Informazioni generali sull’impresa
Informazioni generali sull’impresa
Dati anagrafici
Denominazione: ANDO CONTRACT SRL
Sede: XXX XXXX'XXXXXXXXX 00 XXXXXXXXXXX XX
Capitale sociale: 10.000,00 Capitale sociale interamente versato: sì
Codice CCIAA: AL
Partita IVA: 02486500065
Codice fiscale: 02486500065
Numero REA: 259792
Forma giuridica: SOCIETA' A RESPONSABILITA' LIMITATA
Settore di attività prevalente (ATECO): 412000
Società in liquidazione: no Società con socio unico: no
Società sottoposta ad altrui attività di direzione e no
coordinamento:
Denominazione della società o ente che esercita l’attività di
direzione e coordinamento:
Appartenenza a un gruppo: no Denominazione della società capogruppo:
Paese della capogruppo: Numero di iscrizione all’albo delle cooperative:
Bilancio al 31/12/2020
Stato Patrimoniale Abbreviato
31/12/2020 31/12/2019 |
Attivo |
A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti - 7.500 |
B) Immobilizzazioni |
I - Immobilizzazioni immateriali | 3.425 | 4.039 |
II - Immobilizzazioni materiali | 52.016 | 62.255 |
III - Immobilizzazioni finanziarie | 71.167 | 88.295 |
Totale immobilizzazioni (B) 126.608 154.589 |
C) Attivo circolante |
II - Crediti | 1.664.488 | 1.248.981 | |
esigibili entro l'esercizio successivo | 1.661.688 | 1.253.904 | |
esigibili oltre l'esercizio successivo | 2.800 | (4.923) |
IV - Disponibilita' liquide 84.018 34.179
Totale attivo circolante (C) | 1.748.506 | 1.283.160 |
D) Ratei e risconti | 32.106 | 20.420 |
Totale attivo | 1.907.220 | 1.465.669 |
Passivo | ||
A) Patrimonio netto | ||
I - Capitale | 10.000 | 10.000 |
IV - Riserva legale | 6.000 | 6.000 |
V - Riserve statutarie | 42.467 | 68.592 |
VI - Altre riserve | 660 | 662 |
VIII - Utili (perdite) portati a nuovo | 126.231 | 126.231 |
IX - Utile (perdita) dell'esercizio | 46.328 | (15.125) |
Totale patrimonio netto | 231.686 | 196.360 |
C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato | 82.656 | 65.843 |
D) Debiti | 1.592.878 | 1.203.466 |
esigibili entro l'esercizio successivo | 1.453.817 | 1.142.861 |
esigibili oltre l'esercizio successivo | 139.061 | 60.605 |
Totale passivo 1.907.220 1.465.669 |
Conto Economico Abbreviato
31/12/2020 31/12/2019 |
A) Valore della produzione |
1) ricavi delle vendite e delle prestazioni | 2.865.948 | 2.748.022 |
5) altri ricavi e proventi | - | - |
contributi in conto esercizio | 20.644 | - |
altri | 9.088 | 1.051 |
Totale altri ricavi e proventi 29.732 1.051 |
Totale valore della produzione 2.895.680 2.749.073 |
B) Costi della produzione |
6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci | 848.303 | 947.222 |
7) per servizi | 732.240 | 766.954 |
8) per godimento di beni di terzi | 102.492 | 88.340 |
9) per il personale | - | - |
a) xxxxxx e stipendi | 661.526 | 588.173 |
b) oneri sociali | 322.938 | 257.842 |
c/d/e) trattamento di fine rapporto, trattamento di quiescenza, altri co personale | sti del 49.731 | 37.394 |
c) trattamento di fine rapporto | 49.731 | 37.394 |
Totale costi per il personale 1.034.195 883.409 |
10) ammortamenti e svalutazioni - -
a/b/c) ammortamento delle immobilizz.immateriali e materiali, altre svalutazioni delle immobilizz.
17.890 15.585
a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali | 613 | 613 |
b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali | 17.277 | 14.972 |
liquide
d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilita'
45.000 -
Totale ammortamenti e svalutazioni 62.890 15.585 |
14) oneri diversi di gestione 18.329 35.453
Totale costi della produzione | 2.798.449 | 2.736.963 |
Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) | 97.231 | 12.110 |
C) Proventi e oneri finanziari | ||
16) altri proventi finanziari - -
d) proventi diversi dai precedenti - -
Totale proventi diversi | dai | precedenti | 1 | 4 |
Totale altri proventi finanziari | 1 | 4 | ||
altri 1 4
17) interessi ed altri oneri finanziari - -
altri 19.019 8.185
Totale interessi e altri oneri finanziari | 19.019 | 8.185 |
Totale proventi e oneri finanziari (15+16-17+-17-bis) | (19.018) | (8.181) |
Risultato prima delle imposte (A-B+-C+-D) | 78.213 | 3.929 |
20) imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate | ||
imposte correnti 31.885 19.054
Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite | e | anticipate | 31.885 | 19.054 |
21) Utile (perdita) dell'esercizio | 46.328 | (15.125) | ||
Nota integrativa, parte iniziale
Introduzione
Signori Soci, la presente nota integrativa costituisce parte integrante del bilancio al 31/12/2020.
Il bilancio viene redatto in forma abbreviata in quanto non sono stati superati, per due esercizi consecutivi, i limiti previsti dall’art. 2435-bis del codice civile.
Il bilancio risulta conforme a quanto previsto dagli articoli 2423 e seguenti del codice civile ed ai principi contabili nazionali pubblicati dall’Organismo Italiano di Contabilità; esso rappresenta pertanto con chiarezza ed in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria della società ed il risultato economico dell’esercizio.
Il contenuto dello stato patrimoniale e del conto economico è quello previsto dagli articoli 2424 e 2425 del codice civile.
La nota integrativa, redatta ai sensi dell'art. 2427 del codice civile, contiene inoltre tutte le informazioni utili a fornire una corretta interpretazione del bilancio.
Nel presente documento verranno inoltre fornite le informazioni richieste dai numeri 3 e 4 dell’art. 2428 c.c., in quanto, come consentito dall’art. 2435-bis del codice civile, non è stata redatta la relazione sulla gestione.
Il presente bilancio dell’esercizio chiuso al 31/12/2020 evidenzia un risultato positivo di esercizio di euro 46.328,00=.
L’esercizio di riferimento del bilancio è stato caratterizzato dalla tenuta del fatturato nonostante le evidenti difficoltà conseguenti all’emergenza epidemiologica ad oggi in corso. Tra i fatti rilevanti segnaliamo l’apertura di una unità locale a Copenaghen – Danimarca nel mese di Dicembre 2020 e che ha iniziato ad essere operativa nei primi mesi dell’anno 2021..
La società, ai sensi dell'art. 3 comma 6 del DL. 183/2020, ha usufruito della possibilità di approvare il bilancio d'esercizio nel termine dei 180 giorni dalla chiusura dell'esercizio sociale..
Criteri di formazione
Redazione del bilancio
Le informazioni contenute nel presente documento sono presentate secondo l’ordine in cui le relative voci sono indicate nello stato patrimoniale e nel conto economico.
In riferimento a quanto indicato nella parte introduttiva della presente nota integrativa, si attesta che, ai sensi dell’art. 2423, 3° comma del codice civile, qualora le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non siano sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta della situazione aziendale vengono fornite le informazioni complementari ritenute necessarie allo scopo.
Il bilancio d'esercizio, così come la presente nota integrativa, sono stati redatti in unità di euro.
Principi di redazione
Commento
La valutazione delle voci di bilancio è avvenuta nel rispetto del principio della prudenza, della rilevanza e nella prospettiva di continuazione dell'attività. Ai sensi dell'art. 2423-bis c.1 punto 1-bis C.C., la rilevazione e la presentazione delle voci è effettuata tenendo conto della sostanza dell'operazione o del contratto. Nella redazione del bilancio d'esercizio gli oneri e i proventi sono stati iscritti secondo il principio di competenza indipendentemente dal momento della loro manifestazione numeraria e sono stati indicati esclusivamente gli utili realizzati alla data di chiusura dell’esercizio. Si è peraltro tenuto conto dei rischi e delle perdite di competenza dell'esercizio, anche se conosciuti dopo la chiusura di questo.
La valutazione degli elementi componenti le singole voci delle attività o passività è avvenuta separatamente, per evitare che i plusvalori di alcuni elementi possano compensare i minusvalori di altri.
Struttura e contenuto del prospetto di bilancio
Lo stato patrimoniale, il conto economico e le informazioni di natura contabile contenute nella presente nota integrativa sono conformi alle scritture contabili, da cui sono stati direttamente desunti.
Nell’esposizione dello stato patrimoniale e del conto economico non sono stati effettuati raggruppamenti delle voci precedute da numeri arabi, come invece facoltativamente previsto dall'art. 2423 ter del c.c.
Ai sensi dell’art. 2424 del codice civile si conferma che non esistono elementi dell'attivo o del passivo che ricadano sotto più voci del prospetto di bilancio.
Casi eccezionali ex art. 2423, quinto comma, del Codice Civile
Commento
Non si sono verificati casi eccezionali che abbiano reso necessario il ricorso a deroghe di cui all'art. 2423, commi 4 e 5 del codice civile.
Cambiamenti di principi contabili
Commento
Non si sono verificati casi eccezionali che abbiano reso necessario il ricorso a deroghe di cui all'art.2423-bis c.2 del codice civile.
Problematiche di comparabilità e di adattamento
Commento
Ai sensi dell'art. 2423 ter del codice civile, si precisa che tutte le voci di bilancio sono risultate comparabili con l’esercizio precedente; non vi è stata pertanto necessità di adattare alcuna voce dell'esercizio precedente.
Criteri di valutazione applicati
Commento
I criteri applicati nella valutazione delle voci di bilancio e nelle rettifiche di valore sono conformi alle disposizioni del codice civile e alle indicazioni contenute nei principi contabili emanati dall’Organismo Italiano di Contabilità. Gli stessi inoltre non sono variati rispetto all’esercizio precedente.
Ai sensi dell’articolo 2427 c. 1 n. 1 del c.c. si illustrano i più significativi criteri di valutazione adottati nel rispetto delle disposizioni contenute all’art.2426 del codice civile, con particolare riferimento a quelle voci di bilancio per le quali il legislatore ammette diversi criteri di valutazione e di rettifica o per le quali non sono previsti specifici criteri.
La società, alla data di chiusura dell’esercizio, non detiene crediti o debiti in valuta estera.
Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti
Non sussistono.
Immobilizzazioni immateriali
Le immobilizzazioni immateriali, ricorrendo i presupposti previsti dai principi contabili, sono iscritte nell’attivo di stato patrimoniale al costo di acquisto e/o di produzione e vengono ammortizzate in quote costanti in funzione della loro utilità futura.
Il valore delle immobilizzazioni è esposto al netto dei fondi di ammortamento e delle svalutazioni.
Il criterio di ammortamento delle immobilizzazioni immateriali è stato applicato con sistematicità ed in ogni esercizio, in relazione alla residua possibilità di utilizzazione economica di ogni singolo bene o spesa.
Ai sensi e per gli effetti dell'art.10 della legge 19 marzo 1983, n. 72, e così come anche richiamato dalle successive leggi di rivalutazione monetaria, si precisa che per i beni immateriali tuttora esistenti in patrimonio non è stata mai eseguita alcuna rivalutazione monetaria.
Si evidenzia che su tali oneri immobilizzati non è stato necessario operare svalutazioni ex art. 2426 comma 1 n. 3 del codice civile in quanto, come previsto dal principio contabile OIC 9, non sono stati riscontrati indicatori di potenziali perdite durevoli di valore delle immobilizzazioni immateriali.
Costi di impianto e di ampliamento
I costi di impianto e di ampliamento sono stati iscritti nell'attivo di stato patrimoniale poiché aventi utilità pluriennale; tali costi sono stati ammortizzati entro un periodo non superiore a cinque anni.
Immobilizzazioni materiali
I cespiti appartenenti alla categoria delle immobilizzazioni materiali, rilevati alla data in cui avviene il trasferimento dei rischi e dei benefici connessi al bene acquisito, sono iscritti in bilancio al costo di acquisto e/o di produzione, aumentato degli oneri accessori sostenuti fino al momento in cui i beni sono pronti all’uso e comunque nel limite del valore recuperabile. Il costo di produzione corrisponde all’insieme di tutti i costi di fabbricazione sostenuti fino all’entrata in funzione del bene, sia che si tratti di costi ad esso direttamente riferibili, sia che si tratti di costi relativi a lavorazioni comuni per la quota ragionevolmente ad esso imputabile.
I criteri di ammortamento delle immobilizzazioni materiali non sono variati rispetto a quelli applicati nell’esercizio precedente.
Ai sensi e per gli effetti dell'art.10 della legge 19 Marzo 1983, n.72, così come anche richiamato dalle successive leggi di rivalutazione monetaria, si precisa che per i beni materiali tuttora esistenti in patrimonio non è stata mai eseguita alcuna rivalutazione monetaria.
Si evidenzia che non è stato necessario operare svalutazioni ex art. 2426 comma 1 n. 3 del codice civile in quanto, come previsto dal principio contabile OIC 9, non sono stati riscontrati indicatori di potenziali perdite durevoli di valore delle immobilizzazioni materiali.
Immobilizzazioni in corso e acconti
Le immobilizzazioni materiali in corso di costruzione, iscritte nella voce B.II.5, sono rilevate inizialmente alla data in cui sono sostenuti i primi costi per l’acquisizione del bene e comprendono i costi interni ed esterni sostenuti per la realizzazione del bene. Tali costi rimangono iscritti tra le immobilizzazioni in corso fino a quando non sia stato completato il progetto e non sono oggetto di ammortamento fino a tale momento.
Immobilizzazioni finanziarie
Altri titoli
Gli altri titoli sono stati valutati al costo di acquisto o di sottoscrizione del titolo, costituito dal prezzo pagato comprensivo dai costi accessori, avvalendosi della facoltà concessa dall'art. 2435-bis c.c.
Si evidenzia che sui titoli non è stato necessario operare svalutazioni ex art. 2426 comma 1 n. 3 del codice civile in quanto, come previsto dal principio contabile OIC 9, non sono stati riscontrati indicatori di potenziali perdite di valore.
Operazioni di locazione finanziaria
I beni acquisiti in locazione finanziaria sono contabilmente rappresentati, come previsto dal Legislatore, secondo il metodo patrimoniale con la rilevazione dei canoni leasing tra i costi di esercizio.
Crediti iscritti nell'attivo circolante
I crediti iscritti nell'attivo circolante sono stati valutati al presumibile valore di realizzo avvalendosi della facoltà concessa dall'art. 2435-bis c.c.; l'adeguamento a tale valore è stato effettuato mediante stanziamento di un fondo svalutazione crediti dell'ammontare totale di euro 49.923,00=.
Disponibilità liquide
Le disponibilità liquide sono valutate con i seguenti criteri:
• denaro, al valore nominale;
• depositi bancari e assegni in cassa, al presumibile valore di realizzo. Nel caso specifico, il valore di realizzo coincide con il valore nominale.
Ratei e risconti attivi
I ratei e risconti sono stati calcolati sulla base del principio della competenza, mediante la ripartizione dei ricavi e/o costi comuni a più esercizi.
Patrimonio netto
Le voci sono esposte in bilancio al loro valore contabile secondo le indicazioni contenute nel principio contabile OIC 28.
Fondi per rischi e oneri
I fondi per rischi e oneri sono stati stanziati a copertura delle passività la cui esistenza è ritenuta certa o probabile, per le quali alla chiusura dell'esercizio non sono determinabili l'ammontare o la data di sopravvenienza.
La costituzione dei fondi è stata effettuata in base ai principi di prudenza e di competenza, osservando le prescrizioni del principio contabile OIC 31. Gli accantonamenti correlati sono rilevati nel conto economico dell’esercizio di competenza, in base al criterio di classificazione “per natura” dei costi.
Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato
Il TFR è stato calcolato conformemente a quanto previsto dall'art. 2120 del codice civile, tenuto conto delle disposizioni legislative e delle specificità dei contratti e delle categorie professionali, e comprende le quote annue maturate e le rivalutazioni effettuate sulla base dei coefficienti ISTAT.
L'ammontare del fondo è rilevato al netto degli acconti erogati e delle quote utilizzate per le cessazioni del rapporto di lavoro intervenute nel corso dell'esercizio e rappresenta il debito certo nei confronti dei lavoratori dipendenti alla data di chiusura del bilancio.
Debiti
I debiti sono stati esposti in bilancio al valore nominale, avvalendosi della facoltà concessa dall'art. 2435-bis c.c.
Ratei e risconti passivi
I ratei e risconti sono stati calcolati sulla base del principio della competenza, mediante la ripartizione dei costi e/o ricavi comuni a più esercizi.
Altre informazioni
Commento
Operazioni con obbligo di retrocessione a termine
La società, ai sensi dell'art.2427 n. 6-ter, attesta che nel corso dell'esercizio non ha posto in essere alcuna operazione soggetta all'obbligo di retrocessione a termine.
Nota integrativa, attivo
Introduzione
Di seguito si analizzano nel dettaglio i movimenti delle singole voci di bilancio, secondo il dettato della normativa vigente.
Immobilizzazioni
Introduzione
Di seguito i relativi dettagli
Movimenti delle immobilizzazioni
Introduzione
Nel presente paragrafo della nota integrativa si analizzano i movimenti riguardanti le immobilizzazioni immateriali, materiali e finanziarie.
Per ciascuna voce delle immobilizzazioni è stato specificato:
• il costo storico;
• le precedenti rivalutazioni, svalutazioni ed ammortamenti delle immobilizzazioni esistenti all'inizio dell'esercizio;
• le acquisizioni, gli spostamenti da una voce ad un’altra, le alienazioni e le eliminazioni avvenute nell'esercizio;
• le rivalutazioni, le svalutazioni e gli ammortamenti effettuati nell'esercizio;
• la consistenza finale dell'immobilizzazione.
Analisi dei movimenti delle immobilizzazioni abbreviato
Immobilizzazioni Immobilizzazioni Immobilizzazioni Totale immobilizzazioni immateriali materiali finanziarie |
Valore di inizio esercizio |
Costo 6.499 | 97.084 | 88.295 | 191.878 |
Ammortamenti (Fondo 2.461 | 34.829 | - | 37.290 |
Valore di bilancio 4.038 | 62.255 | 88.295 | 154.588 |
Variazioni nell'esercizio | |||
Incrementi per - | 8.323 | 44.750 | 53.073 |
ammortamento)
acquisizione
Immobilizzazioni Immobilizzazioni Immobilizzazioni Totale immobilizzazioni immateriali materiali finanziarie |
e dismissioni (del valore di - bilancio) | 1.285 | 61.878 | 63.163 |
Ammortamento 613 | 17.277 | - | 17.890 |
Totale variazioni (613) | (10.239) | (17.128) | (27.980) |
Valore di fine esercizio | |||
Costo 6.499 | 104.122 | 71.167 | 181.788 |
Ammortamenti (Fondo 3.074 | 52.106 | - | 55.180 |
Valore di bilancio 3.425 | 52.016 | 71.167 | 126.608 |
Decrementi per alienazioni
dell'esercizio
ammortamento)
Commento
Di seguito il dettaglio delle singole categorie di immobilizzazioni
Immobilizzazioni materiali
Acquisiz. Alienaz. Ammort. Consist.
Finale
iniziale
Ammort.
Prec. Consist.
Costo
storico
Dettaglio
Descrizione
e - macchinari | - - | 410 | - | - | 410 |
Attrezzatura varia e 8.188 minuta | - 0.000 | - | - | - | 0.000 |
Mobili e 1.413 | - 0.000 | - | - | - | 0.000 |
Macchine d'ufficio 1.106 elettroniche | - 1.106 | 2.505 | 1.285 | - | 2.326 |
Telefonia 3.000 | - 3.000 | 5.409 | - | - | 8.409 |
Automezzi 27.552 | - 27.552 | - | - | - | 27.552 |
Autoveicoli 40.825 | - 40.825 | - | - | - | 40.825 |
Fabbricati in 15.000 | - 15.000 | - | - | - | 15.000 |
Altri impianti
arredi
mobile
corso
X.xx ammort. altri impianti e macchinari
- - - - - 61 61-
X.xx - - 1.842- - - 1.228 3.070-
Descrizione
Dettaglio
Costo
storico
Prec. Consist.
Ammort.
iniziale
Acquisiz. Alienaz. Ammort. Consist.
Finale
ammort.
attrezzatura varia e minuta
X.xx ammortame nto mobili e arredi
- - 212- - - 141 353-
X.xx xxx.xxxxx ine d'ufficio elettroniche
- - 645- - - 597 1.242-
X.xx ammortame nto automezzi
- - 24.146- - - 13.675 37.821-
X.xx ammortame nto autoveicoli
- - 6.484- - - - 6.484-
X.xx ammortame nto telefonia mobile
Arrotondam ento
- - 1.500- - - 1.574 3.074-
2-
Totale 97.084 - 62.255 8.323 1.285 17.277 52.016
Immobilizzazioni finanziarie
Acquisiz. Alienaz. Ammort. Consist.
Finale
iniziale
Ammort.
Prec. Consist.
Costo
storico
Dettaglio
Descrizione
Altri titoli d'investime nto
88.295 - 88.295 44.750 61.878 - 71.167
Totale 88.295 - 88.295 44.750 61.878 - 71.167
Operazioni di locazione finanziaria
Introduzione
Nel seguente prospetto vengono riportate le informazioni richieste dal Legislatore allo scopo di rappresentare, seppure in xxx xxxxxxxxxxxxxx, xx implicazioni derivanti dalla differenza di contabilizzazione rispetto al metodo finanziario, nel quale l’impresa utilizzatrice rileverebbe il bene ricevuto in leasing tra le immobilizzazioni e calcolerebbe su tale bene le relative quote di ammortamento, mentre contestualmente rileverebbe il debito per la quota capitale dei canoni da pagare. In questo caso, nel conto economico si rileverebbero la quota interessi e la quota di ammortamento di competenza dell’esercizio.
Operazioni di locazione finanziaria (locatario)
Importo |
Ammontare complessivo dei beni in locazione finanziaria al termine dell'esercizio
130.900
Ammortamenti che sarebbero stati di competenza dell'esercizio 34.270
Valore attuale delle rate di canone non scadute al termine dell'esercizio
Oneri finanziari di competenza dell'esercizio sulla base del tasso d'interesse effettivo
89.318
4.560
Attivo circolante
Introduzione
Di seguito i relativi dettagli delle voci di bilancio
Descrizione Dettaglio Consist. Increm. Spost. Spost. Decrem. Consist. Variaz. Variaz. iniziale nella voce dalla voce finale assoluta % | |||||||||
Disponibilita' liquide | |||||||||
Banca c/c | 25.409 | 2.761.315 | 7.613- | - | 2.716.469 | 62.642 | 37.233 | 147 | |
Cassa contanti | 8.770 | 17.150 | - | - | 4.544 | 21.376 | 12.606 | 144 | |
Totale | 34.179 | 2.778.465 | 7.613- | - | 2.721.013 | 84.018 | 49.839 | ||
Crediti iscritti nell'attivo circolante
Introduzione
Di seguito il dettaglio
Descrizione | Italia | Altri Paesi UE | Resto d'Europa | Resto del Mondo | ||
Crediti | 1.664.488 | - | - | - | ||
Importo esigibile entro l'es. successivo | 1.661.688 | - - - |
Importo esigibile oltre l'es. succ. entro 5 anni | 2.800 | - - - |
Importo esigibile oltre 5 anni | - | - - - |
Crediti
%
assoluta
finale
Consist. Variaz. Variaz.
Decrem.
nella voce dalla voce
Spost. Spost.
Increm.
Consist.
iniziale
Dettaglio
Descrizione
Clienti terzi Italia 984.662 2.489.711 - - 2.302.772 1.171.601 186.939 19
Descrizione
Dettaglio
Consist.
iniziale
Increm.
Spost. Spost.
nella voce dalla voce
Decrem.
Consist. Variaz. Variaz.
finale
assoluta
%
Effetti attivi - | 138.594 | - - - | 138.594 | 138.594 | - |
Anticipi a fornitori 4.435 | 5.292 | - - 4.448 | 5.279 | 844 | 19 |
Depositi cauzionali 3.600 | - | - - 800 | 2.800 | 800- | 22- |
Crediti per 0.000 | - | - - 0.000 | 2.500 | 2.725- | 52- |
Crediti verso emittenti carte di 304- credito | 11.314 | - - 11.598 | 588- | 284- | 93 |
Crediti vari v/terzi 191.195 | 1.292.210 | - - 1.141.848 | 341.557 | 150.362 | 79 |
Prestiti a 0.000 | - | - - 0.000 | 434 | 1.566- | 78- |
Xxxxxx x/xxxxxxx - | - | - - - | - | - | - |
Xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx 49 | - | - - - | 49 | - | - |
Fornitori terzi - | - | - - - | - | - | - |
XXX xx acquisti - | - | - - - | - | - | - |
XXX xx xxxxxxx - | - | - - - | - | - | - |
Erario 60.667 | 148.793 | - - 161.674 | 47.786 | 12.881- | 21- |
IVA c/erario da 337 | - | - - - | 337 | - | - |
IVA a credito acquisti - | - | - - - | - | - | - |
terzi vari
risarcimenti
dipendenti
attive da liquidare
Estero
Ritenute subite su - | - | - - - | - | - | - |
Crediti d'imposta - | 3.453 | - - 729 | 2.724 | 2.724 | - |
c/liquidazione IVA
compensare | ||||||
intracomunitari | ||||||
IVA a debito | ||||||
acquisti | - | - | - - - | - | - | - |
intracomunitari | ||||||
Erario | ||||||
c/vers.imposte da | - | - | - - - | - | - | - |
sostituto (730) | ||||||
Recupero somme | ||||||
erogate ai | 2.038 | 25.606 | - - 26.306 | 1.338 | 700- | 34- |
dipendenti | ||||||
interessi attivi
da leggi speciali
Fondo svalutaz. crediti verso clienti
4.923- - - - 45.000 49.923- 45.000- 914
Totale 1.248.981 4.114.973 - - 3.699.466 1.664.488 415.507
Oneri finanziari capitalizzati
Introduzione
Tutti gli interessi e gli altri oneri finanziari sono stati interamente spesati nell'esercizio. Ai fini dell’art. 2427, c. 1, n. 8 del codice civile si attesta quindi che non sussistono capitalizzazioni di oneri finanziari.
Nota integrativa, passivo e patrimonio netto
Introduzione
Di seguito si analizzano nel dettaglio i movimenti delle singole voci di bilancio, secondo il dettato della normativa vigente.
Patrimonio netto
Introduzione
Di seguito il dettaglio delle voci di patrimonio.
Descrizione | Dettaglio | Consist. iniziale | Increm. | Spost. Spost. nella voce dalla voce | Decrem. | Consist. finale | Variaz. assoluta | Variaz. % |
Capitale | ||||||||
Capitale sociale | 00.000 | - - - | - | 00.000 | - | - | ||
Totale | 00.000 | - - - | - | 00.000 | - | |||
Riserva legale | ||||||||
Riserva legale (con utili fino al | 2.000 | - - - | - | 2.000 | - | - | ||
2017) | ||||||||
Riserva legale | 0.000 | - - - | - | 0.000 | - | - | ||
Totale | 0.000 | - - - | - | 0.000 | - | |||
Riserve statutarie | ||||||||
Riserva statutaria | 68.592 | - - - | 26.125 | 42.467 | 26.125- | 38- | ||
Totale | 68.592 | - - - | 26.125 | 42.467 | 26.125- | |||
Altre riserve | ||||||||
Riserva da versamenti in | 662 | - - - | - | 662 | - | - | ||
c/capitale | ||||||||
Riserva diff. arrotond. unita' di Euro | - | - - - | - | - | - | - | ||
Arrotondamento | - | 2- | 2- | |||||
Totale | 662 | - - - | - | 660 | 2- | |||
Utili (perdite) portati |
a nuovo
%
assoluta
finale
Consist. Variaz. Variaz.
Decrem.
nella voce dalla voce
Spost. Spost.
Increm.
Consist.
iniziale
Dettaglio
Descrizione
Utile a nuovo (con utili fino al 2017)
126.231 - - - - 126.231 - -
Totale
000.000
-
-
-
- 000.000
-
Utile (perdita)
dell'esercizio
Utile d'esercizio - 46.328 - - - 46.328 46.328 -
Perdita d'esercizio 15.125- - - - 15.125- - 15.125 100-
Totale
15.125- 46.328
-
- 15.125- 46.328 61.453
Debiti
Introduzione
Di seguito le tabelle delle voci di debito.
Debiti assistiti da garanzie reali su beni sociali
Introduzione
Nel seguente prospetto sono indicati i debiti di durata superiore a cinque anni.
Descrizione Debiti di durata residua Debiti non assistiti da garanzie Totale superiore a cinque anni reali |
Analisi dei debiti di durata superiore ai cinque anni e dei debiti assistiti da garanzie reali su beni sociali abbreviato
DEBITI 139.061 1.592.878 1.592.878
Commento
Di seguito sono esposti i dettagli
Descrizione | Italia | Altri Paesi UE | Resto d'Europa | Resto del Mondo | ||
Debiti | 1.592.878 | - | - | - | ||
Importo esigibile entro l'es. successivo | 1.453.817 | - - - |
Importo esigibile oltre l'es. succ. entro 5 anni | 139.061 | - - - |
Importo esigibile oltre 5 anni | - | - - - |
Debiti
%
assoluta
finale
Consist. Variaz. Variaz.
Decrem.
nella voce dalla voce
Spost. Spost.
Increm.
Consist.
iniziale
Dettaglio
Descrizione
Clienti terzi Italia - | - | - - | - | - | - | - |
Banca c/c 237.976 | 1.956.920 | - 7.613 | 1.772.800 | 414.483 | 176.507 | 74 |
Banca 50.000 | - | - - | 50.000 | - | 50.000- | 100- |
Finanz.a medio/lungo - termine bancari | 100.000 | - - | 13.755 | 86.245 | 86.245 | - |
Soci c/finanziamento 1.032 | - | - - | - | 1.032 | - | - |
c/anticipazioni | |||||||
infruttifero | |||||||
Fatture da ricevere 14.404 96.530 - - 14.404 96.530 82.126 570 | |||||||
da fornitori terzi | |||||||
Fornitori terzi Italia | 696.996 | 1.650.109 | - - | 1.691.966 | 655.139 | 41.857- | 6- |
Fornitori terzi - | - | - - - | - | - | - | ||
XXX xx acquisti - | - | - - - | - | - | - | ||
XXX xx xxxxxxx - | - | - - - | - | - | - | ||
IVA a credito acquisti - intracomunitari | - | - - - | - | - | - | ||
IVA a debito acquisti - intracomunitari | - | - - - | - | - | - | ||
Erario c/xxxxx.xx redd.lav.dipend.e 18.359 ass. | 172.564 | - - 82.483 | 108.440 | 90.081 | 491 | ||
Erario c/rit.redd.lav.aut.,a 273 genti,rappr. | 4.897 | - - 3.826 | 1.344 | 1.071 | 392 | ||
Erario c/vers.imposte da - sostituto (730) | - | - - - | - | - | - | ||
Erario c/imposte - | 291 | - - 147 | 144 | 144 | - | ||
Erario c/IRES 11.710 | 23.042 | - - 11.710 | 23.042 | 11.332 | 97 | ||
Erario c/IRAP 7.343 | 8.843 | - - 7.343 | 8.843 | 1.500 | 20 | ||
Erario c/imposte sospese e 60.605 rateizzate | 19.053 | - - 26.842 | 52.816 | 7.789- | 13- | ||
INPS dipendenti 20.331 | 293.353 | - - 287.767 | 25.917 | 5.586 | 27 | ||
INPS collaboratori 3.286 | 36.147 | - - 36.147 | 3.286 | - | - | ||
INAIL dipendenti/collabor | 12 62.481 - - 41.732 20.761 20.749 172.90 8 | ||||||
Estero
sostitutive su TFR
Descrizione
Dettaglio
Consist.
iniziale
Increm.
Spost. Spost.
nella voce dalla voce
Decrem.
Consist. Variaz. Variaz.
finale
assoluta
%
Enti previdenziali e 29.660 | 122.851 | - - | 126.314 | 26.197 | 3.463- | 12- |
Debiti 5.507 | 87.549 | - - | 84.658 | 8.398 | 2.891 | 52 |
Debiti v/emittenti 1.650 | 18.258 | - - | 18.247 | 1.661 | 11 | 1 |
Debiti diversi verso 4.372 | - | - - | 2.533 | 1.839 | 2.533- | 58- |
Personale 34.254 | 531.402 | - - | 522.891 | 42.765 | 8.511 | 25 |
Banche c/partite passive da 5.695 liquidare | 13.992 | - - | 5.695 | 13.992 | 8.297 | 146 |
Arrotondamento - | 4 | 4 | ||||
Totale 1.203.465 | 5.198.282 | - 7.613 | 4.801.260 | 1.592.878 | 389.413 |
atori
assistenziali vari v/amministratori carte di credito terzi c/retribuzioni
Nota integrativa, conto economico
Introduzione
Il conto economico evidenzia il risultato economico dell’esercizio.
Esso fornisce una rappresentazione delle operazioni di gestione, mediante una sintesi dei componenti positivi e negativi di reddito che hanno contribuito a determinare il risultato economico. I componenti positivi e negativi di reddito, iscritti in bilancio secondo quanto previsto dall’articolo 2425-bis del codice civile, sono distinti secondo l’appartenenza alle varie gestioni: caratteristica, accessoria e finanziaria.
L’attività caratteristica identifica i componenti di reddito generati da operazioni che si manifestano in via continuativa e nel settore rilevante per lo svolgimento della gestione, che identificano e qualificano la parte peculiare e distintiva dell’attività economica svolta dalla società, per la quale la stessa è finalizzata.
L’attività finanziaria è costituita da operazioni che generano proventi e oneri di natura finanziaria.
In via residuale, l’attività accessoria è costituita dalle operazioni che generano componenti di reddito che fanno parte dell’attività ordinaria ma non rientrano nell’attività caratteristica e finanziaria.
Valore della produzione
Introduzione
I ricavi sono iscritti in bilancio per competenza, al netto dei resi, abbuoni, sconti e premi, nonche' delle imposte direttamente connesse agli stessi.
Per quanto concerne la cessione di beni, i relativi ricavi sono iscritti quando si è verificato il passaggio sostanziale e non formale del titolo di proprietà assumendo quale parametro di riferimento, per il passaggio sostanziale, il trasferimento dei rischi e benefici.
I ricavi derivanti dalle prestazioni di servizi sono iscritti quando il servizio è reso, ovvero quando la prestazione è stata effettuata; nel particolare caso delle prestazioni di servizi continuative i relativi ricavi sono iscritti per la quota maturata.
I contributi in conto esercizio, rilevati per competenza nell’esercizio in cui è sorto con certezza il diritto alla percezione, sono indicati nell’apposita voce A5 in quanto integrativi dei ricavi della gestione caratteristica e/o a riduzione dei costi ed oneri della gestione caratteristica.
Nella voce A5 sono inclusi anche i contributi in c/esercizio erogati da enti vari, quali ad esempio contributi a fondo perduto, crediti d’imposta vari, i quali hanno consentito alla società di mitigare l’impatto sulla situazione economica e finanziaria causato dalla pandemia Covid-19.
Nel dettaglio i suddetti sono da riferirsi a contributi fondo perduto per emergenza Covid-19 erogati da Agenzia delle Entrate per complessivi euro 20.644,00= oltre a sopravvenienze attive per bonus affitti e sanificazioni locali per complessivi euro 3.452,00=..
Descrizione Dettaglio Importo Italia Altri Paesi Resto Resto del UE d'Europa Mondo |
ricavi delle vendite e delle prestazioni |
Prestazioni di servizi 2.865.948 2.865.948 - - -
Totale 2.865.948 2.865.948 - - - |
Costi della produzione
Commento
I costi ed oneri sono imputati per competenza e secondo natura, al netto dei resi, abbuoni, sconti e premi, nel rispetto del principio di correlazione con i ricavi, ed iscritti nelle rispettive voci secondo quanto previsto dal principio contabile OIC
12. Per quanto riguarda gli acquisti di beni, i relativi costi sono iscritti quando si è verificato il passaggio sostanziale e non formale del titolo di proprietà assumendo quale parametro di riferimento, per il passaggio sostanziale, il trasferimento dei rischi e benefici. Nel caso di acquisto di servizi, i relativi costi sono iscritti quando il servizio è stato ricevuto, ovvero quando la prestazione si è conclusa, mentre, in presenza di prestazioni di servizi continuative, i relativi costi sono iscritti per la quota maturata.
Proventi e oneri finanziari
Introduzione
I proventi e gli oneri finanziari sono iscritti per competenza in relazione alla quota maturata nell’esercizio.
altri
Altri
verso le banche
obbligazionari
Relativi a prestiti Relativi a debiti
Importo
Dettaglio
Descrizione
Interessi passivi bancari -15.253 - - -
Sconti passivi di portafoglio
Interessi passivi su finanziam. di terzi
-1 - - -
-334 - - -
Descrizione
Dettaglio
Importo
Relativi a prestiti Relativi a debiti
obbligazionari
verso le banche
Altri
Inter.pass.acq.veic.azien dali non strum.
Inter.pass.di mora pagati (rilev.ROL)
Inter.pass.per dilaz. pagamento imposte
-742 - - -
-38 - - -
-2.651 - - -
Totale -19.019 - - -
Importo e natura dei singoli elementi di ricavo/costo di entità o incidenza eccezionali
Introduzione
Nel corso del presente esercizio non sono stati rilevati ricavi o altri componenti positivi derivanti da eventi di entità o incidenza eccezionali.
Introduzione
Nel corso del presente esercizio non sono stati rilevati costi derivanti da eventi di entità o incidenza eccezionali.
Imposte sul reddito d'esercizio, correnti, differite e anticipate
Introduzione
La società ha provveduto allo stanziamento delle imposte dell’esercizio sulla base dell’applicazione delle norme tributarie vigenti. Le imposte correnti si riferiscono alle imposte di competenza dell’esercizio così come risultanti dalle dichiarazioni fiscali; le imposte relative ad esercizi precedenti includono le imposte dirette di esercizi precedenti, comprensive di interessi e sanzioni e sono inoltre riferite alla differenza positiva (o negativa) tra l’ammontare dovuto a seguito della definizione di un contenzioso o di un accertamento rispetto al valore del fondo accantonato in esercizi precedenti. Le imposte differite e le imposte anticipate, infine, riguardano componenti di reddito positivi o negativi rispettivamente soggetti ad imposizione o a deduzione in esercizi diversi rispetto a quelli di contabilizzazione civilistica.
La società ha beneficiato della riduzione del debito IRAP ai sensi dell’articolo 24 DL 34/2020 per complessivi euro 3.672,00=.
Imposte differite e anticipate
Nel conto economico non è stato effettuato alcuno stanziamento per le imposte differite attive o passive, in quanto si ritiene che le differenze temporanee tra onere fiscale teorico ed onere fiscale effettivo siano di importo irrilevante rispetto al reddito imponibile complessivo.
Nota integrativa, altre informazioni
Introduzione
Di seguito vengono riportate le altre informazioni richieste dal codice civile.
Dati sull'occupazione
Introduzione
Nel seguente prospetto è indicato il numero medio dei dipendenti, ripartito per categoria e calcolato considerando la media giornaliera.
La società si è avvalsa della CIG per complessivi 886 giorni nel corso dell’anno 2020 a seguito dell’emergenza sanitaria. Viene altresì evidenziato il fondo tfr.
Descrizione | Dettaglio | Consist. iniziale | Accanton. | Utilizzi | Consist. finale | |
Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato | ||||||
Fondo TFR | 65.843 | 37.804 | 20.991 | 82.656 | ||
Totale | 65.843 | 37.804 | 20.991 | 82.656 |
Operai Totale dipendenti |
Numero medio di dipendenti ripartiti per categoria
Numero medio 26 26
Compensi, anticipazioni e crediti concessi ad amministratori e sindaci e impegni assunti per loro conto
Introduzione
Nel seguente prospetto sono esposte le informazioni richieste dall'art. 2427 n. 16 c.c., precisando che non esistono anticipazioni e crediti e non sono stati assunti impegni per conto dell'organo amministrativo per effetto di garanzie di qualsiasi tipo prestate.
Amministratori |
Ammontare dei compensi, delle anticipazioni e dei crediti concessi ad amministratori e sindaci e degli impegni assunti per loro conto
Compensi 104.493
Impegni, garanzie e passività potenziali non risultanti dallo stato patrimoniale
Introduzione
Non esistono impegni, garanzie o passività potenziali non risultanti dallo stato patrimoniale.
Informazioni sulle operazioni con parti correlate
Commento
Nel corso dell’esercizio sono state poste in essere operazioni con parti correlate; si tratta di operazioni concluse a condizioni di mercato, pertanto, in base alla normativa vigente, non viene fornita alcuna informazione aggiuntiva.
Informazioni sugli accordi non risultanti dallo stato patrimoniale
Commento
Nel corso dell’esercizio non è stato posto in essere alcun accordo non risultante dallo stato patrimoniale.
Informazioni sui fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell'esercizio
Commento
Con riferimento al punto 22-quater dell'art. 2427 del codice civile, non si segnalano fatti di rilievo successivi alla chiusura dell'esercizio che abbiano inciso in maniera rilevante sull'andamento patrimoniale, finanziario ed economico.
Nonostante il perdurare della pandemia Covid-19 la società, nei primi mesi dell'esercizio successivo, non ha subito impatti di natura eccezionale e prosegue l'attività nel rispetto delle normative in vigore, atte al contenimento del contagio e della diffusione del virus.
Imprese che redigono il bilancio consolidato dell'insieme più piccolo di imprese di cui si fa parte in quanto impresa controllata
Introduzione
Non esiste la fattispecie di cui all'art. 2427 n. 22-sexies del codice civile.
Informazioni relative agli strumenti finanziari derivati ex art. 2427-bis del Codice Civile
Commento
Si attesta che non è stato sottoscritto alcun strumento finanziario derivato.
Prospetto riepilogativo del bilancio della società che esercita l'attività di direzione e coordinamento
Introduzione
Ai sensi dell’art. 0000-xxx x. 0 xxx xxxxxx xxxxxx, xx attesta che la società non è soggetta all’altrui attività di direzione e coordinamento.
Azioni proprie e di società controllanti
Introduzione
Si attesta che la società non possiede né ha posseduto nel corso dell’esercizio azioni proprie né direttamente né tramite interposta persona.
Informazioni ex art. 1, comma 125, della legge 4 agosto 2017 n. 124
Commento
In relazione al disposto di cui all'art. 1, comma 125-bis, della legge 124/2017, in merito all'obbligo di dare evidenza in nota integrativa delle somme di denaro eventualmente ricevute nell'esercizio a titolo di sovvenzioni, sussidi, vantaggi, contributi o aiuti, in denaro o in natura, non aventi carattere generale e privi di natura corrispettiva, retributiva o risarcitoria di qualunque genere, dalle pubbliche amministrazioni e dai soggetti di cui al comma 125-bis del medesimo articolo, la Società attesta quanto evidenziato nella sezione dedicata ai ricavi.
Proposta di destinazione degli utili o di copertura delle perdite
Commento
Signori Soci, alla luce di quanto sopra esposto, l'organo amministrativo Vi propone di destinare l'utile d'esercizio di euro 46.328,00= interamente a riserva statutaria.
Nota integrativa, parte finale
Commento
Signori Soci, Vi confermiamo che il presente bilancio, composto da stato patrimoniale, conto economico e nota integrativa rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria della società, nonché il risultato economico dell’esercizio e corrisponde alle scritture contabili. Vi invitiamo pertanto ad approvare il progetto di bilancio al 31/12/2020 unitamente con la proposta di destinazione del risultato d’esercizio, così come predisposto dall’organo amministrativo.
Il Bilancio è vero e reale e corrisponde alle scritture contabili ALESSANDRIA, 31/05/2021
L’AMMINISTRATORE UNICO – ANDRONIC TODERITA