK Zrt. az elállás esetére a késedelmi kamattal növelt, meg nem fizetett ellenérték összege 10%-ának megfelelő összegű bánatpénzt köt ki, amely összeget a Forgalmazó 8 (nyolc) napon belül köteles befizetni az értesítésben megadott számlaszámra. Amennyiben ezen határidőn belül az esedékes összeg nem érkezik meg a megjelölt számlára, akkor az ÁKK Zrt. jogosult azt a Forgalmazó díjából levonni.
A Forgalmazó fentiek szerinti nem, vagy késedelmes teljesítéséből eredő károkért és egyéb következményekért a Kibocsátó és az ÁKK Zrt. nem vállal felelősséget.
3.4. A Prémium Magyar Állampapírokat vásárlók részére az értékpapírszámla igazolásokat az a Forgalmazó állítja ki, amelynél a vásárlást eredetileg teljesítették.
3.5. A jelen fejezetben foglalt határidők Forgalmazónak felróható be nem tartásából az ügyfeleknek okozott károkért és egyéb jogkövetkezményekért a Forgalmazó felel.
ÁKK Zrt.