CIRCOLARE N. 11 DEL 17/11/2016

SOMMARIO

1. COMUNICAZIONI 4

1.1. VERSAMENTO FONDO METASALUTE 4

1.2. COMUNICAZIONE AGENZIA DLLE ENTRATE 4

2. AGGIORNAMENTI TABELLE 5

2.1. VARIAZIONI CONTRATTUALI MESE DI NOVEMBRE 5

2.2. GESTIONE UNA TANTUM 8

2.3. AGGIORNAMENTI RELATIVI A CONTRIBUTI, ALIQUOTE ED ENTI 10

2.3.1 ENTI 10

3. MESE NOVEMBRE 11

3.1. 4 NOVEMBRE – GESTIONE FESTIVITA’ 11

3.2. ASSISTENZA FISCALE 730 12

3.2.1 RATEIZZAZIONE 12

3.2.2 INCAPIENZA 12

3.2.3 CAPIENZA 12

3.2.4 COMUNICAZIONE RESIDUO 730 12

3.2.5 MINORE SECONDO O UNICO ACCONTO 730 13

3.2.6 VERIFICA SECONDO ACCONTO 730 PER XX.XX.XX / LAV. CHIAMATA 13

3.3. IMPORTI MINIMI ANNO PRECEDENTE 14

3.3.1 PREMESSA 14

3.3.2 ADDIZIONALI ANNO PRECEDENTE: REGIONALE E COMUNALE 14

3.3.3 RICERCA MINIMI PER IRPEF/ADDIZIONALI/730 15

3.4. IMPORTI MINIMI ANNO CORRENTE 15

3.5. RATEI ADDIZIONALI ANNO PRECEDENTE E ACCONTO ADD COMUNALE ANNO CORRENTE 15

3.6. TFR - IMPOSTA SOSTITUTIVA 17% SULLA RIVALUTAZIONE 17

3.6.1 MESE DI NOVEMBRE - MODELLO F24 17

3.6.2 STAMPE 17

3.6.2.1 UTILITY ANNO CORRENTE – STAMPE 17

3.6.2.2 PROSPETTO CONTABILE 18

3.6.2.3 RIEPILOGO CONTABILE 19

3.6.2.4 PROSPETTO IMPOSTA RIVALUTAZIONE TFR (BPYS101) 19

3.6.3 NOTE 19

3.6.4 ACCONTO PRESUNTO IMPOSTA SOSTITUTIVA 17% (1712) 20

3.7. TFR - IMPOSTA SOSTITUTIVA 17% SULLA RIVALUTAZIONE FONDO TESORERIA INPS 20

3.7.1 MESE DI NOVEMBRE – CALCOLO DELL’ACCONTO 20

3.8. UTILITY ANNO CORRENTE 21

3.8.1 CONTROLLO ARCHIVI – 62) EXPORT ELEMENTO ECONOMICO DI GARANZIA RETRIBUTIVA CCNL AGENZIE IMMOBILIARI 21

4. MENSILITA’ AGGIUNTIVE 24

5. SISTEMAZIONI E IMPLEMENTAZIONI 25

5.1. ANAGRAFICA DITTA 25

5.1.1 VERSAMENTI/CREDITI F24 25

5.2. ANAGRAFICA DIPENDENTE 30

5.2.1 NUOVA VIDEATA CONGUAGLI\AGGANCI 30

5.3. CALENDARIO SFASATO – NUOVA OPZIONE 31

5.4. NUOVI CODICI CONTO FINANZIARIE ( NP )- RIC1610F 31

5.5. TFR: MATURAZIONE RATEO 32

5.6. UTILITY ANNO CORRENTE 33

5.6.1 STAMPE – 76) ORGANICO DITTA UNIEMENS 33

6. INVIO FACILE 34

INVIO FACILE - NUOVO AGGIORNAMENTO 34

7. RICERCHE MENSILI 35

7.1. FONDO DI INTEGRAZIONE SALARIALE 35

7.2. RICCCCAU – RICERCA DITTE CON SOLO COLLABORATORI 36

7.3. ROL - MATURAZIONE PER ANZIANITA’ E DIMENSIONE AZIENDA 37

8. RICERCHE CONSEGNATE IN CORSO MESE 39

8.1. AGGIORNAMENTO DEL 02/11/2016 39

8.1.1 DITTE POSTICIPATE CON VERSAMENTI DI ALTRI ENTI - RIC1610D 39

8.2. AGGIORNAMENTO DEL 03/11/2016 39

8.2.1 RECUPERO ADD. REGIONALE ABRUZZO - RIC1610G 39

8.2.2 DITTE CON DM10 A CREDITO – RIC1610E 39

8.3. AGGIORNAMENTO DEL 09/11/2016 39

8.3.1 F24 DITTE POSTICIPATE CON XX.XX.XX. VERSAMENTO ATTUALE – ADDIZIONALI COMUNALI – RIC1610I 39

8.4. AGGIORNAMENTO DEL 10/11/2016 40

8.4.1 RICERCA ENTE 8730 - RIC1610J 40

8.5. AGGIORNAMENTO DEL 15/11/2016 40

8.5.1 F24 DITTE CON RATEAZIONE INAIL: VERIFICA CODICE CLIENTE INAIL – RIC1610L 40

9. COEFFICIENTE RIVALUTAZIONE T.F.R. 41

1. COMUNICAZIONI

1.1. VERSAMENTO FONDO METASALUTE

Segnaliamo che il fondo Metasalute ha comunicato con la Circolare n. 1/16 la "Modifica dell'art. 9 “Versamento dei contributi” del Regolamento del Fondo". In pratica il versamento trimestrale viene anticipato all'inizio del trimestre dal 2017. La contribuzione relativa al 4 tri- mestre 2016 dovrà essere versata entro il 12 dicembre 2016, le relative distinte saranno dispo- nibili nell’Area Riservata presente sul sito del Fondo a decorrere dal 14 novembre p.v.. Per even- tuali informazioni contattare il Fondo.

(U13)

1.2. COMUNICAZIONE AGENZIA DLLE ENTRATE

Si riporta comunicazione dell'Agenzia Delle Entrate per quanto riguarda l'accesso ai servizi telematici e l'utilizzo di browser aggiornati:

(U16)

2. AGGIORNAMENTI TABELLE

2.1. VARIAZIONI CONTRATTUALI MESE DI NOVEMBRE

Agenzie di scommesse – Confcommercio (E089) (E989)

Segnaliamo che con l'accordo del 24 ottobre 2016 tutti i firmatari del ccnl terziario del 30 marzo 2015 hanno concordato di sospendere l'erogazione della tranche di aumenti contrattuali prevista con decorrenza novembre 2016 dal C.C.N.L. 30 marzo 2015 e di incontrarsi entro e non oltre il 5 Dicembre 2016, per definire una nuova decorrenza degli aumenti contrattuali. Non sono state effettuate variazioni dei minimi retributivi.

Agenzie immobiliari - Fiaip (E017)

 sono stati aggiornati i minimi retributivi come previsto dall’accordo del 14 ottobre 2015.

 a novembre 2016 è prevista la corresponsione di un elemento di garanzia retributiva in caso di assenza di contrattazione di 2º livello (regionale o di area), segnaliamo che è stata predisposta un'apposita utility per il calcolo degli importi (vedere in questa circo- lare il paragrafo relativo alla scelta 62 in controllo archivi - Utility A.C.).

Agenzie di viaggio - Confindustria (E076)

Il 14 novembre 2016 è stato concluso l’accordo di rinnovo del ccnl:

 sono stati conglobati gli importi della contingenza nell'elemento paga 1, di conseguen- za gli importi della contingenza dell'elemento paga 2 sono stati azzerati.

 sono stati aggiornati i minimi conglobati per le suddivisioni contrattuali A (esercizi standard), segnaliamo che per la suddivisione contrattuale B (esercizi minori) per il momento non sono state effettuate variazioni.

Aziende alberghiere - Confindustria (E075)

Il 14 novembre 2016 è stato concluso l’accordo di rinnovo del ccnl:

 sono stati conglobati gli importi della contingenza nell'elemento paga 1, di conseguen- za gli importi della contingenza dell'elemento paga 2 sono stati azzerati.

 sono stati aggiornati i minimi conglobati per le suddivisioni contrattuali A (esercizi standard) e B (esercizi minori).

Aziende Terziario: Commercio, Distr. e Servizi - Sistema Commercio, Confsal (F030)

 sono stati aggiornati i minimi conglobati come previsto dall’accordo del 1 luglio 2013.

 sono stati inseriti gli importi del terzo elemento di 2,07 euro nell'elemento paga 5.

Call center in outsourcing – Confcommercio (E058)

Commercio accordi provinciali Confcommercio (E002) (E202)

Commercio accordo provinciale Firenze - Confcommercio (E083)

Commercio – Confcommercio (E001) (E201)

Commercio – Confesercenti (E004)

 sono stati aggiornati i minimi retributivi come previsto dall’accordo del 12 luglio 2016.

Commercio accordo reg. Veneto - Confesercenti (E084)

 sono stati aggiornati i minimi retributivi come previsto dall’accordo del 12 luglio 2016.

Consorzi di bonifica (per dipendenti a tempo indeterminato) (A068)

Il 28 settembre 2016 è stato concluso l’accordo di rinnovo del ccnl, l'accordo ha definito gli aumenti retributivi per gli anni 2015, 2016, 2017 e 2018:

 sono stati aggiornati i minimi conglobati con decorrenza giugno 2016. Segnaliamo che l'accordo di rinnovo ha previsto una tranche di aumento con decorrenza giugno 2015. A cura Utente la corresponsione degli arretrati.

 sono state aggiornate le percentuali del lavoro supplementare part-time.

Consorzi di bonifica (per dipendenti a tempo determinato) (A968)

Il 28 settembre 2016 è stato concluso l’accordo di rinnovo del ccnl, l'accordo ha definito gli aumenti retributivi per gli anni 2015, 2016, 2017 e 2018:

 sono state aggiornate le percentuali del lavoro supplementare part-time.

Dirigenti autotrasporto e spedizioni (D007)

Il 10 novembre 2016 è stato concluso l’accordo di rinnovo del ccnl,

 sono stati inseriti i dati per la corresponsione delle tranche dell'una tantum (vedere pa- ragrafo una tantum).

Distribuzione di carburante – Confcommercio (E085)

Distribuzione di carburante accordi provinciali – Confcommercio (E087)

Segnaliamo che con l'accordo del 24 ottobre 2016 tutti i firmatari del ccnl terziario del 30 marzo 2015 hanno concordato di sospendere l'erogazione della tranche di aumenti contrattuali

prevista con decorrenza novembre 2016 dal C.C.N.L. 30 marzo 2015 e di incontrarsi entro e non oltre il 5 Dicembre 2016, per definire una nuova decorrenza degli aumenti contrattuali. Non sono state effettuate variazioni dei minimi retributivi.

Fiori recisi (E062)

Segnaliamo a titolo informativo che a novembre 2016 va corrisposto il 50% degli arretrati come indicato dall'accordo di rinnvo del 22 giugno 2016, a cura Utente valutare come proce- dere.

Legno e arredamento – Industria (A017)

 sono state variate le date nelle tabelle degli scatti di anzianità per effettuare il ricalcolo degli scatti di anzianità maturati per i dipendenti che hanno raggiunto questo mese i 12 anni di anzianità previsti come disposto dal ccnl.

Metalmeccanica - Artigianato (C001)

 a novembre 2016 è prevista la corresponsione della prima tranche dell'una tantum co- me indicato dal contratto regionale del Veneto del 28 luglio 2016, (vedere paragrafo una tantum), gli importi sono corrisposti solo per le suddivisioni territoriali relative al Veneto (VE, VF, VY, VZ).

Panificazione – Federpanificatori (E074)

 segnaliamo che per la suddivisione territoriale di Bolzano (BZ) relativa alla suddivi- sione contrattuale A, sono stati inseriti nell'elemento paga 5 gli importi del supermi- nimo provinciale previsto con decorrenza novembre 2016 dall'accordo integrativo provinciale di Bolzano dell'11 novembre 2014.

Servizi postali appaltati (A054) (A854)

 sono stati aggiornati i minimi retributivi come previsto dall’accordo del 22 dicembre 2015.

Servizi di pulizia – Artigianato (C035)

 sono stati inseriti i dati per la corresponsione della ventiseiesima rata dell'elemento di- stinto e aggiuntivo della retribuzione (vedere paragrafo una tantum), segnaliamo che per le suddivisioni del Veneto l'importo è di 4 euro come indicato dalle parti nell'ac- cordo regionale del Veneto.

Tessili vari ccnl 02/09/2010 - Industria (A004)

 a novembre 2016 è prevista la corresponsione della tranche dell'una tantum come indi- cato dall’accordo del 9 novembre 2015, (vedere paragrafo una tantum).

Viaggiatori e piazzisti - Confcommercio (E081) (E981)

Viaggiatori e piazzisti - Confesercenti (E082)

 sono stati aggiornati i minimi retributivi come previsto dall’accordo del 12 luglio 2016.

(U13)

2.2. GESTIONE UNA TANTUM

Ricordiamo che è possibile effettuare la stampa del prospetto scadenze una tantum da: Utility

A. C. => Stampe mensili => 09) Prospetto Scadenze (una tantum).

Dirigenti autotrasporto e spedizioni (D007)

(segue un estratto dall’accordo di rinnovo):

(…) In relazione al periodo 1/1/2015 - 31/12/2015, ai dirigenti in forza alla data di stipula del presente accordo verrà corrisposto, con la retribuzione del mese di marzo 2017, un importo "una tantum" di euro 1.700,00 lordi.

Ai dirigenti assunti o nominati nel periodo 1° gennaio 2015 - 31 dicembre 2015, in forza alla data di stipula del presente accordo, l'importo di cui sopra sarà erogato pro quota in rapporto ai mesi di anzianità di servizio maturata durante il periodo medesimo.

In relazione al periodo 1/1/2016 - 31/12/2016, ai dirigenti in forza alla data di stipula del pre- sente accordo, verrà corrisposto, con la retribuzione del mese di marzo 2018, un ulteriore im- porto "una tantum" di euro 1.800,00 lordi.

Gli importi "una tantum" di cui al presente articolo non sono assorbibili da alcuna voce retri- butiva e non sono utili agli effetti del computo del trattamento di fine rapporto né di alcun isti- tuto contrattuale, ad eccezione dell'eventuale preavviso o dell'indennità sostitutiva.

(…) (fine dell’estratto dall’accordo di rinnovo).

Gli importi vengono proporzionati automaticamente per i lavoratori part-time.

Metalmeccanica - Artigianato (C001)

Segnalazione: ricordiamo che l'una tantum è valida solo per il Veneto ed è stata abilitata la corresponsione solo per le suddivisioni territoriali riferite al Veneto.

(segue un estratto dall’accordo regionale del Veneto):

(…) Ai lavoratori inquadrati nella categoria di operai, impiegati e quadri in forza alla data del 1 agosto 2016 ed assunti prima del 1 luglio 2015 saranno corrisposti a titolo di una tantum per la vacanza contrattuale l'importo di 301 euro. Tale somma sarà erogata in quattro tranche di 75 euro ciascuna con le retribuzioni dei mesi di novembre 2016, febbraio 2017, aprile 2017 e luglio 2017.

L'importo di una tantum sarà proporzionalmente ridotto nei casi di contratto a part-time ed è escluso dalla base di calcolo del TFR.

Tale importo è stato quantificato considerando in esso anche i riflessi sugli istituti retributivi diretti o indiretti derivanti dalla normativa di legge o di contratto collettivo, ed è quindi com- prensivo degli stessi.

Secondo consolidata prassi negoziale gli importi eventualmente già corrisposti a titolo di futu- ri miglioramenti contrattuali vanno considerati a tutti gli effetti anticipazioni degli importi di una tantum indicati nel presente accordo. Pertanto, tali importi dovranno essere detratti dalla stessa una tantum ﬁno a concorrenza.

il lavoratore potrà scegliere di conferire importo dell'una tantum (tutto o in parte) ad un Fondo negoziale di previdenza complementare dell'artigianato (di seguito Fondo), in alternativa all'e- rogazione nel cedolino paga del mese sopraindicato.

Tale versamento al Fondo avverrà quale "quota di adesione contrattuale" e non comporterà l'obbligo del contemporaneo conferimento della quota di TFR. Per i lavoratori già iscritti al Fondo la quota di adesione contrattuale si sommerà ai versamenti derivanti dalla normale con- tribuzione al Fondo.

(…) (fine dell’estratto dall’accordo di rinnovo).

Nei movimenti viene effettuata la distinzione degli importi con la voce 0560 a tassazione or- dinaria e la voce 0561 a tassazione separata.

Gli importi vengono proporzionati automaticamente per i lavoratori part-time. Per gli apprendisti, gli importi sono uguali a quelli degli altri lavoratori.

Servizi di pulizia – Artigianato (C035)

(segue un estratto dall’accordo di rinnovo):

(…) (Elemento Distinto e Aggiuntivo della Retribuzione)

A copertura del vuoto temporale contrattuale, ai soli lavoratori in forza alla data di sottoscri- zione del presente accordo verrà corrisposto mensilmente un Elemento Distinto e Aggiuntivo della Retribuzione pari a 5 euro per 30 mesi consecutivi a partire dal 1° ottobre 2014.

Tale importo, che ha natura temporanea, è riproporzionato in caso di rapporto di lavoro part- time; in caso di rapporto di apprendistato è erogato sulla base delle percentuali in atto nei rela- tivi semestri.

Le parti concordano che l'EDAR non rientra nella base di calcolo per l'applicazione degli isti- tuti contrattuali, inoltre non ha effetti sugli istituti di legge e di contratto indiretti e differiti, nessuno escluso, ivi compreso il trattamento di fine rapporto. Esso costituisce una quota fissa mensile, non frazionabile su base oraria.

In ogni caso di risoluzione del rapporto di lavoro, anche a seguito di cambi di gestione in un appalto, l'azienda dovrà liquidare al lavoratore la parte residua di tale elemento in un'unica soluzione, insieme alle altre competenze economiche di fine rapporto.

(…) (fine dell’estratto dall’accordo di rinnovo).

Gli importi vengono proporzionati automaticamente per i lavoratori part-time.

Nel Veneto l'importo è di 4 euro come indicato dalle parti firmatarie dell'accordo regionale.

Segnaliamo che in caso di cessazione vengono corrisposte le quote residue.

Tessili vari ccnl 02/09/2010 - Industria (A004)

(segue un estratto dall’accordo di rinnovo):

(…) Relativamente agli arretrati afferenti il periodo aprile 2013-ottobre 2015 verrà ricono- sciuta, a titolo di "una tantum" contrattuale, la somma lorda complessiva pari ad euro 2.270,00.

Tale importo è commisurato all'anzianità di servizio maturata e all'orario di lavoro prestato nel suddetto periodo, con riduzione proporzionale nelle ipotesi di servizio militare, aspettati- va, congedo parentale, cassa integrazione ordinaria, straordinaria, in deroga o contratto di so- lidarietà.

L'importo dell'"una tantum" non è utile agli effetti del computo di alcun istituto contrattuale e legale né del trattamento di fine rapporto.

L'erogazione dell'"una tantum" avverrà con tranche di pari importo alle normali scadenze re- tributive mensili, comprensive della tredicesima mensilità, a partire dal mese di aprile 2016 sino al mese di dicembre 2017. In caso di risoluzione del rapporto di lavoro prima dell'avve- nuta completa erogazione dell'"una tantum", gli importi non ancora versati verranno liquidati al lavoratore unitamente alle spettanze di fine rapporto.

Le somme già erogate a titolo di acconto sui futuri aumenti e/o sull'"una tantum" per vacanza contrattuale dal 1° aprile 2013 alla data di sottoscrizione del presente accordo, in qualunque forma corrisposte e comunque denominate, verranno assorbite fino a concorrenza dall'importo complessivo di € 2.270,00.

Le sole aziende che - nel periodo previsto dal presente accordo per la corresponsione dell'"una tantum" - si trovino in situazione di difficoltà certificata dal ricorso ad ammortizzatori sociali straordinari per almeno 12 mesi consecutivi o abbiano avviato una procedura concorsuale, potranno sottoscrivere accordi collettivi aziendali e/o con le XX.XX. territoriali maggiormente rappresentative per lo slittamento dei termini di erogazione dell'"una tantum".

(…) (fine dell’estratto dall’accordo di rinnovo).

Gli importi vengono proporzionati automaticamente per i lavoratori part-time. Per gli apprendisti, gli importi sono uguali a quelli degli altri lavoratori. (U13)

2.3. AGGIORNAMENTI RELATIVI A CONTRIBUTI, ALIQUOTE ED ENTI

2.3.1 ENTI

Sono state inseriti/variati i seguenti enti:

9936 "EBINISP": è stato inserito il codice INVE per il versamento in F24.

5679 "ASTRI AUTORIMESSE": ente di nuovo inserimento relativo al fondi di previdenza complementare Astri (settore autorimesse), in particolare l'imponibile è sugli elementi paga 1

+ 2 + 4 + uno scatto, il calcolo della quota ditta/dip è solo per 12 mensilità, per dipendenti an- te 28/04/1994.

5680 "ASTRI AUTORIMESSE": ente di nuovo inserimento relativo al fondi di previdenza complementare Astri (settore autorimesse), in particolare l'imponibile è sugli elementi paga 1

+ 2 + 4 + uno scatto, il calcolo della quota ditta/dip è solo per 12 mensilità, per dipendenti post 28/04/1994.

(U13)

3. MESE NOVEMBRE

3.1. 4 NOVEMBRE – GESTIONE FESTIVITA’

La festività del 4 Novembre viene inserita nella prima domenica del corrente mese, generando così una festività non goduta; le ore esposte vengono calcolate effettuando l’operazione: divi- sore orario / divisore giornaliero

Esempio contratto E001 commercio:

Calendario: 168/26 = 6.46

Cedolino:

TIPO PAGA M

TIPO PAGA O

La descrizione riporta 06/11 per farla coincidere con l’esposizione nel libro unico.

 Nel caso in cui si intenda specificare che la festività è riferita al 4/11 può essere indi- cata la nota nei commenti del cedolino.

 Nel caso in cui si intenda operare diversamente indicando la festività nella data effetti- va, si può compilare un apposito profilo orario.

In rileva light web il dato 6,46 viene esposto in minuti dando quindi il risultato di 28 minuti

(60*46/100 = 27,6 6,28)

L’alterazione delle festività non godute da Anagrafica ditta, 8 tab “calendario”, campo “alte- razione festività” viene intesa come unità, pertanto il valore presente viene moltiplicato per il

numero di festività (per i mensilizzati cambia il calendario, per gli orari cambia il calendario e il cedolino)

(U10)

3.2. ASSISTENZA FISCALE 730

3.2.1 RATEIZZAZIONE

Per le ditte con versamento attuale l’ultimo mese utile alla rateizzazione è novembre. E’ previsto lo scarico automatico di tutto il residuo a debito anche in presenza di rate superiori a 1, con conseguente cancellazione delle rate residue in modo da calcolare in automatico l’interesse di incapienza il mese prossimo (dicembre).

3.2.2 INCAPIENZA

Ai dipendenti delle ditte con versamento posticipato verrà calcolato in automatico l’interesse relativo all’incapienza (0,40%), salvo la presenza dell’opzione 95 nella 10 videa- ta dell’anagrafica ditta.

3.2.3 CAPIENZA

M ENSILITA’ AGGIUNTIVE

L’irpef calcolata con la mensilità aggiuntiva con cedolino a parte, non viene considerata nel monte della capienza 730 in caso di crediti ancora in essere, pertanto la capienza viene calcolata dopo aver decurtato quanto calcolato per la mensilità aggiuntiva. Nel caso in cui si volesse procedere diversamente, a cura Utente la verifica normativa in base al versamento dit- ta e la conseguente gestione manuale.

VERSAMENTI MINIMI

I versamenti per importi minimi trattenuti nei mesi precedenti, non vengono considerati nel monte della capienza 730 in caso di crediti ancora in essere, pertanto gli eventuali mini- mi vengono sempre versati. Nel caso in cui si volesse procedere diversamente, a cura Utente la gestione manuale.

3.2.4 COMUNICAZIONE RESIDUO 730

Per gli importi che devono essere conguagliati sulle retribuzioni corrisposte nell’anno in xxxxx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx, verrà prodotta la comunicazione da consegnare ai dipendenti relativamente agli importi residui del 730 (RES-730L):

- con le paghe di Novembre per le aziende con modalità di pagamento Posticipato

- con le paghe di Dicembre per le aziende con modalità di pagamento Attuale. Per quanto riguarda gli importi riportati:

- dichiarazione ordinaria: solo i dati presenti nella mappa ordinaria

- dichiarazione rettificativa: solo i dati presenti nella mappa int/rett

- dichiarazione integrativa: risultato matematico dei dati presenti sia nella mappa or- dinaria che in quella int/rett; presenza di asterisco quando per il medesimo tributo so- no presenti sia importi a credito che a debito conglobati durante il mese.

Verrà indicato asterisco e apposita nota a piè pagina se nel mese viene effettuata la stampa con la presenza sia di importi a credito che importi a debito per lo stesso tributo nelle mappe del 730 ordinario e integrativo in quanto non gestibile da procedura come avviene in elabora- zione.

Per effettuare la stampa in studio, dopo il calcolo cedolino in Stampe: EDILI – CIG – 730

- VARIE è presente nel gruppo - 30) 730, la scelta - 33) lettera comunicazione residuo assistenza fiscale.

3.2.5 MINORE SECONDO O UNICO ACCONTO 730

Ricordiamo che, nel caso di richiesta di minore secondo o unico acconto irpef / cedolare secca dichiarante / coniuge, è a cura dell’Utente cancellare/variare l’importo presente nei campi

dell’assistenza fiscale 9 videata dell’anagrafica dipendente e compilare l’apposito campo per il riporto nella CU, salvo indicazione direttamente nella dichiarazione (opzioni conven- zionali 1 / 2 / 3 / 4 in 9 videata dell’anagrafica dipendente, colonna Storico ass. fisc, bottone IRPEF campo Conguagli non effettuati, e mese/dati caf se non già presenti).

3.2.6 VERIFICA SECONDO ACCONTO 730 PER XX.XX.XX / LAV. CHIAMATA

Ricordiamo che in Utility anno corrente - 730, è presente la stampa 04) Controllo 2do ac- conto (730) per CCC / Lav. Chiamata, per la ricerca dei dipendenti con livello CCC e dei di- pendenti con tipo rapporto G0 e H0 che sono in posizione “C”, con il secondo acconto per assistenza fiscale relativa a Irpef e cedolare secca (normale o integrativa/rettificativa) ancora da versare.

Cliccando “PROCEDI” verrà visualizzata la Stampa 2° acc Irpef (ass fisc) non trattenuto a CCC / Lav. chiamata in posizione C - PVER2ACC che riporta i seguenti dati:

 Chiave dipendente.

 Cognome Nome.

 Importo secondo acconto irpef dichiarante o coniuge.

 Importo secondo acconto cedolare secca dichiarante o coniuge.

 Il tipo versamento ditta e CCC (Attuale/Posticipato)

A cura dell’Utente l’eventuale richiamo nel mese a seconda del tipo versamento ditta e mese

inserito nell’anagrafica collaboratore (Ottobre/Novembre) per effettuare la trattenuta se dovu- ta.

3.3. IMPORTI MINIMI ANNO PRECEDENTE

3.3.1 PREMESSA

Durante l’anno non sono state riportate nel modello F24 le imposte per quei casi in cui l’importo risultava inferiore al minimo di 1,03 Euro, salvo nel caso in cui fossero presenti gli appositi flag, in anagrafica ditta videata 3 oppure nei dati studio videata 5, pertanto nel me- se di novembre verrà effettuato un versamento cumulativo con le particolarità sottodescritte.

 Se presente il flag Scarica importi minimi su F24 in ditta/dati studio (colonna AC) non viene effettuato alcun riporto; a cura Utente la gestione per i mesi pregressi all’inserimento del flag se effettuato in corso d’anno. Si ricorda con l’occasione di non va- riare il flag in corso anno.

 Se l’importo cumulativo del versato è inferiore a 1,03 euro, non viene effettuato alcun ri- porto; a cura Utente la gestione di importi inferiori in particolar modo se nel mese sono presenti importi da versare come normale mensilità (somma manuale sia nel F24 che negli archivi anno corrente dopo la consegna dell’inverti archivi per le elaborazioni del mese di Dicembre).

 La verifica viene effettuata sull’importo a Debito, indipendentemente dal campo Trattenu- ta; in ogni caso non vengono considerati i ravvedimenti (sia versamento originale che gri- glia) anche se di importo minimo

 Il riporto in F24 viene effettuato sia per le ditte con versamento attuale che posticipato.

 Tutti i codici tributo relativi a minimi anno precedente, verranno storicizzati con periodo 11/2016 con il bollato del mese; sarà compilata anche la colonna trattenuto oltre che la colonna versato e inserita nota 1 per riconoscere tale versamento (esempio per l’esclusione nel controllo quadrature irpef).

3.3.2 ADDIZIONALI ANNO PRECEDENTE: REGIONALE E COMUNALE

Per quanto riguarda gli importi delle addizionali relative all’anno 2015, verranno riportati nell’F24 del mese di Novembre 2016 con i seguenti codici tributo:

- 3815 / 2015 per addizionale regionale

- 3848 / 2015 per addizionale comunale.

Per le addizionali regionali e comunali, nel caso in cui l’importo per singola regione / co- mune rimanga comunque inferiore all’importo minimo, non viene effettuato alcun versamen- to;

esempio uno REG: Veneto € 1,40, Lombardia € 0,40, Abruzzo € 0,40: verrà versato solo l’importo di € 1,40 al Veneto

esempio due REG: Veneto € 0,40, Lombardia € 0,40 e Abruzzo € 0,40: non verrà versato nessun importo.

esempio uno COM: Vicenza € 1,40, Padova € 0,40, Verona € 0,40: verrà versato solo l’importo di € 1,40 a Vicenza

esempio due COM: Vicenza € 0,40, Padova € 0,40 e Verona € 0,40: non verrà versato nes- sun importo.

3.3.3 RICERCA MINIMI PER IRPEF/ADDIZIONALI/730

Per effettuare la ricerca dei minimi, utilizzare opzione M nell’apposita casella Minimi presen- te nella scelta 21) VERSAMENTI / CREDITI SEZ ERARIO DITTA

L’utility che legge la vecchia versione è ancora presente in 15 Utility ma si ricorda che i vec-

chi versamenti non sono modificabili/ utilizzabili.

(U10)

3.4. IMPORTI MINIMI ANNO CORRENTE

Ricordiamo che i versamenti dei minimi relativi all’anno 2016, saranno eseguiti con il mese di dicembre.

(U10)

3.5. RATEI ADDIZIONALI ANNO PRECEDENTE E ACCONTO ADD COMUNALE ANNO CORRENTE

Con i versamenti da effettuare il 16 dicembre 2016 devono essere versate le rate residue dell’addizionale regionale e comunale relative al saldo anno 2015 e acconto 2016. Per tale motivo verrà trattenuto sul cedolino paga l’importo residuo memorizzato nello storico dipen- dente con le paghe di Novembre per le ditte con pagamento attuale (per le ditte posticipate è stato fatto il mese scorso).

NOTE:

- gli importi verranno trattenuti anche per i dipendenti in servizio militare, aspettativa, maternità, ecc. e in caso di incapienza del cedolino paga del dipendente, verranno ri- portati nell’arrotondamento del mese (l’azienda anticipa l’importo da versare);

- a cura dell’Utente l’eventuale richiamo del CCC/lavoratori a chiamata (impostando la posizione ad “F”) per effettuare la trattenuta delle addizionali, in caso di pagamento del compenso in maniera non continuativa;

- per le ditte con versamento posticipato e CCC con versamento attuale, i CCC devo- no essere richiamati nel mese di Ottobre; se richiamati a Novembre scenderà solo una rata, come per eventuali dipendenti di ditte posticipate; per effettuare la trattenuta re- sidua anche per le ditte posticipate (esempio CCC attuali, lavoratori a chiamata non ri- chiamati il mese precedente), è necessario variare il numero rate: 1 da effettuare, blank residue :

- data la frequenza dell’erogazione del compenso ai collaboratori in maniera non conti- nuativa e/o alla presenza di lavoratori a chiamata, è possibile utilizzare da Utility an- no corrente, Stampe la scelta 24) add. reg/com./acc. sospesa XX.XX.XX / Lav.chiamata /Calc. Sosp. per la ricerca dei dipendenti con livello CCC o dipendenti con tipo rapporto G0 / H0 o anagrafiche con calcolo sospeso in anagrafica 1B e che s ono in posizione “C”, con residuo di addizionale comunale (saldo / acconto) o regio- nale. Nella stampa vengono riportati per ogni dipendente il residuo di addizionale re- gionale/ comunale/ acconto comunale, il codice A per le ditte con pagamento Attuale, S/X per CCC attuali e ditta posticipata, nessun codice per le ditte posticipate. La stam- pa può essere effettuata ogni mese.

facciamo presente che, nel caso dell’acconto addizionale comunale, oltre a verificare che ci siano ancora importi da versare (campo storico 401 meno 402) viene verificato che l’acconto versato non coincida con l’addizionale comunale dovuta per il 2016 (campo storico 234 diverso da 402). A cura Utente la valutazione dei casi in base al compenso previsto per l’anno 2016.

(U10)

3.6. TFR - IMPOSTA SOSTITUTIVA 17% SULLA RIVALUTAZIONE

Riportiamo di seguito quanto già nelle circolari precedenti per la mensilità di novembre.

3.6.1 MESE DI NOVEMBRE - MODELLO F24

Durante l’elaborazione del mese di NOVEMBRE, per tutte le ditte elaborate verranno ri- portati nel mod F24 (da portare in pagamento entro il 16 dicembre 2016) gli importi relativi all’acconto imposta sostitutiva sulla rivalutazione TFR con i seguenti codici:

- nella colonna a debito, con il codice tributo 1712, l’importo dell’acconto (senza ridu- zioni) con periodo versamento “12–2016”; l’importo verrà calcolato sommando gli importi in capo ad ogni dipendente come da campo storico tfr 19; per effettuare la variazione dell’acconto è ancora possibile variare l’importo del campo storico tfr 19 in capo ad ogni dipendente, sia per ditte attuali che posticipate;

- nella colonna a credito, con il codice tributo 1250 e periodo di versamento “11-2016”, effettuando il calcolo nel mese di novembre; l'importo verrà calcolato dopo aver fatto i conteggi per le paghe (quindi prima si utilizza il credito per il 1012 e poi se c'è residuo lo si utilizza per il 1712 con codice 1250).

Dopo aver effettuato il Pacchetto ditta, i tributi derivati dall’elaborazione saranno presenti :

- 1712: nel bottone Erario

- 1250: nei crediti e nelle compensazioni

- 1712 / 1250: nel bottone imposta tfr

Come specificato sopra, diversamente dallo scorso anno il tributo 1250 viene storicizzato nel- la mappa crediti.

ATTENZIONE: eventuali modifiche successive all'elaborazione con Xxxxxxxxx ditta nel bot- tone “imposta tfr” non vanno a variare quanto indicato nell’erario/ compensazioni/ crediti (1712, 1250..) e/o nelle anagrafiche dipendente e viceversa, pertanto eventuali variazioni do- vranno essere totalmente gestite da parte dell’Utente.

3.6.2 STAMPE

3.6.2.1 UTILITY ANNO CORRENTE – STAMPE

Per la verifica dei dati presenti nelle anagrafiche, è possibile utilizzare le seguenti scelte da Utility anno corrente, Stampe:

17) verifica imposta sostitutiva sulla rivalutazione TFR:

- la riga 3 sarà presente da ottobre a dicembre con riferimento anno corrente, mentre le ri- ghe 1 e 2 saranno presenti solo a dicembre per riferimento anno corrente, in quanto gli importi vengono caricati con le elaborazioni di novembre;

- per evidenziare eventuali incongruenze tra quanto presente nel bottone Imposta TFR e quanto presente nei versamenti IRPEF per i tributi 1712 e 1250 e/o quanto presente nei campi storici tfr 19, sarà riportato l’asterisco nell’apposita colonna; nel caso di presenza è necessario verificare quale dato è corretto (con F24 effettivamente versato) e sistemare di conseguenza; per quanto detto sopra, eventuali discordanze verranno rilevate solo a di- cembre;

- in virtù del fatto che non vengono eseguiti particolari controlli nel caso di Accentramen- ti, gli stessi vengono segnalati per la verifica di eventuali incongruenze segnalate che po- trebbero risultare “false”;

- il tipo versamento della ditta viene riportato a solo scopo indicativo in quanto le opera- zioni sono le medesime tra ditte attuali (A) e ditte posticipate (blank).

77) Imposta sostitutiva sulla rivalutazione TFR totale

- è possibile fare la stampa per dipendente o per ditta, cartacea o file excel;

- sono riportati gli importi relativi all’imposta sostitutiva sia per fiscale (1712 / 1713) che previdenziale (PF30 / CF30), con i valori presenti (presunti o definitivi);

- viene esposta la rivalutazione totale e il di cui della rivalutazione c/INPS, inoltre è indica- ta la posizione INPS di riferimento;

- nella stampa ditta dove ci sono i totali, gli importi sono divisi per posizione INPS sia per fiscale che previdenziale anche se a tutti gli effetti il versamento con i tributi 1712 e 1713 viene fatto sulla base dei TOTALI GENERALI mentre il recupero con i codici PF30 e CF30 viene fatto per TOTALI POS. Il file excel viene creato in unica riga per permettere diversi ordinamenti.

06) caselle storico per richiesta

- è possibile fare la stampa dei campi storici tfr interessati, come help dell’utility.

3.6.2.2 PROSPETTO CONTABILE

A novembre, sia per le ditte posticipate che per le ditte attuali, gli importi relativi all’anticipo imposta TFR vengono riportati, l’imposta sostitutiva, tributo 1712 a debito, viene riportata con codice WI712.

Il recupero, tributo 1250 a credito, viene indicato nel prospetto contabile con codice WI353 (distintamente dal recupero che viene fatto sul tributo 1012 / codice WI352, per la diversa e- sposizione in F24).

3.6.2.3 RIEPILOGO CONTABILE

A novembre, sia per le ditte posticipate che per le ditte attuali, gli importi relativi all’anticipo imposta TFR vengono riportati, se impostata la stampa anche della sezione irpef (scelta I nella 7 videata dell’anagrafica ditta, sottosezione Riepilogo costi / contabilità)

l’imposta sostitutiva, tributo 1712 a debito, viene riportata con codice I1712.

Il recupero, tributo 1250 a credito, viene indicato nel prospetto contabile con codice IR353 (distintamente dal recupero che viene fatto sul tributo 1012 /codice IR352, per la diversa e- sposizione in F24).

3.6.2.4 PROSPETTO IMPOSTA RIVALUTAZIONE TFR (BPYS101)

A novembre, sia per le ditte posticipate che per le ditte attuali, vengono stampati due pro- spetti (BPYS101L) da allegare ai prospetti contabili mensili per la registrazione in contabilità:

 Acconto imposta sostitutiva sulla rivalutazione TFR: riporto per singola ditta della ri- valutazione TFR presunta, l’acconto imposta, il recupero anticipo TFR e l’importo da versare.

 Importo trattenuto per cess./ ant./ acc. imposta rivalutazione tfr: riporto per singola ditta dei dipendenti cessati e imposta anno corrente già trattenuta agli stessi o per anti- cipo/ acconto.

In caso di accentramento viene effettuata la stampa di un ulteriore prospetto con dicitura AC- CENTRAMENTO.

Facciamo presente che:

 la stampa è presente anche a PC dopo il calcolo cedolino in Stampe: TFR - FPC, 06) im- posta rivalutazione TFR fiscale, ma può essere effettuata solo per ditte singole non per l’accentramento

 nel prospetto con la dicitura SEDE gli importi sono sempre riferiti alla sola ditta visto che i valori vengono desunti dal campo storico tfr 19 a livello dipendente (quindi corretto sia se elaborato l’accentramento in unica elaborazione, che filiali non elaborabili, che sede e- laborata prima delle filiali ecc...);

 la storicizzazione del valore in 9 videata dell’anagrafica ditta in caso di accentramento fiscale (E o F) sarà corretto solo dopo aver “chiuso” l’accentramento.

3.6.3 NOTE

 a cura Utente effettuare il versamento nel caso di ditte non elaborate eventualmente va- riando gli importi calcolati in acconto (es. per cessazione di tutti i dipendenti in corso d’anno il valore a cstfr 19 può essere sostituito con il totale effettivo annuo evitanto cosi eventuali versamenti di saldo con tributo 1713 a gennaio); per verificare lo stato di elabo- razione delle ditte, è possibile effettuare la stampa “17) verifica imposta sostitutiva sulla

rivalutazione TFR”, presente negli Utility anno corrente, Stampe (a cura Utente la verifi- ca se la ditta è in estrazione)

 a cura Utente il controllo delle ditte senza importi (esempio in caso di ditta acquisita dopo l’inversione di ottobre o dipendenti con dati tfr mancanti…), per l’inserimento nel campo storico tfr 19 del dipendente prima dell’elaborazione delle paghe o per la gestione manua- le; vedere al riguardo il capitolo ACCONTO PRESUNTO IMPOSTA SOSTITUTIVA 17% (1712); per verificare quali ditte hanno l’importo dell’acconto (ditte nuove, con con- tratto domestici, con minimi …), è possibile effettuare la stampa “17) verifica imposta so- stitutiva sulla rivalutazione TFR”, presente nelle Utility anno corrente, Stampe (a cura Utente la verifica se la ditta è in estrazione quando blank nella colonna “Elab”).

3.6.4 ACCONTO PRESUNTO IMPOSTA SOSTITUTIVA 17% (1712)

Per il ricalco dell’acconto in base a coefficienti diversi da quello previsto in automatico, è possibile utilizzare la scelta 57) Acconto presunto imposta sostitutiva 17% (1712) presente in Utility anno corrente, Aggiorna, esempio per:

- ditte acquisite in corso d’anno che non erano presenti nell’inversione archivi

- aziende soggette a forte riduzione del personale

- effettuare un versamento del 1712 con importi diversi da quanto previsto dal Centro Per le specifiche sulle scelte previste, si rimanda all’help della videata

(U10)

3.7. TFR - IMPOSTA SOSTITUTIVA 17% SULLA RIVALUTAZIONE FONDO TESORERIA INPS

Riportiamo di seguito quanto già nelle circolari precedenti per la mensilità di novembre.

3.7.1 MESE DI NOVEMBRE – CALCOLO DELL’ACCONTO Durante l’ elaborazione del mese di NOVEMBRE:

- il calcolo della rivalutazione c/tesoreria viene eseguito in via presuntiva ai dipenden-

ti ancora in forza, applicando il coefficiente di rivalutazione di novembre 2016, alle somme ancora in essere alla data odierna, successivamente viene calcolata l’imposta sostitutiva del 17% e alla stessa viene calcolato il 90%; per i cessati con tfr sospeso viene fatto il 90% dell’imposta sulla rivalutazione calcolata utilizzando il coefficiente del mese di cessazione e in caso di anticipo vengono utilizzati i coefficienti effettivi dei vari mesi;

- l’importo verrà quindi riportato nel campo storico tfr 81 di ogni dipendente; nel caso di anticipo rivalutazione durante l’anno, l’importo non viene calcolato (no acconto, so- lo saldo a dicembre).

P er effettuare la variazione dell’acconto sarà sufficiente indicare l’importo voluto nel campo storico tfr 81 in capo ad ogni dipendente nella mensilità di dicembre, sia per ditte attuali che posticipate. Il campo storico tfr 81 sarà comunque ignorato nel mese di dicembre in caso di cessazione.

(U10)

3.8. UTILITY ANNO CORRENTE

3.8.1 CONTROLLO ARCHIVI – 62) EXPORT ELEMENTO ECONOMICO DI GA- RANZIA RETRIBUTIVA CCNL AGENZIE IMMOBILIARI

E’ stata realizzata la presente utility per fornire un export dati da utilizzare nel calcolo dell’elemento economico di garanzia (E.E.G.) previsto dal ccnl agenzie immobiliari (FIAIP) E017 in assenza di accordi di secondo livello. La verifica delle condizioni di spettanza stabi- lite dal ccnl può essere fatta solo dall’Utente interpellando le associazioni di categoria territo- riali.

Inoltre l’utility non deve essere adoperata se le ditte non sono state elaborate con la procedura CP nell’intero periodo gennaio 2014 – ottobre 2016. Nel caso si desideri utilizzarla vanno compilati i ratei una tantum nell’intero periodo gennaio 2014 – ottobre 2016 in anagrafica di- pendente.

Il codice contratto interessato è E017 agenzie immobiliari (FIAIP). Se impostato questo con- tratto nella videata dell’utility vengono riportati per default gli importi dell’elemento econo- mico di garanzia previsti dal ccnl per i vari livelli verificando il dato della forza aziendale dell'Uniemens. Per effettuare il calcolo vengono considerati i ratei una tantum del periodo gennaio 2014 – ottobre 2016. Vengono considerati i dipendenti assunti da almeno 12 mesi. Viene verificata la presenza in forza il 31/10/2016 anche per eventuali cessati il mese di otto- bre 2016. Viene verificata in ogni mese la presenza della percentuale part-time rapportando l’importo a tale percentuale.

l’Utente deve verificare eventuali condizioni di spettanza che non è stato possibile considerare come ad esempio eventuali importi corrisposti al dipendente dopo gennaio 2014 che possono determinare assorbimenti dell’E.E.G..

Esempio di compilazione: Inserire il codice contratto

Inserire la voce ad esempio la 6018. Selezionare le ditte.

Cliccare il pulsante “Excel”

Nel foglio excel viene riportato il codice dipendente, il nome e cognome, il codice fiscale, la posizione, il livello, il tipo paga, la data assunzione, la data conv. anz., la data cessazione, la

% part-time, i mesi nel periodo gennaio 2014 – ottobre 2016 nei quali è stato maturato il rate- o, l’importo dell’elemento di garanzia retributiva (E.E.G.) già rapportato alla percentuale part- time eventuale. Vengono inoltre riportati gli eventuali importi mensili individuali (supermi- nimo o altro) inseriti negli elementi paga liberi che possono essere considerati per l'assorbi- mento dell'E.E.G.. Salvare il foglio excel.

Ricordiamo che l’utility vuole essere solo un supporto all’Utente per il calcolo dell’importo. Ricordiamo che la scelta (Excel B) può essere utilizzata se le ditte interessate sono state ela-

borate con la procedura CP nell’intero periodo gennaio 2014 – ottobre 2016.

In particolare con la scelta "Excel B" la verifica riguarda gli archivi elaborati da gennaio 2014 ad ottobre 2016 e per ogni dipendente viene segnalato in una colonna specifica con mese ed anno se in tal mese c'è un evento da verificare che potrebbe portare a non considerare il rateo 22

di quel mese (vengono considerati eventi di malattia, infortunio e maternità anticipata). Inoltre viene segnalato se nel campo 28 "Ore acc. CIG" del movimento sono presenti dati. l'Utente deve verificare se spetta o meno il rateo in base alle proprie valutazioni ed eventualmente ri- calcolare l'importo teorico della colonna EEG.

Per i dipendenti a tempo determinato viene effettuata la verifica mese per mese se a tempo determinato e in tal caso viene scartato automaticamente il rateo di quel mese, inoltre ogni dipendente preso in considerazione deve essere sempre a tempo indeterminato nei mesi da maggio ad ottobre 2016. Viene indicato nelle colonne dei mesi se viene scartato il rateo per- ché dipendente a tempo determinato (TD) quel mese.

Viene inoltre riportato il totale dei 34 mesi relativo agli eventuali importi mensili individuali (superminimo o altro) inseriti negli elementi paga liberi che possono essere considerati per l'assorbimento dell'E.E.G. Non viene sommato l'importo relativo agli elementi paga liberi del- le mensilità aggiuntive, la verifica del caso è a cura Utente.

(U13)

4. MENSILITA’ AGGIUNTIVE

La procedura permette di erogare la TREDICESIMA (o GRATIFICA NATALIZIA) in modi differenti, come di seguito descritto:

- Anticipo della tredicesima nel cedolino di novembre (nel cedolino di dicembre sarà presente il recupero di tale importo e reinserimento della tredicesima mensilità)

- Cedolino vidimato a dicembre con la sola tredicesima, elaborato a parte con numera- zione INAIL del LUL (nel cedolino di dicembre non sarà presente alcun importo)

- Cedolino non vidimato a dicembre con la sola tredicesima, elaborato a parte senza numerazione (nel cedolino di dicembre sarà presente il recupero di tale importo e rein- serimento della tredicesima mensilità)

- Tredicesima mensilità inserita nel cedolino di dicembre, elaborazione della normale mensilità.

Per le specifiche relativamente alle prime tre modalità sopradescritte, si rimanda all’HELP ON LINE

5. SISTEMAZIONI E IMPLEMENTAZIONI

5.1. ANAGRAFICA DITTA

5.1.1 VERSAMENTI/CREDITI F24

La rinnovata gestione dei versamenti F24 (anagrafica ditta – tab 9 storico) si arricchisce delle schede relative alla gestione dei crediti sezione erario e tributi locali e alla gestione dei crediti INPS.

La modalità espositiva riprende quanto già visto per i tributi a debito:

 presentazione dell’elenco dei crediti sorti in una griglia di consultazione/selezione iniziale

 accesso al dettaglio del credito con un doppio click o un invio sulla riga

 presentazione di un pannello con i dati di dettaglio del credito sorto e, sulla destra, di una griglia con gli utilizzi in compensazione del credito stesso.

Questo ambiente unitario oltre a raccogliere la storicizzazione di quanto prodotto dalle elaborazioni, offre anche a chi opera il modo di intervenire in alterazione sull’individuazione dei crediti e sul loro utilizzo.

I crediti presenti in precedenza e le compensazioni effettuate vengono tradotti in maniera automatica nella nuova struttura descritta. I preesistenti pulsanti relativi a Crediti sezione erario, Crediti INPS e Compensazioni rimangono presenti ma sono lasciati attivi per la sola consultazione. Le elaborazioni alimenteranno ora la nuova base dati con i crediti risultanti e da questo ambiente verranno tratte le informazioni necessarie per la elaborazione dei modelli F24 aggiornandolo contestualmente con le compensazioni effettuate.

Passiamo a descrivere il contenuto delle nuove sezioni aggiunte.

L’accesso alla gestione complessiva avviene tramite il pulsante ora denominato

Versamenti/crediti F24. Per prima esaminiamo la scheda 8 relativa ai crediti verso l’erario.

La griglia riassume i crediti di questa tipologia. In accordo a quanto già scelto per i tributi a debito, in questo contesto le righe in colorazione gialla indicano la presenza di una compensazione parziale o totale del credito la cui entità può essere complessivamente desunta dall’ultima colonna a destra. Le righe con sfondo bianco rappresentano crediti non ancora utilizzati.

Risulta possibile creare nuove righe, cancellarle o, se necessario, duplicarle ed è inoltre disponibile la stampa complessiva dei versamenti e dei crediti presenti.

Con un doppio click del mouse o un invio sulla riga attiva è possibile accedere al dettaglio del credito.

Come già accennato in precedenza, troviamo sulla sinistra i dati descrittivi del credito e nella

griglia a destra la specificazione delle compensazioni effettuate precisando il periodo in cui sono avvenute, la loro entità e la data di stampa del modello F24.

Si nota la presenza dei nuovi campi Mese rif/Rateaz. e Anno rif. che consentono di specificare il dato quando particolari codici tributo lo richiedano. Se i campi non vengono precisati, continuano ad essere applicate le regole di autocompletamento già previste in precedenza all’atto del riporto in F24.

La sezione successiva riguarda i crediti INPS

Anche in questo caso è possibile precisare alcune informazioni aggiuntive necessarie alla

corretta compilazione dei modelli F24.

Relativamente al riporto dei dati precedenti nella nuova gestione, si segnala che, in caso di accentramento fiscale (tipo F), i crediti INPS eventualmente presenti nelle filiali vengono indicati anche nella sede poiché questa sarà l’unica posizione da cui tali crediti verranno prelevati per effettuare le compensazioni. Opportuni messaggi informano chi opera della necessità di apportare eventuali modifiche direttamente a livello di sede accentrata.

Le successive sezioni riguardano crediti verso regioni e comuni.

La compilazione dei singoli dettagli è assistita da opportune finestre di selezione attivabili con

il tasto funzione F4 su diversi campi.

(U36)

5.2. ANAGRAFICA DIPENDENTE

5.2.1 NUOVA VIDEATA CONGUAGLI\AGGANCI

E' stata inserita una nuova videata che raggruppa varie scelte, precedentemente inserite in al- tre videate, in modo da accedere in un'unica videata per inserire tutte le opzioni relative al conguaglio del dipendente.

La nuova videata si trova in nagraica dipendente, 6° tab -Alterazioni, Conguagli/Agganci:

Vecchia Versione (anagrafica dipendente, 7° tab, Opzioni, Altre opzioni):

Nuova Versione (anagrafica dipendente 6° tab- Alterazioni, Conguagli/Agganci):

Sono state spostate le scelte per Xxxx Xxxxxxx dal conguaglio fiscale, le Forzature per il calco- lo dell'irpef, la griglia dei codici di aggancio per il conguaglio e anche lo storico dei codici di aggancio per congualgio.

La sezione forzature è presente a anche in 4° tab Detrazioni:

Lo spostamento delle scelte precedentemente inserite è avvenuto automaticamente in sede di inversione archivi.

(U16)

5.3. CALENDARIO SFASATO – NUOVA OPZIONE

Per le aziende che gestiscono le presenze con il calendario sfasato, opzione presente in setti- ma videata ditta, campo “Gestione mese precedente”, è stata aggiunta una nuova scelta “X - GESTIONE MESE PRECEDENTE con eventi figurativi (campo 11 mese corrente)”.

La nuova opzione funziona sostanzialmente come la già presente scelta “F - GESTIONE ME- SE PRECEDENTE CON EVENTI FIGURATIVI” con l'unica differenza per il campo “11 – Ore/GG retr.” del movimento che viene decurtato delle eventuali assenze avvenute nel mese di scheda data attuale (non del mese precedente come scelta "F").

(U11)

5.4. NUOVI CODICI CONTO FINANZIARIE ( NP )- RIC1610F

A causa dell’aumentare del numero di finanziarie da codificare presso una stessa azienda, so- no stati modificati alcuni codici conto per consentirne la prosecuzione nelle registrazioni uti- lizzando il codice relativo (NP).

L’ultimo codice utilizzato per i prestiti/finanziarie era NP199 ma essendo il successivo (NP200) relativo all’ “Imposta sostitutiva 11% riv.tfr:”, si è reso necessario ricodificare quest’ultimo per lasciare spazio alle nuove finanziarie da registrare (fino ad un massimo di altre 100).

I codici NP200 (Imp.ta sost. Rival. Tfr.), NP240 (Recupero Anticipi Inps) e NP241 (Recuperi anticipi Inail), sono stati convertiti in NT200/NR240/NR241 per poter gestire quindi ulteriori 100 finanziarie.

Con l’aggiornamento in automatico verranno alterati tali codici in “Alterazioni contabili in ditta” in settimana anagrafica e in nona anagrafica dipendente, bottone Contabilità.

La ricerca potrà essere visualizzata in “Altro” – “Gestione ricerche”

Sarà possibile stampare e/o esportare in Excel. Inoltre verrà riportato il titolo della ricerca e il nome dell’aggiornamento di riferimento, in modo da poter sempre collegare la ricerca all’argomento presente in HELP ON-LINE.

Attenzione: la sistemazione dei codici nel piano dei conti rimarrà invece a cura utente.

(U44)

5.5. TFR: MATURAZIONE RATEO

E' stato implementato il programma per dare la possibilità di maturare il rateo del TFR mensi- le arrotondato all'unità di euro, l'arrotondamento viene effettuato per difetto (decimali fino a

49) o per eccesso (decimali a partire da 50).

Nella casella "Formula calcolo TFR / altro" è presente la nuova opzione E000 "Il rateo TFR maturato viene arrotondato all'unità di euro" per innescare l'arrotondamento all'unità di euro del rateo TFR maturato nel mese.

La casella "Formula calcolo TFR / altro" è presente sia in anagrafica ditta videata 8  scelta

"Formule" che in anagrafica dipendente videata 7  scelta "Formule".

La seguente impostazione per casi particolari ove previsto il versamento TFR arrotondato all'unità di euro ad altro ente.

(U12)

5.6. UTILITY ANNO CORRENTE

5.6.1 STAMPE – 76) ORGANICO DITTA UNIEMENS

La stampa in oggetto è stata implementata in maniera tale che ora è possibile visualizzare tut- te le assunzioni e cessazioni di una ditta in un determinato periodo.

Sono state aggiunte due righe in fondo alla stampa dove appunto vengono riportate in maniera numerica assunzioni e cessazioni nel periodo di riferimento interessato.

Le righe vengono riportate a prescindere dal fatto che siano valorizzate o meno. Si precisa che NON vengono considerati i collaboratori.

Inoltre:

- esclude i dipendenti assunti con tipo assunzione "2" / "2T" / "3" / "3E" / "3S"

esclude i dipendenti cessati con tipo cessazione "2" / "2E" / "2T" / "0X" / "0X" / "0"

Non viene fatta una media come per gli altri dati riportati nella stampa.

(U44)

6. INVIO FACILE

INVIO FACILE - NUOVO AGGIORNAMENTO

======================================

Versione 2.1.7.4 del 11/11/2016 12.20

======================================

Invio Facile

 Ricerca massiva F24/F23 da cassetto fiscale

E' stata introdotta la possibilità di avviare la ricerca dei modelli F24 ed F23 in maniera massiva per più anagrafiche. Sarà sufficiente selezionare le anagrafiche desiderate, e scegliere dal menu contestuale l'opzione 'Ricerca massiva in cassetto fiscale'.

 Richiesta esecuzione backup in chiusura applicativo

Alla chiusura dell'applicativo (mediante il menu File->Chiudi Invio Facile) agli utenti impostati come 'Amministratore' viene richiesto se si desidera effettuare un backup dell'archivio. La frequenza e la destinazione dell'archivio di backup sono configurabili accedendo al menu File -> Operazioni amministrative -> Impostazioni

 Acquisizione dei documenti da Xxxxxxx

E' attiva la possibilità di acquisire direttamente da scanner i documenti allegati.

 Attiva Nuova gestione 'Cartelle importazione automatica'

E' stata attivata una nuova e migliorata gestione che consente di impostare una o più cartelle che sono monitorate da Invio Facile al fine di acquisire in via automatica e- ventuali file contenuti.

Archivio Facile

All'interno del documentale Archivio Facile sono state aggiunte le seguenti funzionalità:

 Aggiunta ricerca Full-text che consente di ricercare i documenti in base al contenuto stesso del documenti, a prescindere che si tratti di documenti Pdf, testuali, immagini, Word, Excel, etc...

 Categorie ed etichette sono ora distinte per Intermediario

 Aggiunta possibilità di restringere la visibilità delle etichette solo per particolari cate- gorie documentali

 Aggiunta possibilità di inserire note di testo libero sui documenti

 Aggiunta possibilità di variare in maniera massiva il soggetto, la categoria e le etichet- te assegnate ai documenti

 Aggiunte una serie di categorie documentali e relative etichette predefinite

(U59)

7. RICERCHE MENSILI

7.1. FONDO DI INTEGRAZIONE SALARIALE

La seguente lista di ricerca "RICERCA FONDO INTEGRAZIONE SALARIALE - RICFON- DORES" per evidenziare le ditte che versano il contributo per Fondo Integrazione Salariale o che potrebbero essere interessate al versamento del contributo.

La lista di ricerca riporta le ditte con le seguenti caratteristiche:

 se codice autorizzazione 0J e ente applicato 1218 o 1238 o 1237 o 1236 "X.XX XXX.XXX.";

 se codice autorizzazione 0J e media 6 mesi precedenti maggiore di 5;

 se l'aliquota applicata rientra nelle aliquote che potrebbero essere soggette al contributo di solidarietà residuale (per il dettaglio delle aliquote si rimanda alla circolare di ottobre 2016) e media 6 mesi precedenti maggiore di 5;

 se nel semestre precedente in almeno un mese manca il valore relativo ai dipendenti occu- pati e se codice autorizzazione 0J o ente applicato 1218 o 1238 o 1237 o 1236 "X.XX XXX.XXX." o se aliquota applicata rientra nelle aliquote che potrebbero essere soggette al contributo di solidarietà residuale.

La lista di ricerca per verificare le ditte con codice autorizzazione 0J, con impostato ente 1218 o 1238 o 1237 o 1236 "X.XX XXX.XXX.", per la verifica della media applicata nel mese di ela- borazione con la media applicata nel mese precedente, se in base all'aliquota impostata ed a- vendo una media superiore a 5 potrebbe essere interessata al versamento della contribuzione.

 "Matricola INPS": viene riportata la matricola INPS della ditta.

 "CA 0J": se nella matricola INPS presente codice autorizzazione CA 0J nella colonna vie- ne riportato il valore X.

 "ALIQ": viene riportato il codice aliquota applicato.

 "ENTE 1": viene riportato il codice ente 1218 o 1238 "X.XX XXX.XXX." se impostato in anagrafica ditta / dipendente.

 "ENTE 2": viene riportato il codice ente 1237 o 1236 "X.XX XXX.XXX." se impostato in anagrafica ditta / dipendente.

 "MEDIA DIP.": viene riportata la media dei 6 mesi precedenti relativa al mese di elabora- zione.

 "MEDIA PREC.": viene riportata la media dei 6 mesi precedenti relativa al mese prece- dente di elaborazione.

 "ALT MEDIA": viene riportato il valore impostato in anagrafica ditta videata 9  scelta "Media occupazionale" nella casella "Alterazione media fondo residuale", la seguente al- terazione inibisce il controllo della media dei 6 mesi precedenti.

 "NO MEDIA": viene riportato X per segnalare che in almeno un mese del semestre prece- dente manca il valore relativo ai dipendenti occupati.

La ditta in tal caso dovrà essere verificata in quanto la somma dei dati occupazionali del semestre precedente viene sempre diviso per 6 per ottenere la media ed in mancanza dei relativi dati in uno o più mesi potrebbe alterare il valore della media.

Di seguito si riporta un esempio della lista di ricerca.

La ricerca potrà essere visualizzata in “Altro” – “Gestione ricerche”

(U12)

7.2. RICCCCAU – RICERCA DITTE CON SOLO COLLABORATORI

Si ricorda che per le ditte che hanno impostato la nuova gestione automatica dei collaboratori e che hanno solo collaboratori e/o dipendenti cessati per le quali non si deve procedere nor- malmente ad alcun bollato, l’aggiornamento delle anagrafiche e il riporto nel mese successivo avviene in automatico ad ogni inversione archivi tramite apposita ricerca che individuerà le ditte interessate ed in automatico verranno estratte per essere bollate nella funzione pacchetto ditta.

La bollatura di queste ditte comporta:

- Per le ditte posticipate la produzione del modello F24 in modo da poter versare i tribu- ti entro il termine corretto. In questo caso non è più necessario effettuare la procedura di Stampa del modello F24 per ditte cessate perché il modello uscirà in automatico fa- cendo il pacchetto ditta.

A ttenzione: questa funzione non comporta l’elaborazione di alcun cedolino e

quindi non viene considerato alcun costo aggiuntivo.

- Per le ditte attuali non verrà prodotta alcuna stampa o tutt’al più stampe di mero con- trollo quale ad esempio ditte senza csc o posizione inps.

La ricerca potrà essere visualizzata in “Altro” – “Gestione ricerche”

Sarà possibile stampare e/o esportare in Excel. Inoltre verrà riportato il titolo della ricerca e il nome dell’aggiornamento di riferimento, in modo da poter sempre collegare la ricerca

all’argomento presente in HELP ON-LINE.

(U16)

7.3. ROL - MATURAZIONE PER ANZIANITA’ E DIMENSIONE A- ZIENDA

Si ricorda che il numero dei dipendenti in azienda ai fini della maturazione ROL per i contrat- ti che prevedono una diversa maturazione a seconda delle dimensioni dell’azienda viene ride- terminato mensilmente con l’inversione degli archivi.

Per maggiori dettagli si rimanda alla circolare del mese di febbraio 2012 emessa il giorno 17/02/2012.

Il programma di caricamento del valore nella casella produrrà inoltre lista delle ditte cui viene variato il dato “NUMERO DIPENDENTI PER MATURAZIONE ROL – RICMEROL”.

La ricerca potrà essere visualizzata in “Altro” – “Gestione ricerche”

(U12)

8. RICERCHE CONSEGNATE IN CORSO MESE

8.1. AGGIORNAMENTO DEL 02/11/2016

8.1.1 DITTE POSTICIPATE CON VERSAMENTI DI ALTRI ENTI - RIC1610D Gestito il versamento nella sezione "altri enti" (esempio CPDEL) per le ditte posticipate in quanto lo stesso deve sempre essere attuale.

E’ stata predisposta apposita ricerca dei casi già elaborati per i quali è necessario effettuare

rifacimento sia per avere F24 corretto questo mese che il prossimo (storicizzazione versa- menti ditta).

(U10)

8.2. AGGIORNAMENTO DEL 03/11/2016

8.2.1 RECUPERO ADD. REGIONALE ABRUZZO - RIC1610G

Con il presente aggiornamento è stato correttamente gestito il riporto dei tributi sospesi per il sisma del 2009 relativamente all’addizionale regionale in quanto venivano esposti nella se- zione erario e non sezione regioni.

E’ stata predisposta apposita ricerca delle ditte già elaborate con addizionale regionale per i quali è necessario effettuare rifacimento per avere F24 corretto.

(U10)

8.2.2 DITTE CON DM10 A CREDITO – RIC1610E

E’ stata predisposta apposita ricerca delle ditte già elaborate con crediti nella mappa Crediti INPS ma senza la gestione automatica (mancanza dell’opzione C in 3 videata) per le quali è necessario effettuare verifica/ sistemazione e rifacimento per avere F24 e storicizzazione corrette.

Si ricorda inoltre che con l’inversione archivi del mese precedente era stata data apposita ri- cerca NUOVA GESTIONE F24 se presenti importi ancora da utilizzare relativamente ai mesi precedenti (vedi circolare 10/2016 per le specifiche).

(U10)

8.3. AGGIORNAMENTO DEL 09/11/2016

8.3.1 F24 DITTE POSTICIPATE CON XX.XX.XX. VERSAMENTO ATTUALE – ADDIZIONALI COMUNALI – RIC1610I

E’ stata rilevata la casistica di ditte posticipate con xx.xx.xx. con versamento attuale per i qua- li le eventuali addizionali comunali da 730 da versare non venivano riportate nell'F24 di que- sto mese (Ottobre) ma in quello del mese successivo.

Sono state predisposte la sistemazione ed un’apposita ricerca RIC1610I dei casi già elaborati in cui si evidenziano le aziende che presentano situazioni come quelle sopra esposte. Per la sistemazione di tali casistiche è necessario effettuare il rifacimento di almeno un dipendente in modo da forzare il ricalcolo del modello F24 comprensivo anche delle addizionali comuna-

li dei xx.xx.xx. con versamento anticipato. Nei casi specifici di incapienza sarà necessario rie- laborare l’intera ditta/accentramento.

(U36)

8.4. AGGIORNAMENTO DEL 10/11/2016

8.4.1 RICERCA ENTE 8730 - RIC1610J

La lista di ricerca evidenzia i dipendenti a tempo determinato cui è stato calcolato l'ente 8730 e 1237.

Per i dipendenti riportati in lista dovrà essere eseguito il rifacimento del cedolino per la cor- retta elaborazione dell'ente 8730 che per i dipendente a tempo determinato non doveva essere calcolato.

(U12)

8.5. AGGIORNAMENTO DEL 15/11/2016

8.5.1 F24 DITTE CON RATEAZIONE INAIL: VERIFICA CODICE CLIENTE I- NAIL – RIC1610L

Sono stati rilevati alcuni sporadici casi in cui, in presenza di versamento per rateazione I- NAIL, il codice cliente, pur essendo corretto nella sezione versamenti F24 - tab INAIL, veni- va riportato troncato nel modello F24 dando luogo a segnalazioni nel passaggio di controllo.

E’ stata predisposta un’apposita ricerca RIC1610L dei casi citati in cui si evidenziano le a- ziende che presentano situazioni come quelle sopra esposte. Per la sistemazione di tali casisti- che è possibile operare da gestione F24 sistemando la posizione assicurativa (codice cliente) nella sezione INAIL e rigenerando il supporto magnetico F24.

(U36)

9. COEFFICIENTE RIVALUTAZIONE T.F.R.

Riportiamo di seguito i coefficienti di rivalutazione, presenti nelle nostre tabelle, da applicare sulle indennità di fine rapporto:

Mesi	TFR maturato nel periodo Da: a:		Coefficiente Rivalutazione
Dicembre	15/12/2015	14/01/2016	1,500000	Definitivo
Gennaio	15/01/2016	14/02/2016	0,125000	Definitivo
Febbraio	15/02/2016	14/03/2016	0,250000	Definitivo
Marzo	15/03/2016	14/04/2016	0,375000	Definitivo
Aprile	15/04/2016	14/05/2016	0,500000	Definitivo
Maggio	15/05/2016	14/06/2016	0,625000	Definitivo
Giugno	15/06/2016	14/07/2016	0,750000	Definitivo
Luglio	15/07/2016	14/08/2016	0,945093	Definitivo
Agosto	15/08/2016	14/09/2016	1,220234	Definitivo
Settembre	15/09/2016	14/10/2016	1,195093	Definitivo
Ottobre	15/10/2016	14/11/2016	1,320093	Definitivo
Novembre	15/11/2016	14/12/2016	1,445093	Provvisorio
Dicembre

Sono evidenziati dalla dicitura “Provvisorio” i coefficienti non ancora pubblicati ma calcolati dal Centro.

(U13)

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CIRCOLARE N. 11 DEL 17/11/2016

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