Yth.

1. Pengurus Dana Pensiun Pemberi Kerja berdasarkan Prinsip Xxxxxxx;

2. Pengurus Dana Pensiun Lembaga Keuangan berdasarkan Prinsip Syariah;

3. Pengurus Dana Pensiun Pemberi Kerja yang memiliki Unit Syariah; dan

4. Pengurus Dana Pensiun Lembaga Keuangan yang menjual paket investasi syariah,

di tempat.

SALINAN

SURAT EDARAN OTORITAS JASA KEUANGAN NOMOR 4 /SEOJK.05/2019

TENTANG

BENTUK DAN SUSUNAN LAPORAN BERKALA DANA PENSIUN YANG MENYELENGGARAKAN PROGRAM PENSIUN BERDASARKAN PRINSIP SYARIAH

Sehubungan dengan amanat ketentuan Pasal 13 dan Pasal 14 ayat (3) Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 5/POJK.05/2018 tentang Laporan Berkala Dana Pensiun (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2018 Nomor 45, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 6195), perlu untuk mengatur ketentuan bentuk, susunan, dan tata cara penyampaian laporan berkala dana pensiun yang menyelenggarakan program pensiun berdasarkan prinsip syariah dalam Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan sebagai berikut:

I. KETENTUAN UMUM

Dalam Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini yang dimaksud dengan:

1. Dana Pensiun adalah badan hukum yang mengelola dan menjalankan program yang menjanjikan manfaat pensiun, termasuk Dana Pensiun yang menyelenggarakan seluruh atau sebagian usahanya dengan prinsip syariah.

2. Prinsip Xxxxxxx adalah ketentuan hukum Islam berdasarkan fatwa dan/atau pernyataan kesesuaian syariah dari Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia.

3. Program Pensiun Berdasarkan Prinsip Syariah adalah Program Pensiun yang diselenggarakan berdasarkan Prinsip Syariah.

4. Dana Pensiun Berdasarkan Prinsip Syariah yang selanjutnya disebut Dana Pensiun Syariah adalah Dana Pensiun yang seluruh kegiatannya diselenggarakan berdasarkan Prinsip Xxxxxxx.

5. Dana Pensiun Pemberi Kerja yang selanjutnya disingkat DPPK adalah Dana Pensiun yang dibentuk oleh orang atau badan yang mempekerjakan karyawan, selaku pendiri, untuk menyelenggarakan program pensiun manfaat pasti atau program pensiun iuran pasti, bagi kepentingan sebagian atau seluruh karyawannya sebagai peserta, dan yang menimbulkan kewajiban terhadap pemberi kerja.

6. Dana Pensiun Lembaga Keuangan yang selanjutnya disingkat DPLK adalah Dana Pensiun yang dibentuk oleh bank atau perusahaan asuransi jiwa untuk menyelenggarakan program pensiun iuran pasti bagi perorangan, baik karyawan maupun pekerja mandiri yang terpisah dari DPPK bagi karyawan bank atau perusahaan asuransi jiwa yang bersangkutan.

7. Unit Syariah adalah unit yang dibentuk DPPK untuk menyelenggarakan Program Pensiun Berdasarkan Prinsip Syariah.

8. Dewan Pengawas Syariah yang selanjutnya disingkat DPS adalah dewan yang bertanggung jawab memberikan nasihat dan saran serta mengawasi pemenuhan Prinsip Xxxxxxx dalam penyelenggaraan Program Pensiun Berdasarkan Prinsip Xxxxxxx.

9. Paket Investasi Syariah adalah sekumpulan jenis investasi berdasarkan Prinsip Syariah yang ditawarkan oleh DPLK.

10. Laporan Berkala adalah laporan yang disusun oleh Xxxx Xxxxxxx untuk kepentingan Otoritas Jasa Keuangan dalam periode tertentu.

11. Laporan Bulanan adalah laporan yang disusun oleh Xxxx Xxxxxxx untuk kepentingan Otoritas Jasa Keuangan, yang meliputi periode tanggal 1 Januari sampai dengan akhir bulan yang bersangkutan.

12. Laporan Tahunan adalah laporan yang disusun oleh Xxxx Xxxxxxx untuk kepentingan Otoritas Jasa Keuangan, yang meliputi periode tanggal 1 Januari sampai dengan akhir tahun yang bersangkutan.

13. Laporan Lain adalah laporan yang disusun oleh Xxxx Xxxxxxx untuk kepentingan Otoritas Jasa Keuangan selain Laporan Bulanan dan Laporan Tahunan, yang disampaikan dalam periode tertentu.

II. BENTUK DAN SUSUNAN LAPORAN BERKALA BAGI DANA PENSIUN YANG MENYELENGGARAKAN PROGRAM DANA PENSIUN BERDASARKAN PRINSIP SYARIAH

1. Laporan Berkala Dana Pensiun terdiri atas:

a. Laporan Bulanan;

b. Laporan Tahunan; dan

c. Laporan Lain.

2. Laporan Tahunan sebagaimana dimaksud pada angka 1 huruf b terdiri atas:

a. laporan keuangan tahunan; dan

b. laporan teknis.

3. Laporan keuangan tahunan sebagaimana dimaksud pada angka 2 huruf a terdiri atas:

a. laporan keuangan tahunan yang telah diaudit oleh akuntan publik; dan

b. data elektronik.

4. Laporan Berkala bagi Dana Pensiun Syariah terdiri atas Laporan Berkala sebagaimana dimaksud pada angka 1.

5. Laporan Berkala bagi Unit Syariah terdiri dari Laporan Bulanan sebagaimana dimaksud pada angka 1 huruf a dan Laporan Tahunan berupa laporan keuangan tahunan sebagaimana dimaksud pada angka 2 huruf a.

6. Laporan keuangan tahunan yang telah diaudit oleh akuntan publik sebagaimana dimaksud pada angka 3 huruf a mengikuti standar akuntansi keuangan yang berlaku di Indonesia.

7. Bagi DPPK berdasarkan Prinsip Syariah termasuk Unit Syariah, bentuk dan susunan Laporan Berkala sebagaimana dimaksud pada angka 1 adalah sebagaimana tercantum dalam Lampiran I yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini, dengan ketentuan sebagai berikut:

a. bentuk dan susunan Laporan Bulanan sebagaimana dimaksud pada angka 1 huruf a dan laporan keuangan tahunan dalam

bentuk data elektronik sebagaimana dimaksud pada angka 3 huruf b, bagi DPPK berdasarkan Prinsip Syariah termasuk Unit Syariah, yang menyelenggarakan program pensiun manfaat pasti adalah sebagaimana tercantum dalam format IA;

b. bentuk dan susunan Laporan Bulanan sebagaimana dimaksud pada angka 1 huruf a dan laporan keuangan tahunan dalam bentuk data elektronik sebagaimana dimaksud pada angka 3 huruf b, bagi DPPK berdasarkan Prinsip Syariah termasuk Unit Syariah, yang menyelenggarakan program pensiun iuran pasti adalah sebagaimana tercantum dalam format IB;

c. bentuk dan susunan laporan teknis bagaimana dimaksud pada angka 2 huruf b adalah sebagaimana tercantum dalam format IC; dan

d. bentuk dan susunan Laporan Lain sebagaimana dimaksud pada angka 1 huruf c adalah sebagaimana tercantum dalam format ID.

8. Bagi DPLK berdasarkan Prinsip Syariah, bentuk dan susunan Laporan Berkala sebagaimana dimaksud pada angka 1 adalah sebagaimana tercantum dalam Lampiran II yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini, dengan ketentuan sebagai berikut:

a. bentuk dan susunan Laporan Bulanan sebagaimana dimaksud pada angka 1 huruf a dan laporan keuangan tahunan dalam bentuk data elektronik sebagaimana dimaksud pada angka 3 huruf b adalah sebagaimana tercantum dalam format IIA;

b. bentuk dan susunan laporan teknis sebagaimana dimaksud pada angka 2 huruf b adalah sebagaimana tercantum dalam format IIB; dan

c. bentuk dan susunan Laporan Lain sebagaimana dimaksud pada angka 1 huruf c adalah sebagaimana tercantum dalam format IIC.

9. Bagi DPLK yang menjual Paket Investasi Syariah, bentuk dan susunan Laporan Berkala sebagaimana dimaksud pada angka 1 mengikuti ketentuan dalam Surat Edaran OJK mengenai bentuk dan susunan Laporan Berkala Dana Pensiun, dengan penambahan informasi mengenai Paket Investasi Syariah dalam Laporan Bulanan dan Laporan Tahunan yang disampaikan, sebagaimana tercantum

dalam Lampiran III yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini.

III. TATA CARA PENYAMPAIAN LAPORAN BERKALA

1. Penyampaian Laporan Berkala dilakukan secara dalam jaringan (online) melalui sistem jaringan komunikasi data Otoritas Jasa Keuangan.

2. Dalam hal sistem jaringan komunikasi data Otoritas Jasa Keuangan sebagaimana dimaksud pada angka 1 belum tersedia, mengalami permasalahan teknis, atau mengalami keadaaan kahar (force majeur), Dana Pensiun Syariah dan Unit Syariah harus menyampaikan Laporan Berkala secara dalam jaringan (online) melalui surat elektronik kepada Otoritas Jasa Keuangan.

3. Dalam rangka penyampaian secara dalam jaringan (online) melalui surat elektronik sebagaimana dimaksud pada angka 2, Dana Pensiun Syariah dan Unit Syariah harus menyampaikan secara tertulis kepada Otoritas Jasa Keuangan alamat surat elektronik Dana Pensiun Syariah dan Unit Syariah yang digunakan untuk penyampaian Laporan Berkala kepada Otoritas Jasa Keuangan.

4. Dana Pensiun Syariah dan Unit Syariah menyampaikan Laporan Berkala secara luar jaringan (offline), dalam hal penyampaian secara dalam jaringan (online) melalui surat elektronik sebagaimana dimaksud pada angka 2 tidak dapat dilakukan akibat adanya permasalahan teknis atau keadaaan kahar (force majeur).

5. Penyampaian Laporan Berkala secara luar jaringan (offline) dilakukan dengan pemberitahuan secara tertulis disertai dokumen pendukung berupa Laporan Berkala baik dengan menggunakan media berupa compact disc (CD) atau media penyimpanan data elektronik lainnya, dan dikirimkan kepada Otoritas Jasa Keuangan melalui surat yang ditandatangani oleh pengurus, dan ditujukan kepada:

Otoritas Jasa Keuangan

u.p. Direktur IKNB Syariah Gedung Wisma Mulia 2 Lantai 15

Jalan Jenderal Xxxxx Xxxxxxx Nomor 42 Jakarta 12710.

6. Penyampaian Laporan Berkala secara luar jaringan (offline) sebagaimana dimaksud pada angka 5, dilakukan dengan salah satu cara sebagai berikut:

a. diserahkan langsung; atau

b. dikirim melalui perusahaan jasa pengiriman.

7. Dana Pensiun Syariah dan Unit Syariah dinyatakan telah menyampaikan Laporan Berkala dengan ketentuan sebagai berikut:

a. untuk penyampaian secara dalam jaringan (online) melalui:

1) sistem jaringan komunikasi data Otoritas Jasa Keuangan dibuktikan dengan tanda terima dari sistem jaringan komunikasi data Otoritas Jasa Keuangan; atau

2) bukti pengiriman surat elektronik terhadap laporan yang dikirimkan ke alamat surat elektronik Otoritas Jasa Keuangan, dalam hal pengiriman melalui jaringan komunikasi data tidak dapat dilakukan; atau

b. untuk penyampaian secara luar jaringan (offline), dibuktikan dengan:

1) surat tanda terima dari Otoritas Jasa Keuangan, apabila laporan diserahkan langsung; atau

2) tanda terima pengiriman dari perusahaan jasa pengiriman, apabila laporan dikirim melalui perusahaan jasa pengiriman.

IV. KETENTUAN PENUTUP

1. Ketentuan dalam Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini mulai berlaku pada tanggal 1 Mei 2019.

2. Pada saat Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini mulai berlaku:

a. Lampiran dalam Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 5/SEOJK.05/2018 tentang Laporan Hasil Pengawasan Dewan Pengawas Syariah pada Dana Pensiun yang Menyelenggarakan Program Pensiun Berdasarkan Prinsip Syariah dicabut dan dinyatakan tidak berlaku; dan

b. Lampiran X dalam Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 10/SEOJK.05/2016 tentang Pedoman Penerapan Manajemen Risiko dan Laporan Hasil Penilaian Sendiri Penerapan Manajemen Risiko bagi Lembaga Jasa Keuangan Non-Bank dinyatakan tidak berlaku bagi Dana Pensiun yang menyelenggarakan seluruh atau sebagian usahanya berdasarkan prinsip syariah.

Ditetapkan di Jakarta pada tanggal 5 Maret 2019

KEPALA EKSEKUTIF PENGAWAS PERASURANSIAN, DANA PENSIUN, LEMBAGA PEMBIAYAAN, DAN LEMBAGA JASA KEUANGAN LAINNYA OTORITAS JASA KEUANGAN,

ttd XXXXXXXXXX

Salinan ini sesuai dengan aslinya Direktur Hukum 1

Departemen Hukum ttd

Xxxxxxx

XXXXXXXX I

SURAT EDARAN OTORITAS JASA KEUANGAN NOMOR 4 /SEOJK.05/2019

TENTANG

BENTUK DAN SUSUNAN LAPORAN BERKALA DANA PENSIUN YANG MENYELENGGARAKAN PROGRAM PENSIUN BERDASARKAN PRINSIP SYARIAH

FORMAT I A

K e p a d a

Yth.Direktorat Statistik dan Informasi IKNB

Otoritas Jasa Keuangan

LAPORAN BULANAN / LAPORAN KEUANGAN TAHUNAN DATA ELEKTRONIK DANA PENSIUN PEMBERI KERJA BERDASARKAN PRINSIP SYARIAH /

UNIT SYARIAH

PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI

Per DD‐MM‐YYYY

Data Umum
Tanggal Pelaporan
Kode Dana Pensiun
Nama Xxxx Xxxxxxx
Alamat Dana Pensiun


Periode Pelaporan
Bulan Pelaporan
Tahun Fiskal
Jenis Periode Pelaporan	Laporan Tahunan/Laporan Bulanan
Nama Pengurus
Jabatan Pengurus
Nomor SID

Data Audit

SK Izin Auditor
Jenis Audit
Kode Auditor
Nama Auditor
Opini
Pelaksana Audit
Tanggal Audit

Penyusun Laporan

Nama Petugas
Divisi
Telepon
Fax
Email

Penanggung Jawab Pengurus

Nama Penanggung Jawab
Jabatan
Telepon
Fax
E‐mail

PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI LAPORAN ASET NETTO

Per DD‐MM‐YYYY

Uraian	Rincian Kode	Persentase Investasi	Program Pensiun	Manfaat Lain	Gabungan
ASET
INVESTASI SYARIAH
Tabungan pada Bank	1101
Deposito on call pada Bank	1102
Deposito Berjangka pada Bank	1103
Sertifikat Deposito pada Bank	1104
Surat Berharga Berdasarkan Prinsip Syariah yang diterbitkan oleh Bank Indonesia	1105
Surat Berharga Syariah Negara	1106
Saham syariah yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia	1107
Sukuk Korporasi yang Tercatat di Bursa Efek di Indonesia	1109
Sukuk Daerah	1110
Reksa Dana Syariah	1111
MTN Syariah	1112
Efek Beragun Aset Syariah	1113
Xxxx investasi real estat syariah berbentuk kontrak investasi kolektif	1114
Dana investasi infrastruktur berbentuk kontrak investasi kolektif	1115
Kontrak opsi dan kontrak berjangka efek syariah yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia	1116
REPO	1117
Penyertaan langsung	1118
Tanah di Indonesia	1119
Bangunan di Indonesia
Tanah dan Bangunan di Indonesia
TOTAL INVESTASI
ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI
Kas dan Bank	1201
Piutang Iuran	1202
‐ Iuran Normal Pemberi Kerja
‐ Iuran Normal Peserta
‐ Iuran Sukarela Peserta
‐ Iuran Tambahan
Beban Dibayar Di Muka	1204
Piutang Investasi	1205
Piutang Hasil Investasi	1206
Piutang Lain‐lain	1207
TOTAL ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI
ASET OPERASIONAL
Tanah dan Bangunan	1301
Kendaraan	1302
Peralatan Komputer	1303
Peralatan Kantor	1304
Aset Operasional Lain	1305
TOTAL ASET OPERASIONAL
ASET LAIN‐LAIN	1401
ASET TERSEDIA
LIABILITAS
Liabilitas di Luar Nilai Kini Aktuarial
Utang Manfaat Pensiun dan Manfaat Lain Jatuh Tempo	1501
Utang Manfaat Sukarela	1502
Utang Dana Tazir	1507
Utang Investasi	1503
Pendapatan Diterima di Muka	1504
Beban Yang Masih Harus Di Bayar	1505
Utang Lain	1506
Total Liabilitas di Luar Nilai Kini Aktuarial
TOTAL LIABILITAS
XXXX XXXX

PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI LAPORAN PERUBAHAN ASET NETO

Per DD‐MM‐YYYY

Uraian	Rincian Kode	Akumulasi s.d DD‐MM‐YYYY
Uraian	Rincian Kode	Program Pensiun	Manfaat Lain	Gabungan
PENAMBAHAN
Pendapatan Investasi
Bagi Hasil
Dividen
Sewa
Laba (Rugi) Pelepasan Investasi
Pendapatan Investasi Lain
Total Pendapatan Investasi
Peningkatan (Penurunan) Nilai Investasi	401
Iuran Jatuh Tempo:	402
‐ Iuran Normal Pemberi Kerja
‐ Iuran Normal Peserta
‐ Iuran Sukarela Peserta
‐ Iuran Tambahan
Pendapatan di Luar Investasi	403
Pengalihan Dana Dari Dana Pensiun Lain	404
Jumlah Penambahan
PENGURANGAN
Beban Investasi	405
Beban Operasional	406
Beban di Luar Investasi dan Operasional	407
Manfaat Pensiun dan Manfaat Lain
Pajak Penghasilan	408
Pengalihan Dana ke Dana Pensiun Lain	409
Jumlah Pengurangan
XXXXXXXX (PENURUNAN) XXXX XXXX
ASET NETO AWAL PERIODE
ASET NETO AKHIR PERIODE

PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI NERACA

Per DD‐MM‐YYYY

Uraian	Akumulasi s.d DD‐MM‐YYYY
Uraian	Program Pensiun	Manfaat Lain	Gabungan
ASET
INVESTASI (Nilai Historis)
Tabungan pada Bank
Deposito on call pada Bank
Deposito Berjangka pada Bank
Sertifikat Deposito pada Bank
Surat Berharga Berdasarkan Prinsip Syariah yang diterbitkan oleh Bank Indonesia
Surat Berharga Syariah Negara
Saham syariah yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia
Sukuk Korporasi yang Tercatat di Bursa Efek di Indonesia
Sukuk Daerah
Xxxxx Xxxx Xxxxxxx
MTN Syariah
Efek Beragun Aset Syariah
Xxxx investasi real estat syariah berbentuk kontrak investasi kolektif
Dana investasi infrastruktur berbentuk kontrak investasi kolektif
Kontrak opsi dan kontrak berjangka efek syariah yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia
REPO
Penyertaan langsung
Tanah di Indonesia
Bangunan di Indonesia
Tanah dan Bangunan di Indonesia
Akumulasi Penyusutan Bangunan
TOTAL INVESTASI
SELISIH PENILAIAN INVESTASI
ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI
Kas dan Bank
Piutang Iuran
‐ Iuran Normal Pemberi Kerja
‐ Iuran Normal Peserta
‐ Iuran Sukarela Peserta
‐ Iuran Tambahan
Beban Dibayar Di Muka
Piutang Investasi
Piutang Hasil Investasi
Piutang Lain‐lain
TOTAL ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI
ASET OPERASIONAL
Tanah dan Bangunan
Kendaraan
Peralatan Komputer
Peralatan Kantor
Aset Operasional Lain
Akumulasi Penyusutan
TOTAL ASET OPERASIONAL
ASET LAIN‐LAIN
TOTAL ASET
LIABILITAS
NILAI KINI AKTUARIAL
SELISIH NILAI KINI AKTUARIAL
LIABILITAS DI LUAR NILAI KINI AKTUARIAL
Utang Manfaat Pensiun dan Manfaat Lain Jatuh Tempo
Utang Manfaat Sukarela
Utang Dana Tazir
Utang Investasi
Pendapatan Diterima di Muka
Beban yang Masih Harus Dibayar
Utang Lain
TOTAL LIABILITAS DI LUAR NILAI KINI AKTUARIAL
TOTAL LIABILITAS

PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI LAPORAN PERHITUNGAN HASIL USAHA

Per DD‐MM‐YYYY

Uraian	Akumulasi s.d DD‐MM‐YYYY
Uraian	Program Pensiun	Manfaat Lain	Gabungan
PENDAPATAN INVESTASI
Bagi Hasil
Dividen
Sewa
Laba (Rugi) Pelepasan Investasi
Pendapatan Investasi Lain
Total Pendapatan Investasi
BEBAN INVESTASI
Beban Transaksi
Beban Pemeliharaan Tanah dan Bangunan
Beban Penyusutan Bangunan
Beban Manajer Investasi
Beban Kustodi
Beban Investasi Lain
Total Beban Investasi
HASIL USAHA INVESTASI
BEBAN OPERASIONAL
Gaji/Honor Karyawan, Pengurus, Dewan Pengawas, dan DPS
Beban Kantor
Beban Pemeliharaan
Beban Penyusutan
Beban Jasa Pihak Ketiga
Beban Operasional Lain
Total Beban Operasional
PENDAPATAN DAN BEBAN LAIN‐LAIN
Laba (Rugi) Penjualan Aset Operasional
Laba (Rugi) Penjualan Aset Lain‐Lain
Pendapatan Lain di Luar Investasi
Beban Lain di Luar Investasi dan Operasional
Total Pendapatan dan Beban Lain‐lain
HASIL USAHA SEBELUM PAJAK
PAJAK PENGHASILAN
HASIL USAHA SETELAH PAJAK

PROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI LAPORAN ARUS KAS

Per DD‐MM‐YYYY

Uraian	Akumulasi s.d DD‐MM‐YYYY
Uraian	Program Pensiun	Manfaat Lain	Gabungan
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Penerimaan Bagi Hasil
Penerimaan Dividen
Penerimaan Sewa
Pendapatan Investasi Lain
Pelepasan Investasi
Penanaman Investasi
Pembayaran Beban Investasi
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIONAL
Pembayaran Beban Operasional
Penjualan Aset Operasional
Pembelian Aset Operasional
Penjualan Aset Lain‐Lain
Pembelian Aset Lain‐Lain
Penerimaan Dana Ta'zir
Pengeluaran Dana Ta'zir
Pendapatan Lain di Luar Investasi
Beban Lain di Luar Investasi dan Operasional
Pajak Penghasilan
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasional
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Penerimaan Iuran Normal Pemberi Kerja
Penerimaan Iuran Normal Peserta
Penerimaan Iuran Sukarela Peserta
Penerimaan Iuran Tambahan
Penerimaan Pengalihan Dana dari Dana Pensiun Lain
Pembayaran Pengalihan Dana ke Dana Pensiun Lain
Pembayaran Manfaat Pensiun dan Manfaat Lain
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan
KENAIKAN (PENURUNAN) KAS BERSIH
KAS PADA AWAL PERIODE
KAS PADA AKHIR PERIODE

KEPESERTAAN DANA PENSIUN

Per DD‐MM‐YYYY

Uraian	Program Pensiun	Manfaat lain	Jumlah
(1) Peserta Aktif
a. Pendiri
b. Mitra Pendiri
(2) Peserta Pasif
a. Pendiri
‐ Pensiunan
‐ Janda/Duda
‐ Anak
‐ Pensiun Ditunda
b. Mitra Pendiri
‐ Pensiunan
‐ Janda/Duda
‐ Anak
‐ Pensiun Ditunda
(3) Jumlah Peserta (1) + (2)

Kekayaan Untuk Pendanaan Per DD‐MM‐YYYY

Uraian			Nilai
Xxxxx Xxxx Xxxx berdasarkan laporan Keuangan Audited*
Pengurang
1	Kekayaan dalam sengketa di pengadilan, atau yang dikuasai atau disita oleh pihak yang berwenang
	a.
	b.
	c.	dst.
	Total
2	Iuran, yang pada tanggal valuasi aktuaria belum disetor lebih dari 3 (tiga) bulan sejak tanggal jatuh temponya
	a.	Iuran Peserta
	b.	Iuran Pemberi Kerja
	c.	Iuran Tambahan
	Total
3	Piutang Lain‐lain
	a.
	b.
	c.	dst.
	Total
4	Aset lain‐lain
	a.
	b.
	c.	dst.
	Total
Total Pengurang
Xxxxx Xxxxxxan Untuk Pendanaan

*: laporan keuangan audited hanya untuk tahunan

Uraian

Xxx

Mar

Apr

Xxx

Jul

Agu

Sep

Okt

Nov

Des

Tabungan pada Bank

Deposito on call pada Bank

Deposito berjangka pada Bank

Sertifikat deposito pada Bank

Surat Berharga Berdasarkan Prinsip Syariah yang diterbitkan oleh Bank Indonesia

Surat Berharga Syariah Negara

Saham syariah yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia

Sukuk Korporasi yang Tercatat di Bursa Efek di Indonesia

Sukuk Daerah

Xxxxx Xxxx Xxxxxxx

MTN Syariah

Efek Beragun Aset Syariah

Xxxx investasi real estat syariah berbentuk kontrak investasi kolektif

Dana investasi infrastruktur berbentuk kontrak investasi kolektif

Kontrak opsi dan kontrak berjangka efek syariah yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia

REPO

Penyertaan langsung

Tanah di Indonesia

Bangunan di Indonesia

Tanah dan Bangunan di Indonesia

TOTAL INVESTASI

-10-

LAPORAN HASIL INVESTASI

-11-

Per DD‐MM‐YYYY

Jenis Investasi	Hasil investasi yang terealisasi					Hasil Investasi yang Belum Terealisasi	Beban Investasi	Hasil investasi bersih	Rata‐rata Investasi	ROI
Jenis Investasi	Bagi Hasil	Dividen	Sewa	Laba/Rugi Pelepasan	Lainnya	Hasil Investasi yang Belum Terealisasi	Beban Investasi	Hasil investasi bersih	Rata‐rata Investasi	ROI
Tabungan pada Bank
Deposito on call pada Bank
Deposito berjangka pada Bank
Sertifikat deposito pada Bank
Surat Berharga Berdasarkan Prinsip Syariah yang diterbitkan oleh Bank Indonesia
Surat Berharga Syariah Negara
Saham syariah yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia
Sukuk Korporasi yang Tercatat di Bursa Efek di Indonesia
Sukuk Daerah
Xxxxx Xxxx Xxxxxxx
MTN Syariah
Efek Beragun Aset Syariah
Xxxx investasi real estat syariah berbentuk kontrak investasi kolektif
Dana investasi infrastruktur berbentuk kontrak investasi kolektif
Kontrak opsi dan kontrak berjangka efek syariah yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia
REPO
Penyertaan langsung
Tanah di Indonesia
Bangunan di Indonesia
Tanah dan Bangunan di Indonesia
Total

LAPORAN HASIL INVESTASI MANFAAT LAIN

-12-

Per DD‐MM‐YYYY

Jenis Investasi	Hasil investasi yang terealisasi					Hasil Investasi yang Belum Terealisasi	Beban Investasi	Hasil investasi bersih	Rata‐rata Investasi	ROI
Jenis Investasi	Bagi Hasil	Dividen	Sewa	Laba/Rugi Pelepasan	Lainnya	Hasil Investasi yang Belum Terealisasi	Beban Investasi	Hasil investasi bersih	Rata‐rata Investasi	ROI
Tabungan pada Bank
Deposito on call pada Bank
Deposito berjangka pada Bank
Sertifikat deposito pada Bank
Surat Berharga Berdasarkan Prinsip Syariah yang diterbitkan oleh Bank Indonesia
Surat Berharga Syariah Negara
Saham syariah yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia
Sukuk Korporasi yang Tercatat di Bursa Efek di Indonesia
Sukuk Daerah
Xxxxx Xxxx Xxxxxxx
MTN Syariah
Efek Beragun Aset Syariah
Xxxx investasi real estat syariah berbentuk kontrak investasi kolektif
Dana investasi infrastruktur berbentuk kontrak investasi kolektif
Kontrak opsi dan kontrak berjangka efek syariah yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia
REPO
Penyertaan langsung
Tanah di Indonesia
Bangunan di Indonesia
Tanah dan Bangunan di Indonesia
Total

REKAPITULASI ASET DAN LIABILITAS

Per DD‐MM‐YYYY

-13-

(dalam rupiah)

jatuh tempo < 1 tahun

1 tahun <= jatuh tempo < 5 tahun

5 tahun <= jatuh tempo < 10 tahun

Jatuh Tempo >= 10 Tahun

Total

Rupiah

Non Rupiah

Total

Rupiah

Non Rupiah

Total

Rupiah

Non Rupiah

Total

Rupiah

Non Rupiah

Total

Rupiah

Non Rupiah

Total

A. Aset Investasi

Tabungan pada Bank

Deposito on call pada Bank

Deposito berjangka pada Bank

Sertifikat deposito pada Bank

Surat Berharga Berdasarkan Prinsip Syariah yang diterbitkan oleh Bank Indonesia

Surat Berharga Syariah Negara

Saham syariah yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia

Sukuk Korporasi yang Tercatat di Bursa Efek di Indonesia

Sukuk Daerah

Xxxxx Xxxx Xxxxxxx

MTN Syariah

Efek Beragun Aset Syariah

Xxxx investasi real estat syariah berbentuk kontrak investasi kolektif

Dana investasi infrastruktur berbentuk kontrak investasi kolektif

Kontrak opsi dan kontrak berjangka efek syariah yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia

REPO

Penyertaan langsung

Tanah di Indonesia

Bangunan di Indonesia

Tanah dan Bangunan di Indonesia

Total Investasi

B. Aset Lancar Diluar Investasi

Kas dan Bank

Piutang Iuran

Iuran Normal Pemberi Kerja

Iuran Normal Peserta

Iuran Sukarela Peserta

Iuran Tambahan

Beban Dibayar Dimuka

Piutang Investasi

Piutang Hasil Investasi

Piutang Lain‐lain

Total Aset Lancar Diluar Investasi

C. Aset Operasional

Tanah dan Bangunan

Kendaraan

Peralatan Komputer

Peralatan Kantor

Aset Operasional Lain

Total Aset Operasional

D. Aset Lain‐Lain

E. Total Aset (A+B+C+D)

F. Nilai Kini Aktuarial

G. Liabilitas diluar Nilai Kini Aktuarial

Utang Manfaat Pensiun dan Manfaat Lain Jatuh Tempo

Utang Manfaat Sukarela

Utang Dana Tazir

Utang Investasi

Pendapatan Diterima di Muka

Beban yang Masih Harus Dibayar

Utang Lain

Total Liabilitas diluar Nilai Kini Aktuarial

H. Total Liabilitas (F+G)

I. Selisih Total Aset dan Total Liabilitas (E‐H)

J. Persentase (%) Rasio Kecukupan Dana

-14-

Rincian Investasi Pada Satu Pihak Per DD‐MM‐YYYY

No	Nama Pihak	Investasi			Batasan Dalam Arahan Investasi	Batasan Investasi Sesuai Ketentuan
No	Nama Pihak	Jenis	Jumlah	Persentase Terhadap Total Investasi	Batasan Dalam Arahan Investasi	Batasan Investasi Sesuai Ketentuan
a	b	c	d	e	f	g
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
…

-15-

RINCIAN PEMENUHAN KETENTUAN MENGENAI INVESTASI SBSN DAN INFRASTRUKTUR

SBSN

SUKUK INFRASTRUKTUR

REKSADANA UNDERLYING SBSN

REKSADANA PENYERTAAN TERBATAS

EFEK BERAGUN ASET

INVESTASI LAIN UNTUK PEMBIAYAAN PROYEK

INFRASTRUKTUR PEMERINTAH

Nama Jenis

Investasi

Saldo

Nama Jenis

Investasi

Seri Efek

Jenis

Kepemilikan

Rating

Saldo

Nama Jenis

Investasi

Manajer

Investasi

Nilai Wajar

% SBSN dalam Reksadana

Saldo

Nama Jenis

Investasi

Manajer

Investasi

Emiten penerima

Dana/Project

Saldo

Nama Jenis

Investasi

Seri Efek

Jenis

Kepemilikan

Rating

Saldo

Nama Jenis Investasi

Saldo

…..

Total

RASIO KEUANGAN

-16-

Per DD‐MM‐YYYY

Uraian	Program Pensiun	Manfaat Lain	Total
Rasio Pendapatan investasi (ROI)
A. Pendapatan investasi setelah dikurangi beban operasional investasi
B. Rata‐rata investasi
C. Rasio (a:b)
Rasio Pendapatan investasi terhadap Aset (ROA)
A. Pendapatan investasi + pendapatan lain ‐ beban investasi dan non investasi
B. Total Aset tersedia
C. Rasio (a:b)
Rasio beban operasional (BOPO)
A. Beban Operasional
B. Total Aset tersedia
C. Rasio (a:b)

Format Pengungkapan Manajer Investasi* Xxxx Xxxxxxx

Penggunaan Manajer Investasi Per DD‐MM‐YYYY

No.	Nama Manajer Investasi	Nomor Kontrak	Tanggal Kontrak	Masa Perjanjian	Jenis Investasi	Jumlah Dana Kelolaan (Rp)	Tingkat Hasil Investasi Bersih (Rp)	Jumlah Biaya Pengelolaan yang dibebankan (Rp)	Terafiliasi dengan Dana Pensiun (Ya/Tidak)
1					1.
					2.
					3. dst
2					1.
					2.
					3. dst
dst.					1.
					2.
					3. dst
Total

-17-

*: apabila menggunakan jasa Manajer Investasi

No	Nama Bank	Tanggal Perolehan	Nilai Nominal	Jangka Waktu	Imbal Hasil	Program Pensiun/ Manfaat Lain	Keterangan
a	b	c	d	e	f	g	h
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
…
Total

-18-

No	Nama Bank	Tanggal Perolehan	Nilai Nominal	Jangka Waktu	Imbal Hasil	Program Pensiun/ Manfaat Lain	Keterangan
a	b	c	d	e	f	g	h
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
…
Total

-19-

No	Nama Bank	Tanggal Perolehan	Nilai Nominal	Jangka Waktu	Imbal Hasil	Program Pensiun/ Manfaat Lain	Keterangan
a	b	c	d	e	f	g	h
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
…
Total

-20-

No	Nama Bank	Tanggal Perolehan	Nilai Nominal	Jangka Waktu	Imbal Hasil	Program Pensiun/ Manfaat Lain	Keterangan
a	b	c	d	e	f	g	h
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
…
Total

-21-

No	Kode Surat Berharga	Tanggal Perolehan	Nilai Nominal	Kupon (%)	Tanggal Jatuh Tempo	Nilai Perolehan	Nilai Wajar	Selisih Penilaian Investasi		Program Pensiun/ Manfaat Lain	Keterangan
No	Kode Surat Berharga	Tanggal Perolehan	Nilai Nominal	Kupon (%)	Tanggal Jatuh Tempo	Nilai Perolehan	Nilai Wajar	Nilai	%	Program Pensiun/ Manfaat Lain	Keterangan
a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	k	l
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
…
Total

-22-

Kode Surat

Berharga

Tanggal

Perolehan

Nilai Nominal

Kupon (%)

Tanggal Jatuh

Tempo

Nilai Perolehan

Nilai Wajar

Selisih Penilaian Investasi

Program Pensiun/

Manfaat Lain

Metode Pencatatan

Keterangan

Nilai

…

Total

-23-

-24-

RINCIAN SAHAM SYARIAH

No	Kode Saham	Nama Emiten /Penerbit	Tanggal Perolehan	Jumlah Saham	Nilai Perolehan	Nilai Pasar	Selisih Penilaian Investasi		Sektor Ekonomi	Program Pensiun/ Manfaat Lain	Keterangan
No	Kode Saham	Nama Emiten /Penerbit	Tanggal Perolehan	Jumlah Saham	Nilai Perolehan	Nilai Pasar	Nilai	%	Sektor Ekonomi	Program Pensiun/ Manfaat Lain	Keterangan
a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	k	l
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
…
Total

Nama ~~Emiten/~~

Penerbit

Kode Sukuk

Nama Sukuk

Tanggal Perolehan

Nilai Nominal

Kupon (%)

Jatuh Tempo

Peringkat

Nilai Perolehan

Nilai Wajar

Selisih Penilaian Investasi

Sektor Ekonomi

Program Pensiun/

Manfaat Lain

Metode

pencatatan

Keterangan

Awal

Akhir

Nilai

…

Total

-25-

Nama Penerbit

Kode Sukuk

Daerah

Nama Sukuk

Daerah

Tanggal Perolehan

Nilai Nominal

Kupon (%)

Jatuh Tempo

Peringkat

Nilai Perolehan

Nilai Wajar

Selisih Penilaian Investasi

Sektor Ekonomi

Program Pensiun/

Manfaat Lain

Metode

pencatatan

Keterangan

Awal

Akhir

Nilai

…

Total

-26-

RINCIAN REKSA XXXX XXXXXXX

Kode

Nama Produk

Jenis Reksa Dana Syariah *)

Manajer Investasi

Tanggal Perolehan

Jumlah Unit

Nilai Perolehan

Nilai Wajar

Selisih Penilaian Investasi

Program Pensiun/

Manfaat Lain

Keterangan

Nilai

…

Total

*) huruf d:

-27-

Diisi dengan Jenis Reksa Dana Syariah adalah Reksa Dana Pasar Uang/Reksa Dana Pendapatan Tetap/Reksa Dana Campuran/Reksa Xxxx Xxxxx/Reksa Dana Terproteksi/Reksa Dana dengan Penjaminan/Reksa Xxxx Xxxxxx/Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif Penyertaan Terbatas/Reksa Dana yang Saham/Unit Penyertaannya Diperdagangkan di Bursa Efek

-28-

RINCIAN MTN SYARIAH

Kode

Nama Produk

Nama Penerbit

Tanggal Perolehan

Nilai Nominal

Kupon (%)

Tanggal Jatuh

Tempo

Peringkat

Nilai Perolehan

Nilai Wajar

Selisih Penilaian Investasi

Sektor Ekonomi

Program Pensiun/

Manfaat Lain

Keterangan

Awal

Akhir

Nilai

…

Total

-29-

RINCIAN EFEK BERAGUN ASET SYARIAH

Kode

Nama Produk

Nama Penerbit

Tanggal Perolehan

Nilai Nominal

Kupon (%)

Tanggal Jatuh

Tempo

Peringkat

Nilai Perolehan

Nilai Wajar

Selisih Penilaian Investasi

Sektor Ekonomi

Program Pensiun/

Manfaat Lain

Keterangan

Awal

Akhir

Nilai

…

Total

No	Kode	Nama Produk	Manajer Investasi	Tanggal Perolehan	Jumlah Unit	Nilai Perolehan	Nilai Wajar	Selisih Penilaian Investasi		Program Pensiun/ Manfaat Lain	Keterangan
No	Kode	Nama Produk	Manajer Investasi	Tanggal Perolehan	Jumlah Unit	Nilai Perolehan	Nilai Wajar	Nilai	%	Program Pensiun/ Manfaat Lain	Keterangan
a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	k	l
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
…
Total

-30-

No	Kode	Nama Produk	Manajer Investasi	Tanggal Perolehan	Jumlah Unit	Nilai Perolehan	Nilai Aktiva Bersih	Selisih Penilaian Investasi		Program Pensiun/ Manfaat Lain	Keterangan
No	Kode	Nama Produk	Manajer Investasi	Tanggal Perolehan	Jumlah Unit	Nilai Perolehan	Nilai Aktiva Bersih	Nilai	%	Program Pensiun/ Manfaat Lain	Keterangan
a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	k	l
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
…
Total

-31-

No	Nama Emiten	Nama Pembeli	Tanggal Perolehan	Jangka Waktu	Nilai Perolehan	Xxxxx Xxxxx	Xxxxxxx Penilaian Investasi		Program Pensiun/ Manfaat Lain	Keterangan
No	Nama Emiten	Nama Pembeli	Tanggal Perolehan	Jangka Waktu	Nilai Perolehan	Xxxxx Xxxxx	Nilai	%	Program Pensiun/ Manfaat Lain	Keterangan
a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	k
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
…
Total

-32-

Counterparty

Jenis Jaminan

(SBSN/SBIS)

Tanggal Perolehan

Nilai Jaminan

Peringkat

Jangka Waktu

Kategori

(KSEI/BIS4)

Nilai Perolehan

Margin

Amortized Cost

Nilai Jual

Selisih Penilaian Investasi

Program Pensiun/

Manfaat Lain

Keterangan

Awal

Akhir

Nominal

Nilai

…

Total

-33-

Nama Perusahaan

Perwakilan Dana Pensiun

Kategori

Penyertaan *)

Tanggal Perolehan

Penempatan Awal

Nilai Perolehan Per tanggal laporan

Nilai Apprasial/wajar

Selisih Penilaian Investasi

Sektor Ekonomi

Program Pensiun/

Manfaat Lain

Keterangan

Nama

Jabatan

Tanggal

% Kepemilikan

Total

% Kepemilikan

Total

Tanggal

% Kepemilikan

Total

Nilai

…

Total

*) huruf e :

-34-

Diisi dengan LJK Dalam Negeri/Non LJK Dalam Negeri/LJK Luar Negeri/Non LJK Luar Negeri

Jenis Objek

(Tanah/Bangunan/Tanah&Bangunan)

Alamat

Lokasi

(Kota,Provinsi)

Luas

Jenis Bukti

Kepemilikan

Nomor Surat

Kepemilikan

Tanggal Perolehan

Nilai Perolehan

Akumulasi

Penyusutan

Nilai Buku

Nilai Appraisal/

Nilai Wajar

Tahun Appraisal

Nama Penilai

Publik/Independe

Nama KJPP

Selisih Penilaian Investasi

Program Pensiun/

Manfaat Lain

Keterangan

Nilai

…

Total

-35-

-36-

RINCIAN KAS DAN BANK

No	Kas/Nama Bank	No Rekening	Nominal	Program Pensiun/ Manfaat Lain	Keterangan (Tujuan penggunaan)
a	b	c	d	e	f
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
…
Total

-37-

RINCIAN PIUTANG IURAN

Nama Pemberi Kerja (Pendiri/Mitra Pendiri)

Piutang Iuran Pemberi Kerja

Piutang Iuran Peserta

Piutang Iuran Tambahan

Piutang Iuran Sukarela Peserta

Program Pensiun/ Manfaat Lain

Keterangan

Usia Piutang <=3

Bulan

Usia Piutang >3

Bulan

Total

Usia Piutang <=3

Bulan

Usia Piutang >3

Bulan

Total

Usia Piutang <=3

Bulan

Usia Piutang >3

Bulan

Total

…

Total

No	Jenis Beban	Jumlah	Program Pensiun/ Manfaat Lain	Keterangan
a	b	c	d	e
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
…
Total

-38-

No	Jenis Piutang Investasi	Nominal	Program Pensiun/ Manfaat Lain	Keterangan
a	b	c	d	e
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
…
Total

-39-

No	Jenis Piutang Hasil Investasi	Nominal	Program Pensiun/ Manfaat Lain	Keterangan
a	b	c	d	e
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
…
Total

-40-

No	Jenis Piutang Lain‐Lain *)	Nominal	Program Pensiun/ Manfaat Lain	Keterangan
a	b	c	d	e
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
…
Total

-41-

*) Termasuk di dalamnya Piutang Dana Ta'zir

-42-

RINCIAN TANAH DAN BANGUNAN

No	Nama Tanah dan/atau Bangunan	Nomor Sertipikat	Alamat Lokasi	Tanggal Perolehan	Nilai Perolehan	Akumulasi Penyusutan	Nilai Buku	Nilai Perolehan pada tanggal laporan	Keterangan
a	b	c	d	e	f	g	h	i	j
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
…
Total

-43-

RINCIAN KENDARAAN

No	No Plat Kendaraan	Jenis Kendaraan	Tanggal Perolehan	Nilai Perolehan	Akumulasi Penyusutan	Nilai Buku	Keterangan
a	b	c	d	e	f	g	h
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
…
Total

No	Jenis Peralatan Komputer	Tanggal Perolehan	Nilai Perolehan	Akumulasi Penyusutan	Nilai Buku	Keterangan
a	b	c	d	e	f	g
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
…
Total

-44-

No	Jenis Peralatan Kantor	Tanggal Perolehan	Nilai Perolehan	Akumulasi Penyusutan	Nilai Buku	Keterangan
a	b	c	d	e	f	g
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
…
Total

-45-

No	Jenis Aset Operasional Lain	Tanggal Perolehan	Nilai Perolehan	Akumulasi Penyusutan	Nilai Buku	Keterangan
a	b	c	d	e	f	g
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
…
Total

-46-

No	Jenis Aset Lain	Tanggal Perolehan	Nilai Aset	Keterangan
a	b	c	d	e
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
…
Total

-47-

No	Jumlah			Program Pensiun/ Manfaat Lain	Keterangan
No	<= 1 tahun	>1 tahun	Total	Program Pensiun/ Manfaat Lain	Keterangan
a	b	c	d	e	f
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
…
Total

-48-

No	Jumlah			Keterangan
No	<= 1 tahun	>1 tahun	Total	Keterangan
a	b	c	d	e
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
…
Total

-49-

Rincian	Jumlah	Keterangan
A. Saldo Awal
B. Penambahan Tahun Berjalan
C. Penggunaan Tahun Berjalan
1 Nama Penerima 1
2 Nama Penerima 2
3 … dst.
D. Xxxxx Xxxxx (A+B‐C)

-50-

No	Jenis Investasi	Nilai	Program Pensiun/ Manfaat Lain	Keterangan
a	b	c	d	e
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
…
Total

-51-

No	Rincian Pendapatan Diterima Di Muka	Pihak	Nilai	Program Pensiun/ Manfaat Lain	Keterangan
a	b	c	d	e	f
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
…
Total

-52-

No	Rincian Beban Yang Masih Harus Dibayar	Pihak	Nilai	Program Pensiun/ Manfaat Lain	Keterangan
a	b	c	d	e	f
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
…
Total

-53-

No	Jenis Utang Lain	Pihak	Nilai	Program Pensiun/ Manfaat Lain	Keterangan
a	b	c	d	e	f
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
…
Total

-54-

No.	Jenis Investasi	Selisih Penilaian Investasi	Peningkatan/ Penurunan	Program Pensiun/ Manfaat Lain	Keterangan
a	b	c	d	e	f
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
...
Total

-55-

-56-

Rincian Iuran Jatuh Tempo

No.

Nama Pendiri/ Xxxxx Xxxdiri

PhDP

Iuran Jatuh Tempo

Penerimaan Iuran

Kurang/Lebih bayar

Program Pensiun/ Manfaat Lain

Keterangan

Iuran Normal Peserta

Iuran Normal Pemberi Kerja

Iuran Sukarela

Peserta

Iuran Tambahan

Iuran Normal

Peserta

Iuran Normal

Pemberi Kerja

Iuran Sukarela

Peserta

Iuran Tambahan

Iuran Normal

Peserta

Iuran Normal

Pemberi Kerja

Iuran Tambahan

Jumlah

...

Total

No.	Jenis Pendapatan Di Luar Investasi	Jumlah	Program Pensiun/ Manfaat Lain	Keterangan
a	b	c	d	e
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
...
Total

-57-

No.	Nama Xxxx Xxxxxxx yang mengalihkan	Jumlah	Program Pensiun/ Manfaat Lain	Rincian Manfaat Lain *)	Keterangan
a	b	c	d	e	f
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
...
Total

-58-

*) huruf e:

Diisi dengan Dana Pendidikan/Dana Perumahan/Dana Ibadah Keagamaan/Santunan Cacat/Santunan Kematian/Santunan Kesehatan/Dana Pesangon/Dana Manfaat Tambahan

No.	Jenis Beban	Jumlah	Program Pensiun/ Manfaat Lain	Keterangan
a	b	c	d	e
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
...
Total

-59-

No.	Jenis Beban	Jumlah	Program Pensiun/ Manfaat Lain	Keterangan
a	b	c	d	e
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
...
Total

-60-

No.	Jenis Beban	Jumlah	Program Pensiun/ Manfaat Lain	Keterangan
a	b	c	d	e
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
...
Total

-61-

No.	Jenis Pajak Penghasilan	Jumlah	Program Pensiun/ Manfaat Lain	Keterangan
a	b	c	d	e
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
…
Total

-62-

No.	Dana Pensiun yang menerima Pengalihan	Jumlah	Program Pensiun/ Manfaat Lain	Rincian Manfaat Lain *)	Keterangan
a	b	c	d	e	f
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
...
Total

-63-

*) huruf e:

Diisi dengan Dana Pendidikan/Dana Perumahan/Dana Ibadah Keagamaan/Santunan Cacat/Santunan Kematian/Santunan Kesehatan/Dana Pesangon/Dana Manfaat Tambahan

FORMAT I B

K e p a d a

Yth.Direktorat Statistik dan Informasi IKNB

Otoritas Jasa Keuangan

LAPORAN BULANAN / LAPORAN KEUANGAN TAHUNAN DATA ELEKTRONIK DANA PENSIUN PEMBERI KERJA BERDASARKAN PRINSIP SYARIAH /

UNIT SYARIAH PROGRAM PENSIUN IURAN PASTI

Per DD‐MM‐YYYY

Data Umum

Tanggal Pelaporan
Kode Dana Pensiun
Nama Xxxx Xxxxxxx
Alamat Dana Pensiun


Periode Pelaporan
Bulan Pelaporan
Tahun Fiskal
Jenis Periode Pelaporan	Laporan Tahunan/Laporan Bulanan
Nama Pengurus
Jabatan Pengurus
Nomor SID

Data Audit

SK Izin Auditor
Jenis Audit
Kode Auditor
Nama Auditor
Opini
Pelaksana Audit
Tanggal Audit

Penyusun Laporan

Nama Petugas
Divisi
Telepon
Fax
Email

Penanggung Jawab Pengurus

Nama Penanggung Jawab
Jabatan
Telepon
Fax
E‐mail

PROGRAM PENSIUN IURAN PASTI LAPORAN ASET NETTO

Per DD‐MM‐YYYY

Uraian	Rincian Kode	Persentase Investasi	Program Pensiun	Manfaat Lain	Gabungan
ASET
INVESTASI SYARIAH
Tabungan pada Bank	1101
Deposito on call pada Bank	1102
Deposito Berjangka pada Bank	1103
Sertifikat Deposito pada Bank	1104
Surat Berharga Berdasarkan Prinsip Syariah yang diterbitkan oleh Bank Indonesia	1105
Surat Berharga Syariah Negara	1106
Saham syariah yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia	1107
Sukuk Korporasi yang Tercatat di Bursa Efek di Indonesia	1109
Sukuk Daerah	1110
Reksa Dana Syariah	1111
MTN Syariah	1112
Efek Beragun Aset Syariah	1113
Xxxx investasi real estat syariah berbentuk kontrak investasi kolektif	1114
Dana investasi infrastruktur berbentuk kontrak investasi kolektif	1115
Kontrak opsi dan kontrak berjangka efek syariah yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia	1116
REPO	1117
Penyertaan langsung	1118
Tanah di Indonesia	1119
Bangunan di Indonesia
Tanah dan Bangunan di Indonesia
TOTAL INVESTASI
ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI
Kas dan Bank	1201
Piutang Iuran	1202
‐ Iuran Normal Pemberi Kerja
‐ Iuran Normal Peserta
‐ Iuran Sukarela Peserta
Beban Dibayar Di Muka	1204
Piutang Investasi	1205
Piutang Hasil Investasi	1206
Piutang Lain‐lain	1207
TOTAL ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI
ASET OPERASIONAL
Tanah dan Bangunan	1301
Kendaraan	1302
Peralatan Komputer	1303
Peralatan Kantor	1304
Aset Operasional Lain	1305
TOTAL ASET OPERASIONAL
ASET LAIN‐LAIN	1401
ASET TERSEDIA
LIABILITAS
Liabilitas di luar Liabilitas Manfaat Pensiun
Utang Manfaat Pensiun dan Manfaat Lain Jatuh Tempo	1501
Utang manfaat sukarela	1502
Utang Dana Ta'zir	1507
Utang Investasi	1503
Pendapatan Diterima di Muka	1504
Beban yang Masih Harus Dibayar	1505
Utang Lain	1506
Total Liabilitas di luar Liabilitas Manfaat Pensiun
TOTAL LIABILITAS
XXXX XXXX

PROGRAM PENSIUN IURAN PASTI LAPORAN PERUBAHAN ASET NETO

Per DD‐MM‐YYYY

Uraian	Rincian Kode	Akumulasi s.d DD‐MM‐YYYY
Uraian	Rincian Kode	Program Pensiun	Manfaat Lain	Gabungan
PENAMBAHAN
Pendapatan Investasi
Bagi Hasil
Dividen
Sewa
Laba (Rugi) Pelepasan Investasi
Pendapatan Investasi Lain
Total Pendapatan Investasi
Peningkatan (Penurunan) Nilai Investasi	401
Iuran Jatuh Tempo:	402
‐ Iuran Normal Pemberi Kerja
‐ Iuran Normal Peserta

Document Metadata

Table of Contents

Yth.

Document Metadata