CEEGEX Közép-Kelet-Európai Szervezett Földgázpiac Zártkörűen Működő Részvénytársaság
CEEGEX Közép-Kelet-Európai Szervezett Földgázpiac Zártkörűen Működő Részvénytársaság
2019. Éves Beszámolójának Kiegészítő Melléklete
2020. március 3.
Xxxxxx Xxxxxx vezérigazgató
Tartalom
TARTALOM 2
A. A VÁLLALKOZÁS BEMUTATÁSA 4
A.1. A társaság főbb cégjogi jellemzői, tevékenysége 4
A.2. A TÁRSASÁG SZÁMVITELI POLITIKÁJÁNAK FŐ VONÁSAI 6
A.2.1. A Számviteli politika általános vonásai 6
A.2.2. Amortizációs politika, az értékcsökkenés elszámolásának módszerei 6
A.2.3. Főbb értékelési szabályok 7
A.2.4. Valós értéken történő értékelés elvei, módszerei 9
A.2.5. A kiegészítő melléklet összeállításának kiegészítő szabályai 9
B. MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 10
B.1. Befektetett eszközök 10
B.1.1. Immateriális javak 11
B.1.2. Tárgyi eszközök 11
B.1.3. Befektetett pénzügyi eszközök 11
B.2. Forgóeszközök 11
B.2.1. Készletek 11
A Társaság nem rendelkezik készletekkel 11
B.2.2. Követelések 11
B.2.3. Értékpapírok 12
B.2.4. Pénzeszközök 12
B.3. Aktív időbeli elhatárolások 13
B.4. Saját tőke alakulása 13
B.5. Céltartalék 14
B.6. Kötelezettségek 14
B.7. Passzív időbeli elhatárolások 15
C. EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZITÉSEK 16
C.1. A TÁRSASÁG ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNYÉNEK ÉRTÉKELÉSE 16
C.1.1. Üzemi (üzleti) tevékenység eredményének alakulása 16
C.1.2. Pénzügyi műveletek eredményének értékelése 19
C.2. A TÁRSASÁGI ADÓ ALAPJÁNAK LEVEZETÉSE 19
D. VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZET ALAKULÁSÁT BEMUTATÓ MUTATÓSZÁMOK 20
D.1. A VAGYONI ÉS TŐKESTRUKTÚRA MUTATÓSZÁMAI 20
D.2. Jövedelmezőségi mutatók 21
D.3. Pénzügyi helyzet alakulása 22
D.4. Cash flow kimutatás 23
E. TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ 24
E.1. Kapcsolt vállalkozások és egyéb részesedési viszonyok 24
E.2. A RÉSZVÉNYTÁRSASÁG TISZTSÉGVISELŐINEK JÁRANDÓSÁGA 24
E.3. Kutatás-kísérleti fejlesztési tevékenység 24
E.4. A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy, nyilvántartásban szereplő adatai 24
E.5. Az éves beszámoló aláírására jogosult személyek 25
E.6. Könyvvizsgálat 25
E.7. Egyéb kiegészítő információk 25
F. TEVÉKENYSÉGI BESZÁMOLÓK 26
F. 1. TEVÉKENYSÉGEK SZÉTVÁLASZTÁSA A GET 120.§-A ALAPJÁN 26
G. MELLÉKLETEK 27
A. A VÁLLALKOZÁS BEMUTATÁSA
A.1. A társaság főbb cégjogi jellemzői, tevékenysége
Cég: CEEGEX Közép-Kelet Európai Szervezett Földgázpiac
Zártkörűen Működő Részvénytársaság
Székhely:
Cím: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxx xxxx 00-00.
Alapítás időpontja: 2011. június.15.
A Társaság első üzleti éve: 2011.
A Társaság alapításkori tőkéje: 20 000 000 Ft
Alaptőke (2019. december 31.): 277 300 000 Ft
A Társaság jegyzett tőkéjének tulajdonosi szerkezetét részletesen az A.1. melléklet tartalmazza.
Minősített többségi irányítást gyakorló tulajdonos:
Név: HUPX Magyar Villamosenergia-piac Zrt.
Székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxx xxxx 00-00.
Szavazatok aránya: 100 %
Jegyzett tőkéjének összege: 277 300 000 Ft
A Társaság vezetésének bemutatása az A.2. mellékletben található, a Társaságot jellemző legfőbb mutatókat az A.3. melléklet részletezi.
A Társaság története
A HUPX 2011. június 15-én 20.000.000,- Ft-os jegyzett tőkével megalapította a XXXXXX Xxx.-t. Az anyavállalat 2012. június 25-én 270 M Ft összegben tőkeemelést hajtott végre. Az alapításkori 20 M Ft- os jegyzett tőkét ennek során 2012-ben 180 M Ft-tal 200 M Ft-ra emelte meg. A tőkeemelést ázsióval hajtották végre, ami ezzel egyidejűleg 90 M Ft összegű tőketartalék befizetését jelentette. A Társaság 2013. évi fejlesztési költségeit, valamint a kezdeti működési veszteséget a HUPX, mint alapító 2013-ban további 79 M Ft-os (ebből 78,9 M Ft ázsió) tőkeemelés útján finanszírozta. A Társaság alapítója 2014- ben két részletben összesen 45 M Ft-os (ebből 44,8 M Ft ázsió) tőkeemelést hajtott végre a Társaság tőkehelyzetének, valamint likviditási helyzetének rendezése érdekében. A Társaság alapítója 2015-ben további 92,8 M Ft-os (ebből 92,7 M Ft ázsió), míg 2016-ban 185 M Ft-os tőkeemelést hajtott végre. A Társaság alapítója 2017-ben újabb ázsiós tőkeemelést hajtott végre 97 M Ft értékben. 2018-ban a Tár- saság előző évi veszteségét, 68 M Ft összeget bocsájtott a Társaság rendelkezésére, pótbefizetés jog- címen, melyet a Társaság 2019-ben egy összegben vissza is fizetett az Egyedüli Részvényese részére.
Az engedélyszerzés előkészítése az alapítástól kezdődött, melynek eredményeképp 2011. november 8-án a Magyar Energia Hivatal megadta a CEEGEX Zrt.-nek a szervezett földgázpiac működtetésére szóló engedélyt. A felkészülés a 2012-es évben befejeződött és 2013. január 2-án megkezdődött a piac üzemeltetése.
A Társaság célja, hogy megteremtse a szervezett földgázpiac felfutásához szükséges feltételeket, il- letve sikeresen működtesse a szervezett földgázpiacot a vonatkozó jogszabályok és tulajdonosi elvárá- sok szerint.
A CEEGEX Zrt. a 2017-es üzleti évben 68 187 e Ft veszteséget számolt el. Ennek következtében a Társaság 116 679 e Ft saját tőkével rendelkezett 2017.12.31-én. A beszámoló összeállításakor a Társa- ság a vállalkozás folytatásának elvéből indult ki, amely szerint a vállalkozás a belátható jövőben is tudja folytatni a tevékenységét. A feltételezés alapja, hogy a CEEGEX Zrt. törvényi kötelezettsége a kereske- dési lehetőség biztosítása a szervezett földgázpiacon. A kereskedelmi engedélyesek számára meglévő díjmentes egyensúlyozás pozíció kezelési lehetőség 2017. október 1. napjától megszűnt, ezért a CEEGEX 2017. november 1.-től egy új, a kisebb kereskedési aktivitással rendelkező gázkereskedő cé- gek számára is alternatívát nyújtó díjcsomagot vezetett be, ezáltal elősegítve a CEEGEX taglétszámá- nak felfutását ezáltal is növelve a CEEGEX piacok likviditását.
A MiFID II. irányelvek értelmében a CEEGEX PhF piac termékei 2018. január 3. napjától pénzügyi ter- mékeknek minősülnek, amely a CEEGEX addigi piacai szétválasztását-, valamint a HUPX csoporton belül egy új derivatív energia tőzsde HUDEX elindítását tette szükségessé, amely értelmében a Társa- ság a továbbiakban a saját azonnali (spot) piaci szolgáltatásait és a HUDEX Zrt által működtetett határ- idős gázpiac üzemeltetésének biztosítását látja el.
A Társaság tevékenysége
A Társaság fő tevékenysége: Gázkereskedelem
Főbb értékesítési területek
A hazai szervezett földgázpiacot üzemeltető CEEGEX Zrt. piacain csak magyarországi fizikai szállítá- sú földgáz termékek kereskedhetőek. 2016. október 3. napján a tervezettnek megfelelően elindította az új, napon belüli termékeit, melyek segítségével a nemzetközi gyakorlatoknak megfelelő szolgáltatásait az egyensúlytartásban aktívan alkalmazott napon belüli termékekkel kiegészítve biztosítja a piaci sze- replők számára. Ezzel a CEEGEX is támogatja a nemzetközi piacokon tapasztalható, egyre inkább tőzsde központú piaci aktivitás Magyarországon és a régióban történő térnyerését.
A Társaság 2017. október 1-től sikeresen bevezette a piacaira az EUR alapú elszámolást ezzel is nö- velve az általa működtetett tőzsde versenyképességét.
Főbb beszerzési források
A CEEGEX számára 2018-ban a HUPX Zrt. nyújtott jelentős mértékű adminisztrációs szolgáltatást, továbbá a HUDEX Energiatőzsde Zrt. informatikai szolgáltatást a vállalatcsoport szintű együttműködési megállapodások alapján.
A tagi kereskedés folyamatából fakadó kockázatok kezelésére a CEEGEX 2018 során a kereskedel- mi rendszerében bevezette az úgynevezett „pre-trade” elszámolási szisztémát, amivel elszámolási koc- kázatok jelentősen csökkentek.
Piaci pozíció értékelése
Magyarországon egyedül a CEEGEX Zrt. rendelkezik szervezett földgázpiaci üzemeltetési engedél-- lyel továbbá a Magyar Energetikai és Közmű-Szabályozási Hivatal 2016. év szeptemberi hónapban
meghozott határozatával jóváhagyta a Társaságnak, mint szervezett földgázpiaci engedélyesnek a ke- reskedési platform üzemeltetését határozatlan időre. A fent említett EUR-alapú elszámolásra történő technikai átállás 2017. szeptember 29. napján sikeresen megtörtént, amely által a tőzsdei kereskedelem könnyebbé vált a külföldi kereskedő társaságok számára, hozzájárulva ezzel a likviditás növekedéséhez.
Mivel a kereskedelmi engedélyesek számára meglévő alternatív és díjmentes egyensúlyozás pozíció kezelési lehetőség 2017. október 1. napjától megszűnt, így 2018-tól a kiegyensúlyozási volumenek túl- nyomó részben a CEEGEX spot piacán jelentek meg.
A Társaság a 2019. évi termékfejlesztésével (a kereskedési időszak kiterjesztése) a CEEGEX-en tör- ténő kereskedés összhangba került a többi nyugat-európai tőzsde által kínált kereskedési időszakkal, amely által a határon átnyúló kereskedelmi pozíciók kezelése is egyszerűbbé vált a tagok számára.
A.2. A TÁRSASÁG SZÁMVITELI POLITIKÁJÁNAK FŐ VONÁSAI
A.2.1. A Számviteli politika általános vonásai
A Társaságnál előírt és alkalmazott általános számviteli elvek a 2000. évi a számvitelről szóló C. tör- vény (továbbiakban: Sztv.) előírásait tükrözik.
A Társaság az Sztv. előírásainak megfelelően kettős könyvvitel vezetésére kötelezett.
A Társaság a működése során előforduló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetére kiható esemé- nyekről, a tulajdonában levő eszközökről és azok forrásairól, valamint a saját tőkéjében bekövetkezett változásokról folyamatos nyilvántartást vezet, melyet a naptári év végén lezár.
A Társaság könyvvezetése során az 5-ös számlaosztályt, mint elsődleges költség elszámolást alkal- mazza, de emellett költséghelyre is könyvel.
A könyvvezetésnél a társaság érvényesíti az Sztv. által nevesített számviteli alapelveket.
A Társaság éves beszámolóját az Sztv. előírásai alapján összeállított Számviteli politikában előírtak szerint készíti el.
Az éves beszámoló készítésének fordulónapja: az üzleti év december 31.
A mérlegkészítés napja: a tárgyévet követő év 11. munkanapja.
A Társaság a mérleget az Sztv. 1. sz. mellékletének „A” változata, az eredménykimutatást az Sztv. 2. sz. mellékletének összköltség eljárás szerinti tagolásában készíti el, az anyavállalattal egyezően.
A.2.2. Amortizációs politika, az értékcsökkenés elszámolásának módszerei
A 100 ezer forint alatti bekerülési értékű vagyoni értékű jogokat, szellemi termékeket és tárgyi eszkö- zöket használatbavételkor – minden esetben – egy összegben leírjuk.
A használatbavételkor egy összegben le nem írt eszközök körében (specialitások figyelembevételé- vel):
− Meg kell állapítani az adott eszköz hasznos élettartamát. A Társaságnál a hasznos élettartam időarányos leírásnál a várható használati idő, teljesítményarányos leírásnál az eszköztől várható teljesítmény mennyisége, darabszáma. A várható használati idő meghatározásának kérdéseit, módszereit és eljárási szabályait az Eszközök és források értékelési szabályzata tartalmazza.
− Meg kell becsülni a hasznos élettartam végén várhatóan realizálható értéket, mint maradványér- téket. Nulla a maradványérték, ha az alacsonyabb a bekerülési érték 10%-ánál. Maradványérték csak a termelési és a nem termelési célú járművek esetében kerül értelmezésre. A többi eszköz vonatkozásában – azok jellegéből adódóan – maradványértékkel nem számolunk.
− A leírás alapja a maradványértékkel csökkentett bruttó érték, mint terv szerint amortizálható be- kerülési érték.
− Az értékcsökkenést a rendeltetésszerű használatbavétel, az üzembe helyezés napjától kezdve számítjuk, naptári napokra arányosan, amíg a rendeltetésszerű használatból ki nem vonjuk, vagy a maradványértéket el nem érjük.
− Az értékcsökkenés elszámolását havonta, a hónap utolsó napjára vonatkozóan végezzük el.
Az immateriális javaknál és a tárgyi eszközöknél a terven felüli értékcsökkenés elszámolása, illetve visszaírása a terv szerinti értékcsökkenés, a várható hasznos élettartam és a nem technológiai célú jár- művek esetén a maradványérték újbóli megállapítását eredményezheti. A Társaságnál:
− terven felüli értékcsökkenés esetén a hasznos élettartamot, illetve a maradványértéket akkor kell módosítani, ha a hasznos élettartam legalább 10%-kal, illetve a maradványérték legalább 20 %- kal eltér a terven felüli leírás következtében az eredeti értéktől.
A.2.3. Főbb értékelési szabályok
A befektetett eszközök beszerzési, illetve előállítási költségen kerültek értékelésre.
A bekerülési érték tartalmának meghatározása az Sztv. 47-51.§ szerint történt, figyelembe véve a kalkulált értékkel történő elszámolási szabályokat is.
Egy adott eszköz bekerülési (beszerzési) értékének utólagos módosítására akkor kerül sor, ha a mó- dosítás mértéke a bekerülési érték 1 %-át, de legalább az 1 M Ft-t meghaladja, ellenkező esetben a kü- lönbség a végleges bizonylatok kézhezvétele időpontjában az egyéb bevételként, illetve egyéb ráfordí- tásként kerül elszámolásra.
A saját termelésű készletek és a saját előállítású eszközök közvetlen önköltségének megállapítása utókalkuláció alapján történik, a Társaság önköltségszámítási szabályzatában leírtaknak megfelelően.
Részesedések, értékpapírok értékvesztése, illetve értékvesztésének visszaírása: A gazdasági társaságban lévő tulajdoni részesedést jelentő befektetéseknél, valamint a hitelviszonyt megtestesítő, egy évnél hosszabb lejáratú értékpapíroknál az értékvesztést és a visszaírást az Sztv. 54. §-ában foglalt szabályok szerint határozza meg és számolja el azzal a kiegészítéssel, hogy egy adott típusú részvény, vagy értékpapír egyedeinek összesített piaci értéke és a könyv szerinti értéke közötti különbséget akkor tekinti jelentősnek, ha a könyv szerinti értéktől a piaci érték legalább 5%-kal eltér, feltéve, hogy a könyv szerinti érték és a piaci érték különbsége eléri a 250 E Ft értéket, illetve %-tól függetlenül, ha a különb- ség eléri az 1 millió Ft értéket. A piaci érték meghatározása egyedi mérlegelés alapján, és a piaci viszo- nyok figyelembe vételével történik.
A különbözet értékvesztéskor, illetve visszaíráskor, akkor minősül tartósnak, ha az legalább egy éve vagy a múltbeli tények vagy jövőbeni várakozások alapján előreláthatólag legalább egy évig fennáll, vagy – fennállásának időtartamától függetlenül – az értékeléskor rendelkezésre álló információk alapján véglegesnek tekinthető.
A készletek értékelése a Társaságnál az alábbi:
− a vásárolt készleteket átlagos (súlyozott) beszerzési áron,
− a saját termelésű készletek értékelése közvetlen önköltségen utókalkuláció alapján, a belső telje- sítményekre elszámolt költségek a ténylegesen felmerült mutatószámok alapján kerülnek felosz- tásra
− a közvetített szolgáltatásokat, teljesítményeket számlázott beszerzési áron,
− a kereskedelmi árukat utolsó bekerülési (beszerzési) értéken,
− a betétdíjas göngyölegeket betétdíjas árakon értékeli.
A vásárolt készletek értékvesztésének elszámolását és visszaírását az Sztv. 56. §-ában foglaltak sze- rint értelmezi a Társaság azzal a pontosítással, hogy egy adott készlet mérlegkészítéskor ismert tényle- ges piaci értéke és a könyv szerinti értéke közötti különbözet akkor jelentős, ha a könyv szerinti értéktől a piaci érték legalább 10%-kal eltér, feltéve, hogy a könyv szerinti érték és a piaci érték különbsége eléri a 250 E Ft értéket, illetve %-tól függetlenül, ha a különbség eléri a táblázatban meghatározott 1 millió Ft értéket, illetve akkor tartós, ha az legalább egy éve vagy a múltbeli tények vagy jövőbeni várakozások alapján előreláthatólag legalább egy évig fennáll, vagy – fennállásának időtartamától függetlenül – az értékeléskor rendelkezésre álló információk alapján véglegesnek tekinthető.
Követelések értékelése során az értékvesztés elszámolását, illetve visszaírását az Sztv. 55. §-ában foglalt szabályok szerint végzi a Társaság azzal a kiegészítéssel, hogy a könyv szerinti érték és a várha- tóan megtérülő összeg közötti különbözet akkor számít jelentősnek, ha annak összege a könyv szerinti érték 10 %-át meghaladja. Az értékvesztés elszámolásakor, illetve visszaírásakor a különbség akkor minősül tartósnak, ha az legalább egy éve vagy a múltbeli tények vagy jövőbeni várakozások alapján előreláthatólag legalább egy évig fennáll, vagy – fennállásának időtartamától függetlenül – az értékelés- kor rendelkezésre álló információk alapján véglegesnek tekinthető.
A behajthatatlan követelések leírásakor a végrehajtással kapcsolatos költségek akkor tekintendők a várhatóan behajtható összeggel arányosnak, ameddig a várhatóan behajtható összegnek legfeljebb 90
%-a a végrehajtás várható költsége.
A valuta, a deviza, a külföldi pénzértékre szóló követelések és kötelezettségek értékelése az alábbi:
− A forintért vásárolt valutát, devizát bekerülési (ténylegesen fizetett) összegben veszi nyilvántar- tásba, és ez alapján határozza meg a nyilvántartásba-vételi árfolyamot. A valós értéken történő értékelés alapján a forint ellenében vásárolt valuta-, illetve devizakészletet a Társaság a bekerü- lés napjával az érvényes MNB árfolyamra átértékeli.
− A Társaság a valutapénztárba bekerülő valutakészletet, a devizaszámlára kerülő devizát, a kül- földi pénzértékre szóló követelést, befektetett pénzügyi eszközt, értékpapírt, illetve kötelezettsé- get a bekerülés, illetve szerződés szerinti teljesítés napjára vonatkozó – az MNB által közzétett hivatalos devizaárfolyamon átszámított – forintértéken veszi nyilvántartásba.
− A Társaság az MNB által közzétett hivatalos devizaárfolyamon értékeli az exportértékesítés, illet- ve az importbeszerzés teljesítéskori értékét is.
− Év közben a valuta-, devizakészlet növekedésének nyilvántartásba vétele után a bekerülési érték meghatározása átlagos (súlyozott) bekerülési árfolyamon történik, amely a valuta-, devizakészlet
könyv szerinti árfolyama. E könyv szerinti árfolyamon számolódik el a valuta-, devizakészlet csökkenése.
− A Társaság az üzleti év mérlegforduló napjára vonatkozóan minden valuta-, devizakészletet, kö- vetelést és kötelezettséget átértékel az MNB által közzétett hivatalos devizaárfolyamra, függetle- nül attól, hogy annak hatása az eredményre jelentős-e.
A.2.4. Valós értéken történő értékelés elvei, módszerei
A pénzügyi instrumentumok értékelése során a Társaság alkalmazza az Sztv. 59/A – 59/F.§ által biz- tosított valós értéken történő értékelés szabályait a kereskedési célú pénzügyi instrumentumok (eszkö- zök, kötelezettségek), valamint a fedezeti és nem fedezeti (kereskedési) célú származékos ügyletek körére.
A valós értékelés szempontjából a fedezeti célú ügylet részét nem képező pénzügyi eszközöket az Sztv. 59/A. §-ának (4) bekezdése értelmében az alábbiak szerint sorolja be a Társaság:
1. kereskedési célú pénzügyi eszközök
2. értékesíthető pénzügyi eszközök
3. lejáratig tartott pénzügyi eszközök
4. a gazdálkodó által keletkeztetett kölcsön- és más követelések
Az értékesíthető pénzügyi eszközök esetében a törvény lehetőséget ad a valós értékelés alkalmazá- sára, ezzel a lehetőséggel a Társaság nem él. A lejáratig tartott pénzügyi eszközökre és a gazdálkodó által keletkeztetett kölcsönkövetelésre az Sztv. 59/A. §-ának (7) bekezdése alapján nem alkalmazható a valós értékelés elve.
A valós értékelés szempontjából a fedezeti célú ügylet részét nem képező pénzügyi kötelezettségeket az Sztv. 59/A. §-ának (5) bekezdése értelmében az alábbiak szerint sorolja be a Társaság:
1. kereskedési célú pénzügyi kötelezettségek
2. egyéb pénzügyi kötelezettségek.
Az Sztv. 59/A. §-ának (7) bekezdése alapján nem alkalmazható a valós értékelés elve az egyéb pénzügyi kötelezettségek esetében.
A.2.5. A kiegészítő melléklet összeállításának kiegészítő szabályai
A kiegészítő melléklet összeállítása során a Társaság kivételes nagyságrendű bevételnek tekinti az értékesítés nettó árbevétele, az egyéb bevétel és a pénzügyi műveletek bevétele együttes összegének („Összes Bevétel”) 20%-át meghaladó bevételt. Kivételes nagyságrendű költségnek, illetve ráfordításnak tekinti az anyagjellegű ráfordítások, a személyi jellegű ráfordítások, az értékcsökkenési leírás, az egyéb ráfordítások illetve a pénzügyi műveletek ráfordításai együttes összegének („Összes Ráfordítás”) 20%-át meghaladó költséget vagy ráfordítást. A Társaság a kivételes előfordulású bevételeket, költségeket és ráfordításokat csak abban az esetben mutatja be a kiegészítő mellékletben, ha azok az Összes Bevétel vagy az Összes Ráfordítás 10%-át meghaladja.
B. MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK
Az eszköz- és forrástételek mérleg főcsoportonkénti alakulása 2018. évhez viszonyítva az alábbi:
Megoszlás
%
Eltérés
E Ft
2019. év
E Ft
2018. év
E Ft
MEGNEVEZÉS
BEFEKTETETT ESZKÖZÖK | 91 556 | 84 775 | -6 781 | 15,45 |
Immateriális javak | 91 126 | 84 356 | -6 770 | 15,37 |
Tárgyi eszközök | 430 | 419 | -11 | 0,08 |
Befektetett pénzügyi eszközök | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
FORGÓESZKÖZÖK | 280 047 | 462 179 | 182 132 | 84,21 |
Készletek | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
Követelések | 279 077 | 461 422 | 182 345 | 84,07 |
Értékpapírok | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
Pénzeszközök | 970 | 757 | -213 | 0,14 |
AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK | 3 885 | 1 871 | -2 014 | 0,34 |
ESZKÖZÖK | 375 488 | 548 825 | 173 337 | 100,00 |
SAJÁT TŐKE | 274 509 | 450 961 | 176 452 | 82,17 |
Jegyzett tőke | 277 300 | 277 300 | 0 | 50,53 |
Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
Tőketartalék | 511 596 | 511 596 | 0 | 93,22 |
Eredménytartalék | -672 217 | -582 576 | 89 641 | -106,15 |
Lekötött tartalék | 68 187 | 0 | -68 187 | 0,00 |
Értékelési tartalék | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
Adózott eredmény | 89 643 | 244 641 | 154 998 | 44,58 |
CÉLTARTALÉKOK | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
KÖTELEZETTSÉGEK | 96 188 | 78 200 | -17 988 | 14,25 |
Hátrasorolt kötelezettségek | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
Hosszú lejáratú kötelezettségek | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
Rövid lejáratú kötelezettségek | 96 188 | 78 200 | -17 988 | 14,25 |
PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK | 4 791 | 19 664 | 14 873 | 3,58 |
FORRÁSOK | 375 488 | 548 825 | 173 337 | 100,00 |
A CEEGEX Zrt. mérleg főösszege 548 825 E Ft, eszköz- és forrásállománya 173 337 E Ft-tal nőtt a bázis időszakhoz képest. Mérlegsorok szerint haladva a 2019. december 31-i állománya a következő- képpen alakult.
B.1. Befektetett eszközök
Az eszközökön belül a befektetett eszközök tárgyévi állománya 15,45 %-ot képvisel, mérlegforduló- napon értékük 84 775 E Ft volt.
B.1.1. Immateriális javak
Az immateriális javak állományának változásait – a mérlegsoronkénti bruttó érték és az értékcsökke- nés állományának részletezésével – a B.1. melléklet mutatja be.
Az immateriális javak nettó állománya a bázis évhez viszonyítva 6 770 E Ft-tal csökkent, melyet főként az alábbi tételek összevont hatása eredményezett:
A tárgyidőszaki új beszerzések +15 430 E Ft
Az elszámolt terv szerinti értékcsökkenés összege -22 200 E Ft
B.1.2. Tárgyi eszközök
A tárgyi eszközök nettó állományának 11 E Ft-os csökkenése az alábbi tételek összevont hatásá- nak az eredménye:
Tárgyévi új beruházás (beszerzés, létesítés) összesített hatása +324 E Ft
Elszámolt terv szerinti értékcsökkenés összege -335 E Ft
A tárgyi eszközök állományának változásait – a mérlegsoronkénti bruttó érték és az értékcsökkenés állományának részletezésével – a B.2. melléklet mutatja be.
Az üzembe helyezések (aktiválások) értéke 324 E Ft volt, melynek kiemelt tételeit a B3. melléklet
részletezi.
A B.4. mellékletben a terv szerinti értékcsökkenési leírás részletezése kerül bemutatásra. A Társa- ság a tárgyévben terven felüli értékcsökkenést nem számolt el.
B.1.3. Befektetett pénzügyi eszközök
A Társaság nem rendelkezik befektetett pénzügyi eszközökkel.
B.2. Forgóeszközök
Az eszközökön belül a forgóeszközök tárgyévi állománya 84,21 %-ot képvisel. Mérlegfordulónapon értékük 462 179 E Ft volt, bázis időszakhoz viszonyított 182 132 E Ft-os növekedése az egyes mérleg- sorok tekintetében az alábbi:
B.2.1. Készletek
A Társaság nem rendelkezik készletekkel.
B.2.2. Követelések
A követelések állománya a tárgyidőszakban 461 422 E Ft, bázis évhez viszonyított 65,34 %-os nö- vekedését (182 345 E Ft) az alábbi tényezők befolyásolták:
A követelések áruszállításból és szolgáltatásból, vevőkkel szembeni követelés állománya nőtt (+5 503 E Ft) az előző év azonos időpontjához viszonyítva.
A kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelések állományváltozása +181 841 E Ft, melyből 180 079 E Ft változást a cash pool követelések adnak, és a fennmaradó változást (-1 762 E Ft) a HUPX Zrt.-vel továbbá a HUDEX Zrt.-vel szembeni követelések változása adja.
2019. évben elszámolt értékvesztés bemutatását a B.6. melléklet tartalmazza. Az egyéb követelések részleteiben az alábbiak szerint alakultak:
Változás
%
Eltérés
E Ft
2019. év
E Ft
2018. év
E Ft
Megnevezés
Állami költségvetéssel kapcs.elsz. | 12 860 | 6 763 | -6 097 | -47,41 |
Társasági adó | 377 | 0 | 0 | -100,00 |
Munkaváll.kapcs.adók és járulék köv. | 127 | 15 | -112 | -88,19 |
Általános forgalmi adó | 12 356 | 6 748 | -5 608 | -45,39 |
Egyéb költségvetéssel szembeni köv. | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
Önkormányzatokkal kapcs.elsz. | 566 | 2 069 | 1 503 | 265,55 |
Munkavállalókkal kapcs.elsz. | 493 | 0 | -493 | -100,00 |
Rövid lejáratú kölcsönök | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
VET alapj.elsz.követelések | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
Rövid lejáratra kölcsönadott pe. | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
Adott előlegek | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
Különféle egyéb követelések | 0 | 88 | 88 | 0,00 |
Ebből: Tartozik egyenlegű szállító | 0 | 78 | 78 | 0,00 |
Összesen | 13 919 | 8 920 | -4 999 | -35,91 |
B.2.3. Értékpapírok
A Társaság nem rendelkezik forgatási célú értékpapírokkal.
B.2.4. Pénzeszközök
A Társaság pénzállománya 2019. december 31-én 757 E Ft. A Társaság 2013-ban belépett az MVM cash-pool rendszerébe így átmenetileg szabad pénzeszközök kapcsolt vállalkozással szembeni követe- lésként kerültek kimutatásra.
A tárgyidőszak cash flow-inak alakulásáról a D.1 mellékletben szereplő Cash flow kimutatás további információkat tartalmaz.
B.3. Aktív időbeli elhatárolások
Az aktív időbeli elhatárolások mérlegsorainak bázishoz viszonyított alakulása az alábbi:
Változás
%
Eltérés
E Ft
2019. év
E Ft
2018. év
E Ft
Megnevezés
Bevételek aktív időbeli elhatárolása | 0 | 638 | 638 | 0,00 |
Piacüzemeltetési szolgáltatás | 0 | 638 | 638 | 0,00 |
Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása | 3 885 | 1 233 | -2 652 | -68,26 |
Biztosítás | 3 270 | 0 | -3 270 | -100,00 |
Egyéb | 615 | 1 233 | 618 | 100,49 |
Halaszott ráfordítások | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
ÖSSZESEN | 3 885 | 1 871 | -2 014 | -51,84 |
A költségek aktív időbeli elhatárolások jelentős részét a 2019-ban kifizetett, de 2020-as évre vonatko- zó piaci adatértékesítéshez kapcsolódó költségek teszik ki.
B.4. Saját tőke alakulása
A Társaság saját tőkéje 176 452 E Ft-tal növekedett, ezáltal a saját tőke tárgyévi értéke 450 961 E Ft. A forrásokon belül a saját tőke aránya a tárgyidőszakban 82,17 %. A tőkeellátottság alakulását, valamint további tőkeszerkezeti mutatókat a D. fejezet tartalmaz.
A saját tőke állományváltozására az alábbi események voltak hatással:
E Ft
Saját tőke
összesen
E Ft
Adózott
eredmény
E Ft
Értékelési
tartalék
E Ft
Lekötött
tartalék
E Ft
Eredmény-
tartalék
E Ft
Tőke-
tartalék
Jegyzett, de még be nem fiz.tőke
E Ft
E Ft
Jegyzett
tőke
Megnevezés
Nyitó (2019.01.01.) | 277 300 | 0 | 511 596 | -672 217 | 68 187 | 0 | 89 643 | 274 509 |
Előző évi adózott eredmény átvezetése | 89 643 | -89 643 | 0 | |||||
Osztalék* | 0 | |||||||
Pótbefizetés visszafizetése | 0 | -68 187 | -68 187 | |||||
Tárgyévi adózott eredmény | 0 | 244 641 | 244 641 | |||||
Záró (2019.12.31.) | 277 300 | 0 | 511 596 | -582 576 | 0 | 0 | 244 641 | 450 961 |
A Társaság rendelkezésére bocsájtott pótbefizetés összege, 68 187 E Ft a tárgyévben visszafizetésre került.
B.5. Céltartalék
A Társaság sem a bázis évben, sem a tárgyévben nem képzett céltartalékot.
B.6. Kötelezettségek
A forrásokon belül a kötelezettségek aránya a tárgyévben 14,25 %. A mérlegfordulónapi értéke 78 200 E Ft, a bázis időszakhoz viszonyított 17 988 E Ft-os csökkenését az állományon belüli hosszú- illetve rövid lejáratú kötelezettségek tekintetében az alábbi főbb tényezők alakították.
A Társaság sem a tárgyév végén, sem a bázisév végén nem rendelkezett hosszú lejáratú kötele- zettséggel.
A rövid lejáratú kötelezettségek állományváltozására az alábbi főbb gazdasági események voltak hatással:
− Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) év végi állománya 7 338 E Ft.
− A kapcsolt vállalkozásokkal szembeni rövid lejáratú kötelezettségek egyenlege 57 081 E Ft volt, melyből az anyavállalattal szembeni szolgáltatásból eredő kötelezettségek 12 263 E Ft-ot tesznek ki, a HUDEX Energiatőzsde Zrt.-vel szemben pedig 44 818 E Ft-ot.
Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek alakulását az alábbi táblázat mutatja:
Változás
%
Eltérés
E Ft
2019. év
E Ft
2018. év
E Ft
Megnevezés
Állami költségvetéssel kapcs.elsz. | 2 724 | 13 649 | 10 925 | 401,06 |
Társasági adó | 0 | 9 627 | 9 627 | 0,00 |
Munkavállalókkal kapcs.adó és jár.köt. | 2 724 | 3 118 | 394 | 14,46 |
Innovációs járulék | 0 | 904 | 904 | 0,00 |
Önkormányzatokkal kapcs.elsz. | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
Munkavállalókkal kapcs.elsz. | 131 | 82 | -49 | -37,40 |
Különféle egyéb köt. | 84 | 50 | -34 | -40,48 |
Ebből: Követel egyenlegű vevő | 48 | 45 | -3 | -6,25 |
Összesen | 2 939 | 13 781 | 10 842 | 368,90 |
B.7. Passzív időbeli elhatárolások
A passzív időbeli elhatárolások alakulását a bázis év és a tárgyév viszonylatában az alábbi táblázat szemlélteti:
Változás
%
Eltérés
E Ft
2019. év
E Ft
2018. év
E Ft
Megnevezés
Bevételek passzív időbeli elhatárolása | 1 258 | 992 | -266 | -21,14 |
Egyéb bevételek időbeli elhat. | 1 258 | 992 | -266 | -21,14 |
3 533 | 18 672 | 15 139 | 428,50 | |
Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása | ||||
Prémium/Jutalom | 2 564 | 3 387 | 823 | 32,10 |
Adminisztrációs és piacüzemeltetési szolgáltatás | 0 | 2 259 | 2 259 | 0,00 |
Informatikai szolgáltatás | 0 | 12 116 | 12 116 | 0,00 |
Számviteli költségek, könyvvizsgálat | 495 | 633 | 138 | 27,88 |
Piacüzemeltetési szolgáltatás | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
Hatósági díj | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
Egyéb | 474 | 277 | -197 | -41,56 |
Halasztott bevételek | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
ÖSSZESEN | 4 791 | 19 664 | 14 873 | 310,44 |
A költségek és ráfordítások passzív időbeli elhatárolása tárgyidőszak végi állományának meghatá- rozó tétele a prémium elhatárolás, illetve a decemberi időszakra vonatkozó informatikai szolgáltatások költsége.
C. EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZITÉSEK
C.1. A TÁRSASÁG ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNYÉNEK ÉRTÉKELÉSE
A Társaság a 2019-es üzleti évet 254 320 E Ft adózás előtti eredménnyel zárta, mely a bázis év- hez viszonyítva 160 453 E Ft javulást jelent.
Az eredménykimutatás fő tételei az alábbiak szerint alakultak:
Változás
%
Eltérés
E Ft
2019. év
E Ft
2018. év
E Ft
I. Értékesítés nettó árbevétele | 375 626 | 615 346 | 239 720 | 63,82 | |
II. Aktivált saját teljesítmények értéke | 0 | 162 | 162 | 0,00 | |
III. Egyéb bevételek | 32 | 11 | -21 | -65,63 | |
IV. Anyagjellegű ráfordítások | 169 507 | 234 729 | 65 222 | 38,48 | |
V. Személyi jellegű ráfordítások | 72 638 | 94 656 | 22 018 | 30,31 | |
VI. Értékcsökkenési leírás | 34 106 | 22 535 | -11 571 | -33,93 | |
VII. Egyéb ráfordítás | 7 480 | 17 088 | 9 608 | 128,45 | |
91 927 | 246 511 | 154 584 | 168,16 | ||
Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye | |||||
”B” | Pénzügyi műveletek eredménye | 1 940 | 7 809 | 5 869 | 302,53 |
„C” | Adózás előtti eredmény | 93 867 | 254 320 | 160 453 | 170,94 |
Hiv. Tétel megnevezése
„A”
Az adózás előtti eredmény bázis évhez viszonyított 160 453 E Ft-os növekedését az alábbi tételek együttes hatása befolyásolta:
A Társaság a tárgyévben 627 632 E Ft bevételt realizált, amely 252 006 E Ft-tal (+67,09 %) maga- sabb, mint a bázis évben.
A ráfordítások értéke 2019. évben 373 474 E Ft, mely 88 112 E Ft-tal (+30,88 %) nőtt az előző évhez viszonyítva.
A Társaság bevételeinek és ráfordításainak bemutatását – részesedési viszony szerinti csoportosí- tásban – a C.1. és a C.2. melléklet tartalmazza.
Mind a bevételek, mind a ráfordítások alakulását, az azokra ható tényezőket a következő pontok rész- letesen tartalmazzák.
C.1.1. Üzemi (üzleti) tevékenység eredményének alakulása
C. 1.1.1. Értékesítés nettó árbevételének alakulása
Az értékesítés nettó árbevétele a bázis időszakhoz viszonyítva 239 720 E Ft-tal (+63,82 %) növe- kedett. A Társaság a tárgyévben fix díjakból 295 162 E Ft bevételt, egyszeri belépési díjakból 31 323 E Ft bevételt, a tranzakciós díjakból 265 867 E Ft bevételt és egyéb árbevétel címen 22 994 E Ft bevételt realizált.
Az értékesítés nettó árbevételének főbb tevékenységek szerinti megbontását, az export értékesítés megbontását, valamint piaci szegmensenkénti alakulását a C.3. melléklet mutatja be, továbbá részese- dési viszony szerint a bevételek bemutatását a C.1. melléklet tartalmazza.
C. 1.1.2. Aktivált saját teljesítmények
A tárgyévi aktivált saját teljesítmények értéke 162 E Ft. A bázis évben a Társaság az aktivált saját tel- jesítmények értéke között mutatta ki a FIP-kalkulációhoz kötődő fejlesztésekkel kapcsolatban közvetle- nül felmerült költséget.
C. 1.1.3. Költségek részletezése
A költségként* elszámolt tételek a bázis évhez viszonyítva az alábbiak szerint alakultak:
Változás
%
Eltérés
E Ft
2019. év
E Ft
2018. év
E Ft
Megnevezés
Anyagköltség | 1 454 | 1 983 | 529 | 36,36 |
Igénybevett szolgáltatások értéke | 163 566 | 228 395 | 64 829 | 39,64 |
Egyéb szolgáltatások értéke | 4 487 | 4 351 | -136 | -3,03 |
Eladott áruk beszerzési értéke | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
Anyagjellegű ráfordítások | 169 507 | 234 729 | 65 222 | 38,48 |
Bérköltség | 45 388 | 58 960 | 13 572 | 29,90 |
Személyi jellegű egyéb kifizetések | 15 119 | 20 731 | 5 612 | 37,12 |
Bérjárulékok | 12 131 | 14 965 | 2 834 | 23,36 |
Személyi jellegű ráfordítások | 72 638 | 94 656 | 22 018 | 30,31 |
Értékcsökkenési leírás | 34 106 | 22 535 | -11 571 | -33,93 |
KÖLTSÉGEK ÖSSZESEN | 276 251 | 351 920 | 75 669 | 27,39 |
*Beleértve az eladott áruk és közvetített szolgáltatások beszerzési értékét is.
A Társaság tárgyidőszakban költségként 351 920 E Ft-ot számolt el, ez összességében (+27,39 %-kal) 75 669 E Ft-tal nőtt.
Az anyagjellegű ráfordítások tárgyidőszaki költségeinek 65 222 E Ft-os növekedése a tárgy és a bázisidőszak vonatkozásában az alábbiak szerint alakult:
− Az igénybe vett szolgáltatások elsősorban az anyavállalattól igénybe vett piacműködtetési, adminisztrációs és marketing szolgáltatások díjait (34 250 E Ft), HUDEX-től igénybe vett informa- tikai szolgáltatások díjait (164 109 E Ft), iroda bérleti és üzemeltetési költségeket (6 908 E Ft), üzletfejlesztési és egyéb tanácsadási költségeket (668 E Ft) valamint a számviteli-, bérszámfejté- si és könyvvizsgálati szolgáltatási díjakat (4 566 E Ft) és más igénybevett szolgáltatások díjait (22 460 E Ft) tartalmazzák.
− Az egyéb szolgáltatások a hatósági díjakat (352 E Ft) továbbá a biztosítási díjakat (3 535 E Ft) és bankköltségeket (464 E Ft) foglalják magukban.
− A személyi jellegű ráfordítások összességében 22 018 E Ft-tal növekedtek. A személyi jellegű ráfordításokon belül a bérköltség 13 572 E Ft-tal növekedett ugyanis a Társaság az MVM irány-
elveivel összhangban visszamenőlegesen, 2019. január 1-től bérfejlesztést hajtott végre, továbbá nőtt a Társaság átlagos állományi létszáma. Másrészt a Felügyelő Bizottsági tagok részére a tárgyévben kifizetett tiszteletdíj mértéke 3 345 E Ft volt, szemben az előző évi 2 640 E Ft-tal.
A személyi jellegű egyéb kifizetések növekedtek bázis évhez képest 5 612 E Ft-tal, mely növe- kedés annak tudható be, hogy a Társaság felfutásával párhuzamosan megnövekedtek a repre- zentációs kiadások, a kiküldtetési költségek, továbbá – részben az átlaglétszám növekedéséből adódóan – megnövekedtek a béren kívüli juttatások is. Az átlagos állományi létszám két fő rész- munkaidős jogászt is magába foglal.
A bérjárulékok - a bérköltség növekedés ellenére - nem nőttek jelentős mértékben, mely változás azzal magyarázható, hogy a tárgyévi szociális hozzájárulási adó mértéke csökkent 2019. évköz- ben 19,5%-ról 17,5%-ra. továbbá a béren kívüli valamint az egyes meghatározott juttatások után fizetendő adó mértéke is csökkent a bázisévhez képest, köszönhetően az év közbeni jogszabály változásoknak.
C. 1.1.4. Egyéb bevételek és ráfordítások alakulása
Az egyéb bevételek alakulását a következő táblázat szemlélteti:
Változás
%
Eltérés
E Ft
2019. év
E Ft
2018. év
E Ft
Megnevezés
Külföldi ÁFA visszatérítés | ||||
Elengedett kötelezettség | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
Különféle egyéb bevételek | 32 | 11 | -21 | -65,63 |
Összesen | 32 | 11 | -21 | -65,63 |
0 0 0 0,00
A tárgyévben egyéb bevételként 11 E Ft-ot számoltunk el. A bázis időszakhoz viszonyítva jelenték- telen mértékben, 21 E Ft-tal csökkent.
Az egyéb ráfordításokat a következő táblázat tartalmazza:
Változás
%
Eltérés
E Ft
2019. év
E Ft
2018. év
E Ft
Megnevezés
Önkormányzattal szemben elszámolt adók | 7 471 | 12 297 | 4 826 | 64,60 |
Kormányzattal szemben elszámolt adók | 0 | 1 845 | 1 845 | 0,00 |
Követelések értékvesztése | 0 | 1 552 | 1 552 | 0,00 |
Átvállalt tartozás | 0 | 1 353 | 1 353 | 0,00 |
Különféle egyéb ráfordítások | 9 | 41 | 32 | 355,56 |
Összesen | 7 480 | 17 088 | 9 608 | 128,45 |
Az egyéb ráfordítások értéke 2019. évben 17 088 E Ft, a bázis időszakhoz viszonyítva 9 608 E Ft- tal növekedett. A növekedés annak tudható be, hogy a Társaság tárgyévi iparűzési adó és innovációs járulék kötelezettsége növekedett. Továbbá a Társaság a tárgyévben 1 552 E Ft összegben értékvesz- tést számolt el valamint az egyik új munkavállalójával kapcsolatban tanulmányi szerződésből eredő köte- lezettséget vállalt át a Társaság.
Az egyéb bevételek részesedési viszony szerinti bontása a C.1. mellékletben, az egyéb ráfordítások hasonló tagolása a C.2. mellékletben található.
C.1.2. Pénzügyi műveletek eredményének értékelése
Pénzügyi műveletek eredményének bázis évhez viszonyított változása az alábbi:
Változás
%
Eltérés
E Ft
2019. év
E Ft
2018. év
E Ft
Megnevezés
Pénzügyi műveletek bevételei | 3 571 | 12 275 | 8 704 | 243,74 |
Egyég kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
Kamatbevétel pénzintézettől | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
Kamatbevétel kapcsolt vállalkozástól | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
Pénzügyi műveletek egyéb bevételei | 3 571 | 12 275 | 8 704 | 243,74 |
Pénzügyi műveletek ráfordításai | 1 631 | 4 466 | 2 835 | 173,82 |
Fizetendő (fizetett) kamatok és kamatjellegű ráfordítások | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
Pénzintézetnek fizetett kamat | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
Fizetett kamatok kapcsolt vállalkozásnak | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai | 1 631 | 4 466 | 2 835 | 173,82 |
PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE | 1 940 | 7 809 | 5 869 | 302,53 |
A pénzügyi műveletek eredménye a bázis évhez viszonyítva 5 869 E Ft-tal javult, így a tárgyidő- szak eredménye 7 809 E Ft, mely az alábbi főbb tényezők hatására alakult ki:
− A Társaság 4 466 E Ft árfolyamveszteséget és 9 251 E Ft árfolyamnyereséget realizált a tárgy- évben a HUF/EUR árfolyam volatilitása következtében. A Társaság által nem realizált, mérleg- fordulónapi átértékelésből származó árfolyamnyeresége 3 024 E Ft.
Pénzügyi műveletek eredményében az értékpapírokkal kapcsolatban nettó módon elszámolt bevéte- lek és ráfordítások nem kerültek elszámolásra.
C.2. A TÁRSASÁGI ADÓ ALAPJÁNAK LEVEZETÉSE
A Társaság 2019. évi adófizetési kötelezettsége 9 679 E Ft.
A Társasági adóalap levezetését, az adóalap megállapításánál figyelembe vett módosító tételeket a
C.4. melléklet tartalmazza.
D. VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZET ALAKULÁSÁT BEMUTATÓ MUTATÓSZÁMOK
Befektetett eszközök
Összes eszköz
Érték (%)
D.1. A VAGYONI ÉS TŐKESTRUKTÚRA MUTATÓSZÁMAI1
Befektetett eszközök aránya
2018. december 31. 91 556 375 488 24,4%
Forgóeszközök
Összes eszköz
Érték (%)
2019. december 31. 84 775 548 825 15,4%
Forgóeszközök aránya
2018. december 31. 280 047 375 488 74,6%
Saját töke | Összes forrás | Érték (%) |
2019. december 31. 462 179 548 825 84,2%
Tőkeellátottsági mutató
2018. december 31. 274 509 375 488 73,1%
Kötelezettségek
Saját tőke
Érték (%)
2019. december 31. 450 961 548 825 82,2%
Tőkefeszültségi mutató
2018. december 31. 96 188 274 509 35,0%
Saját tőke | Jegyzett tőke | Érték (%) |
274 509 | 277 300 | 99,0% |
450 961 | 277 300 | 162,6% |
Saját tőke + Hosszú lejáratú kötelezettségek | Befektetett eszközök | Érték (%) |
2019. december 31. 78 200 450 961 17,3%
Tőkenövekedési ráta
2018. december 31.
2019. december 31.
Befektetett eszközök fedezettsége
2018. december 31. 274 509 91 556 299,8%
Saját tőke*
Részvények darabszáma
Érték (eFt/db)
2019. december 31. 450 961 84 775 532,0%
Egy részvényre jutó könyv szerinti érték (BVPS)
2018. december 31. 274 509 2 773 98,99
2019. december 31. 450 961 2 773 162,63
*Az adat ezer forintban értendő
A mutató értékét a két tényező hányadosa adja.
D.2. J
2
ÖVEDELMEZŐSÉGI MUTATÓK
Saját tőke arányos nyereség (ROE)
2018. december 31.
2019. december 31.
Eszközarányos eredmény (ROA)
2018. december 31.
2019. december 31.
Árbevétel arányos nyereség (ROS)
2018. december 31.
2019. december 31. Osztalékfizetési ráta 2018. december 31.
2019. december 31.
Adózott eredmény
89 643
244 641
Adózott eredmény
89 643
244 641
Adózott eredmény
89 643
244 641
Fizetendő osztalék
0
0
Saját tőke
274 509
450 961
Összes eszköz
375 488
548 825
Értékesítés nettó árbevétele
375 626
615 346
Jegyzett tőke
277 300
277 300
Érték (%)
Érték (%)
Érték (%)
Érték (%)
33%
54%
24%
45%
24%
40%
n.a.
n.a.
Egy részvényre jutó nyereség (EPS)
2018. december 31.
2019. december 31.
EBITDA ráta
2018. december 31.
2019. december 31.
*Az adat ezer forintban értendő
A mutató értékét a két tényező hányadosa adja.
Adózott eredmény*
89 643
244 641
Üzemi eredmény + Amortizáció
126 033
269 046
Részvények darabszáma
2 773
2 773
Értékesítés nettó árbevétele
375 626
615 346
Érték (eFt/db)
32,33
88,22
Érték (%)
34%
44%
D.3. PÉNZÜGYI HELYZET ALAKULÁSA3 | |||
Tőkeáttétel | Kötelezettségek | Összes forrás | Érték (%) |
2018. december 31. | 96 188 | 375 488 | 25,6% |
2019. december 31. | 78 200 | 548 825 | 14,2% |
Eladósodottsági ráta | Nettó adósság | Saját tőke | Érték (%) |
2018. december 31. | -239 439 | 274 509 | -87,2% |
2019. december 31. | -419 518 | 450 961 | -93,0% |
Likviditási ráta | Forgóeszközök | Rövid lejáratú kötelezettségek | Érték (%) |
2018. december 31. | 280 047 | 96 188 | 291,1% |
2019. december 31. | 462 179 | 78 200 | 591,0% |
Készletek átlagos állománya
Értékesítés nettó árbevétele/365
Érték (nap)
Átlagos vevőállomány
Értékesítés nettó árbevétele/365
Érték (nap)
Érték (%)
Rövid lejáratú kötelezettségek
Pénzeszközök + Követelések + Értékpapírok
Likviditási gyorsráta
2018. december 31. | 280 047 | 96 188 | 291,1% |
2019. december 31. | 462 179 | 78 200 | 591,0% |
Készletek forgási időtartama
2018. december 31. | 0 | 1 029 | 0,00 |
2019. december 31. | 0 | 1 686 | 0,00 |
Vevők forgási időtartama
2018. december 31. | 12 558 | 1 029 | 12,20 | |
2019. december 31. | 358 830 | 1 686 | 212,83 | |
Szállítók forgási időtartama | Átlagos szállítói állomány (kapcsolt szállítókkal) | Anyagjellegű ráfordítások/365* | Érték (nap) | |
2018. december 31. | 12 068 | 464 | 26,01 | |
2019. december 31. | 78 834 | 643 | 122,60 | |
Kamatfedezeti mutató | EBITDA (Üzemi eredmény + Amortizáció) | Kamatráfordítás | Érték | |
2018. december 31. | 126 033 | 0 | n/a | |
2019. december 31. | 269 046 | 0 | n/a | |
*Nettó adósság:
Kamatozó kötelezettségek - Pénzeszközök Kamatozó kötelezettségek:
+ hosszú és rövid lejáratú hitelek és kapott kölcsönök
+ kötvénykibocsátásból származó kötelezettségek
+ rövid és hosszú lejáratra csoporton belül kapott kölcsönök
- rövid és hosszú lejáratra csoporton belül adott kölcsönök
- hosszú és rövid lejáratú adott kölcsönök
**Átlagos állomány: (tárgyévi nyitó + tárgyévi záró)/2
***Anyagjellegű ráfordítások: Beleértve a tárgyi eszközök és immateriális javak adott évi beszerzését.
D.4. Cash flow kimutatás
A Társaság 2019. december 31-én 757 E Ft záró pénzeszközállománnyal rendelkezett, amely 213 E Ft-tal kevesebb az előző évi állománynál.
A rendelkezésre álló cash flow-t a működési, a befektetési és a finanszírozási cash flow alakította, melynek bemutatását a D.1. melléklet tartalmazza.
E. TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ
E.1. Kapcsolt vállalkozások és egyéb részesedési viszonyok
A Társaság az MVM Zrt-hez tartozó társaságcsoport konszolidációs körének tagja. A konszolidált be- számolót összeállító társaság a Magyar Villamos Művek Zártkörűen Működő Részvénytársaság. (0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxxxxx xx 000-000.). A beszámoló az MVM Zrt. székhelyén tekinthető meg.
A számviteli törvény mentesített anyavállalatra vonatkozó 116. § (3) bekezdése alapján részesedési viszonyú vállalkozásokat érintő adatokat az E.2. melléklet rögzíti.
E.2. A RÉSZVÉNYTÁRSASÁG TISZTSÉGVISELŐINEK JÁRANDÓSÁGA
Az Igazgatóság és Felügyelő Bizottság tagjainak 2019. évi tevékenységéért az alábbi járandóság ke- rült kifizetésre:
Tiszteletdíj bruttó összege (Ft)
Megnevezés
Igazgatóság 0,-
Felügyelő Bizottság 3 345 000,-
Összesen: 3 345 000,-
E.3. Kutatás-kísérleti fejlesztési tevékenység
A kutatás-kísérleti fejlesztés a Társaságnál nem merült fel a tárgyidőszakban.
E.4. A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy, nyilvántartásban szereplő adatai
A Társaság részére a számviteli szolgáltatást a BDO Magyarország Könyvelő és Bérszámfejtő Kft. nyújtja.
A BDO Magyarország Könyvelő és Bérszámfejtő Kft.-nél a könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó fel- adatok irányításáért felelős személy nyilvános adatai:
Név: Csobott Tímea
Lakcím: 0000 Xxxxxxxx Xxxxxx Xxxxxx xxxx 00.
Pénzügyminisztérium 93/2002.(V.5.) Kormány Rendelet alapján 195280 számon nyilvántartásba vett könyvviteli szolgáltatási tevékenység folytatására jogosult személy.
E.5. Az éves beszámoló aláírására jogosult személyek
Aláírásra jogosult önálló aláírási jogosultsággal:
Név Cím
Xxxxxx Xxxxxx 0000 Xxxxxxxx Xxxxxxx xxxx 00.
E.6. Könyvvizsgálat
A számviteli törvény 155. § (2) bekezdése értelmében a Társaságnál a könyvvizsgálat kötelező.
A Társaság könyvvizsgálója:
Ernst & Young Könyvvizsgáló Kft.
Székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxx xx 00.
Cg.: 00-00-000000
Magyar Könyvvizsgáló Kamarai nyilvántartási száma: 001165
Könyvvizsgálat elvégzéséért felelős személy:
Xxxxxx Xxxxx
Anyja neve: Xxxxx Xxxxxxxx
Lakcím: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxx x. 152/B
Magyar Könyvvizsgáló Kamarai nyilvántartási száma: 007349
Tárgyévi üzleti évre vonatkozó könyvvizsgáló által felszámított díjak részletezése:
− a beszámoló könyvvizsgálatáért felszámított díj: 300 E Ft
E.7. Egyéb kiegészítő információk
Jelentős mérlegfordulónap utáni események:
A Társaság esetében nem releváns.
Mérlegben nem szereplő tételek, és az egyes mérlegsorokhoz kapcsolódó kiegészítések:
A Társaság esetében nem releváns.
F. TEVÉKENYSÉGI BESZÁMOLÓK
F. 1. TEVÉKENYSÉGEK SZÉTVÁLASZTÁSA A GET 120.§-A ALAPJÁN
A CEEGEX Zrt. szervezett földgázpiac működtetési engedélyt szerzett 2011. november 8-án a Ma- gyar Energia Hivataltól.
2019 folyamán az alábbi nem engedélyköteles tevékenységeket végezte a CEEGEX Zrt:
A HUDEX Energiatőzsde Zrt. felé piacüzemeltetési, piacfelügyeleti, valamint piacfejlesztési szolgálta- tást nyújtott.
2019-ben a CEEGEX Zrt. kereskedési adatokat jelentett le az ACER adattárháza felé részben a piaci tagok esetében, részben egyéb partnerek esetében. A szolgáltatást a piaci tagokon kívüli partnerek ré- szére díj ellenében nyújtotta.
A CEEGEX Zrt. információs csomagokat hozott létre mind a SPOT piac tekintetében. Ezek az infor- mációs csomagok különféle összetételben tartalmazzák a kereskedéssel kapcsolatos adatokat, amelye- ket adatfeldolgozó és adatközlő cégeknek értékesített a HUPX Zrt. közreműködésével, illetve xxxxxx megállapodások keretein belül külföldi médiumok is publikálhatják.
2019-re vonatkozóan a Társaság a törvényi előírásoknak megfelelően elkészítette az engedélyesi és nem engedélyesi tevékenységének szétválasztását.
A tevékenység-szétválasztás során a Társaság kizárólag a fenti tevékenységek eredményét különí- tette el.
A szétválasztás módszere
A Társaság eredménykimutatás és mérleg szétválasztása elsődlegesen közvetlen hozzárendeléssel történik. Amennyiben a közvetlen tevékenységhez rendelés nem megoldható, úgy meghatározott fel- osztási kulcsokat használatával, főkönyvi számla szinten történik a tevékenységi felosztása. A felosztási kulcsokat a Társaság tevékenységeket érintő árbevételek, bérköltség, valamint vezetőségi becslés alap- xxx xxxxxxxxx meg. A mérleg felosztásának esetében az engedélyesi és nem engedélyesi tevékenysé- gek egyedi mérlegei önmagukban nem zártak, így az eltérést saját tőke elemként a „VIII. Felosztási kü- lönbözet” soron mutatja ki a Társaság.
A tevékenység-szétválasztási eredménykimutatást és mérleget az F. melléklet tartalmazza.
G. MELLÉKLETEK
A. fejezet
A.1. melléklet: A Társaság részvényeinek tulajdonosai
A.2. melléklet: A Társaság vezetésének bemutatása
A.3. melléklet: A Társaságot jellemző legfőbb mutatók alakulása
B. fejezet
B.1. melléklet: Az immateriális javak állományának alakulása
B.2. melléklet: A tárgyi eszközök állományának alakulása
B.3. melléklet: Befejezetlen beruházások állományának alakulása
B.4. melléklet: Tárgyévi terv szerinti értékcsökkenési leírás részletezése
B.5. melléklet: Tárgyévi terven felüli értékcsökkenés és visszaírás részletezése – Nem releváns.
B.6. melléklet: Értékvesztések alakulása
B.7. melléklet: Részesdési viszonyú vállalkozásokkal és részesedési viszonyon kívüli felekkel szembeni követelések
B.8. melléklet: Hitelek és kölcsönök alakulása – Nem releváns.
B.9. melléklet: Részesedési viszonyú vállalkozásokkal és részesedési viszonyon kívüli felekkel szembeni kötelezettségek és halasztott bevételek
B.10. melléklet: Hosszú lejáratú kötelezettségek esedékesség szerinti bemutatása – Nem releváns.
C. fejezet
C.1. melléklet: A bevételek alakulása
C.2. melléklet: A ráfordítások alakulása
C.3. melléklet: Az értékesítés nettó árbevétele tevékenységek szerint, Export értékesítés piaci szegmen- senként
C.4. melléklet: Társasági adó alapjának levezetése
D. fejezet
D.1. melléklet: Cash flow kimutatás
E. fejezet
E.1. melléklet: A befektetést élvező vállalkozások jellemzői – Nem releváns.
E.2. melléklet: Mentesített anyavállalat és kapcsolt vállalkozásai (főbb adatok)
E.3. melléklet: Kutatás és kísérleti fejlesztés ráfordításainak alakulása – Nem releváns.
E.4. melléklet: A munkavállalók létszám és jövedelem alakulása
E.5. melléklet: Környezetre káros anyagok és a veszélyes hulladékok alakulása – Nem releváns.
E.6. melléklet: Környezetvédelmet szolgáló tárgyi eszközök alakulása
E.7. melléklet: Környezetvédelemmel kapcsolatos költségek és kötelezettségek alakulása – Nem releváns.
E.8. melléklet: Az import beszerzés értéke termékimport és szolgáltatásimport szerinti tagolásban
F. fejezet
Melléklet: Tevékenységenkénti beszámoló
a Részvénykönyv alapján (2019. december 31. állapot)
Tulajdonosok megnevezése, részvény fajtája | Székhely | Tulajdoni részarány % | Szavazatszám | Részvény darabszám db | Részvény névértéke Ft/db | Részvények össz értéke E Ft |
HUPX Zrt. | 0000 Xxxxxxxx, Xxxxx xxxx 00-0 | 000,00000 | 2 773 | 2 773 | 100 000 | 277 300 |
Társasági tulajdon | 100,00000 | 2 773 | 2 773 | 277 300 | ||
Mindösszesen: | 100,00 | 2 773 | 2 773 | 0 | 277 300 |
Az Igazgatóság bemutatása
A Felügyelő Bizottság bemutatása
2019. december 31.
Név | Mandátum kezdete | Mandátum lejárta | Betöltött funkció | |
Xxxxxx Xxxxxx | 2017.01.01 | határozatlan | vezérigazgató |
Név | Mandátum kezdete | Mandátum lejárta | Betöltött funkció |
Xxxx Xxxxx | 2016.09.10 | határozatlan | elnök |
Xxxxx Xxxxxx Xxxxxx | 2019.10.01 | határozatlan | tag |
xx. Xxxxxx Xxxxx | 2019.10.30 | határozatlan | tag |
Xxxxxx Xxxxx | 2016.09.10 | 2019.06.30 | tag |
xx. Xxxxxxx Xxxxxx | 2017.06.01 | 2019.09.30 | tag |
CEEGEX Zrt. A társaságot jellemző legfőbb mutatók alakulása A.3. melléklet
2016-2019. év
értékek E Ft, illetve fő
Sor- szám | Megnevezés | Előző évek* | Tárgyév 2019. év | ||
2016. év | 2017. év | 2018. év | |||
1. Mérlegfőösszeg | 177 569 | 256 535 | 375 488 | 548 825 | |
2. Saját tőke | 87 770 | 116 679 | 274 509 | 450 961 | |
3. Jegyzett tőke | 277 200 | 277 300 | 277 300 | 277 300 | |
4. Fizetett osztalék** | 0 | 0 | 0 | 0 | |
5. Értékesítés nettó árbevétele | 83 244 | 163 115 | 375 626 | 615 346 | |
6. Alaptevékenység árbevétele | 76 458 | 153 950 | 359 241 | 590 135 | |
7. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye | -96 488 | -68 307 | 91 927 | 246 511 | |
8. Adózás előtti eredmény | -96 867 | -67 891 | 93 867 | 254 320 | |
9. Adózott eredmény | -97 047 | -68 187 | 89 643 | 244 641 | |
10. Bruttó cash flow | -75 873 | -35 386 | 127 973 | 278 407 | |
11. Rendelkezésre álló cash flow | 7 970 | -8 093 | 315 | -213 | |
12. Igazgatóság létszáma | 0 | 0 | 0 | 0 | |
13. Felügyelő Bizottság létszáma | 3 | 3 | 3 | 3 | |
14. Munkavállalók átlagos statisztikai létszáma | 9 | 6,9 | 6,2 | 8,0 | |
*A bemutatott adatok az adott években közzétett és letétbe helyezett beszámoló adataival megegyezőek. A Sztv. 2016. évi változásaiból adódó, az összehasonlíthatóság szempontjából történő mérleg és eredménykimutatást érintő átsorolások ezen adatoknál nem történtek meg.
** A fizetett osztalék 2015-ig az adott évre jóváhagyott összeget tartalmazza, 2016-tól a Szvt. 2016. évi változásának megfelelően az adott évben kifizetett összeget.
2019. év
BRUTTÓ ÉRTÉK értékek E Ft-ban
Megnevezés | Nyitó állomány | Tárgyévi változás | Záró állomány | Változás %-ban | ||||||||
Növekedés | Csökkenés | |||||||||||
Beszerzés | Átsorolás | Egyéb | Összesen | Értékesítés | Átsorolás | Selejtezés | Egyéb | Összesen | ||||
Alapítás-átszervezés aktivált értéke | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |||||||
Befejezetlen kísérleti fejlesztés aktivált értéke | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |||||||
Befejezett kísérleti fejlesztés aktivált értéke | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |||||||
Kísérleti fejlesztés aktivált értéke | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
Vagyoni értékű jogok | 67 039 | 0 | 0 | 67 039 | 0,00 | |||||||
Vagyoni értékű jogok értékhelyesbítése | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |||||||
Szellemi termékek | 166 103 | 15 430 | 15 430 | 0 | 181 533 | 9,29 | ||||||
Szellemi termékek értékhelyesbítése | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |||||||
Üzleti vagy cégérték | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |||||||
Immateriális javakra adott előleg | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |||||||
BRUTTÓ ÉRTÉK ÖSSZESEN | 233 142 | 15 430 | 0 | 0 | 15 430 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 248 572 | 6,62 |
ÉRTÉKCSÖKKENÉS értékek E Ft-ban
Megnevezés | Nyitó állomány | Tárgyévi változás | Záró állomány | Változás %-ban | ||||||||
Növekedés | Csökkenés | |||||||||||
Terv szerinti leírás | Átsorolás | Terven felüli leírás | Összesen | Értékesítés | Átsorolás | Selejtezés | Egyéb | Összesen | ||||
Alapítás-átszervezés aktivált értéke | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |||||||
Befejezetlen kísérleti fejlesztés aktivált értéke | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |||||||
Befejezett kísérleti fejlesztés aktivált értéke | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |||||||
Kísérleti fejlesztés aktivált értéke | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
Vagyoni értékű jogok | 62 346 | 1 608 | 1 608 | 0 | 63 954 | 2,58 | ||||||
Szellemi termékek | 79 670 | 20 592 | 20 592 | 0 | 100 262 | 25,85 | ||||||
Üzleti vagy cégérték | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |||||||
Immateriális javakra adott előleg | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |||||||
ÉRTÉKCSÖKKENÉS ÖSSZESEN | 142 016 | 22 200 | 0 | 0 | 22 200 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 164 216 | 15,63 |
NETTÓ ÉRTÉK
IMMATERIÁLIS JAVAK ÖSSZESEN 91 126 0 0 0 0 84 356 -7,43
2019. év
BRUTTÓ ÉRTÉK értékek E Ft-ban
Megnevezés | Nyitó állomány | Tárgyévi változás | Záró állomány | Változás %-ban | ||||||||
Növekedés | Csökkenés | |||||||||||
Üzembe- helyezés | Átsorolás | Egyéb | Összesen | Értékesítés | Átsorolás | Selejtezés | Egyéb | Összesen | ||||
Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok | 0 | 0 | 0 | - | ||||||||
Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok értékhelyesbítése | 0 | 0 | 0 | - | ||||||||
Műszaki berendezések, gépek, járművek | 0 | 0 | 0 | - | ||||||||
Műszaki berendezések, gépek, járművek értékhelyesbítése | 0 | 0 | 0 | - | ||||||||
Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 2 095 | 324 | 324 | 5 | 5 | 2 414 | 15,24 | ||||||
Egyéb berendezések, felszerelések, járművek értékhelyesbítése | 0 | 0 | 0 | - | ||||||||
BRUTTÓ ÉRTÉK ÖSSZESEN 2 095 | 324 | 0 | 0 | 324 | 0 | 0 | 5 | 0 | 5 | 2 414 | 15,24 | |
ÉRTÉKCSÖKKENÉS értékek E Ft-ban
Megnevezés | Nyitó állomány | Tárgyévi változás | Záró állomány | Változás %-ban | ||||||||
Növekedés | Csökkenés | |||||||||||
Terv szerinti leírás | Átsorolás | Terven felüli leírás | Összesen | Értékesítés | Átsorolás | Selejtezés | Egyéb | Összesen | ||||
Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok | 0 | 0 | 0 | - | ||||||||
Műszaki berendezések, gépek, járművek | 0 | 0 | 0 | - | ||||||||
Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 1 665 | 335 | 335 | 5 | 5 | 1 995 | 19,84 | ||||||
ÉRTÉKCSÖKKENÉS ÖSSZESEN 1 665 | 335 | 0 | 0 | 335 | 0 | 0 | 5 | 0 | 5 | 1 995 | 19,84 | |
NETTÓ ÉRTÉK 430 0 0 0 0 0 0 419 -2,56
BERUHÁZÁS értékek E Ft-ban
Megnevezés | Nyitó állomány | Tárgyévi változás | Záró állomány | Változás %-ban | ||||||||
Növekedés | Csökkenés | |||||||||||
Beszerzés | Létesítés | Egyéb | Összesen | Üzembe- helyezés | Értékesítés | Selejtezés | Egyéb | Összesen | ||||
Befejezetlen beruházások | 15 753 | 15 753 | 15 753 | 15 753 | 0 | - | ||||||
Befejezetlen felújítások | 0 | 0 | 0 | - | ||||||||
Beruházási eszközök raktáron | 0 | 0 | 0 | - | ||||||||
Befejezetlen beruházások, felújítások összesen 0 | 15 753 | 0 | 0 | 15 753 | 15 753 | 0 | 0 | 0 | 15 753 | 0 | - | |
Beruházásokra adott előlegek | 0 | 0 | 0 | - | ||||||||
BERUHÁZÁS ÖSSZESEN 0 | 15 753 | 0 | 0 | 15 753 | 15 753 | 0 | 0 | 0 | 15 753 | 0 | - | |
TÁRGYI ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 430 0 0 419 -2,56
2019. év
értékek E Ft-ban
Megnevezés | Nyitó állomány | Tárgyévi változás | Záró állomány | Változás %-ban | ||||||||
Növekedés | Csökkenés | |||||||||||
Beszerzés | Létesítés | Egyéb | Összesen | Üzembe- helyezés | Értékesítés | Selejtezés | Egyéb | Összesen | ||||
Telefonkészülék | 205 | 205 | 205 | 205 | 0 | - | ||||||
Irodabútor | 84 | 84 | 84 | 84 | 0 | - | ||||||
SSD meghajtó | 35 | 35 | 35 | 35 | 0 | - | ||||||
BEFEJEZETLEN BERUH., FELÚJÍTÁS ÖSSZESEN 0 | 324 | 0 | 0 | 324 | 324 | 0 | 0 | 0 | 324 | 0 | - | |
2019. év
ÉRTÉKCSÖKKENÉS értékek E Ft-ban
Megnevezés | Nyitó halmozott értékcsökkenés | Tárgyévben elszámolt terv szerinti értékcsökkenés | Egyéb változások | Záró halmozott értékcsökkenés | Változás %-ban | |||||
Időarányosan | Teljesítmény arányosan | Egy összegben | Egyéb módszerrel | Összesen | Átsorolás miatt | Kivezetés miatt | ||||
Alapítás-átszervezés aktivált értéke | 0 | 0 | 0 | - | ||||||
Kísérleti fejlesztés aktivált értéke | 0 | 0 | 0 | - | ||||||
Vagyoni értékű jogok | 62 346 | 1 608 | 1 608 | 63 954 | 2,58 | |||||
Szellemi termékek | 79 670 | 20 592 | 20 592 | 100 262 | 25,85 | |||||
Üzleti vagy cégérték | 0 | 0 | 0 | - | ||||||
IMMATERIÁLIS JAVAK ÖSSZESEN | 142 016 | 22 200 | 0 | 0 | 0 | 22 200 | 0 | 0 | 164 216 | 15,63 |
Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok | 0 | 0 | 0 | - | ||||||
Műszaki berendezések, gépek, járművek | 0 | 0 | 0 | - | ||||||
Egyéb berendezések, felszerelések, járművek | 1 665 | 335 | 335 | 4 | 1 996 | 19,88 | ||||
TÁRGYI ESZKÖZÖK ÖSSZESEN | 1 665 | 335 | 0 | 0 | 0 | 335 | 0 | 4 | 1 996 | 19,88 |
Le: lezárt évekre vonatkozó megállapítás | 0 | 0 | 0 | - | ||||||
ÉRTÉKCSÖKKENÉS ÖSSZESEN | 143 681 | 22 535 | 0 | 0 | 0 | 22 535 | 0 | 4 | 166 212 | 15,68 |
2019. év
Kivezetett eszközökre elszámolt terven felüli értékcsökkenés értékek E Ft-ban
Megnevezés | Előző évi terven felüli értékcsökkenés | Eltérés | Változás %-ban | |||||||
Piaci értékelés alapján | Összesen | Káresemény, feleslegessé válás, hiány | Piaci értékelés alapján | Összesen | Káresemény, feleslegessé válás, hiány | Piaci értékelés alapján | ||||
Kísérleti fejlesztés aktivált értéke | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | ||||
Vagyoni értékű jogok | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | ||||
Szellemi termékek | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | ||||
IMMATERIÁLIS JAVAK 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |
Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | ||||
Műszaki berendezések, gépek, járművek | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | ||||
Egyéb berendezések, felszerelések, járművek | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | ||||
Tenyészállatok | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | ||||
Beruházások, felújítások | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | ||||
TÁRGYI ESZKÖZÖK 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |
Állományban maradt eszközökre elszámolt terven felüli értékcsökkenés értékek E Ft-ban
Megnevezés | Nyitó terven felüli értékcsökkenés | Tárgyévi terven felüli értékcsökkenés | Csökkenés az eszköz kivezetése miatt | Záró terven felüli értékcsökkenés | Változás %-ban | ||||||
Káresemény miatt | Korlátozás miatt | Piaci értékelés alapján | Összesen | Leírás okának megszűnése miatt | Piaci értékelés alapján | Összesen | |||||
Kísérleti fejlesztés aktivált értéke | 0 | 0 | 0 | - | |||||||
Vagyoni értékű jogok | 0 | 0 | 0 | - | |||||||
Szellemi termékek | 0 | 0 | 0 | - | |||||||
IMMATERIÁLIS JAVAK 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0,00 | - | |
Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok | 0 | 0 | 0 | - | |||||||
Műszaki berendezések, gépek, járművek | 0 | 0 | 0 | - | |||||||
Egyéb berendezések, felszerelések, járművek | 0 | 0 | 0 | - | |||||||
Tenyészállatok | 0 | 0 | 0 | - | |||||||
Beruházások, felújítások | 0 | 0 | 0 | - | |||||||
TÁRGYI ESZKÖZÖK 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0,00 | - | |
ÖSSZESEN 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0,00 | - | |
2019. év
értékek E Ft-ban
Megnevezés | Bekerülési érték | Értékvesztés halmozott értéke év elején | Tárgyévi értékvesztés Növekedés | Tárgyévben visszaírt értékvesztés | Egyéb csökkenés | Értékvesztés halmozott értéke év végén | Változás %-ban | |||||
Leírás okának Piaci értékelés megszűnése alapján | Összesen | |||||||||||
Fizikai változás | Piaci értékelés alapján | Vevő minősítés | Összesen | |||||||||
BEFEKTETETT PÜ-I ESZKÖZÖK | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban | 0 | 0 | 0 | 0,00 | ||||||||
Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban | 0 | 0 | 0 | 0,00 | ||||||||
Tartós jelentős tulajdoni részesedés | 0 | 0 | 0 | 0,00 | ||||||||
Tartósan adott kölcsön jelentős tulajdoni rész.visz.álló vállalkozásban | 0 | 0 | 0 | 0,00 | ||||||||
Egyéb tartós részesedés | 0 | 0 | 0 | 0,00 | ||||||||
Tartósan adott kölcsön egyéb rész.visz.álló vállalkozásban | 0 | 0 | 0 | 0,00 | ||||||||
Egyéb tartósan adott kölcsön | 0 | 0 | 0 | 0,00 | ||||||||
Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír | 0 | 0 | 0 | 0,00 | ||||||||
KÉSZLETEK | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
Anyagok | 0 | 0 | 0 | 0,00 | ||||||||
Befejezetlen termelés és félkész termékek | 0 | 0 | 0 | 0,00 | ||||||||
Késztermékek | 0 | 0 | 0 | 0,00 | ||||||||
Áruk | 0 | 0 | 0 | 0,00 | ||||||||
Készletekre adott előlegek | 0 | 0 | 0 | 0,00 | ||||||||
KÖVETELÉSEK | 462 962 | 0 | 0 | 0 | 1 540 | 1 540 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 540 | 0,00 |
Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) | 27 588 | 1 540 | 1 540 | 0 | 1 540 | 0,00 | ||||||
Követelések kapcsolt vállalkozással szemben | 426 454 | 0 | 0 | 0 | 0,00 | |||||||
Követelések jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben | 0 | 0 | 0 | 0,00 | ||||||||
Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben | 0 | 0 | 0 | 0,00 | ||||||||
Váltókövetelések | 0 | 0 | 0 | 0,00 | ||||||||
Egyéb követelések | 8 920 | 0 | 0 | 0 | 0,00 | |||||||
ÉRTÉKPAPÍROK | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
Részesedés kapcsolt vállalkozásban | 0 | 0 | 0 | 0,00 | ||||||||
Jelentős tulajdoni részesedés | 0 | 0 | 0 | 0,00 | ||||||||
Egyéb részesedés | 0 | 0 | 0 | 0,00 | ||||||||
Saját részvények, üzletrészek | 0 | 0 | 0 | 0,00 | ||||||||
Forgatási célú hitelviszonyt megtest.értékpapírok | 0 | 0 | 0 | 0,00 | ||||||||
ELHATÁROLT (JÁRÓ) KÖVETELÉSEK | 638 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
Járó árbevétel | 0 | 0 | 0 | 0 | 0,00 | |||||||
Járó egyéb bevétel | 638 | 0 | 0 | 0 | 0,00 | |||||||
Járó kamatbevétel | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
CEEGEX Zrt. Részesedési viszonyú vállalkozásokkal és részesedési viszonyon kívüli felekkel szembeni követelések B.7. melléklet
2019. év
értékek E Ft-ban
Megnevezés | Kapcsolt vállalkozások | Jelentős tulajdoni részesedési viszonyú vállalkozások | Egyéb részesedési viszonyú vállalkozások | Részesedési viszonyú vállalkozások összesen | Részesedési viszonyon kívüli felek | Összesen | |||
Anya- vállalkozás | Leány- vállalkozások | Közös vezetésű vállalkozások | Összesen | ||||||
Részvény | 0 | 0 | 0 | ||||||
Üzletrész | 0 | 0 | 0 | ||||||
Egyéb részesedés | 0 | 0 | 0 | ||||||
RÉSZESEDÉSEK ÖSSZESEN | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Hosszú lejáratra adott kölcsön | 0 | 0 | 0 | ||||||
Hosszú lejáratra lekötött bankbetét | 0 | 0 | 0 | ||||||
Hosszú lejáratú követelések | 0 | 0 | 0 | ||||||
TARTÓSAN ADOTT KÖLCSÖN ÖSSZESEN | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Hosszú lejáratú kötvények | 0 | 0 | 0 | ||||||
Hosszú lejáratú egyéb értékpapírok | 0 | 0 | 0 | ||||||
TARTÓS HITELVISZ.MEGT.ÉRTÉKP. ÖSSZESEN | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Áruszállításból és szolgáltatásból követelés | 6 828 | 6 828 | 6 828 | 26 048 | 32 876 | ||||
Váltókövetelés | 0 | 0 | 0 | ||||||
Rövid lejáratra adott kölcsön | 419 518 | 419 518 | 419 518 | 419 518 | |||||
ebből cash pool követelés | 419 518 | 419 518 | 419 518 | 419 518 | |||||
Egyéb címen adott előleg | 0 | 0 | 0 | ||||||
Egyéb címen keletkezett követelés | 108 | 108 | 108 | 8 920 | 9 028 | ||||
KÖVETELÉSEK ÖSSZESEN | 419 518 | 6 936 | 0 | 426 454 | 0 | 0 | 426 454 | 34 968 | 461 422 |
Forgatási célú részvény | 0 | 0 | 0 | ||||||
Forgatási célú üzletrész | 0 | 0 | 0 | ||||||
Forgatási célú egyéb részesedés | 0 | 0 | 0 | ||||||
Forgatási célú kötvény | 0 | 0 | 0 | ||||||
Forgatási célú egyéb értékpapír | 0 | 0 | 0 | ||||||
FORGATÁSI CÉLÚ ÉRTÉKPAPÍROK ÖSSZESEN | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Immateriális javakra adott előleg | 0 | 0 | 0 | ||||||
Beruházásra adott előleg | 0 | 0 | 0 | ||||||
Készletre adott előleg | 0 | 0 | 0 | ||||||
ADOTT ELŐLEG ÖSSZESEN | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Járó árbevétel | 638 | 638 | 638 | 638 | |||||
Xxxx egyéb bevétel | 0 | 0 | 0 | ||||||
Járó kamatbevétel | 0 | 0 | 0 | ||||||
ELHATÁROLT (JÁRÓ) KÖVETELÉSEK | 0 | 638 | 0 | 638 | 0 | 0 | 638 | 0 | 638 |
ÖSSZESEN | 419 518 | 7 574 | 0 | 427 092 | 0 | 0 | 427 092 | 34 968 | 462 060 |
A részesedési viszonyú vállalkozások a fölérendelt anyavállalat szemszögéből kerülnek besorolásra
CEEGEX Zrt. Hitelek és kölcsönök alakulása B.8. melléklet
2019. év
értékek E Ft-ban
Hitel, kölcsön célja | Nyitó egyenleg | Átsorolás hosszú-rövid | Záró egyenleg | |||
I. Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök | ||||||
Rövid lejáratú hitelek | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
… (beruh. és fejl. hitel rövid része) | 0 | |||||
0 | ||||||
0 | ||||||
Rövid lejáratú kölcsönök | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
0 | ||||||
0 | ||||||
0 | ||||||
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök összesen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
II. Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök | ||||||
Beruházási és fejlesztési hitelek | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
0 | ||||||
0 | ||||||
0 | ||||||
Egyéb hosszú lejáratú hitelek | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
0 | ||||||
0 | ||||||
0 | ||||||
Hosszú lejáratra kapott kölcsönök | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
0 | ||||||
0 | ||||||
0 | ||||||
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök összesen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
HITELEK, KÖLCSÖNÖK MINDÖSSZESEN | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
CEEGEX Zrt. Részesedési viszonyú vállalkozásokkal és részesedési viszonyon kívüli felekkel szembeni kötelezettségek B.9. melléklet
2019. év
értékek E Ft-ban
Megnevezés | Kapcsolt vállalkozások | Jelentős tulajdoni részesedési viszonyú vállalkozások | Egyéb részesedési viszonyú vállalkozások | Részesedési viszonyú vállalkozások összesen | Részesedési viszonyon kívüli felek | Összesen | |||
Anya- vállalkozás | Leány- vállalkozások | Közös vezetésű vállalkozások | Összesen | ||||||
HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK | 0 | 0 | 0 | ||||||
Hosszú lejáratra kapott kölcsön | 0 | 0 | 0 | ||||||
Hosszú lejáratra átváltható kötvénytartozás | 0 | 0 | 0 | ||||||
Hosszú lejáratú egyéb kötvénytartozás | 0 | 0 | 0 | ||||||
Beruházási és fejlesztési hitel | 0 | 0 | 0 | ||||||
Egyéb hosszú lejáratú hitel | 0 | 0 | 0 | ||||||
Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek | 0 | 0 | 0 | ||||||
HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Rövid lejáratra kapott kölcsön | 0 | 0 | 0 | ||||||
ebből cash pool kötelezettség | 0 | 0 | 0 | ||||||
Éven belül esedékes hosszú lejáratra kapott kölcsön | 0 | 0 | 0 | ||||||
Éven belül esedékes kötvénytartozások | 0 | 0 | 0 | ||||||
Rövid lejáratra kapott hitel | 0 | 0 | 0 | ||||||
Éven belül esedékes hosszú lejáratú hitelek | 0 | 0 | 0 | ||||||
Vevőktől kapott előlegek | 0 | 0 | 0 | ||||||
Áruszállításból és szolgáltatásból eredő kötelezettség | 57 081 | 57 081 | 57 081 | 7 338 | 64 419 | ||||
Osztalék | 0 | 0 | 0 | ||||||
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek | 0 | 0 | 13 781 | 13 781 | |||||
RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK | 0 | 57 081 | 0 | 57 081 | 0 | 0 | 57 081 | 21 119 | 78 200 |
Függő kötelezettségek | 0 | 0 | 0 | ||||||
Biztos (jövőbeli) kötelezettségek | 0 | 0 | 0 | ||||||
VÁRHATÓ KÖTELEZETT. KÉPZETT CÉLTARTALÉK | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Átjövő költségből eredő kötelezettség | 14 435 | 14 435 | 0 | 14 435 | 850 | 15 285 | |||
Átjövő egyéb ráfordításból eredő kötelezettség | 0 | 0 | 3 387 | 3 387 | |||||
Átjövő kamatráfordítás miatti kötelezettség | 0 | 0 | 0 | ||||||
ELHATÁROLT (FIZETENDŐ) KÖTELEZETTSÉGEK | 0 | 14 435 | 0 | 14 435 | 0 | 0 | 14 435 | 4 237 | 18 672 |
Fejlesztési célra kapott támogatás | 0 | 0 | 0 | ||||||
Többlet, ajándék, térítés nélkül átvett eszköz | 0 | 0 | 0 | ||||||
Tartozásátvállalás során átvállalt vagy elengedett kötelezettség (eszközhöz kapcsolódó) | 0 | 0 | 0 | ||||||
HALASZTOTT BEVÉTELEK | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
ÖSSZESEN | 0 | 71 516 | 0 | 71 516 | 0 | 0 | 71 516 | 25 356 | 96 872 |
A részesedési viszonyú vállalkozások a fölérendelt anyavállalat szemszögéből kerülnek besorolásra
CEEGEX Zrt. Hosszú lejáratú kötelezettségek esedékesség szerinti bemutatása B.10. melléklet
2019. év
értékek E Ft-ban
Megnevezés | Szerződés- kötés ideje | Összesen | ||||
Éven túl | ||||||
Beruházási és fejlesztési hitelek | 0 | 0 | 0 | |||
0 | ||||||
0 | ||||||
0 | ||||||
Egyéb hosszú lejáratú hitelek | 0 | 0 | 0 | |||
0 | ||||||
0 | ||||||
0 | ||||||
Hosszú lejáratra kapott kölcsönök | 0 | 0 | 0 | |||
0 | ||||||
0 | ||||||
0 | ||||||
ÖSSZESEN: | 0 | 0 | 0 | |||
2019. év
értékek E Ft-ban
Megnevezés | Kapcsolt vállalkozások | Jelentős tulajdoni részesedési viszonyú vállalkozások | Egyéb részesedési viszonyú vállalkozások | Részesedési viszonyú vállalkozások összesen | Részesedési viszonyon kívüli felek | Összesen | |||
Anya- vállalkozás | Leány- vállalkozások | Közös vezetésű vállalkozások | Összesen | ||||||
Belföldi értékesítés nettó árbevétele | 40 477 | 40 477 | 40 477 | 315 986 | 356 463 | ||||
Export értékesítés nettó árbevétele | 9 774 | 9 774 | 9 774 | 249 109 | 258 883 | ||||
Érékesítés nettó árbevétele 0 | 50 251 | 0 | 50 251 | 0 | 0 | 50 251 | 565 095 | 615 346 | |
Egyéb bevételek | 0 | 0 | 11 | 11 | |||||
Kapott (járó) osztalék és részesedés | 0 | 0 | 0 | ||||||
Részesedésekből származó bevételek, árf.nyereségek | 0 | 0 | 0 | ||||||
Befektetett pü-i eszközökből (ért.p., kölcs.) származó bevételek, árf.nyereségek | 0 | 0 | 0 | ||||||
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek | 0 | 0 | 0 | ||||||
Pénzügyi műveletek egyéb bevételei | 0 | 0 | 12 275 | 12 275 | |||||
Pénzügyi műveletek bevételei 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 12 275 | 12 275 | |
ÖSSZESEN: 0 | 50 251 | 0 | 50 251 | 0 | 0 | 50 251 | 577 381 | 627 632 | |
A részesedési viszonyú vállalkozások a fölérendelt anyavállalat szemszögéből kerülnek besorolásra
2019. év
értékek E Ft-ban
Megnevezés | Kapcsolt vállalkozások | Jelentős tulajdoni részesedési viszonyú vállalkozások | Egyéb részesedési viszonyú vállalkozások | Részesedési viszonyú vállalkozások összesen | Részesedési viszonyon kívüli felek | Összesen | |||
Anya- vállalkozás | Leány- vállalkozások | Közös vezetésű vállalkozások | Összesen | ||||||
Anyagköltség | 221 | 221 | 221 | 1 762 | 1 983 | ||||
Igénybevett szolgáltatások | 206 658 | 206 658 | 206 658 | 21 737 | 228 395 | ||||
Egyéb szolgáltatások | 87 | 87 | 87 | 4 264 | 4 351 | ||||
Eladott áruk beszerzési értéke | 0 | 0 | 0 | ||||||
Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke | 0 | 0 | 0 | ||||||
Anyagjellegű ráfordítás | 0 | 206 966 | 0 | 206 966 | 0 | 0 | 206 966 | 27 763 | 234 729 |
Bérköltség | 0 | 0 | 58 960 | 58 960 | |||||
Személyi jellegű egyéb kifizetések | 1 420 | 1 420 | 1 420 | 19 311 | 20 731 | ||||
Bérjárulékok | 0 | 0 | 14 965 | 14 965 | |||||
Személyi jellegű ráfordítás | 0 | 1 420 | 0 | 1 420 | 0 | 0 | 1 420 | 93 236 | 94 656 |
Értékcsökkenési leírás | 0 | 0 | 22 535 | 22 535 | |||||
Egyéb ráfordítás | 0 | 0 | 17 088 | 17 088 | |||||
Részesedésekből származó ráfordítások, árf.veszteségek | 0 | 0 | 0 | ||||||
Befektetett pü-i eszközökből (ért.p., kölcs.) származó ráfordítások, árf.veszteségek | 0 | 0 | 0 | ||||||
Fizetendő (fizetett) kamatok és kamatjellegű ráfordítások | 0 | 0 | 0 | ||||||
Részesedések, értékpapírok, tartósan adott kölcsönök, bankbetétek értékvesztése | 0 | 0 | 0 | ||||||
Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai | 0 | 0 | 4 466 | 4 466 | |||||
Pénzügyi műveletek ráfordításai | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4 466 | 4 466 |
ÖSSZESEN: | 0 | 208 386 | 0 | 208 386 | 0 | 0 | 208 386 | 165 088 | 373 474 |
A részesedési viszonyú vállalkozások a fölérendelt anyavállalat szemszögéből kerülnek besorolásra
CEEGEX Zrt. Értékesítés nettó árbevétele tevékenységek szerint Export értékesítés piaci szegmensenként
C.3. melléklet
2019. év
értékek E Ft-ban
Tevékenységek megnevezése | Belföldi értékesítés nettó árbevétele | Termékexport értékesítés nettó árbevétele | Szolgáltatásexport értékesítés nettó árbevétele | Értékesítés nettó árbevétele | ||||||||
Előző évi | Tárgyévi | Változás %-ban | Előző évi | Tárgyévi | Változás %-ban | Előző évi | Tárgyévi | Változás %-ban | Előző évi | Tárgyévi | Változás %-ban | |
Értékek | Értékek | Értékek | Értékek | |||||||||
Piacüzemeltetés | 220 199 | 337 047 | 53,06 | 0 | 0 | 0,00 | 139 042 | 253 088 | 82,02 | 359 241 | 590 135 | 64,27 |
Egyéb tevékenység | 11 103 | 19 416 | 74,87 | 0 | 0 | 0,00 | 5 282 | 5 795 | 9,71 | 16 385 | 25 211 | 53,87 |
ÖSSZESEN | 231 302 | 356 463 | 54,11 | 0 | 0 | - | 144 324 | 258 883 | 79,38 | 375 626 | 615 346 | 63,82 |
Export értékesítésből | Termékexport értékesítés nettó árbevétele | Szolgáltatásexport értékesítés nettó árbevétele | Export értékesítés nettó árbevétele | ||||||
Előző évi | Tárgyévi | Változás %-ban | Előző évi | Tárgyévi | Változás %-ban | Előző évi | Tárgyévi | Változás %-ban | |
Értékek | Értékek | Értékek | |||||||
Európai Uniós országba | 0 | 0 - | 143 948 | 258 883 | 79,84 | 143 948 | 258 883 | 79,84 |
Európai Unión kívüli országba | 0 | 0 - | 376 | 0 | -100,00 | 376 | 0 | -100,00 |
ÖSSZESEN | 0 | 0 - | 144 324 | 258 883 | 79,38 | 144 324 | 258 883 | 79,38 |
CEEGEX Zrt. Társasági adó alapjának levezetése C.4. melléklet
2019. év
értékek EFt-ban
I. | Adózás előtti eredmény | 254 320 |
II. Adózás előtti eredményt csökkentő jogcímek | 150 472 | |
1. Korábbi évek elhatárolt vesztesége | 127 937 | |
2. Céltartalék felhasználás miatt adóévben bevételként elszámolt összeg | 0 | |
Adótörvény szerint elszámolt értékcsökkenési leírás; immat.javak 3. és tárgyi eszközök kivezetésének hulladékkal csökkentett összege (TAO szerinti nyilvántartási értéke) | 22 535 | |
4. Kapott osztalék | 0 | |
5. Részesedés kivezetése | 0 | |
6. Követelések visszaírt értékvesztése | 0 | |
7. Xxxxxx., önell. során megállapított bevétel | 0 | |
8. Adomány miatti korrekció | 0 | |
III. Adózás előtti eredményt növelő jogcímek | 24 089 | |
1. Céltartalék képzés | 0 | |
Számviteli törvény szerint elszámolt értékcsökkenési leírás; 2. immateriális javak, tárgyi eszközök kivezetésekori számviteli törv. szerinti nettó érték | 22 535 | |
3. Nem a vállalkozás érdekében felmerült költség, ráfordítás | 2 | |
4. Követelésekre elszámolt értékvesztés | 1 552 | |
5. Behajthatatlan követelésnek nem minősülő elengedett követelés | 0 | |
6. Visszafizetési kötelezettség nélkül adott támogatás, juttatás, tartozás átvállalás | 0 | |
7. Xxxxxx., önell. során megállapított ráfordítás | 0 | |
8. Jogerős határozatban megállapított bírság | 0 | |
9. Egyéb növelő tétel | 0 | |
IV. | Adóalap (I-II+III) | 127 937 |
V. Társasági adó 9 % | 11 514 | |
VI. Csoportos társasági adóalanyiság adóhatása (+/-) | -1 835 | |
VII. Adókedvezmény | 0 | |
VIII. Tárgyévi társasági adó | 9 679 | |
IX. Előző évi társasági adó | 0 | |
X. Tárgyévi energiaellátók jövedelemadója | 0 | |
XI. Előző évi energiaellátók jövedelemadója | 0 | |
XII. | Adózott eredmény | 244 641 |
CEEGEX Zrt. Cash flow kimutatás D.1. melléklet
2019. év
értékek E Ft-ban
Sor- szám | MEGNEVEZÉS | Előző év | Tárgyév |
I. | MŰKÖDÉSI CASH FLOW (1-13. sorok) | -40 986 | 80 728 |
1a. | Adózás előtti eredmény + | 93 867 | 254 320 |
ebből: működésre kapott, pénzügyileg rendezett támogatás | 0 | 0 | |
1b. | Korrekciók az adózás előtti eredményben + | 0 | 0 |
1b/a. | Devizás pénzeszközök átértékelése | 0 | 0 |
1b/b. | Kapott osztalék, részesedés | 0 | 0 |
1b/c. | Fejlesztési célra kapott pénzeszközök, térítés nélkül átvett eszköz, többlet, elengedett kötelezettség | 0 | 0 |
1b/d. | Véglegesen átadott pénzeszközök | 0 | 0 |
1b/e. | Befektetési és finanszírozási tételek egyéb állományváltozásának eredményhatása | 0 | 0 |
1b/f. | Befektetési és finanszírozási tételek devizás árfolyamkülönbözete | 0 | 0 |
1b/g. | Működési célra adott kölcsönök (cash pool és egyéb kölcsön) devizás árfolyamkülönbözete | 0 | 0 |
1b/h. | Valós értékelés eredményhatása | 0 | 0 |
1. | Korrigált adózás előtti eredmény (1a.+1b.) + | 93 867 | 254 320 |
2. | Elszámolt amortizáció + | 34 106 | 22 535 |
3. | Elszámolt értékvesztés, visszaírás és egyéb veszteségjellegű ráfordítás + | 0 | 1 552 |
3a. | Elszámolt értékvesztés és visszaírás (befektetett pénzügyi eszközök, készletek, követelések) | 0 | 1 552 |
3b. | Terven felüli értékcsökkenés | 0 | 0 |
3c. | Tárgyi eszközök és immateriális javak selejtje, leltárhiánya | 0 | 0 |
3d. | Behajthatatlan követelések és egyéb követelés jellegű tételek | 0 | 0 |
3e. | Elengedett követelések és egyéb követelés jellegű tételek | 0 | 0 |
4. | Céltartalék képzés és felhasználás különbözete + | 0 | 0 |
5. | Befektetett eszközök értékesítésének eredménye + | 0 | 0 |
6. | Szállítói kötelezettség változása + | 22 846 | -16 153 |
6/1. | Korrekció részesedési viszonyos szállítók változása miatt | 0 | -12 677 |
6/2. | Korrekció beruházási szállítók változása miatt | 0 | 0 |
6/3. | Egyéb korrekciók | 0 | 0 |
7. | Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása + | -61 308 | 10 842 |
7/1. | Korrekció nyereségadó kötelezettség változása miatt | 0 | 0 |
7/2. | Korrekció osztalékkötelezettség változása miatt | 0 | 0 |
7/3. | Korrekció részesedési viszonyos szállítók változása miatt | 0 | 0 |
7/4. | Korrekció kapott előleg változása miatt | 0 | 0 |
7/5. | Korrekció cash pool kötelezettség változása miatt | 0 | 0 |
7/6. | Korrekció kapott kölcsön változása miatt | 0 | 0 |
7/7. | Korrekció valós értékelés miatt | 0 | 0 |
7/8. | Egyéb korrekciók | 0 | -3 |
8. | Passzív időbeli elhatárolások változása + | -415 | 14 873 |
8/1. | Korrekció halasztott bevételek változása miatt | 0 | 0 |
8/2. | Egyéb korrekciók | 0 | 0 |
9. | Vevőkövetelés változása + | -15 974 | -5 503 |
9/1. | Korrekció részesedési viszonyos vevők változása miatt | 0 | 0 |
9/2. | Korrekció kapott előleg változása miatt | 0 | 0 |
9/3. | Korrekció értékvesztés/behajthatatlanság/elengedett követelés miatt | 0 | -1 552 |
9/4. | Egyéb korrekciók | 0 | -183 |
10a. | Készletek változása + | 0 | 0 |
10a/1. | Korrekció befektetett-forgó átsorolás miatt | 0 | 0 |
10a/2. | Korrekció térítés nélküli átvetel/többlet miatt | 0 | 0 |
10a/3. | Korrekció értékvesztés/behajthatatlanság/elengedett követelés miatt | 0 | 0 |
10a/4. | Egyéb korrekciók | 0 | 0 |
10b. | Követelések kapcsolt, jelentős és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben + | -121 540 | -181 841 |
ebből: cash pool követelés változása | -122 161 | -180 079 | |
10b/1. | Korrekció osztalékelőleg változása miatt | 0 | 0 |
10b/2. | Korrekció befektetett-forgó átsorolás miatt | 0 | 0 |
10b/3. | Korrekció értékvesztés/behajthatatlanság/elengedett követelés miatt | 0 | 0 |
10b/4. | Korrekció részesedési viszonyos vevők változása miatt | 0 | 0 |
10b/5. | Korrekció devizás kölcsönök árfolyamkülönbözete miatt | 0 | 0 |
10b/6. | Egyéb korrekciók | 0 | -2 838 |
10c. | Követelések (vevőkövetelés, kapcsolt, jelentős és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szembeni követelés nélkül) és értékpapírok változása + | 12 081 | 4 999 |
ebből: cash pool követelés változása | 0 | 0 | |
10c/1. | Korrekció nyereségadó követelés változása miatt | 0 | 0 |
10c/2. | Korrekció osztalékelőleg változása miatt | 0 | 0 |
10c/3. | Korrekció befektetett-forgó átsorolás miatt | 0 | 0 |
10c/4. | Korrekció értékvesztés/behajthatatlanság/elengedett követelés miatt | 0 | 0 |
10c/5. | Korrekció devizás kölcsönök árfolyamkülönbözete miatt | 0 | 0 |
10c/6. | Korrekció valós értékelés miatt | 0 | 0 |
10c/7. | Korrekció egyéb tartós követelés miatt | 0 | 0 |
10c/8. | Egyéb korrekciók | 0 | 0 |
11. | Aktív időbeli elhatárolások változása + | -425 | 2 014 |
11/1. | Korrekció értékvesztés miatt | 0 | 0 |
11/2. | Egyéb korrekciók | 0 | 22 |
12. | Fizetett adó (nyereség után) - | -4 224 | -9 679 |
13. | Fizetett osztalék, részesedés - | 0 | 0 |
II. | BEFEKTETÉSI CASH FLOW | -26 886 | -15 756 |
14. | Befektetett eszközök beszerzése - | -26 886 | -15 756 |
14a. | Immateriális javak és tárgyi eszközök növekedése beszerzésből - | -26 886 | -15 756 |
14b. | Beruházási szállító változása + | 0 | 0 |
14c. | Immateriális javakra és beruházásra adott előlegek változása + | 0 | 0 |
14d. | Befektetett pénzügyi eszközök növekedése - | 0 | 0 |
15. | Befektetett eszközök eladása + | 0 | 0 |
16. | Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyzett bankbetétek törlesztése, megszűntetése, beváltása + | 0 | 0 |
17. | Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek - | 0 | 0 |
18. | Kapott osztalék, részesedés + | 0 | 0 |
III. | FINANSZÍROZÁSI CASH FLOW | 68 187 | -68 187 |
19. | Részvénykibocsátás, tőkebevonás (tőkeemelés) bevétele + | 68 187 | 0 |
20. | Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + | 0 | 0 |
21. | Hitel, kölcsön felvétele + | 0 | 0 |
22. | Véglegesen kapott pénzeszköz + | 0 | 0 |
23. | Cash pool kötelezettség változása + | 0 | 0 |
24. | Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás), pótbefizetés visszafizetése - | 0 | -68 187 |
25. | Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése - | 0 | 0 |
26. | Xxxxx és kölcsön törlesztése, visszafizetése - | 0 | 0 |
27. | Véglegesen átadott pénzeszközök - | 0 | 0 |
IV. | PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSA (I.+II.+III. sorok) | 315 | -3 215 |
28. | Devizás pénzeszközök átértékelése + | 3 002 | |
V. | XXXXXXXXXXXX MÉRLEG SZERINTI VÁLTOZÁSA (IV.+28. sorok) | 315 | -213 |
CEEGEX Zrt. A befektetést élvező vállalkozások jellemzői E.1. melléklet
2019. év
értékek E Ft-ban
Megnevezés | Székhely | Szavazati arány %-ban | Névérték | Saját tőke | Jegyzett tőke | Tartalékok (Tőke, eredmény, lekötött, értékelési tartalék) | Adózott eredmény | Fizetett osztalék | Részesedés %-ban |
Leányvállalkozások összesen | E/M Ft | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
EUR | |||||||||
Közös vezetésű vállalkozások E/M Ft összesen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Társult vállalkozások összesen E/M Ft | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Egyéb részesedési viszonyú E/M Ft vállalkozások összesen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
ÖSSZESEN: | E/M Ft | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
EUR | |||||||||
2019. év
értékek E Ft-ban
Megnevezés | Székhely | Befektetett eszközök | Tárgyévi bevételek | Adózott eredmény | Saját tőke | Foglalkoztatottak átlagos állományi létszáma (fő) |
HUPX Zrt.* 0000 Xxxxxxxx, Xxxxx xxxx 00-00. | 1 112 856 | 1 442 010 | 105 884 | 1 429 858 | 28,0 | |
Anyavállalat összesen | 1 112 856 | 1 442 010 | 105 884 | 1 429 858 | 28,0 | |
* A Társaság Egyedüli Részvényese
2019. év
értékek E Ft-ban
Költségnemek | Kutatás | Kísérleti fejlesztés | |||||
Előző évi | Tárgyévi | Változás | Előző évi | Tárgyévi | Változás | ||
költségek | %-ban | költségek | %-ban | ||||
Anyagköltség | - | - | |||||
Igénybe vett szolgáltatások értéke | - | - | |||||
Egyéb szolgáltatások értéke | - | - | |||||
Anyagjellegű költségek | 0 | 0 | - | 0 | 0 | - | |
Bérköltség | - | - | |||||
Személyi jellegű egyéb kifizetések | - | - | |||||
Bérjárulékok | - | - | |||||
Személyi jellegű költségek | 0 | 0 | - | 0 | 0 | - | |
Értékcsökkenési leírás költség | - | - | |||||
ÖSSZESEN | 0 | 0 | - | 0 | 0 | - | |
CEEGEX Zrt. A munkavállalók létszám és jövedelem alakulása E.4. melléklet
2019. év
értékek E Ft-ban, illetve fő
Megnevezés | Átlagos statisztikai létszám (fő) | Előző év | Tárgyév | Bérköltség | Ráfordítás összesen | ||||||||
Előző év | Tárgyév | Változás %-ban | Bérköltség | Személyi jellegű egyéb kifizetések | Összesen | Bérköltség | Személyi jellegű egyéb kifizetések | Összesen | Változás %-ban | ||||
Fizikai jellegű foglalkozásúak | 0 | 0 | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | - | ||
Szellemi jellegű foglalkozásúak | 6,22 | 6,60 | 6,11 | 44 908 | 15 119 | 60 027 | 58 480 | 20 731 | 79 211 | 30,22 | 31,96 | ||
Állományba tartozók | 6,2 | 6,6 | 6,11 | 44 908 | 15 119 | 60 027 | 58 480 | 20 731 | 79 211 | 30,22 | 31,96 | ||
Állományon kívüliek | 2 | 2 | 0,00 | 480 | 0 | 480 | 480 | 0 | 480 | 0,00 | 0,00 | ||
ÖSSZESEN: | 8,2 | 8,6 | 4,62 | 45 388 | 15 119 | 60 507 | 58 960 | 20 731 | 79 691 | 29,90 | 31,71 | ||
2019. év
értékek E Ft-ban
Megnevezés | Mennyiségi egység | Nyitó állomány | Tárgyévi változások | Záró állomány | Változás %-ban | ||||||
Mennyiség | Érték | Növekedés | Csökkenés | Mennyiség | Érték | Mennyiség | Érték | ||||
Mennyiség | Érték | Mennyiség | Érték | ||||||||
Környezetre káros anyagok | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0,00 - |
0 | 0 | 0,00 - | |||||||
0 | 0 | 0,00 - | |||||||
0 | 0 | 0,00 - | |||||||
Veszélyes hulladékok | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0,00 - | |
0 | 0,00 | ||||||||
0 | 0,00 | ||||||||
0 | 0,00 | ||||||||
ÖSSZESEN: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0,00 - |
Veszélyességi osztályok szerint. |
2019. év
Bruttó érték értékek E Ft-ban
Megnevezés | Nyitó állomány | Növekedés | Csökkenés | Záró állomány | ||||||||
Előző év | Tárgyév | Változás %-ban | Előző év | Tárgyév | Változás %-ban | Előző év | Tárgyév | Változás %-ban | Előző év | Tárgyév | Változás %-ban | |
Ingatlanok és a kapcs.vagyoni ért.jogok 0 | 0 | - | 0 | 0 | - | 0 | 0 | - | 0 | 0 | - | |
Műszaki ber.,gépek, járművek 0 | 0 | - | 0 | 0 | - | 0 | 0 | - | 0 | 0 | - | |
Egyéb ber.,felszerelések, járművek 1 532 | 2 095 | 36,75 | 563,5 | 324,0 | -42,50 | 0 | 5 | - | 2 096 | 2 414 | 15,21 | |
Beruházások,felújítások 0 | 0 | - | 0 | 0 | - | 0 | 0 | - | 0 | 0 | - | |
BRUTTÓ ÉRTÉK ÖSSZESEN: 1 532 | 2 095 | 36,75 | 564 | 324 | -42,50 | 0 | 5 | - | 2 096 | 2 414 | 15,21 | |
Értékcsökkenés értékek E Ft-ban
Megnevezés | Nyitó állomány | Növekedés | Csökkenés | Záró állomány | ||||||||
Előző év | Tárgyév | Változás %-ban | Előző év | Tárgyév | Változás %-ban | Előző év | Tárgyév | Változás %-ban | Előző év | Tárgyév | Változás %-ban | |
Ingatlanok és a kapcs.vagyoni ért.jogok 0 | 0 | - | 0 | 0 | - | 0 | 0 | - | 0 | 0 | - | |
Műszaki ber.,gépek, járművek 0 | 0 | - | 0 | 0 | - | 0 | 0 | - | 0 | 0 | - | |
Egyéb ber.,felszerelések, járművek 1 447 | 1 665 | 15,07 | 218,4 | 335,0 | 53,42 | 5 | - | 1 665 | 1 995 | 19,81 | ||
Beruházások,felújítások 0 | 0 | - | 0 | 0 | - | 0 | 0 | - | 0 | 0 | - | |
ÉRTÉKCSÖKKENÉS ÖSSZESEN: 1 447 | 1 665 | 15,07 | 218 | 335 | 53,42 | 0 | 5 | - | 1 665 | 1 995 | 19,81 | |
Nettó érték értékek E Ft-ban
Záró állomány
Előző év
Tárgyév
Változás
%-ban
0
0
430
0
430
-
-
-2,59
-
-2,59
419
0
419
0
0
Megnevezés | Nyitó állomány | ||
Előző év | Tárgyév | Változás %-ban | |
Ingatlanok és a kapcs.vagyoni ért.jogok 0 | 0 | - | |
Műszaki ber.,gépek, járművek 0 | 0 | - | |
Egyéb ber.,felszerelések, járművek 85 | 430 | 405,88 | |
Beruházások,felújítások 0 | 0 | - | |
ÖSSZESEN: 85 | 430 | 405,88 | |
2019. év
értékek E Ft-ban
Megnevezés | Környezetvédelemmel kapcsolatosan elszámolt költségek | Környezetvédelem jövőbeli költségeire | Környezetvédelmi kötelezettségekre | Környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettségek várható értéke | ||||||||
képzett céltartalékok | ||||||||||||
Előző év | Tárgyév | Változás %-ban | Előző év | Tárgyév | Változás %-ban | Előző év | Tárgyév | Változás %-ban | Előző év | Tárgyév | Változás %-ban | |
- | - | - | - | |||||||||
- | - | - | - | |||||||||
- | - | - | - | |||||||||
- | - | - | - | |||||||||
- | - | - | - | |||||||||
ÖSSZESEN: 0 | 0 | - | 0 | 0 | - | 0 | 0 | - | 0 | 0 | - | |
2019. év
értékek E Ft-ban
Ország | Termékimport | Szolgáltatás import | Összesen | ||||||
Előző év | Tárgyév | Változás %-ban | Előző év | Tárgyév | Változás %-ban | Előző év | Tárgyév | Változás %-ban | |
Európai Unión belül | 0 | 0 | - | 468 | 4 400 | 840 | 468 | 4 400 | 840 |
Németország | 0 | 0 | - | 0 | 1 499 | - | 0 | 1 499 | - |
Hollandia | 0 | 0 | - | 468 | 1 034 | 120,94 | 468 | 1 034 | 120,94 |
Nagy-Britannia | 0 | 0 | - | 0 | 1 867 | - | 0 | 1 867 | - |
Európai Unión kívül | 0 | 0 | - | 0 | 0 | - | 0 | 0 | - |
- | - | 0 | 0 | - | |||||
- | - | 0 | 0 | - | |||||
- | - | 0 | 0 | - | |||||
Import beszerzés összesen: | 0 | 0 | - | 468 | 4 400 | 840 | 468 | 4 400 | 840 |
adatok E Ft-ban
A tétel megnevezése | Engedélyes tevékenység | Nem engedélyes tevékenység | 2019 |
Belföldi értékesítés nettó árbevétele | 340 423 | 16 040 | 356 463 |
Exportértékesítés nettó árbevétele | 258 427 | 456 | 258 883 |
I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) | 598 850 | 16 496 | 615 346 |
II. Aktivált saját teljesítmények értéke (±04+05) | 162 | 0 | 162 |
III. Egyéb bevételek | 11 | 0 | 11 |
Anyagköltség | 1 867 | 115 | 1 983 |
Igénybe vett szolgáltatások értéke | 225 110 | 3 286 | 228 395 |
Egyéb szolgáltatások értéke | 4 244 | 107 | 4 351 |
Eladott áruk beszerzési értéke | 0 | 0 | 0 |
Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke | 0 | 0 | 0 |
IV. Anyagjellegű ráfordítások (09+10+11+12+13) | 231 221 | 3 508 | 234 729 |
Bérköltség | 51 672 | 7 288 | 58 960 |
Személyi jellegű egyéb kifizetések | 18 412 | 2 319 | 20 731 |
Bérjárulékok | 12 927 | 2 039 | 14 965 |
V. Személyi jellegű ráfordítások (15+16+17) | 83 010 | 11 646 | 94 656 |
VI. Értékcsökkenési leírás | 22 535 | 0 | 22 535 |
VII. Egyéb ráfordítások | 16 630 | 458 | 17 088 |
Ebből: értékvesztés | 1 552 | 0 | 1 552 |
A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I±II+III-IV-V-VI-VII) | 245 626 | 885 | 246 511 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek | 0 | 0 | 0 |
Pénzügyi műveletek egyéb bevételei | 12 275 | 0 | 12 275 |
VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (23+25+27+29+31) | 12 275 | 0 | 12 275 |
Fizetendő (fizetett) kamatok és kamatjellegű ráfordítások | 0 | 0 | 0 |
Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai | 4 466 | 0 | 4 466 |
IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (34+36+38±40+41) | 4 466 | 0 | 4 466 |
B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII-IX) | 7 809 | 0 | 7 809 |
C. Adózás előtti eredmény (±A±B) | 253 435 | 885 | 254 320 |
X. Adófizetési kötelezettség 9 679 0 9 679
D. Adózott eredmény (±C-X) | 000 000 | 000 | 244 641 |
adatok E Ft-ban
A tétel megnevezése | Engedélyes | Nem engedélyes tevékenység | 2019 |
tevékenység | |||
A. Befektetett eszközök (02+10+18) | 84 775 | 0 | 84 775 |
I. Immateriális javak (03+04+05+06+07+08+09) Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek II. Tárgyi eszközök (11+12+13+14+15+16+17) Egyéb berendezések, felszerelések, járművek III. Befektetett pénzügyi eszközök (19+20+21+22+23+24+25+26+27+28) | 84 356 3 085 81 271 419 419 0 | 0 0 0 0 0 0 | 84 356 3 085 81 271 419 419 0 |
B. Forgóeszközök (30+37+46+53) | 458 849 | 3 330 | 462 179 |
I. Készletek (31+32+33+34+35+36) II. Követelések (38+39+40+41+42+43+44+45) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Egyéb követelések III. Értékpapírok (47+48+49+50+51+52) IV. Pénzeszközök (54+55) Pénztár, csekkek Bankbetétek | 0 458 092 26 048 423 124 8 920 0 757 757 0 | 0 3 330 0 3 330 0 0 0 0 0 | 0 461 422 26 048 426 454 8 920 0 757 757 0 |
C. Aktív időbeli elhatárolások (57+58+59) | 1 233 | 638 | 1 871 |
Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01+29+56) CEEGEX Zrt. Tevékenység szétválasztás Mérleg (források) 2019. | 0 1 233 544 857 Engedélyes | 638 0 3 968 | 638 1 233 |
548 825 F.1. melléklet adatok E Ft-ban | |||
A tétel megnevezése | Nem engedélyes tevékenység | 2019 | |
tevékenység | |||
D. Saját tőke (62+64+65+66+67+68+71) | 448 309 | 2 653 | 450 961 |
I. Jegyzett tőke III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék (69+70) VII. Adózott eredmény VIII. Felosztási különbözet | 000 000 000 596 -559 375 0 0 243 756 -24 968 | 0 0 -23 200 0 0 885 24 968 | 277 300 511 596 -582 576 0 0 244 641 0 |
E. Céltartalékok (73+74+75) | 0 | 0 | 0 |
F. Kötelezettségek (77+82+92) | 77 875 | 324 | 78 200 |
I. Hátrasorolt kötelezettségek (78+79+80+81) II. Hosszú lejáratú kötelezettségek (83+84+85+86+87+88+89+90+91) III. Rövid lejáratú kötelezettségek (93+95+96+97+98+99+100+101+102+103+104) Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek | 0 0 77 875 7 338 57 081 13 457 | 0 0 324 0 0 324 | 0 0 78 200 7 338 57 081 13 781 |
G. Passzív időbeli elhatárolások (106+107+108) | 18 672 | 991 | 19 664 |
Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása FORRÁSOK ÖSSZESEN (61+72+76+105) | 0 18 672 544 857 | 991 0 3 968 | 992 18 672 |
548 825 |