Preintesa relativa al contratto collettivo decentrato integrativo anno 2018

COMUNE DI PISA

Preintesa relativa al contratto collettivo decentrato integrativo anno 2018

Personale non dirigente

 RELAZIONE ILLUSTRATIVA

 RELAZIONE TECNICO-FINANZIARIA

Relazione illustrativa

Modulo 1

Illustrazione degli aspetti procedurali, presupposti e condizioni

Data di sottoscrizione		Preintesa del contratto integrativo: 7.12.2018
Periodo temporale di vigenza		Anno 2018
Composizione della delegazione trattante		Parte Pubblica: Presidente: Segretario Generale Dr. Xxxxx Xxxxxxxx Dirigente Funzione Personale: Dr. Xxxxx XXxxx Parte Sindacale: Organizzazioni sindacali ammesse alla contrattazione: FP-CGIL, CISL-FP, UIL-FPL, CSA Regioni e Autonomie Locali Firmatarie: RSU, FP-CGIL
Soggetti destinatari		Personale non dirigente
Materie trattate dalla preintesa contratto integrativo		a)-Applicazione normativa delle materie previste per la contrattazione decentrata dall’art. 7 comma 4 del CCNL 21.5.2018 b)-Utilizzo risorse decentrate dell’anno 2018
Rispetto dell’iter adempimenti procedurale e degli atti propedeutici e successivi alla contrattazione	Intervento dell’Organo di controllo interno. Allegazione della Certificazione dell’Organo di controllo interno alla Relazione illustrativa.
		Attestazione del rispetto degli obblighi di legge che in caso di inadempimento comportano la sanzione del divieto di erogazione della retribuzione accessoria	È stato adottato il Piano della performance previsto dall’art. 10 del d.lgs. 150/2009
	È stato adottato il Programma triennale per la trasparenza e l’integrità previsto dall’art. 11, comma 2 del d.lgs. 150/2009
	È stato assolto l’obbligo di pubblicazione di cui ai commi 6 e 8 dell’art. 11 del d.lgs. 150/2009
	La Relazione della Performance per l’anno 2018 sarà sottoposta all’O.d.V. ai sensi dell’articolo 14, comma 6, del d.lgs. n. 150/2009, a conclusione del ciclo della performance
	Eventuali osservazioni

Modulo 2

Illustrazione dell’articolato dell’atto

A) Illustrazione di quanto disposto dal contratto integrativo

Il presente CCDI ha durata triennale dalla data della sua sottoscrizione relativamente all’applicazione della materie previste dall’art. 7 comma 4 del CCNL 21.5.2018.

I criteri di ripartizione delle risorse tra le diverse possibilità di utilizzo valgono per l’anno 2018 e saranno rinegoziati con cadenza annuale.

In particolare per quanto riguarda le risorse dell’anno 2018:

-con CCDI sottoscritto il 17.4.2018 è stato determinato il fondo delle risorse stabili decentrate 2018 ed il loro utilizzo, rimandando ad un successivo accordo integrativo la determinazione del fondo delle risorse variabili decentrate 2018 ed il loro utilizzo,

-il nuovo CCNL approvato il 21.5.2018 ha effetto dal 22.5.2018, ma in particolare sono fatte salve le procedure di attribuzione della progressione economica orizzontale in xxxxx xx 00.0.0000,

-sono state pertanto portate a conclusione le procedure di attribuzione della progressione economica orizzontale definite nel CCDI sottoscritto il 17.4.2018,

-col presente CCDI viene ridefinita la determinazione del fondo sia per la parte stabile che per la parte variabile nonché il relativo utilizzo ai sensi del CCNL 21.5.2018.

Il presente CCDI e le previsioni in esso contenute conservano la propria efficacia fino alla stipulazione di un successivo contratto decentrato integrativo o fino all’entrata in vigore di un nuovo C.C.N.L. o norme di legge che dettino norme incompatibili con il presente CCDI.

A seguire gli argomenti oggetto del presente CCDI 2018:

Art.	1	Quadro normativo e contrattuale
Art.	2	Ambito di applicazione, durata e decorrenza
Art.	3	Determinazione del Fondo delle Risorse Decentrate

Art.	4	Criteri per la ripartizione e destinazione delle risorse decentrate
Art.	5	Criteri per l’attribuzione dei premi correlati alla performance
Art.	6	Differenziazione del premio individuale (art. 69, CCNL 2018)
Art.	7	Progressioni economiche
Art.	8	Indennità condizioni di lavoro (art. 70-bis, CCNL 2018)
Art.	9	Indennità per specifiche responsabilità (art. 70-quinquies, c. 1, CCNL 2018)
Art.	10	Criteri generali per l’attribuzione di altri trattamenti accessori
Art.	11	Welfare integrativo (art. 72, CCNL 2018)
Art.	12	Indennità di reperibilità - incremento (art. 24, CCNL 2018)
Art.	13	Correlazione tra la retribuzione di risultato e particolari compensi (art. 18, lett.	h,

CCNL 2018)

Art. 14 Misure per la sicurezza nei luoghi di lavoro (art. 7, c. 4, lett. m, CCNL 2018) Art. 15 Misure relative all’orario di lavoro

Art. 16 Innovazioni tecnologiche e qualità del lavoro (art. 7, c. 4, lett. t, CCNL 2018)

Art. 17 Incremento di risorse per retribuzione di posizione e risultato (art. 7, c. 4, lett. u, CCNL 2018)

Art. 18 Criteri generali per la determinazione della retribuzione di risultato dei titolari di P.O. (art. 7, c. 4, lett. v, CCNL 2018)

Art. 19 Indennità di servizio esterno (art. 56-quinquies, CCNL 2018) Art. 20 Indennità di funzione (art. 56-sexies, CCNL 2018)

Art. 21 Applicazione delle disposizioni al personale a tempo determinato/parziale Art. 22 Personale distaccato, comandato o assegnato funzionalmente

ALLEGATO A – Criteri per l’attribuzione delle specifiche responsabilità

B) Quadro di sintesi delle modalità di utilizzo delle risorse

La parte stabile del fondo è destinata a finanziare in via prioritaria gli istituti economici stabili individuati nell’art. 67, c. 1 del CCNL 2016-2018 e quindi:

- progressioni economiche nella categoria;

- indennità di comparto (art. 33 comma 4 CCNL 22.1.2004);

- quota dell’indennità professionale del personale educativo degli asili nido di cui all’art. 31, c. 7, secondo periodo del CCNL 14.9.2000 e all’art. 6 del CCNL 5.10.2001;

- indennità ex VIII livello.

La spesa prevista per il 2018 è la seguente:

Istituto	Spesa
progressioni orizzontali	1.640.000,00
indennità comparto	330.000,00
indennità ex VIII q.f.	12.500,00
indennità educatori	58.000,00

Le restanti somme, annualmente disponibili, sono destinate agli istituti di cui al comma 2 dell’art. 68 del CCNL 2016- 2018, fermo restando che nuove progressioni economiche, dovranno essere finanziate esclusivamente da risorse stabili.

La spesa prevista per il 2018 è riportata nella seguente tabella:

CCNL 21.5.2018	Istituto	Spesa
Art.68 comma 2 lett. c), d)	Indennità di turno, disagio, rischio, reperibilità, maneggio valori, maggiorazione festivi e notturni (art. 17, comma 2, lettera d, e, CCNL 1/4/1999): Indennità di turno Disagio Rischio Maggiorazioni Reperibilità	345.000,00 50.000,00 82.000,00 23.500,00 42.000,00
Art.68 comma 2 lett. e) f)	Specifiche responsabilità di cui 65.000 euro dedicate alla specifiche responsabilità di cui al comma 1 art. 70- quinquies del CCNL 21.5.2018 (ex art.17, comma 2 lett. f del CCNL 1.4.99)	133.000,00
Art.67 comma 3 lett. b)	Piani di razionalizzazione	12.558,58
Art.68 comma 2 lett. g)	Compensi ISTAT	14.500,00
Art.68 comma 2 lett. g)	Compensi avvocatura	52.967,50
Art.68 comma 2 lett. g)	Incentivi per funzioni tecniche di cui all’art. 113 del D. Lgs. n. 50/2016	151.000,00
Art.68 comma 2 lett. g)	Progetto condono	50.000,00
Art. 67 comma 3 lett. a)	Progetto matrimoni	18.000,00
Art. 67 comma 3 lett. a)	Progetto ricerche onere d’archivio	12.093,72
Art.68 comma 2 lett. h)	Progetto messi notificatori	1.511,71
Art.68 comma 2 lett. a) b)	Incentivazione della performance di tutta la struttura, compresa la quota destinata ai dipendenti assegnati funzionalmente alla S.d.S.	1.006.084,33
Art.68 comma 2 lett. a) b)	Incentivazione della performance nell’ambito del progetto "Pisa città sicura"	300.000,00

Si dà atto, ai sensi del comma 3 art. 68 del CCNL 21.5.2018 che la parte prevalente delle risorse di cui all’art. 67 comma 3 con esclusione delle lettere c) , f), g) di tale ultimo comma,

art.67 comma 3 CCNL 21.5.018	Importo
lett. a) e b)	31.605,43
lett. d)	0
lett. e)	61.468,21
lett. h)	224.840,00
lett. i)	945.924,00
lett. j)	0
lett. k)	0
TOTALE	1.263,837,64

sono destinate ai trattamenti economici di cui all’art. 68 comma 2 lettere a), b), c), d), e) e f) del CCNL 21.5.2018 (come sopra evidenziato nella prima colonna della tabella sugli utilizzi) e, specificamente, alla performance individuale sono destinate almeno il 30% di tali risorse.

Per quanto riguarda le modalità di attribuzione per l’anno 2018 dell’indennità di rischio (art. 45, comma 3, Dlgs 165/2001; art. 17, comma 2, lettera d, CCNL 1/4/1999; art. 37 CCNL 14/9/2000, e art. 41 CCNL 22/01/2004) e dell’indennità di disagio (art. 45, comma 3, Dlgs 165/2001; art. 17, comma 2, lettera e, CCNL 1/4/1999), sostituite a partire dal 1.1.2019 dall’indennità condizioni di lavoro (art. 70-bis del CCNL 21.5.2018), si conferma il testo del CDI 2013 rispettivamente all’articolo 7 (rischio) e articolo 8 (disagio).

C) Effetti abrogativi impliciti

Non si determinano effetti abrogativi impliciti

D) Illustrazione e specifica attestazione della coerenza con le previsioni in materia di meritocrazia e premialità

Le previsioni sono coerenti con le disposizioni in materia di meritocrazia e premialità in quanto verso il personale si applica il regolamento per la valutazione e la premialità del personale (approvato con deliberazione della Giunta Comunale n. 118 del 20/7/2011 e modificato con deliberazione della Giunta Comunale n. 120 del 27/7/2011) nonché il Sistema di Valutazione e Misurazione della Performance (approvato con deliberazione della Giunta Comunale n. 118 del 20/7/2011) e le integrazioni stabilite nel Piano di Performance 2018 approvato con deliberazione di Giunta Comunale n. 4 del 9.1.2018 (con la quale si è applicato il principio di prevalenza della performance organizzativa su quella individuale, come previsto dal D.Lgs. 74/2017 e deliberato dalla G.C. con atto n. 243 del 28.12.2017)

E) Illustrazione e specifica attestazione della coerenza con il principio di selettività delle progressioni economiche

Lo schema di CCDI 2018 prevede alcuni criteri generali, sottoriportati, relativamente alle progressioni economiche rimandando una precisa definizione dei criteri selettivi nell’ambito del Contratto Decentrato 2019

“A norma dell’art. 16, comma 2, del CCNL del 31.3.1999, la progressione economica orizzontale si realizza nel limite delle risorse disponibili nella parte stabile del fondo, che sono destinate a tale fine in sede di contrattazione decentrata integrativa.

In presenza di risorse adeguate le progressioni interessano anche più categorie. Le risorse, di norma assegnate complessivamente, possono essere destinate anche in maniera proporzionale rispetto alla consistenza di organico di ciascuna categoria.

In caso di mancato utilizzo delle risorse destinate alle progressioni, i risparmi confluiscono nelle risorse destinate all’incentivazione della performance.

A partire dall’anno 2019 il fondo delle risorse stabili da attribuire alle nuove progressioni economiche orizzontali è stabilito nel contratto decentrato annuale con il quale si stabiliscono i criteri di ripartizione delle risorse tra le diverse possibilità di utilizzo. In detto contratto annuale, altresì, sono stabiliti i criteri da applicare per determinare il personale che avrà diritto alla progressione.”

F) Illustrazione dei risultati attesi dalla sottoscrizione del contratto integrativo, in correlazione con gli strumenti di programmazione gestionale

Prima del nuovo CCNL 21.5.2018 i riferimenti erano i seguenti:

art. 15 comma 2 e comma 5 del CCNL 1.4.1999

L’art. 15 “Risorse per le politiche di sviluppo delle risorse umane e per la produttività” prevede quanto segue:

2. In sede di contrattazione decentrata integrativa, ove nel bilancio dell’ente sussista la relativa capacità di spesa, le parti verificano l’eventualità dell’integrazione, a decorrere dal 1 aprile 1999, delle risorse economiche di cui al comma 1, sino ad un importo massimo corrispondente all’1,2 % su base annua, del monte salari dell’anno ’97, esclusa la quota relativa alla dirigenza.

…

4. Gli importi previsti dal comma 1, lett. b), c) e dal comma 2, possono essere resi disponibili solo a seguito del preventivo accertamento da parte dei servizi di controllo interno o dei nuclei di valutazione delle effettive disponibilità di bilancio dei singoli enti create a seguito di processi di razionalizzazione e riorganizzazione delle attività ovvero espressamente destinate dall’ente al raggiungimento di specifici obiettivi di produttività e di qualità.

5. In caso di attivazione di nuovi servizi o di processi di riorganizzazione finalizzati ad un accrescimento di quelli esistenti, ai quali sia correlato un aumento delle prestazioni del personale in servizio cui non possa farsi fronte attraverso la razionalizzazione delle strutture e/o delle risorse finanziarie disponibili o che comunque comportino un incremento stabile delle dotazioni organiche, gli enti, nell’ambito della programmazione annuale e triennale dei fabbisogni di cui all’art. 6 del D.Lgs. 29/93, valutano anche l’entità delle risorse necessarie per sostenere i maggiori oneri del trattamento economico accessorio del personale da impiegare nelle nuove attività e ne individuano la relativa copertura nell’ambito delle capacità di bilancio.

Il riferimento attuale è il comma 5 lett. b) dell’art. 67 del CCNL 21.5.2018 che stabilisce che gli enti possono destinare apposite risorse alla componente variabile del Fondo per il conseguimento di obiettivi dell’ente, anche di mantenimento, definiti nel piano della performance o in altri analoghi strumenti di programmazione della gestione, al fine di sostenere i correlati oneri dei trattamenti accessori del personale; in tale ambito sono ricomprese anche le risorse di cui all’art. 56-quater, comma 1, lett. c), cioè l’utilizzo dei proventi delle violazioni del codice della strada.

Per i risultati attesi, in termini di performance, si fa riferimento al piano degli obiettivi approvato con deliberazione

G.C. n. 4/2018 e s.m.i., con la quale è stato approvato il Piano Esecutivo di Gestione 2018 ed il Piano Performance 2018, poi modificato/integrato con deliberazione G.C. 194/2018 “Piano esecutivo di Gestione 2018 – Aggiornamento”.

In particolare sono stati selezionati dal P.E.G. 2018 tutti gli obiettivi di struttura che costituiscono il Piano Performance 2018, nonché alcuni progetti significativi derivati dagli Obiettivi Gestionali 2018 con le caratteristiche indicate di cui all’art. 15 comma 2 e 5 del CCNL 1.4.1999

Per ogni progetto derivato dagli Obiettivi Gestionali 2018 è stato analizzato il miglioramento quali/quantitativo dei servizi resi all’utenza che è sotteso al progetto stesso (identificando l’utenza, il bisogno dell’utenza, l’obiettivo di miglioramento del servizio, i risultati attesi, i tempi di realizzazione, il sistema di verifica a consuntivo dei risultati, la modalità di erogazione delle risorse incentivanti).

La tabella che segue riepiloga gli obiettivi considerati:

Obiettivo	OBIETTIVI DI PERFORMANCE DI STRUTTURA
PERF1	Efficienza nell’uso delle risorse finanziarie
PERF2	Gestione delle risorse umane
PERF3	Obiettivi del Piano Anticorruzione e Trasparenza – Anno 2018
PERF4	Obiettivi di Piani di razionalizzazione della spesa
PERF5	Obiettivi di dematerializzazione e nuovi servizi on line per i cittadini
PERF6	Indicatori di Performance
PERF7	Indagini di customer satisfaction
PERF8	Smart working
Direzione	OBIETTIVI GESTIONALI DI RISULTATO
DD-01	Messa a regime del sistema di conference system a supporto dei lavori del Consiglio Comunale
DD-02	Valorizzazione dell’attività dei Consigli Territoriali di Partecipazione
DD-04	Servizio di allerta della popolazione in emergenza - ALERTPISA
DD-04	Aggiornamento del Piano di Protezione Civile – Xxxxxxx Xxxx
DD-05	Potenziamento del sistema per il rilascio della carta d’identità in formato elettronico
DD-07	Ricognizione, analisi e proposte di modifica delle coperture assicurative delle abitazioni di edilizia residenziale pubblica
DD-07	Condivisione con gli uffici comunali delle regole di una corretta istruttoria finalizzata alla difesa in giudizio dell’Amministrazione
DD-08	Progetto Pisa Città Sicura (utilizzo fondi derivanti dalle violazione al codice della strada) – Obiettivi di risultato: Sicurezza Urbana, Incremento dei controlli su abusivismo commerciale, Riorganizzazione e rilancio dei distaccamenti di Polizia Municipale
DD-10	Progettazioni di mobilità ciclabile relative alla Ciclopista Arno e sua connessione con la Ciclopista Tirrenica
DD-11	Sviluppo e valorizzazione di Pisa Città turistica
DD-11	Valorizzazione beni PIUSS
DD-15	Interventi rilevanti presso edifici scolastici
DD-15	Interventi rilevanti presso il Palazzetto dello Sport
DD-15	Interventi prioritari relativi ai parchi ed aree a verde urbano
DD-16	Velocizzazione dei tempi di assegnazione degli alloggi popolari disponibili
DD-18	Cittadella Galileana: lavori di sistemazione delle aree esterne, delle opere impiantistiche
DD-18	Realizzazione progetto esecutivo parco urbano di Via Bixio

Relazione tecnico-finanziaria

Modulo I – La costituzione del fondo per la contrattazione integrativa

Le risorse finanziarie destinate all’incentivazione delle politiche di sviluppo delle risorse umane e della produttività (risorse decentrate) per l’anno 2018 sono distinte, secondo le indicazioni contenute nell’art. 67 del C.C.N.L. Funzioni Locali del 21.5.2018, in RISORSE STABILI e RISORSE VARIABILI.

Nelle tabelle che seguono è descritta la costituzione del Fondo 2018 tenendo presente che:

-nell’’mporto Unico Consolidato confluisco le risorse indicate dall’art. 67 c.1 CCNL 21.5.2018 relative all’anno 2017; al fine di verificare quanto sopra si evidenziano le componenti del Fondo decentrato dell’anno 2017.

-ai sensi dell’art. 67 comma 7 del CCNL 21.5.2018, la quantificazione del fondo delle risorse decentrate e di quelle destinate agli incarichi di posizione organizzativa deve avvenire “complessivamente nel rispetto dell’art. 23, comma 2 del D.Lgs. n. 75/2017”, cioè non deve superare quanto certificato per le stesse voci nel contratto decentrato 2016; al fine di verificare quanto sopra si evidenziano le componenti del Fondo decentrato dell’anno 2016.

Si riporta il d. lgs. 75/2017 (riforma p.a.) all’art. 23, c.2

Salario accessorio e sperimentazione

1. Al fine di perseguire la progressiva armonizzazione dei trattamenti economici accessori del personale delle amministrazioni di cui all'articolo 1, comma 2 del decreto legislativo 30 marzo 2001, n. 165, la contrattazione collettiva nazionale, per ogni comparto o area di contrattazione opera, tenuto conto delle risorse di cui al comma 2, la graduale convergenza dei medesimi trattamenti anche mediante la differenziata distribuzione, distintamente per il personale dirigenziale e non dirigenziale, delle risorse finanziarie destinate all'incremento dei fondi per la contrattazione integrativa di ciascuna amministrazione.

2. Nelle more di quanto previsto dal comma 1, al fine di assicurare la semplificazione amministrativa, la valorizzazione del merito, la qualita' dei servizi e garantire adeguati livelli di efficienza ed economicita' dell'azione amministrativa, assicurando al contempo l'invarianza della spesa, a decorrere dal 1° gennaio 2017, l'ammontare complessivo delle risorse destinate annualmente al trattamento accessorio del personale, anche di livello dirigenziale, di ciascuna delle amministrazioni pubbliche di cui all'articolo 1, comma 2, del decreto legislativo 30 marzo 2001, n. 165, non puo' superare il corrispondente importo determinato per l'anno 2016. A decorrere dalla predetta data l'articolo 1, comma 236, della legge 28 dicembre 2015, n. 208 e' abrogato. Per gli enti locali che non hanno potuto destinare nell'anno 2016 risorse aggiuntive alla contrattazione integrativa a causa del mancato rispetto del patto di stabilita' interno del 2015, l'ammontare complessivo delle risorse di cui al primo periodo del presente comma non puo' superare il corrispondente importo determinato per l'anno 2015, ridotto in misura proporzionale alla riduzione del personale in servizio nell'anno 2016.

3. Fermo restando il limite delle risorse complessive previsto dal comma 2, le regioni e gli enti locali, con esclusione degli enti del Servizio sanitario nazionale, possono destinare apposite risorse alla componente variabile dei fondi per il salario accessorio, anche per l'attivazione dei servizi o di processi di riorganizzazione e il relativo mantenimento, nel rispetto dei vincoli di bilancio e delle vigenti disposizioni in materia di vincoli della spesa di personale e in coerenza con la normativa contrattuale vigente per la medesima componente variabile.

La tabella che segue è presa dalla pag. 8 della relazione tecnico-finanziaria al Fondo decentrato 2016:

Il limite complessivo di cui all’art. 67 comma 7 del CCNL 21.5.2018 è pari a € 4.189.842,00

Sezione I – Risorse fisse aventi carattere di certezza e di stabilità

TABELLA 1 – Costituzione del fondo delle risorse decentrate – Componente stabile

RISORSE DECENTRATE STABILI NORME ANTE CCNL 21/05/2018				NORME CCNL 21/05/2018
CCNL	DESCRIZIONE	ANNO 2016	ANNO 2017		ANNO 2018
CCNL 01/04/1999	Art. 14 comma 4 - riduzione 3% risorse destinate al lavoro straordinario anno 1999	14.192,00	14.192,00	ART. 67 comma 1 (voci fondo 2017 confluite nell'importo consolidato)	3.289.193,53
	Art. 15 comma 1 lettera a) risorse ex art. 31 comma 2	1.449.275,00	1.449.275,00
	Art. 15 c.1 lett. b) risorse aggiuntive destinate anno 1998 al trattamento economico accessorio	198.097,00	198.097,00
	Art. 15 c.1 lett. g) risorse destinate anno 1998 al finanziamento istituto del L.E.D.	144.269,00	144.269,00
	Art. 15 c.1 lett. h) risorse destinate all'indennità di direzione e di staff per il personale ex VIII Q.F.	58.101,00	58.101,00
	Art. 15 comma 1 lettera j) risorse pari allo 0,52% monte salari anno 1997	97.431,00	97.431,00
CCNL 05/10/2001	Art. 4 comma 1 incremento 1,1% del monte salari anno 1999	205.550,00	205.550,00
	Art. 4 c.2 recupero RIA e assegni a decorrere dal gennaio 2000 e fino al 2010	507.968,26	523.107,02
CCNL 22/01/2004	Art.32 c.1 incremento 0,62% monte salari anno 2001	125.786,00	125.786,00
	Art.32 c.2 incremento 0,50% monte salari anno 2001	101.440,00	101.440,00
	art. 32, comma 7 - incremento per alte professionalità	40.571,00	40.571,00
CCNL 9/5/06	art. 4, comma 1	104.899,00	104.899,00
CCNL 11/4/08	art. 8 comma 2	132.894,80	132.894,80
CCNL 31/7/09	dichiarazione congiunta n.1	99.679,76	93.580,71
	TOTALE RISORSE DECENTRATE STABILI	3.280.153,82	3.289.193,53	Totale risorse stabili consolidate	3.289.193,53
				ART. 67 comma 1 Fondo per le posizioni organizzative (QUOTA DESTINATA 2017)	346.902,00
				Art. 7 comma 4 punto u). Incremento risorse destinate al Fondo per le posizioni organizzative (si veda CDI 2018- Parte Stabile)	6.113,00
				fondo 2018 importo consolidato al netto po al lordo decurtazioni	2.936.178,53
RIDUZIONE RIA	Circ. 40/2010 R.G.S.	-85.125,16	-85.125,16	Circ. 40/2010 R.G.S.	-85.125,16
	riduzioni consolidate L.122/2010 (parte stabile)	-37.675,12	-37.675,12	riduzioni consolidate L.122/2010	-37.675,12
	TOTALE RISORSE DECENTRATE STABILI	3.157.353,54	3.166.393,25	Totale risorse stabili consolidate al netto riduzioni consolidate	2.813.378,25
	Riduzione per adeguamento fondo 2015	-57.665,75
	RIDUZIONE PER ADEGUAMENTO A FONDO 2016 D. LGS 75/2017 (applicata alla parte stabile)		-76.036,11
ccnl 22/05/2018	TOTALE FONDO RISORSE STABILI	3.099.687,79	3.090.357,14	Art. 67 comma 1 - Importo Unico Consolidato (IUC)	2.813.378,25
	riduzione per passaggio personale ata	-41.145,00	-41.145,00
	TOTALE FONDO RISORSE STABILI con riduzione ATA	3.058.542,79	3.049.212,14
		INCREMENTI STABILI UIC : art. 67 comma 2 lettera c incremento ria cessati 2017 (soggetto al tetto di spesa dell’art. 67 c.7 )			16.449,55
		INCREMENTI STABILI UIC : art.67 comma 2 lettera b destinato al pagamento degli incrementi ccnl su fondo (fuori dal tetto di spesa dell’art. 67 c.7 - sezione autonomie 18/2018) )			65.511,20
		INCREMENTI STABILI UIC : art.67 c.2 lett. a) incremento di € 83,20 per dipendenti presenti al 31/12/2015 (83,20x686) da effettuare al 31/12/2018 ma A VALERE SUL 2019 (fuori dal tetto di spesa dell’art. 67 c.7 - sezione autonomie 19/2018)			57.075,20
		TOTALE UIC - Anno 2018			2.952.414,20
		recupero personale ata quota ANNUALE (5^quota di 14 totali)			-41.145,00
		TOTALE STABILI AL NETTO ATA compreso quota a valere solo sul 2019 di € 57075,20			2.911.269,20

Relativamente alla voce “Recupero personale ATA – quota annuale” si fa presente quanto segue:

-in applicazione dell’art. 4 del D.L. 16/2014, convertito con modificazioni nella L. 68/2014, tenuto conto che “gli enti locali che non hanno rispettato i vincoli finanziari posti alla contrattazione collettiva integrativa sono obbligati a recuperare integralmente, a valere sulle risorse finanziarie a questa destinate, rispettivamente al personale dirigenziale e non dirigenziale, le somme indebitamente erogate mediante il graduale riassorbimento delle stesse, con quote annuali e per un numero massimo di annualità corrispondente a quelle in cui si è verificato il superamento di tali vincoli” si recuperano le quote di risorse destinate al trattamento accessorio relative al personale ATA trasferito allo Stato dal 1/1/2000 che non sono state oggetto di una proporzionale riduzione a valere sul fondo delle risorse decentrate.

-l’importo della riduzione, a valere sulle risorse stabili, è pari ad € 41.145.

-tale importo, moltiplicato per il numero degli anni in cui è stato indebitamente erogato (14 anni), è quantificato in complessivi € 576.030,00 che sarà riassorbito in quote annuali corrispondenti a quelle in cui si è verificato l’indebito mantenimento nel fondo di tali risorse; tali somme da recuperare potranno essere compensate anche attraverso l’utilizzo dei risparmi effettivamente derivanti dalle misure di razionalizzazione organizzativa o di quelli derivanti dai piani triennali di razionalizzazione della spesa.

Sezione II – Risorse variabili

TABELLA 2– Costituzione del fondo delle risorse decentrate – Componente variabile

RISORSE DECENTRATE VARIABILI DA CONTRATTO (SOGGETTE A RIDUZIONE)				NORME CCNL 21/05/2018
		CCNL 1.4.99	DESCRIZIONE	ANNO 2016	ANNO 2017		ANNO 2018
	Art. 15, comma 2 - ove sussista la capacità di bilancio dell'ente si possono integrare le somme del fondo sino all' 1,2% massimo su base annua del monte salari del personale riferito all'anno 1997	224.840,00	224.840,00	ccnl 22/05/2018 art. 67 comma 4	224.840,00
	Art. 15, comma 5 - risorse necessarie a sostenere oneri del trattamento economico accessorio in caso di attivazione di nuovi servizi e processi di riorganizzazione finalizzati all'accrescimento di quelli esistenti ai quali sia correlato un aumento delle prestazioni del personale in servizio (non per incremento stabile delle dotazioni organiche)	645.924,00	645.924,00	ccnl 22/05/2018 art. 67 comma 5 lettera b	€ 645.924,00
	Art. 208 Dlgs. 285/92 (proventi sanzioni codice della strada):	293.228,00	300.000,00	ccnl 22/05/2018 art. 67 comma 5 lettera b	€ 300.000,00
	D. lgs 165/2001 art.53 comma 7: incarichi senza autorizzazione	0,00	0,00
CCNL	Art. 15, comma 1 - lettera d (sostituito da art. 4 - comma 4, lett. a- CCNL05/10/2001) somme derivanti dall'applicazione dell'art. 43 della Legge449/1997: economie derivanti da contratti di sponsorizzazioni, accordi di collaborazione e convenzioni con soggetti pubblici e privati	1.512,00
01/04/1999				ccnl 22/05/2018 art.67 comma 3 lettera a )
	COMPENSO ICI	20.000,00	20.000,00		0
	TOTALE RISORSE DECENTRATE VARIABILI	1.185.504,00	1.190.764,00	totale risorse variabili soggette a limitazione	1.170.764,00
	riduzione consolidata L. 122/2010 e legge 147/2013 (parte variabile)	-13.540,47	-13.540,47		-13540,47
	riduzione per adeguamento fondo 2015 (applicata alla parte variabile)	-40.664,32
	riduzione per adeguamento legge 75/2017 (applicata alla parte variabile)		-36.751,74
	totale variabili soggette a limite	1.131.299,21	1.140.471,79	totale variabili soggette a limite	1.157.223,53

Sezione III – Riduzione al valore del Fondo Decentrato anno 2016

Le componenti stabili e variabili (TABELLA 1 e TABELLA 2) del Fondo decentrato 2018, ai sensi dell’art. 67 comma 7 del CCNL 21.5.2018, sommate agli incarichi di posizione organizzativa non deve superare quanto certificato per il Fondo decentrato 2016, cioè Euro 4.189.842,00

TABELLA 3 – Costituzione del Fondo delle risorse decentrate – Quota soggetta a riduzione

Totale RISORSE STABILI – TABELLA 1	2.911.269,20
Totale RISORSE VARIABILI – TABELLA 2	1.157.223,53
Totale RISORSE da assoggettare al limite DLgGs 75/2017	€ 4.068.492,73
FONDO POSIZIONI ORGANIZZATIVE	353.015,00
Incrementi di cui all'art. 67 comma 2 lett a) e b) non soggetti al limite DLgGs 75/2017	-122.586,40
Valore complessivo da assoggettare al limite DLgGs 75/2017	€ 4.298.921,33
RIDUZIONE DA APPORTARE	-109.079,33
TOTALE FONDO ADEGUATO A LIMITE	4.189.842,00

Sezione IV– Altre risorse variabili non assoggettate alla riduzione

Alle risorse come sopra quantificate si aggiungono le altre componenti “variabili” non assoggettate alla riduzione di cui all’art. 67 comma 7 del CCNL 21.5.2018

TABELLA 4 - RISORSE DECENTRATE VARIABILI AGGIUNTIVE NON ASSOGGETTATE A RIDUZIONE

Piani di razionalizzazione anno 2018 a valere sul fondo 2019 : a) piano spese economali € 5000; b) piano rifiuto € 7558,58	0,00
Piani di razionalizzazione realizzati anno 2017 a valere su fondo 2018: art. 67 comma 3 lett.b) (5000 finanze 7558,58 ambiente certificate dai revisori)	12.558,58
art. 67 comma 3 lett a) b) progetto matrimoni 18.000 euro progetto ricerche onerose d'archivio 1.511,71 euro progetto messi notificatori 12.093,72 euro	31.605,43
ccnl 21/05/2018 art. 67 comma 3 lettera c (condono)	50.000,00
ccnl 21/05/2018 art. 67 comma 3 lettera c) (istat)	14.500,00
ccnl 21/05/2018 art. 67 comma 3 lettera c) (avvocatura)	52.967,50
ccnl 21/05/2018 art. 67 comma 3 lettera c) (tecnici)	151.000,00
ccnl 21/05/2018 art. 67 comma 3 lettera e (risparmio straordinari)	61.468,21
art.68 comma 1 ultimo capoverso (5% dei progetti degli anni precedenti)	23.620,92
art.68 comma 1 ultimo capoverso (risorse non utilizzate negli anni precedenti)	34.657,00
TOTALE RISORSE NON SOGGETTE AL TETTO	432.377,64

Sezione IV – Sintesi della costituzione del fondo sottoposto a certificazione

Pertanto le risorse complessive a disposizione del fondo sono le seguenti

TOTALE FONDO ADEGUATO A LIMITE	4.189.842,00
Incrementi di cui all'art. 67 comma 2 lett a) e b) non soggetti al limite DLgGs 75/2017	122.586,40
RISORSE DECENTRATE VARIABILI AGGIUNTIVE NON ASSOGGETTATE A RIDUZIONE	432.377,64
TOTALE COMPLESSIVO	4.744.806,04
TOTALE FONDO P.O. 2018	-353.015,00
FONDO complessivo 2018 compreso quota a valere sul 2019	4.391.791,04
riduzione per incremento utilizzabile solo dal 2019	-57.075,20
Totale fondo al 31/12/2018 utilizzabile nell’anno 2018	4.334.715,84

Sezione V – Risorse temporaneamente allocate all’esterno del fondo

Voce non presente

Modulo II

Definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa

Sezione I - Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa o comunque non regolate specificamente dalla preintesa sottoposta a certificazione

Non vengono regolate dl presente atto le seguenti somme relative ad istituti la cui regolamentazione è fissata direttamente dalla legge o dal contratto collettivo nazionale

Istituto	Spesa
progressioni orizzontali	1.640.000,00
indennità comparto	330.000,00
indennità ex VIII q.f.	12.500,00
indennità educatori	58.000,00
Indennità di turno, disagio, rischio, reperibilità, maneggio valori, maggiorazione festivi e notturni (art. 17, comma 2, lettera d, e, CCNL 1/4/1999): Indennità di turno Disagio Rischio Maggiorazioni Reperibilità	345.000,00 50.000,00 82.000,00 23.500,00 42.000,00

Le restanti somme, annualmente disponibili, sono destinate agli istituti di cui al comma 2 dell’art. 68 del CCNL 21.5.2018, fermo restando che nuove progressioni economiche, dovranno essere finanziate esclusivamente da risorse stabili.

Sezione II - Destinazioni specificamente regolate dalla preintesa

Vengono regolate dall’atto le seguenti somme:

Istituto	Spesa
Specifiche responsabilità di cui 65.000 euro dedicate alla specifiche responsabilità di cui al comma 1 art. 70- quinquies del CCNL 21.5.2018 (ex art.17, comma 2 lett. f del CCNL 1.4.99)	133.000,00
Piani di razionalizzazione	12.558,58
Compensi ISTAT	14.500,00
Compensi avvocatura	52.967,50
Incentivi per funzioni tecniche di cui all’art. 113 del D. Lgs. n. 50/2016	151.000,00
Progetto condono	50.000,00
Progetto matrimoni	18.000,00
Progetto ricerche onere d’archivio	12.093,72
Progetto messi notificatori	1.511,71
Incentivazione della performance di tutta la struttura, compresa la quota destinata ai dipendenti assegnati funzionalmente alla S.d.S.	1.006.084,33
Incentivazione della performance nell’ambito del progetto "Pisa città sicura"	300.000,00

Sezione III - (eventuali) Destinazioni ancora da regolare

Voce non presente

Sezione IV - Sintesi della definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa sottoposto a certificazione

Descrizione	Importo
Somme non regolate dal contratto (Sez. I)	2.583.000,00
Somme regolate dal contratto (Sez. II)	1.751.715,84
Destinazioni ancora da regolare	0,00
Totale	4.334.715,84

Sezione V - Destinazioni temporaneamente allocate all’esterno del Fondo

Voce non presente.

Sezione VI - Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico-finanziario, del rispetto di vincoli di carattere generale

a. attestazione motivata del rispetto di copertura delle destinazioni di utilizzo del Fondo aventi natura certa e continuativa con risorse del Fondo fisse aventi carattere di certezza e stabilità

Calcoliamo la risorse stabili a disposizioni per l’anno 2018

Calcolo incidenza della parte stabile e variabile sul fondo (per la quota soggetta al limite)

anno 2018	Importo	Incidenza
fondo P.O.	353.015
stabili soggette al limite	2.788.682,80	70,67%
stabili non soggetto al limite (non compresa la quota a valere anno2019)	65.511
variabili	1.157.223,53	29,33%

Applichiamo le percentuali di incidenza delle stabili e delle variabili per ripartire la riduzione del fondo 2018 pari a complessivi 109.079,33 euro

riduzione stabili	77.089,43	70,67%
riduzione variabili	31.989,90	29,33%
totale riduzione	109.079,33

Pertanto le risorse stabili a disposizione dell’anno 2018 risultano:

stabili soggette al limite	2.788.682,80
stabile non soggetto al limite	65.511
riduzione	-77.089,43
STABILI A DISPOSIZIONE anno 2018	2.777.104,57

Le risorse stabili per l’anno 2018 ammontano a € 2.777.104,57. Le destinazioni di utilizzo aventi natura certa e continuativa (indennità di comparto, progressioni orizzontali, indennità collegate all’organizzazione del lavoro, indennità personale educativo nidi d’infanzia e indennità per il personale educativo e docente scolastico) ammontano a €. 2.583.000,00. Pertanto le destinazioni di utilizzo aventi natura certa e continuativa sono tutte finanziate con risorse stabili.

b. attestazione motivata del rispetto del principio di attribuzione selettiva di incentivi economici

Gli incentivi economici sono erogati in base al CCNL e la parte di incentivo legata alla performance è erogata in applicazione delle norme regolamentari dell’Ente, in coerenza con il d.lgs. 150/2009.

Modulo III

Schema generale riassuntivo del Fondo per la contrattazione integrativa e confronto con il corrispondente Fondo certificato dell’anno precedente

SCHEMA GENERALE RIASSUNTIVO DI COSTITUZIONE DEL FONDO ANNO 2018

E CONFRONTO CON IL CORRISPONDENTE FONDO 2017

FONDO 2018		FONDO 2017		Diff. 2018- 2017
Risorse stabili
Risorse storiche
	2.166.915,00	Unico importo consolidato anno 2003	2.166.915,00	0
Incrementi contrattuali
	267.797,00	CCNL 02-05, art. 32, c.1,2,7	267.797,00	0
	104.899,00	CCNL 04-05, art. 4, c.1,4,5 parte fissa	104.899,00	0
	132.894,80	CCNL 06-09, art. 8, c.2,5,6,7 parte fissa	132.894,80	0
Altri incrementi con carattere di certezza e stabilità
	523.107,02	CCNL 00-01, art. 4, c. 2 (RIA)	523.107,02	0
	93.580,71	CCNL 02-05 (dich. cong. 14 e CCNL 08- 09 dich. cong. 1)	93.580,71	0
CCNL 21.5.2018 art. 67 comma 1	3.289.193,53	Totale risorse stabili Anno 2017	3.289.193,53	0
Posizioni Organizzative “fuori dal fondo”	-353.015		-346.902	-6.113,00
Incremento stabile (art. 67 c.2 lett. c CCNL 21.5.2018)	16.449,55		0	16.449,55
Incremento stabile (art. 67 c.2 lett. b CCNL 21.5.2018)	65.511,20		0	65.511,20
Incremento stabile (art. 67 c.2 lett. a CCNL 21.5.2018) a valere sul 2019	57.075,20		0	57.075,20
Totale risorse stabili - UIC anno 2018	3.075.214,48	Totale risorse stabili senza PO-Anno 2017	2.942.291,53	132.922,95
Risorse variabili
Poste variabili assoggettate alla riduzione
CCNL 21.5.2018 art. 67 comma 5 lett. b	945.924,00	CCNL 98-01, art. 15, c. 5	945.924,00	0
CCNL 21.5.2018 art. 67 comma 4	224.840,00	CCNL 98-01, art. 15, c. 2 (integrazione1,2%)	224.840,00	0
Poste variabili non assoggettate alla riduzione
CCNL 21.5.2018 art. 63 comma e lett. a) e b)	44.164,01	CCNL 98-01, art. 15, c 1, lett. d)	39.161,29	5.002,72
CCNL 21.5.2018 art. 63 comma 3 lett. c)	268.467,50	CCNL 98-01, art. 15, c 1, lett. k)	155.779,64	112.687,86
CCNL 21.5.2018 art. 67 comma 3 lett. e)	61.468,21	CCNL 98-01, art. 14, c. 1,	128.389,04	-66.920,83
CCNL 21.5.2018 art, 68 comma 1 ultimo capoverso	58.277,92	CCNL 14/09/2000, art.17, c. 5	60.217,78	-1.939,86
Totale risorse variabili	1.603.141,64		1.554.311,75	48.829,89

Decurtazioni del fondo
	FONDO 2018	FONDO 2017	DIFFERENZA
RIDUZIONE CONSOLIDATA ANNO 2015 parte fissa)	37.675,12	37.675,12	0
RIDUZIONE CONSOLIDATA- parte variabile)	13.540,47	13.540,47	0
RIDUZIONE PER ADEGUAMENTO FONDO 2016 (d.lgs.75/17)	109.079,33	112.788,05	-3.708,72
D.L. 16/2014, recupero quote accessorio personale ATA	41.145,00	41.145,00	0
Circ. 40/2010 R.G.S. (riduzione RIA)	85.125,16	85.125,16	0

Totale riduzioni 286.565,08 290.273,80 -3.708,72

Totale risorse fondo sottoposte a certificazione 4.391.791,04 4.553.231,48

SCHEMA GENERALE RIASSUNTIVO DI UTILIZZO DEL FONDO ANNO 2018 E CONFRONTO CON IL CORRISPONDENTE FONDO 2017

PROGRAMMAZIONE DI UTILIZZO DEL FONDO	FONDO 2018	FONDO 2017	DIFFERENZA
Indennità di comparto	330.000,00	340.000,00	-10.000,00
Progressioni orizzontali	1.640.000,00	1.475.000,00	165.000,00
Indennità ex VIII q.f.	12.500,00	13.700,00	-1.200,00
Indennità personale educativo	58.000,00	58.000,00	0,00
Indennità turno, reperibilità, maneggio valori, disagio rischio	542.500,00	510.000,00	32.500,00
Nuove Progressioni orizzontali	0,00	125.000,00	-125.000,00
Indennità specifiche responsabilità	133.000,00	133.000,00	0,00
Compensi per attività e prestazioni correlati alle risorse previste da legge	268.467,50	155.779,64	112.687,86
Compensi derivanti da sponsorizzazioni, servizi aggiuntivi	44.164,01	39.161,29	5.002,72
Art.27 D.lgs 27/10/2009 n. 150	0	0	0,00
Produttività di cui all’articolo 17, comma 2, lettera a) del CCNL 01/04/1999	1.306.084,33	1.356.688,55	-50.604,22
TOTALE	4.334.715,84	4.206.329,48	128.386,36
Retribuzione di posizione e risultato P.O.		346.902,00
Incremento utilizzabile a valere sul 2019	57.075,20
Totale destinazioni fondo sottoposte a certificazione
	4.391.791,04	4.553.231,48

Modulo IV

Compatibilità economico-finanziaria e modalità di copertura degli oneri del Fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio

Sezione I - Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economico-finanziaria dell’Amministrazione presidiano correttamente i limiti di spesa del Fondo nella fase programmatoria della gestione

Le somme relative al fondo delle risorse decentrate sono imputate nei pertinenti capitoli di bilancio.

Sezione II - Esposizione finalizzata alla verifica a consuntivo che il limite di spesa del Fondo

Il limite di spesa pari al fondo di spesa dell’anno 2016 risulta rispettato

Sezione III - Verifica delle disponibilità finanziarie dell’Amministrazione ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del Fondo

Come stabilito nelle note applicative della Circolare della Ragioneria Generale dello Stato n. 25 del 19/7/2012: schema di relazione tecnico-finanziaria, che di seguito si riportano :”L’amministrazione, pertanto, nella fase della previsione di bilancio avrà cura di stanziare le risorse per coprire gli oneri della contrattazione integrativa derivanti dall’utilizzo delle risorse storiche, nonché di quelle variabili se già individuabili in sede di previsione (es. art. 18

legge 88/1989 per il caso degli Enti pubblici non economici). Per tutti gli altri gli incrementi del fondo consentiti dalla normativa vigente ma quantificabili, per loro natura, solo a consuntivo (com’è il caso delle economie di gestione) nonché per quelli derivanti da rinnovi contrattuali a livello nazionale, si provvederà mediante opportune variazioni o assestamenti di bilancio nel corso dell’esercizio”, le risorse destinate dal CCDI a remunerare progetti o istituti incentivanti si sono rese disponibili a seguito dell’approvazione delle variazioni di bilancio, esecutive, con le quali sono state allocate le risorse sui pertinenti capitoli di bilancio

PROSPETTO ILLUSTRATIVO DELLA COPERTURA FINANZIARIA DELLE VOCI DI DESTINAZIONE DEL FONDO

Capitolo	Descrizione	Stanziamento Puro Definitivo 2018	Stanziamento FPV	Totale stanziamento per capitolo
100010	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE CONSIGLIO COMUNALE	38.434,00	9.612,00	48.046,00
100030	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE SUPPORTO GIUNTA	132.029,00	34.710,00	166.739,00
100470	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE SEGRETERIA GENERALE	35.403,00	7.177,00	42.580,00
100630	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE RAGIONERIA	55.490,00	12.799,00	68.289,00
100650	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE PROVVEDITORATO	40.774,00	10.314,00	51.088,00
100670	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE AZIENDE	15.378,00	2.687,00	18.065,00
101010	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE PATRIMONIO	73.076,00	6.376,00	79.452,00
101030	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE EDILIZIA PUBBLICA	128.301,00	35.685,00	163.986,00
101210	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE OPERE PUBBLICHE	41.466,00	14.141,00	55.607,00
101230	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE EDILIZIA PRIVATA	166.054,00	30.557,00	196.611,00
101360	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE DEMOGRAFICI	163.671,00	65.424,00	229.095,00
101450	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE SISTEMA INFORMATIVO	151.454,00	18.671,00	170.125,00
101451	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE ATTIVITA' STATISTICA ISTAT (E 21024)	14.500,00	0,00	14.500,00
101560	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE PERSONALE	138.741,00	35.857,00	174.598,00
101580	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE PREVENZIONE	17.060,00	4.925,00	21.985,00
101800	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE GARE	23.603,00	7.169,00	30.772,00
101820	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE SUPPORTO GIURIDICO	12.389,00	3.452,00	15.841,00
101840	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE AVVOCATURA	47.698,00	11.073,00	58.771,00
101860	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE U.I.C.	82.606,00	29.769,00	112.375,00
103110	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE P.M.	653.240,00	466.353,00	1.119.593,00
103130	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE POLIZIA AMMINISTRATIVA	0,00	0,00	0,00
104110	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE MATERNE COMUNALI	55.054,00	22.855,00	77.909,00
104510	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE ASSISTENZA SCOLASTICA	30.064,00	6.313,00	36.377,00
104540	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE TRASPORTO SCOLASTICO	24.137,00	9.782,00	33.919,00
104560	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE REFEZONE SCOLASTICA	29.738,00	7.223,00	36.961,00
105120	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE BIBLIOTECA	0,00	0,00	0,00

Capitolo	Descrizione	Stanziamento Puro Definitivo 2018	Stanziamento FPV	Totale stanziamento per capitolo
105140	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE CULTURA	106.725,00	41.912,00	148.637,00
106110	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE SPORT	53.079,00	23.138,00	76.217,00
107110	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE TURISMO	81.617,00	10.410,00	92.027,00
108110	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE URBANISTICA	49.737,00	2.948,00	52.685,00
109120	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE AMBIENTE	87.570,00	22.624,00	110.194,00
109140	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE VERDE URBANO	28.338,00	14.718,00	43.056,00
109680	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE FOGNATURE	18.955,00	1.682,00	20.637,00
110110	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE MOBILITA'	17.757,00	6.213,00	23.970,00
110510	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE VIABILITA'	50.189,00	13.063,00	63.252,00
110530	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE ILLUMINAZIONE PUBBLICA	0,00	0,00	0,00
111110	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE PROTEZIONE CIVILE	13.082,00	9.452,00	22.534,00
112010	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE ASILI NIDO	358.231,00	113.726,00	471.957,00
112610	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE POLITICHE ABITATIVE	31.475,00	12.616,00	44.091,00
112760	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE SOCIALE	125.979,00	19.249,00	145.228,00
112890	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE CIMITERI	87.867,00	14.484,00	102.351,00
114220	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE FIERE E MERCATI	5.558,00	2.245,00	7.803,00
114710	TRATTAMENTO ACCESSORIO PERSONALE SVILUPPO ECONOMICO	58.630,00	14.268,00	72.898,00
101846 E 101848	COMPENSI AVVOCATURA (*) (quota destinata al personale dipendente non dirigente)	52.967,50		52.967,50
101200	COMPENSI PROGETTAZIONE	151.000,00		151.000,00
799400 IMP. 811/2017	QUOTE 5% PROGETTI	23.620,92		23.620,92
	TOTALI	3.572.737,42	1.175.672,00	4.748.409,42
	DI CUI DESTINATO AD ARRETRATI CCNL ANNI PREGRESSI	-24.547,69
	TOTALE RISORSE DISPONIBILI	3.548.189,73	1.175.672,00	4.723.861,73
	TOTALE COMPLESSIVO RISORSE DISPONIBILI	4.723.861,73

(*) sul capitolo sono presenti maggiori risorse rispetto a quanto indicato nel prospetto in quanto comprensive della quota relativa ai dirigenti