O MEDIO/BASSO
O MEDIO/BASSO
1. CONTRATTI PUBBLICI
ANALISI DEL CONTESTO INTERNO - MAPPATURA DEI PROCESSI | VALUTAZIONE DEL RISCHIO | TRATTAMENTO DEL RISCHIO | ||||||||||||||||||||||||||||||
IDENTIFICAZIONE DEL RISCHIO | ANALISI DEL RISCHIO | PONDERAZIONE DEL RISCHIO INERENTE | MOTIVAZIONE | PONDERAZIONE DEL RISCHIO RESIDUO | ||||||||||||||||||||||||||||
INDICATORE 1 | INDICATORE 2 | INDICATORE 3 | INDICATORE 4 | INDICATORE 5 | INDICATORE 6 | INDICATORE 7 | INDICATORE 8 | INDICATORE 9 | ||||||||||||||||||||||||
CODICE PROCESSO | PROCESSI | FASI DEI PROCESSI | RESPONSABILE DEL PROCESSO | PERIMETRO DEL PROCESSO (INTERNO /ESTERNO/MISTO) | VINCOLI NORMATIVI O DI PRASSI (FONTI INTERNE ED ESTERNE DI DISCIPLINA) | ULTERIORI STRUTTURE/UFFICI O ENTI ESTERNI COINVOLTI NEL PROCESSO (INTERNI O ESTERNI A SFIRS) | EVENTO RISCHIOSO O DI MALADMINISTRATIO N (RISCHIO ASTRATTO E IPOTETICO) | MODALITA' COMPORTAMENTALI | FATTORI ABILITANTI | IL PROCESSO PRESENTA PROFILI DI DISCREZIONALITA' | IL PROCESSO HA RILEVANZA ECONOMICA (DIRETTA O INDIRETTA) | IL PROCESSO NON E' TRACCIABILE (IN TUTTO O IN PARTE) | IL PROCESSO NON E' SOTTOPOSTO A CONTROLLI O I CONTROLLI RISULTANO NON EFFICACI (IN TUTTO O IN PARTE) | IL PROCESSO E' GESTITO ISOLATAMENTE DA UN UNICO SOGGETTO (IN TUTTO O IN PARTE) | IN RELAZIONE AL PROCESSO CONSIDERATO SI REGISTRANO, IN PASSATO, EPISODI CORRUTTIVI O COMUNQUE DI MALADMINISTRATIO N, ACCERTATI DALLA SOCIETA' (PROCEDIMENTO DISCIPLINARE) O DA AUTORITA' GIUDIZIARIE (TRIBUNALE) | IN RELAZIONE AL PROCESSO CONSIDERATO, IN CASO DI AVVERAMENTO DEL RISCHIO, SI REGISTRANO, IN CAPO A SFIRS, IMPATTI ECONOMICI NEGATIVI | IN RELAZIONE AL PROCESSO CONSIDERATO, IN CASO DI AVVERAMENTO DEL RISCHIO, SI REGISTRANO, IN CAPO A SFIRS, IMPATTI REPUTAZIONALI NEGATIVI | IN RELAZIONE AL PROCESSO CONSIDERATO, IN CASO DI AVVERAMENTO DEL RISCHIO, SI REGISTRANO, IN CAPO A SFIRS, IMPATTI ORGANIZZATIVI NEGATIVI | RATING DI RISCHIOSITA' RISCHIO INERENTE | Indicare i principali fattori / le principali ragioni a motivo del rating di rischiosità attribuito | PRINCIPI E MISURE MOG 231 | FATTORI ABILITANTI RESIDUI | MISURA ESISTENTI DI LIVELLO SPECIFICO (Misure previste dalla singola struttura di SFIRS in analisi) | RESPONSABILE DELLA ATTUAZIONE DELLA MISURA | INDICATORE DI MONITORAGGIO | VALUTAZIONE DELLE MISURE IN ESSERE | RATING DI RISCHIOSITA' RISCHIO RESIDUO | MISURA SPECIFICA ULTERIORE DA ATTUARE | RESPONSABILE DELLA ATTUAZIONE DELLA MISURA | INDICATORE DI MONITORAGGIO | TEMPISTICA DI ATTUAZIONE DELLA MISURA ULTERIORE PIANIFICATA | TARGET DI ATTUAZIONE (VALORE ATTESO) |
A. Autorizzazione del Responsabile dell'Unità Amministrativa (entro i 3000,00 euro) | Identificazione e analisi del fabbisogno | Resp. Unità "Centro di costo" | Interno | Flow chart dei Principali processi operativi,Regol amento acquisti, codice appalti, Linee guida ANAC | Definizione di un fabbisogno inesistente o eccedente le effettive necessità | Mancanza di controlli Mancanza di programmazione. Monopolio delle competenze. | MEDIO | Livello di discrezionalità, rilevanza economica e complessità regolatoria riconducibili all'attività contrattuale | Mancanza di controlli Mancanza di programmazio ne. Monopolio delle competenze. | ADEGUATA | MEDIO/BASSO | |||||||||||||||||||||
Richiesta/comunicazione all'organo referente (Responsabile Amministrazione) | Resp. Unità "Centro di costo" | Interno | Alterazione/omissione delle informazioni | Mancanza di format | MEDIO | AA11 | Mancanza di format | artt.8 e 9 Regolamento acquisti | ADEGUATA | MEDIO/BASSO | ||||||||||||||||||||||
Autorizzazione | Resp. Unità Amministrativa | Interno | Autorizzazione in mancanza/difformità di informazioni | Eccessiva discrezionalità. | MEDIO | AA11, AB30 | Regolamento acquisti | ADEGUATA | MEDIO/BASS | |||||||||||||||||||||||
Individuazione della modalità di selezione applicabile in base al regolamento | Resp. Unità Amministrativa | Interna | Scelta mirata di una procedura | Mancanza di regole. Eccessiva discrezionalità | MEDIO | AB30, AA10, AB36 | Monopolio delle competenze | Regolamento acquisti | ADEGUATA | Definizione di procedure atte a consentire controlli di secondo livello | DG;CdA;Respon sabile Organizzazione e procedure | Adozione delle procedure | Entro il triennio 2019/2021 | |||||||||||||||||||
C1 | Individuazione del contraente | Resp. Unità Amministrativa | Esterno | R01A. Favorire (sfavorire) un soggetto esterno particolare nei processi di affidamento (lavori, servizi, forniture) | Alterazione della valutazione. Volontaria omissione sul controllo dei requisiti di partecipazione | Monopolio competenze. Eccessiva discrezionalità | MEDIO | AA10 | Regolamento acquisti;art. 17 codice di comportament o | ADEGUATA | MEDIO/BASSO | |||||||||||||||||||||
Aggiudicazione | Resp. Unità Amministrativa | Mista | Volontaria omissione sul controllo dei requisiti tecnico/professionali | Monopolio competenze. Eccessiva discrezionalità. | MEDIO | Regolamento acquisti | ADEGUATA | MEDIO/BASSO | ||||||||||||||||||||||||
Contrattualizzazione | Resp. Unità Amministrativa | Mista | Redazione alterata del contratto | Monopolio potere | MEDIO | Regolamento acquisti | ADEGUATA | MEDIO/BA | ||||||||||||||||||||||||
Trasparenza | Resp. Unità "Centro di costo" | Esterno | Omissione | Monopolio di competenze | MEDIO | AB32 | Monopolio delle competenze | ADEGUATA | MEDIO/BASSO | Rafforzamento controlli di II livello (Vd. Mog 231/01 rif. AB32) | DG;CdA | Acquisizione di una risorsa da destinare all'RPCT attualmente sotto organico | Entro il biennio 2021/2022 | |||||||||||||||||||
Monitoraggio/controllo/valutaz ione nel corso dell'esecuzione di lavori, forniture e servizi | Resp. Unità "Centro di costo" | Misto | Omissione | MEDIO | ADEGUATA | MEDIO/BASSO | ||||||||||||||||||||||||||
Varianti contrattuali | Resp. Unità Amministrativa | Misto | Identificazione del fabbisogno falsato | Monopolio competenze. Eccessiva discrezionalità. | MEDIO | Monopolio competenze. Eccessiva discrezionalità. | ADEGUATA | MEDIO/BASSO | ||||||||||||||||||||||||
Valutazione dei lavori, forniture e servizi eseguiti ai fini del pagamento | Resp. Unità "Centro di costo" | Misto | Alterazione della valutazione | Mancanza di controlli/ Efficacia dei controlli. Monopolio competenze. Eccessiva discrezionalità. | MEDIO | AA12; AB32 AB33 AB34 | Problema relativo alla coincidenza tra soggetto richiedente/con | Regolamento acquisti | ADEGUATA | MEDIO/BASSO | Inserimento controllo di secondo livello e definizione procedure atte a consentire le verifiche di secondo livello | DG;CdA;Respon sabile Organizzazione e procedure | Adozione delle procedure | Entro il biennio 2021/2022 | ||||||||||||||||||
trollore/pagato re | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Identificazione e analisi del fabbisogno | Flow chart dei | R01A. Favorire | MEDIO | Livello di | MEDIO/BASSO | |||||||||||||||||||||||||||
Principali | (sfavorire) un | discrezionalità, | ||||||||||||||||||||||||||||||
Resp. Unità "Centro di costo" | Interno | processi operativi,Regol amento acquisti,codice appalti, Linee guida ANAC | soggetto esterno particolare nei processi di affidamento (lavori, servizi, | Definizione di un fabbisogno inesistente o eccedente le effettive necessità | Mancanza di programmazione. Monopolio delle competenze. | rilevanza economica e complessità regolatoria riconducibili all'attività contrattuale | Mancanza di programmazio ne. Monopolio delle competenze. | ADEGUATA | ||||||||||||||||||||||||
forniture) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Richiesta/comunicazione all'organo referente | Resp. Unità "Centro di costo" | Interno | Alterazione/omissione delle informazioni | Mancanza di format | MEDIO | AA11 | Mancanza di format | artt.8 e 9 Regolamento acquisti | ADEGUATA | MEDIO/BASSO | ||||||||||||||||||||||
B. Autorizzazione Direttore (da euro 3001 entro i poteri delega) | Autorizzazione | D.G. | Interno | Autorizzazione in mancanza/difformità di informazioni | Eccessiva discrezionalità. | MEDIO | AA11, AB30 | Regolamento acquisti | ADEGUATA | MEDIO/BASSO | ||||||||||||||||||||||
Individuazione della modalità di selezione applicabile in base al regolamento | RUP | Interno | D.G. | Scelta mirata di una procedura | Mancanza di regole. Eccessiva discrezionalità | MEDIO | AB30, AA10, AB36 | Monopolio delle competenze | Regolamento acquisti | ADEGUATA | MEDIO/BASSO | Definizione di procedure atte a consentire controlli di secondo livello | DG;CdA;Respon sabile Organizzazione e procedure | Adozione delle procedure | Entro il biennio 2021/2022 | |||||||||||||||||
Predisposizione degli inviti (eventuale) | RUP | Interno | Resp. Unità "Centro di costo" | Scelta di requisiti mirati | Eccessiva discrezionalità | MEDIO | Regolamento acquisti | ADEGUATA | MEDIO/BASSO | |||||||||||||||||||||||
C2 | Individuazione del contraente | RUP | Esterno | Alterazione della valutazione. Volontaria omissione sul controllo dei requisiti di partecipazione | Monopolio competenze. Eccessiva discrezionalità | MEDIO | AA10 | Regolamento acquisti;art. 17 codice di comportament o | ADEGUATA | MEDIO/BASSO | ||||||||||||||||||||||
Aggiudicazione | RUP | Mista | D.G. | Volontaria omissione sul controllo dei requisiti tecnico/professionali | Monopolio competenze. Eccessiva discrezionalità. | MEDIO | Regolamento acquisti | ADEGUATA | MEDIO/BASSO | |||||||||||||||||||||||
Contrattualizzazione | RUP/Resp. Unità "Centro di costo" | Mista | D.G. | Redazione alterata del contratto | Monopolio di competenze | MEDIO | Regolamento acquisti | ADEGUATA | MEDIO/BASSO | |||||||||||||||||||||||
Trasparenza | Resp. Unità "Centro di costo" | Esterno | Omissione | Monopolio di competenze | MEDIO | AB32 | Monopolio delle competenze | ADEGUATA | MEDIO/BASSO | Rafforzamento controlli di II livello (Vd. Mog 231/01 rif. AB32) | DG;CdA | Acquisizione di una risorsa da destinare all'RPCT attualmente sotto organico | Entro il biennio 2021/2022 | |||||||||||||||||||
Monitoraggio/controllo/valutaz ione nel corso dell'esecuzione di lavori, forniture e servizi | Resp. Unità "Centro di costo" | Misto | Omissione | MEDIO | ADEGUATA | MEDIO/BASSO | ||||||||||||||||||||||||||
Varianti contrattuali | Resp. Unità "Centro di costo" | Misto | D.G. | Identificazione del fabbisogno falsato | Monopolio competenze. Eccessiva discrezionalità. | MEDIO | Monopolio competenze. Eccessiva discrezionalità. | ADEGUATA | MEDIO/BASSO | |||||||||||||||||||||||
Valutazione dei lavori, forniture e servizi eseguiti ai fini del pagamento | Resp. Unità "Centro di costo" | Misto | D.G. | Alterazione della valutazione | Mancanza di controlli/ Efficacia dei controlli. Monopolio competenze. Eccessiva discrezionalità. | MEDIO | AA12; AB32 AB33 AB34 | Problema relativo alla coincidenza tra soggetto richiedente/con | Regolamento acquisti | ADEGUATA | MEDIO/BASSO | Inserimento controllo di secondo livello e definizione procedure atte a consentire le verifiche di secondo livello | DG;CdA;Respon sabile Organizzazione e procedure | Adozione delle procedure | Entro il biennio 2021/2022 | |||||||||||||||||
trollore/pagato re | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Identificazione e analisi del fabbisogno | Regolamento | R01A. Favorire | ì | ALTO | Livello di | MEDIO/BASSO | ||||||||||||||||||||||||||
acquisti;codice | (sfavorire) un | discrezionalità, | ||||||||||||||||||||||||||||||
appalti, Linee | soggetto | rilevanza economica e | ||||||||||||||||||||||||||||||
Resp. Unità "Centro di costo" | Interno | guida ANAC | esterno particolare nei processi di affidamento | Definizione di un fabbisogno inesistente o eccedente le effettive necessità | Mancanza di programmazione. Monopolio delle competenze. | complessità regolatoria riconducibili all'attività contrattuale | Mancanza di programmazio ne. Monopolio delle | MOLTO ADEGUATA | ||||||||||||||||||||||||
(lavori, servizi, | competenze. | |||||||||||||||||||||||||||||||
forniture) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Richiesta/comunicazione all'organo referente (CdA) | Resp. Unità "Centro di costo" | Interno | Alterazione/omissione delle informazioni | Mancanza di format | ALTO | AA11 | Mancanza di format | artt.8 e 9 Regolamento acquisti | MOLTO ADEGUATA | MEDIO/BASSO | ||||||||||||||||||||||
Autorizzazione | CdA | Interno | D.G. | Autorizzazione in mancanza/difformità di informazioni | Eccessiva discrezionalità. | ALTO | AA11, AB30 | Regolamento acquisti | MOLTO ADEGUATA | MEDIO/BASSO | ||||||||||||||||||||||
Individuazione della modalità di selezione applicabile in base al regolamento | CdA | Interno | D.G. | Scelta mirata di una procedura | Mancanza di regole. Eccessiva discrezionalità | ALTO | AB30, AA10, AB36 | Monopolio delle competenze | Regolamento acquisti | MOLTO ADEGUATA | MEDIO/BASSO | Definizione di procedure atte a consentire controlli di secondo livello | DG;CdA;Respon sabile Organizzazione e procedure | Adozione delle procedure | Entro il biennio 2021/2022 | |||||||||||||||||
(eventuale ) predisposizione atti di gara | RUP | Misto | Scelta di requisiti mirati | Eccessiva discrezionalità | ALTO | Regolamento acquisti | MOLTO ADEGUATA | MEDIO/BASSO |
C. Autorizzazione del CdA (oltre poteri di delega del Direttore) | (eventuale) Pubblicità | RUP | Misto | Xxxx.XX | Tempistiche e modalità escludenti | Eccessiva discrezionalità | ALTO | Regolamento acquisti | MOLTO ADEGUATA | MEDIO/BASSO | ||||||||||||||||||||||
C3 | Individuazione del contraente | RUP/Commissi one giudicatrice | Esterno | Alterazione della valutazione. Volontaria omissione sul controllo dei requisiti di partecipazione | Monopolio competenze. Eccessiva discrezionalità | ALTO | AA10 | Regolamento acquisti;art. 17 codice di comportament o | MOLTO ADEGUATA | MEDIO/BASSO | ||||||||||||||||||||||
Aggiudicazione | RUP/Commissi one giudicatrice | Mista | CdA | Volontaria omissione sul controllo dei requisiti tecnico/professionali | Monopolio competenze. Eccessiva discrezionalità. | ALTO | Regolamento acquisti | MOLTO ADEGUATA | MEDIO/BASSO | |||||||||||||||||||||||
Contrattualizzazione | RUP | Mista | D.G./Xxx.Xxxxx e | Redazione alterata del contratto | Monopolio potere | ALTO | Regolamento acquisti | MOLTO ADEGUATA | MEDIO/BASSO | |||||||||||||||||||||||
Trasparenza | Resp. Unità "Centro di costo" | Esterno | Omissione | Monopolio di competenze. | ALTO | AB32 | Monopolio delle competenze | MOLTO ADEGUATA | MEDIO/BASSO | Rafforzamento controlli di II livello (Vd. Mog 231/01 rif. AB32) | DG;CdA | Acquisizione di una risorsa da destinare all'RPCT attualmente sotto organic | Entro il biennio 2021/2022 | |||||||||||||||||||
Monitoraggio/controllo/valutaz ione nel corso dell'esecuzione di lavori, forniture e servizi | Resp. Unità "Centro di costo" | Misto | Omissione | ALTO | MOLTO ADEGUATA | MEDIO/BASSO | ||||||||||||||||||||||||||
Varianti contrattuali | Resp. Unità "Centro di costo" | Misto | CdA | Identificazione del fabbisogno falsato | Monopolio competenze. Eccessiva discrezionalità. | ALTO | Monopolio competenze. Eccessiva discrezionalità. | MOLTO ADEGUATA | MEDIO/BASSO | |||||||||||||||||||||||
Valutazione dei lavori, forniture e servizi eseguiti ai fini del pagamento | Resp. Unità "Centro di costo" | Misto | Alterazione della valutazione | Mancanza di controlli/ Efficacia dei controlli. Monopolio competenze. Eccessiva discrezionalità. | ALTO | AA12; XX00 (XX00( A.B.)) AB34 | Problema relativo alla coincidenza tra soggetto richiedente/con | Regolamento acquisti | MOLTO ADEGUATA | MEDIO/BASSO | Inserimento controllo di secondo livello e definizione procedure atte a consentire le verifiche di secondo livello | DG;CdA;Respon sabile Organizzazione e procedure | Adozione delle procedure | Entro il biennio 2021/2022 | ||||||||||||||||||
trollore/pagato re | ||||||||||||||||||||||||||||||||
glia) | Identificazione e analisi del fabbisogno | Regolamento | R01A. Favorire | ALTO | Livello di | MEDIO/BASSO | ||||||||||||||||||||||||||
acquisti,codice | (sfavorire) un | discrezionalità, | ||||||||||||||||||||||||||||||
appalti, Linee | soggetto | rilevanza economica e | ||||||||||||||||||||||||||||||
guida ANAC | esterno | complessità | Mancanza di | |||||||||||||||||||||||||||||
Resp. Unità "Centro di costo" | Interno | particolare nei processi di affidamento di | Definizione di un fabbisogno inesistente o eccedente le effettive necessità | Mancanza di programmazione. Monopolio delle competenze. | regolatoria riconducibili all'attività contrattuale | programmazio ne. Monopolio delle | MOLTO ADEGUATA | |||||||||||||||||||||||||
lavori, servizi, | competenze. | |||||||||||||||||||||||||||||||
forniture (sopra | ||||||||||||||||||||||||||||||||
soglia) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Richiesta/comunicazione all'organo referente (CdA) | Resp. Unità "Centro di costo" | Interno | Alterazione/omissione delle informazioni | Mancanza di format | ALTO | AA11 | Mancanza di format | artt.8 e 9 Regolamento acquisti | MOLTO ADEGUATA | MEDIO/BASSO | ||||||||||||||||||||||
Autorizzazione | CdA | Interno | D.G. | Autorizzazione in mancanza/difformità di informazioni | Eccessiva discrezionalità. | ALTO | AA11, AB30 | Regolamento acquisti | MOLTO ADEGUATA | MEDIO/BASSO | ||||||||||||||||||||||
Individuazione della modalità di selezione applicabile in base al regolamento o codice appalti | CdA | Interno | D.G. | Scelta mirata di una procedura | Mancanza di regole. Eccessiva discrezionalità | ALTO | AB30, AA10, AB36 | Monopolio delle competenze | Regolamento acquisti | MOLTO ADEGUATA | MEDIO/BASSO | Definizione di procedure atte a consentire controlli di secondo livello | DG;CdA;Respon sabile Organizzazione e procedure | Adozione delle procedure | Entro il biennio 2021/2022 | |||||||||||||||||
Predisposizione del bando di gara e del capitolato tecnico | RUP | Esterno | Scelta di requisiti mirati | Eccessiva discrezionalità | ALTO | Regolamento acquisti | MOLTO ADEGUATA | MEDIO/BASSO | ||||||||||||||||||||||||
Pubblicità | RUP | Misto | D.G. Xxxx.XX | Tempistiche e modalità escludenti | Eccessiva discrezionalità | ALTO | Regolamento acquisti | MOLTO ADEGUATA | MEDIO/BASSO |
C4 | D. Autorizzazione CdA (sopras | Individuazione del contraente | Commissione giudicatrice | Misto | Alterazione della valutazione. Volontaria omissione sul controllo dei requisiti di partecipazione | Monopolio competenze. Eccessiva discrezionalità. | ALTO | AA10 | Regolamento acquisti;art. 17 codice di comportament o | MOLTO ADEGUATA | MEDIO/BASSO | |||||||||||||||||||||
Aggiudicazione | Commissione giudicatrice | Misto | CdA | Volontaria omissione sul controllo dei requisiti tecnico/professionali | Monopolio competenze. Eccessiva discrezionalità. | ALTO | Regolamento acquisti | MOLTO ADEGUATA | MEDIO/BASSO | |||||||||||||||||||||||
Contrattualizzazione | RUP | Misto | D.G./Xxx.Xxxxx e | Redazione alterata del contratto | Monopolio potere | ALTO | Regolamento acquisti | MOLTO ADEGUATA | MEDIO/BASSO | |||||||||||||||||||||||
Trasparenza | Resp. Unità "Centro di costo" | Esterno | Omissione | Monopolio di competenze. | ALTO | AB32 | Monopolio delle competenze | MOLTO ADEGUATA | MEDIO/BASSO | Rafforzamento controlli di II livello (Vd. Mog 231/01 rif. AB32) | DG;CdA | Acquisizione di una risorsa da destinare all'RPCT attualmente sotto organico | Entro il biennio 2021/2022 | |||||||||||||||||||
Monitoraggio/controllo/valutaz ione nel corso dell'esecuzione di lavori, forniture e servizi | Resp. Unità "Centro di costo" | Misto | Omissione | ALTO | MOLTO ADEGUATA | MEDIO/BASSO | ||||||||||||||||||||||||||
Varianti contrattuali | Resp. Unità "Centro di costo" | Misto | CdA | Identificazione del fabbisogno falsato | Monopolio competenze. Eccessiva discrezionalità. | ALTO | Monopolio competenze. Eccessiva discrezionalità. | MOLTO ADEGUATA | MEDIO/BASSO | |||||||||||||||||||||||
Valutazione dei lavori, forniture e servizi eseguiti ai fini del pagamento | Resp. Unità "Centro di costo" | Misto | Alterazione della valutazione | Mancanza di controlli/ Efficacia dei controlli. Monopolio competenze. Eccessiva discrezionalità. | ALTO | AA12; AB32 AB34 | Problema relativo alla coincidenza tra soggetto richiedente/con | Regolamento acquisti | MOLTO ADEGUATA | MEDIO/BASSO | Inserimento controllo di secondo livello e definizione procedure atte a consentire le verifiche di secondo livello | DG;CdA;Respon sabile Organizzazione e procedure | Adozione delle procedure | Entro il biennio 2021/2022 | ||||||||||||||||||
trollore/pagato re |
o
2. PROVVEDIMENTI AMPLIATIVI DELLA SFERA GIURIDICA DEI DESTINATARI CON EFFETTO ECONOMICO DIRETTO ED IMMEDIATO PER IL DESTINATARIO
ANALISI DEL CONTESTO INTERNO - MAPPATURA DEI PROCESSI | VALUTAZIONE DEL RISCHIO | TRATTAMENTO DEL RISCHIO | |||||||||||||||||||||||||||||||
IDENTIFICAZIONE DEL RISCHIO | ANALISI DEL RISCHIO | PONDERAZIONE DEL RISCHIO INERENTE | MOTIVAZIONE | PONDERAZIONE DEL RISCHIO RESIDUO | |||||||||||||||||||||||||||||
INDICATORE 1 | INDICATORE 2 | INDICATORE 3 | INDICATORE 4 | INDICATORE 5 | INDICATORE 6 | INDICATORE 7 | INDICATORE 8 | INDICATORE 9 | |||||||||||||||||||||||||
CODICE PROCESSO | PROCESSI | FASI DEI PROCESSI | RESPONSABILE DEL PROCESSO | PERIMETRO DEL PROCESSO (INTERNO /ESTERNO/MISTO) | VINCOLI NORMATIVI O DI PRASSI (FONTI INTERNE ED ESTERNE DI DISCIPLINA) | ULTERIORI STRUTTURE/UFFICI O ENTI ESTERNI COINVOLTI NEL PROCESSO (INTERNI O ESTERNI A SFIRS) | EVENTO RISCHIOSO O DI MALADMINISTRATION (RISCHIO ASTRATTO E IPOTETICO) | MODALITA' COMPORTAMENTALI | FATTORI ABILITANTI | IL PROCESSO PRESENTA PROFILI DI DISCREZIONALITA' | IL PROCESSO HA RILEVANZA ECONOMICA (DIRETTA O INDIRETTA) | IL PROCESSO NON E' TRACCIABILE (IN TUTTO O IN PARTE) | IL PROCESSO NON E' SOTTOPOSTO A CONTROLLI O I CONTROLLI RISULTANO NON EFFICACI (IN TUTTO O IN PARTE) | IL PROCESSO E' GESTITO ISOLATAMENTE DA UN UNICO SOGGETTO (IN TUTTO O IN PARTE) | IN RELAZIONE AL PROCESSO CONSIDERATO SI REGISTRANO, IN PASSATO, EPISODI CORRUTTIVI O COMUNQUE DI MALADMINISTRATIO N, ACCERTATI DALLA SOCIETA' (PROCEDIMENTO DISCIPLINARE) O DA AUTORITA' GIUDIZIARIE (TRIBUNALE) | IN RELAZIONE AL PROCESSO CONSIDERATO, IN CASO DI AVVERAMENTO DEL RISCHIO, SI REGISTRANO, IN CAPO A SFIRS, IMPATTI ECONOMICI NEGATIVI | IN RELAZIONE AL PROCESSO CONSIDERATO, IN CASO DI AVVERAMENTO DEL RISCHIO, SI REGISTRANO, IN CAPO A SFIRS, IMPATTI REPUTAZIONALI NEGATIVI | IN RELAZIONE AL PROCESSO CONSIDERATO, IN CASO DI AVVERAMENTO DEL RISCHIO, SI REGISTRANO, IN CAPO A SFIRS, IMPATTI ORGANIZZATIVI NEGATIVI | RATING DI RISCHIOSITA' RISCHIO INERENTE | Indicare i principali fattori / le principali ragioni a motivo del rating di rischiosità attribuito | PRINCIPI E MISURE MOG 231 | FATTORI ABILITANTI RESIDUI | MISURA ESISTENTI DI LIVELLO SPECIFICO (PRESIDI) | MISURA ESISTENTI DI LIVELLO SPECIFICO (FONTI) | RESPONSABILE DELLA ATTUAZIONE DELLA MISURA | INDICATORE DI MONITORAGGIO | VALUTAZIONE DELLE MISURE IN ESSERE | RATING DI RISCHIOSITA' RISCHIO RESIDUO | MISURA SPECIFICA ULTERIORE DA ATTUARE | RESPONSABILE DELLA ATTUAZIONE DELLA MISURA | INDICATORE DI MONITORAGGIO | TEMPISTICA DI ATTUAZIONE DELLA MISURA ULTERIORE PIANIFICATA | TARGET DI ATTUAZIONE (VALORE ATTESO) |
A. Sheep Cheese Finance | Manifestazione | SPV ex lege | R02. Favorire un | Individuazione di professionisti mirati; Accettazione di informazioni parziali e/o non veritiere | Monopolio competenza; Eccessiva discrezionalità | Il Fondo ha "esaurito" la sua operatività. Il DGR 64/23 del 18.12.2020 | |||||||||||||||||||||||||||
di interesse | 130/99 iscritto | soggetto | prevede che le risorse rivenienti dallo Sheep Finance siano assegnate al | ||||||||||||||||||||||||||||||
secondo | al relativo albo | particolare nella | Fondo Sardinia Fintech | ||||||||||||||||||||||||||||||
schema | presso la Banca | attività | |||||||||||||||||||||||||||||||
autorizzato da | D'Italia - | concessoria | |||||||||||||||||||||||||||||||
Misto - | RAS- | Servicer | |||||||||||||||||||||||||||||||
Valutazione | Autorizzazione | individuato | |||||||||||||||||||||||||||||||
Resp. Unità | merito creditizio | preventiva dei | mediante | ||||||||||||||||||||||||||||||
Ricevibilità e ammissibilità | Gestioni Separate e | e sostenibilità finanziaria | documenti di sottoscrizione | procedura di evidenza | |||||||||||||||||||||||||||||
Garanzie | mediante | dei titoli ABS da | pubblica/ | ||||||||||||||||||||||||||||||
piattaforma | parte della RAS - | Collocatore | |||||||||||||||||||||||||||||||
digitale | Ricorso a | autorizzato | |||||||||||||||||||||||||||||||
Valutazione | Consob | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Sostenibilità | |||||||||||||||||||||||||||||||||
PA1 | Finanziaria di | ||||||||||||||||||||||||||||||||
soggetto | |||||||||||||||||||||||||||||||||
esterno. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Resp. Unità | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Invio proposta all'Organo Deliberante | Gestioni Separate e | Misto | D.G.;RAS | ||||||||||||||||||||||||||||||
Garanzie | |||||||||||||||||||||||||||||||||
SPV ex lege | Omissione e/o parzialità di controllo | Discrezionalità dei livelli sucessivi di | |||||||||||||||||||||||||||||||
130/99 iscritto | di linea | controllo | |||||||||||||||||||||||||||||||
Monitoraggio ex-post | Resp. Unità Gestioni Separate e Garanzie | Misto | al relativo albo presso la Banca D'Italia/Monitor aggio servizio del debito in | ||||||||||||||||||||||||||||||
relazione alla | |||||||||||||||||||||||||||||||||
cedola | |||||||||||||||||||||||||||||||||
B. Fondo di Garanzia | Ricevibilità e ammissibilità | Resp. Unità Gestioni Separate e Garanzie | Misto | Flow chart dei Principali processi operativi;Direttiv e e regolamento | Confidi;Banche; Investitori Istituzionali/SPV ex lege 130/99 | R02. Favorire un soggetto particolare nella attività concessoria | Individuazione di professionisti mirati; Accettazione di informazioni parziali e/o non veritiere | Monopolio competenza; Eccessiva discrezionalità | medio | Operatività su "piattaforma" RAS. Trattasi di attività valutativa "vincolata" operante su valutazioni tecnico-finanziarie effettuate da terzi (banche- confidi), con requisiti ed indicatori esplicitati nel Regolamento, procedura operante su "piattafrorma" RAS "bloccante" sia per adempimenti che per "tracciabilità" che per controlli di I° e II° livello. Presenza di check list | X.X.0, X.X.0, X.X.0, X.X. 0, X.X.0, X.X.0, A.A.11, A.A.15, A.A.16, A.A.21, | Assenza format | Flow chart dei principali processi operativi;Direttiv e e | ADEGUATA | BASSO | ||||||||||||||||||
Resp. Unità | di attuazione | Monopolio competenza; Eccessiva discrezionalità | medio | verifiche/adempimenti cartacea all'interno del fascicolo | A.A.23, A.B.11, | Regolamento di | BASSO | ||||||||||||||||||||||||||
Invio proposta all'Organo Deliberante | Gestioni Separate e | misto | del Fondo di garanzia | RAS | Ritardato/omesso invio | A.B.12, A.B.13, A.B.14, | attuazione del Fondo | ADEGUATA | |||||||||||||||||||||||||
Garanzie | A.C.2,A.C. 3 | regionale;Opera | |||||||||||||||||||||||||||||||
PA2 | Monitoraggio ex-post | Resp. Unità Gestioni Separate e | Misto | Confidi;Banche; Investitori Istituzionali/SPV | Parzialità di controllo | Discrezionalità dei livelli sucessivi di controllo | medio | Discrezionalità dei livelli sucessivi di | tività su "piattaforma" RAS. | MIGLIORABILE | MEDIO | Rinforzare modalità di campionamento dell'Audit Interno | DG | Audit report | Entro il triennio 2021/2023 | ||||||||||||||||||
Garanzie | ex lege 130/99 | controllo | |||||||||||||||||||||||||||||||
Controllo ispettivo a campione | Resp. Unità Gestioni Separate | misto | Confidi;Banche; Investitori Istituzionali/SPV ex lege 130/99 | Campionamento ispettivo mirato | Eccessiva discrezionalità | medio | La RAS ha formalizzato le procedure di controllo post-determina in cui vengono stabiliti i criteri di selezione modalità documentazione etc. | Eccessiva discrezionalità | ADEGUATA | BASSO | |||||||||||||||||||||||
C. Sardinia Fintech | Flow chart dei | SPV ex lege | R02. Favorire un | Individuazione di professionisti mirati; Accettazione di informazioni parziali e/o non veritiere | Monopolio competenza; Eccessiva discrezionalità | medio | Operatività con variegati fornitori esterni, individuati con procedura di | X.X.0, X.X.0, | Innovatività del | Flow chart dei Principali processi operativo; Regolamento del Fondo Sardinia | BASSO | ||||||||||||||||||||||
Principali | 130/99 iscritto | soggetto | evidenza pubblica e con grande attenzione ai controlli. La SPV è anche | A.A.4, A.A. 5, | processo - | Fintech; Regolamento Operativo; Misura in fase di start up, sottoposta ai | |||||||||||||||||||||||||||
processi | al relativo albo | particolare nella | iscritta al registro bankit | X.X.0, X.X.0, | assenza di | controlli, in fase di impianto, delle Funzioni Antiriciclaggio/AML/ compliance | |||||||||||||||||||||||||||
operativi; | presso la Banca | attività | A.A.11, A.A.15, | esempi di | |||||||||||||||||||||||||||||
Regolamento | D'Italia - | concessoria | A.A.16, A.A.21, | collaborazione | |||||||||||||||||||||||||||||
Resp. Unità | del Fondo | Servicer | A.A.23, A.B.11, | pubblico - | |||||||||||||||||||||||||||||
Ricevibilità e ammissibilità | Gestioni Separate e | Misto | Sardinia Fintech; | individuato mediante | A.B.12, A.B.13, A.B.14, | privata | ADEGUATA | ||||||||||||||||||||||||||
Garanzie | Regolamento | procedura di | A.C.2,A.C. 3 | ||||||||||||||||||||||||||||||
Operativo; F | evidenza | ||||||||||||||||||||||||||||||||
pubblica/Colloca | |||||||||||||||||||||||||||||||||
tore autorizzato | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Consob | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Istruttoria | Resp. Unità Gestioni Separate e Garanzie | Misto | Piattaforma Fintech selezionata con procedura pubblica | Monopolio competenze. Influenza outsourcer | medio | L'istruttoria prevede un esame oggettivo da una Soggetto esterno, con scoring certificato | |||||||||||||||||||||||||||
Resp. Unità | Controllo Rischi; | medio | La proposta deve sempre tener conto del parere advisor esterno e delle | BASSO | |||||||||||||||||||||||||||||
PA3 | Invio proposta all'Organo Deliberante | Gestioni Separate e | Misto | D.G;RAS | scelte di altri investitori | ADEGUATA | |||||||||||||||||||||||||||
Garanzie | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Piattaforma | Omissione e/o parzialità di controllo | Discrezionalità dei livelli sucessivi di | medio | Considerevole impatto mediatico della misura | BASSO | ||||||||||||||||||||||||||||
digitale/SPV ex | di linea | controllo | |||||||||||||||||||||||||||||||
lege 130/99 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
iscritto al | |||||||||||||||||||||||||||||||||
relativo albo | |||||||||||||||||||||||||||||||||
presso la Banca | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Monitoraggio ex-post | Resp. Unità Gestioni Separate e Garanzie | Misto | D'Italia/Monitor aggio servizio del debito in relazione alla cedola dei | Discrezionalità dei livelli sucessivi di controllo | ADEGUATA | ||||||||||||||||||||||||||||
minibond e | |||||||||||||||||||||||||||||||||
delle cambiali | |||||||||||||||||||||||||||||||||
finanziarie/moni | |||||||||||||||||||||||||||||||||
toraggio rientri | |||||||||||||||||||||||||||||||||
prestiti/anticipi | |||||||||||||||||||||||||||||||||
fatture/ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Controllo ispettivo a campione | Resp. Unità Gestioni Separate | Interno | Campionamento ispettivo | Eccessiva discrezionalità | medio | Eccessiva discrezionalità | ADEGUATA | BASSO | |||||||||||||||||||||||||
D. Fondo per l'innovazione e l'inclusione sociale | Resp. Unita | Regolamento di | R02. Favorire un | Campionamento ispettivo | Monopolio competenza; Eccessiva discrezionalità | medio | X.X.0, X.X.0, | Regolamento | BASSO | ||||||||||||||||||||||||
Ricevibilità e ammissibilità | Gestioni | Interno | attuazione del | soggetto | A.A.4, A.A. 5, | del Fondo | ADEGUATA | ||||||||||||||||||||||||||
Separate | Fondo | particolare nella | X.X.0, X.X.0, | ||||||||||||||||||||||||||||||
Resp. Unita | attività | Controllo conformità | A.A.11, A.A.15, | ||||||||||||||||||||||||||||||
Istruttoria | Gestioni | Interno | concessoria | A.A.16, A.A.21, | |||||||||||||||||||||||||||||
Separate | A.A.23, A.B.11, | ||||||||||||||||||||||||||||||||
PA4 | Invio proposta all'Organo Deliberante | Resp. Unita Gestioni Separate | Esterno | RAS | medio | A.B.12, A.B.13, A.B.14, A.C.2,A.C. 3 | ADEGUATA | BASSO | |||||||||||||||||||||||||
Monitoraggio ex-post | Resp.Unità Gestioni Separate | Interno | Parzialità di controllo | Discrezionalità dei livelli sucessivi di controllo | medio | Discrezionalità dei livelli successivi di controllo | ADEGUATA | BASSO | |||||||||||||||||||||||||
Controllo ispettivo a campione | Resp. Unità Gestioni Separate | Interno | Campionamento ispettivo mirato | Eccessiva discrezionalità | medio | Eccessiva discrezionalità | ADEGUATA | BASSO | |||||||||||||||||||||||||
Disposizioni | R02. Favorire un | Accettazione di informazioni parziali e/o non veritiere | Monopolio competenza; Eccessiva | medio | Operatività su "piattaforma" XXXXX. Trattasi di attività valutativa | A.A.1, A.A.3, | Le Fonti garantiscono la "separatezza delle funzioni" e stabiliscono criteri | BASSO | |||||||||||||||||||||||||
Resp. Unità | attuative della | soggetto | discrezionalità. | "vincolata", con requisiti ed indicatori esplicitati nel Regolamento della | A.A.4, A.A. 5, | oggettivi di identificazione della controparte;requisiti di carattere soggettivo ed | |||||||||||||||||||||||||||
Operativa / | misura | particolare nella | "misura", procedura operante su "piattafrorma bloccante" sia per | X.X.0, X.X.0, | oggettivo di ammissibilità, documentazione da acquisire obbligatoriamente; | ||||||||||||||||||||||||||||
Ricevibilità e ammissibilità | Responsabile di Progetto | Misto | regionale;Flow chart dei | RAS | attività concessoria | adempimenti che per "tracciabilità", che per controlli di I° e II° livello. Presenza di check list verifiche/adempimenti/documentazione ed | A.A.11, A.A.15, A.A.16, A.A.21, | tempistiche di riscontro; tracciabilità delle attività (CHECK LIST DOC E ADEMPIMENTI - COMUNICAZIONI INTERNE); sistema dei controlli interni SFIRS | Disposizioni | ADEGUATA | |||||||||||||||||||||||
(Project | principali | archivio documentazione. Fascicolo cartaceo e controlli secondo Flow | A.A.23, A.B.11, | (di linea gerachica e funzionale - 2° , 3° livello); Controlli di linea da parte della | attuative della | ||||||||||||||||||||||||||||
manager) | processi | Chart SFIRS | A.B.12, A.B.13, | Regione; Audit Regionale/comunitario. Piattaforma XXXXX | misura | ||||||||||||||||||||||||||||
operativi(quand | A.B.14, | regionale;Flow | |||||||||||||||||||||||||||||||
o compatibili si | Accettazione di informazioni parziali | Eccessiva discrezionalità | medio | Operatività su "piattaforma" XXXXX. Trattasi di attività valutativa | A.C.2,A.C. 3 | Le Fonti garantiscono la "separatezza delle funzioni" e stabiliscono criteri | chart dei | BASSO | |||||||||||||||||||||||||
Resp. Unità | applicano le | e/o non veritiere; valutazione | "guidata", documentazione obbligatoria /facoltativa e carteggio attività | oggettivi di identificazione della controparte;requisiti di carattere soggettivo ed | principali | ||||||||||||||||||||||||||||
Operativa / | procedure di | mirata; omissione di informazioni; | istruttoria archiviati elettronicamente; con requisiti ed indicatori | Discrezionalità | ogettivo di ammissibilità, documentazione da acquisire obbligatoriamente; | processi | |||||||||||||||||||||||||||
Valutazione tecnico-economico- finanziaria (TEF) | Responsabile di Progetto | Interno | affidamento previste per i | Controllo Rischi;D.G. | immissioni o non di condizioni determina | esplicitati nel Regolamento della "misura", procedura operante su "piattafrorma bloccante" sia per adempimenti che per "tracciabilità", che | su casi macro (esigenze | tempistiche di riscontro; modalità oggettive di scelta di consulenti e periti; tracciabilità delle attività (CHECK LIST DOC E ADEMPIMENTI - COMUNICAZIONI | operativi(quand o compatibili si | ADEGUATA | |||||||||||||||||||||||
(Project | mezzi | per controlli di I° e II° livello. Presenza di check list | specifiche) | INTERNE); sistema dei controlli interni (di linea gerachica e funzionale - 2° , 3° | applicano le | ||||||||||||||||||||||||||||
manager) | propri);Separate | verifiche/adempimenti/documentazione ed archivio documentazione. | livello SFIRS) Controlli di linea da parte della Regione; Audit | procedure di | |||||||||||||||||||||||||||||
zza delle | Fascicolo cartaceo e controlli secondo Flow Chart SFIRS | Regionale/comunitario. Piattaforma XXXXX | affidamento | ||||||||||||||||||||||||||||||
Resp. Unità | funzioni;Controll | medio | Tracciabilità delle attività (CHECK LIST DOC E ADEMPIMENTI - COMUNICAZIONI | previste per i | BASSO | ||||||||||||||||||||||||||||
Operativa / | i di linea da | INTERNE); sistema dei controlli interni SFIRS (di linea gerachica e funzionale - 2° | mezzi | ||||||||||||||||||||||||||||||
Supporto istruttorio | Responsabile di Progetto | Interno | parte della RAS;Audit | Richiesta di documenti eccedente le necessità o non attinenti | Monopolio competenza; Eccessiva discrezionalità | , 3° livello ) Controlli di linea da parte della Regione; Audit Regionale/comunitario. Piattaforma XXXXX | propri);Separate zza delle | ADEGUATA | |||||||||||||||||||||||||
(Project | regionale/comu | funzioni;Controll | |||||||||||||||||||||||||||||||
manager) | nitario | i di linea da | |||||||||||||||||||||||||||||||
Resp. Unità | Monopolio competenza; Eccessiva discrezionalità | medio | Trasmissione effettuata tramite "piattaforma" XXXXX previa validazione | parte della | BASSO | ||||||||||||||||||||||||||||
Operativa / | "pratica" | RAS;Audit | |||||||||||||||||||||||||||||||
Invio proposta all'Organo Deliberante (RAS) | Responsabile di Progetto | Interno | D.G. | Ritardato/omesso invio | regionale/comu nitario | ADEGUATA | |||||||||||||||||||||||||||
(Project | |||||||||||||||||||||||||||||||||
manager) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Resp. Unità | Misto (in taluni casi la comunicazione è effettuata da RAS (utilizzo xxxxx) in altri da SFIRS (vedi MC) | basso | La comunicazione della Determina viene affettuata dalla RAS tramite XXXXX. Nella fase SFIRS ha solo adempimenti connessi all'ulteriore corso della procedura. In altri (vedi Fondo MC) la comunicazione è effettuata da SFIRS via pec compilando nella piattaforma la sezione della det. che genera nello step successivo unitamente all'acquisizione diretta dei dati e condizioni della proposta finale dall'istruttoria | BASSO | |||||||||||||||||||||||||||||
Operativa / | |||||||||||||||||||||||||||||||||
Comunicazione Determina | Responsabile di Progetto | Ras | ADEGUATA | ||||||||||||||||||||||||||||||
(Project | |||||||||||||||||||||||||||||||||
PA5 | E. Finanziamenti RAS | Stipula del contratto/Atto assunzione obblighi | Resp. Unità Operativa / Responsabile di Progetto (Project manager) | Xxxxx | Xxxxxx; Delegato SFIRS | Suggerimento di scelta del Notaio; Immissione o ommissione di clausole e condizioni contrattuali | Eccessiva discrezionalità; Inefficienza dei controlli | medio | Testo contrattuale sostanzialmente standard; condizioni ordinarie e specifiche verificate dal Notaio rogante o dalla "struttura". Chek list attività/documentazione e testo contrattuale sottoscritto archiviato in XXXXX. Nel caso del Fondo MC, sulla piattaforma è presente lo standard contrattuale che viene compilato con l'inserimento dei dati anagrafici e della determina; si stipula con firma digitale e il contratto con data certa è archiviato nel fascicolo digitale e cartaceo. | Discrezionalità (scelta notaio, ove previsto); Permane volontaria inefficacia dei controlli | Scelta del notaio a cura del soggetto proponente; documentazione da acquisire obbligatoriamente; tempistiche di riscontro; modalità oggettive di scelta di consulenti e periti; tracciabilità delle attività (CHECK LIST DOC E ADEMPIMENTI - COMUNICAZIONI INTERNE); sistema dei controlli interni (di 1° - 2° , 3° livello SFIRS) Controlli di linea da parte della Regione; Audit Regionale/comunitario | ADEGUATA | BASSO | ||||||||||||||||||||
Controlli successivi alla stipula | Resp. Unità Operativa / Responsabile di Progetto (Project manager) | Misto | Attestazioni favorevoli non supportate; omissione/parzialità dei controlli; volontaria negligenza nell'accertamento di condizioni/circostanze | Inefficienza controlli | medio | Comunicazione interna + proposta di erogazione + check list controlli/documenti, bonifico/quietanza . Il tutto archiviato su XXXXX e nel fascicolo cartaceo | Permane volontaria inefficacia dei controlli | Documentazione da acquisire obbligatoriamente; tempistiche di riscontro; modalità oggettive di scelta di consulenti e periti; tracciabilità delle attività (CHECK LIST DOC E ADEMPIMENTI - COMUNICAZIONI INTERNE); sistema dei controlli interni SFIRS (di 1° - 2° , 3° livello ) Controlli di linea da parte della Regione; Audit Regionale/comunitario | ADEGUATA | BASSO | |||||||||||||||||||||||
Erogazione | Resp. Unità Operativa / Responsabile di Progetto (Project manager) | interno | Resp. Unità Amministrativa, D.G. | Attestazioni favorevoli non supportate; omissione/parzialità dei controlli | Inefficienza controlli | medio | Permane volontaria inefficacia dei controlli | Documentazione da acquisire obbligatoriamente; tempistiche di riscontro; tracciabilità delle attività (CHECK LIST DOC E ADEMPIMENTI - COMUNICAZIONI INTERNE - REDAZ. STANDARD DI PROPOSTA); sistema dei controlli interni SFIRS (di 1° - 2° , 3° livello ) Controlli di linea da parte della Regione; Audit Regionale/comunitario | ADEGUATA | BASSO | |||||||||||||||||||||||
Erogazione SAL | Resp. Unità Operativa / Responsabile di Progetto (Project manager) | Interno | Controllo Rischi; Resp. Unità Amministrativa, D.G. | Attestazioni favorevoli non supportate; omissione/parzialità dei controlli | Inefficienza controlli | medio | Permane volontaria inefficacia dei controlli | Documentazione da acquisire obbligatoriamente; tempistiche di riscontro; tracciabilità delle attività (CHECK LIST DOC E ADEMPIMENTI - COMUNICAZIONI INTERNE - REDAZ. STANDARD DI PROPOSTA); sistema dei controlli interni SFIRS (di 1° - 2° , 3° livello ) Controlli di linea da parte della Regione; Audit Regionale/comunitario | ADEGUATA | BASSO | |||||||||||||||||||||||
Monitoraggio documentale | Resp. Unità Operativa / Responsabile di Progetto (Project manager) | Misto | RAS | Omissione e/o parzialità di controllo | Inefficienza dei livelli sucessivi di controllo | medio | Le regole del monitoraggio sono analiticamente stabilite nel Regolamento della "misura" e nel Flow chart | Permane volontaria inefficacia dei controlli | Documentazione da acquisire obbligatoriamente; tempistiche di verifica/sollecito; tracciabilità delle attività; reportistica periodica; sistema dei controlli interni ( 1°-3° livello) Controlli di linea da parte della Regione; Audit Regionale/comunitario | MOLTO ADEGUATA | BASSO | ||||||||||||||||||||||
Monitoraggio Pagamenti | Resp. Unità Operativa / Responsabile di Progetto (Project manager) | Xxxxx | Xxxx. Unità Amministrativa - RAS | Omissione e/o parzialità di controllo di linea | Discrezionalità dei livelli successivi di controllo | medio | Documentazione da acquisire obbligatoriamente; tempistiche di verifica/sollecito; tracciabilità delle attività; reportistica periodica; sistema dei controlli interni (1°-3° livello fondi RAS ) Controlli di linea da parte della Regione; Audit Regionale/comunitario | ADEGUATA | BASSO | ||||||||||||||||||||||||
Controllo ispettivo non a campione | Resp. Unità Operativa / Responsabile di Progetto (Project manager) | Xxxxxxx | Xxxxxx ispettivi esterni (RAS-UE) | Omissione e/o parzialità di controllo | Mancanza controlli di II livello (interni) | medio | Tale tipologia di controllo è effetuata da organismi esterni. SFIRS subisce la valutazione | Mancanza controlli di II livello (interni) | ADEGUATA | BASSO | |||||||||||||||||||||||
Risoluzione del rapporto | Resp. Unità Operativa / Responsabile di Progetto (Project manager) | misto | RAS | Volontario ritardo nella verifica; ommissioni/parzialità nei controlli/informazione; ritardo nella richiesta di risoluzione del rapporto | Inefficienza controlli; Eccessiva discrezionalità | medio | Le regole per la "risoluzione" e del "recupero in bonis" sono analiticamente stabilite nel Regolamento della "misura" e nel Flow chart | ADEGUATA | BASSO | ||||||||||||||||||||||||
Recupero in bonis | Resp. Unità Operativa / Responsabile di Progetto (Project manager) | misto | Unità Amministrativa - RAS | Volontario ritardo nella verifica; ommissioni/parzialità nei controlli/informazione; ritardo nella richiesta di risoluzione del rapporto;ritardo nella classificazione a sofferenza | Inefficienza controlli; Eccessiva discrezionalità | medio | Tempistiche di verifica; tracciabilità delle attività ; reportistica periodica; sistema dei controlli interni SFIRS (1°-2°-3° livello x mezzi propri; 1°-3° livello fondi RAS ) Controlli di linea da parte della Regione; Audit Regionale/comunitario | ADEGUATA | BASSO | ||||||||||||||||||||||||
PA6 | F. Contributi RAS | Ricevibilità e ammissibilità | Resp. Unità Operativa / Responsabile di Progetto (Project manager) | Misto | Disposizioni attuative della misura regionale/Linee guida regionali;Separat ezza delle funzioni;Controll i di linea da parte della RAS;Audit regionale/comu nitario | RAS | R02. Favorire un soggetto particolare nella attività concessoria | Accettazione di informazioni parziali e/o non veritiere | Monopolio competenza; Eccessiva discrezionalità | medio | Operatività su "piattaforma" XXXXX. Trattasi di attività valutativa "guidata", documentazione obbligatoria /facoltativa e carteggio attività istruttoria archiviati elettronicamente; con requisiti ed indicatori esplicitati nel Regolamento della "misura", procedura operante su "piattafrorma bloccante" sia per adempimenti che per "tracciabilità", che per controlli di I° e II° livello. Presenza di check list verifiche/ adempimenti/ documentazione ed archivio documentazione. In materia di contributi, l'attività della SFIRS è limitata alla ASSISTENZA TECNICA ED AL SUPPORTO SPECIALISTICO ALLA RAS; le attività poste da SFIRS si concludono, pertanto, con "proposte" non vincolanti per l'amministrazione che, in proprio svolge la funzione di controllo di linea ed ispettivo, la funzione deliberativa e quella di erogazione della "sovvenzione". Le attività svolte da SFIRS sono esplicitamente ed analiticamente previste nel Regolamento di "misura" ed in specifici provvedimenti assunti dalla RAS; i controlli interni, pertanto, sono esclusivamente di "compliance" regolamentare | X.X.0, X.X.0, X.X.0, A.A. 5, A.A.6, A.A.8, A.A.11, A.A.15, A.A.16, A.A.21, A.A.23, A.B.11, A.B.12, A.B.13, A.B.14, A.C.2,A.C. 3 | Le Fonti garantiscono la "separatezza delle funzioni" e stabiliscono criteri oggettivi di identificazione della controparte;requisiti di carattere soggettivo ed oggettivo di ammissibilità, documentazione da acquisire obbligatoriamente; tempistiche di riscontro; tracciabilità delle attività (CHECK LIST DOC E ADEMPIMENTI - COMUNICAZIONI INTERNE); sistema dei controlli interni SFIRS (di linea gerachica e funzionale - 2° , 3° livello); Controlli di linea da parte della Regione; Audit Regionale/comunitario | Disposizioni attuative della misura regionale/Linee guida regionali;Separat ezza delle funzioni;Controll i di linea da parte della RAS;Audit regionale/comu nitario | ADEGUATA | BASSO | |||||||||||||||||
Valutazione tecnico-economico- finanziaria (TEF) | Resp. Unità Operativa / Responsabile di Progetto (Project manager) | Misto | Controllo Rischi - RAS | Accettazione di informazioni parziali e/o non veritiere; valutazione mirata; omissione di informazioni; immissioni (o non) di condizioni nella determina | Eccessiva discrezionalità | medio | Discrezionalità su casi macro (esigenze specifiche) | Le Fonti garantiscono la "separatezza delle funzioni" e stabiliscono criteri oggettivi di identificazione della controparte;requisiti di carattere soggettivo ed ogettivo di ammissibilità, documentazione da acquisire obbligatoriamente; tempistiche di riscontro; modalità oggettive di scelta di consulenti e periti; tracciabilità delle attività (CHECK LIST DOC E ADEMPIMENTI - COMUNICAZIONI INTERNE); sistema dei controlli interni (di linea gerachica e funzionale - 2° , 3° livello SFIRS) Controlli di linea da parte della Regione; Audit Regionale/comunitario | ADEGUATA | BASSO | |||||||||||||||||||||||
Supporto istruttorio | Resp. Unità Operativa / Responsabile di Progetto (Project manager) | Interno | Richiesta di documenti eccedente le necessità o non attinenti | Monopolio competenza; Eccessiva discrezionalità | medio | Tracciabilità delle attività (CHECK LIST DOC E ADEMPIMENTI - COMUNICAZIONI INTERNE); sistema dei controlli interni SFIRS (di linea gerachica e funzionale - 2° , 3° livello ) Controlli di linea da parte della Regione; Audit Regionale/comunitario | ADEGUATA | BASSO | |||||||||||||||||||||||||
Invio proposta all'Organo Deliberante | Resp. Unità Operativa / Responsabile di Progetto (Project manager) | Interno | RAS | Ritardato/omesso invio | Monopolio competenza; Eccessiva discrezionalità | medio | ADEGUATA | BASSO | |||||||||||||||||||||||||
Comunicazione Determina | Resp. Unità Operativa / Responsabile di Progetto (Project manager) | Esterno | RAS | basso | la comunicazione della Determina viene affettuata dalla RAS tramite XXXXX. Nella fase SFIRS ha solo adempimenti connessi all'ulteriore corso della procedura | ADEGUATA | BASSO | ||||||||||||||||||||||||||
Stipula del contratto/Atto assunzione obblighi (partecipazione SFIRS solo in T4) | Resp. Unità Operativa / Responsabile di Progetto (Project manager) | misto | Delegato SFIRS - RAS | Suggerimento di scelta del Notaio; Immissione o Ommissione di clausole e condizioni contrattuali | Eccessiva discrezionalità; Inefficienza dei controlli | medio | Operatività su "piattaforma" XXXXX. Trattasi di attività valutativa "guidata", documentazione obbligatoria /facoltativa e carteggio attività istruttoria archiviati elettronicamente; con requisiti ed indicatori esplicitati nel Regolamento della "misura", procedura operante su "piattafrorma bloccante" sia per adempimenti che per "tracciabilità", che per controlli di I° e II° livello. Presenza di check list verifiche/ adempimenti/ documentazione ed archivio documentazione. In materia di contributi, l'attività della SFIRS è limitata alla ASSISTENZA TECNICA ED AL SUPPORTO SPECIALISTICO ALLA RAS; le attività poste da SFIRS si concludono, pertanto, con "proposte" non vincolanti per l'amministrazione che, in proprio svolge la funzione di controllo di linea ed ispettivo, la funzione deliberativa e quella di erogazione della "sovvenzione". Le attività svolte da SFIRS sono esplicitamente ed analiticamente previste nel Regolamento di "misura" ed in specifici provvedimenti assunti dalla RAS; i controlli interni, pertanto, sono esclusivamente di "compliance" regolamentare | Discrezionalità (scelta Notaio); Permane volontaria inefficacia dei controlli | Scelta del notaio a cura del soggetto proponente; documentazione da acquisire obbligatoriamente; tempistiche di riscontro; modalità oggettive di scelta di consulenti e periti; tracciabilità delle attività (CHECK LIST DOC E ADEMPIMENTI - COMUNICAZIONI INTERNE); sistema dei controlli interni (di 1° - 2° , 3° livello SFIRS) Controlli di linea da parte della Regione; Audit Regionale/comunitario | ADEGUATA | BASSO | ||||||||||||||||||||||
Erogazione | Resp. Unità Operativa / Responsabile di Progetto (Project manager) | Misto | R+H46:H52AS | Attestazioni favorevoli non supportate; Omissione/parzialità dei controlli | C.D.E.: Inefficienza controlli | medio | Permane volontaria inefficacia dei controlli | Documentazione da acquisire obbligatoriamente; tempistiche di riscontro; tracciabilità delle attività (CHECK LIST DOC E ADEMPIMENTI - COMUNICAZIONI INTERNE - REDAZ. STANDARD DI PROPOSTA); sistema dei controlli interni SFIRS (di 1° - 2° , 3° livello ) Controlli di linea da parte della Regione; Audit Regionale/comunitario | ADEGUATA | BASSO | |||||||||||||||||||||||
Erogazione SAL | Resp. Unità Operativa / Responsabile di Progetto (Project manager) | Xxxxx | XXX | Attestazioni favorevoli non supportate; Omissione/parzialità dei controlli | Inefficienza controlli | medio | Permane volontaria inefficacia dei controlli | Documentazione da acquisire obbligatoriamente; tempistiche di riscontro; tracciabilità delle attività (CHECK LIST DOC E ADEMPIMENTI - COMUNICAZIONI INTERNE - REDAZ. STANDARD DI PROPOSTA); sistema dei controlli interni SFIRS (di 1° - 2° , 3° livello ) Controlli di linea da parte della Regione; Audit Regionale/comunitario | ADEGUATA | BASSO | |||||||||||||||||||||||
Monitoraggio documentale | Resp. Unità Operativa / Responsabile di Progetto (Project manager) | Misto | RAS | Omissione e/o parzialità di controllo | Inefficienza dei livelli sucessivi di controllo | medio | Permane volontaria inefficacia dei controlli | Documentazione da acquisire obbligatoriamente; tempistiche di verifica/sollecito; tracciabilità delle attività; reportistica periodica; sistema dei controlli interni (1°-3° livello fondi RAS ) Controlli di linea da parte della Regione; Audit Regionale/comunitario | ADEGUATA | BASSO | |||||||||||||||||||||||
Controllo ispettivo a campione | Resp. Unità Operativa / Responsabile di Progetto (Project manager) | Xxxxxxx | Xxxxxx ispettivi esterni (RAS-UE) | Campionamento mirato | Eccessiva discrezionalità | medio | Tale tipologia di controllo è effetuata da organismi esterni. SFIRS subisce la valutazione | Entità e tempistiche di verifica; tracciabilità delle attività e delle modalità di scelta del campione; reportistica periodica; sistema dei controlli interni SFIRS (1°-3° livello fondi RAS ) Controlli di linea da parte della Regione; Audit Regionale/comunitario | ADEGUATA | BASSO | |||||||||||||||||||||||
Controllo ispettivo non a campione | Resp. Unità Operativa / Responsabile di Progetto (Project manager) | Xxxxxxx | Xxxxxx ispettivi esterni (RAS-UE) | Omissione/parzialità dei controlli | Mancanza controlli di II livello (interni) | medio | Mancanza controlli di II livello (interni) | ADEGUATA | BASSO | ||||||||||||||||||||||||
Risoluzione del rapporto/Provvedimento di revoca del contributo | Resp. Unità Operativa / Responsabile di Progetto (Project manager) | misto | RAS | Volontario ritardo nella verifica; ommissioni/parzialità nei controlli/informazione; ritardo nella richiesta del provvedimento di revoca | Inefficienza controlli;Eccessiva discrezionalità | medio | Le regole per la "risoluzione" e del "recupero in bonis" sono analiticamente stabilite nel Regolamento della "misura" e nel Flow chart | ADEGUATA | BASSO | ||||||||||||||||||||||||
Recupero in bonis | Resp. Unità Operativa / Responsabile di Progetto (Project manager) | misto | RAS | Volontario ritardo nella verifica; ommissioni/parzialità nei controlli/informazione; ritardo nella richiesta del provvedimento di revoca; Ritardo nella classificazione a sofferenza | Inefficienza controlli; Eccessiva discrezionalità | medio | Tempistiche di verifica; tracciabilità delle attività ; reportistica periodica; sistema dei controlli interni SFIRS (1°-2°-3° livello x mezzi propri; 1°-3° livello fondi RAS ) Controlli di linea da parte della Regione; Audit Regionale/comunitario | ADEGUATA | BASSO | ||||||||||||||||||||||||
Ricevibilità e ammissibilità | Resp. Unità Operativa | interno | Circolare Banca Italia 288; Criteri operativi di assunzione del rischio (c.d.Delibera Quadro - CdA 414/2008); Regolamento Crediti (CdA 420/2008); Flow Chart dei principi operativi e di supporto; Regolamento FIPI | R02. Favorire un soggetto particolare nella attività concessoria | Accettazione di informazioni parziali e/o non veritiere | Monopolio competenza; Eccessiva discrezionalità | Alto | La natura dell'attività in se considerata e l'utilizzo di "mezzi propri" della SFIRS, rendono "insita" la valutazione di rischiosita "alta" per ciascuna operazione posta in essere | Le Fonti garantiscono la "separatezza delle funzioni" e stabiliscono criteri oggettivi di identificazione della controparte;requisiti di carattere soggettivo ed oggettivo di ammissibilità, documentazione da acquisire obbligatoriamente; tempistiche di riscontro; tracciabilità delle attività (CHECK LIST DOC E ADEMPIMENTI - COMUNICAZIONI INTERNE); sistema dei controlli interni SFIRS (di linea gerachica e funzionale - 2° , 3° livello) | Circolare Banca Italia 288; Criteri operativi di assunzione del rischio (c.d.Delibera Quadro - CdA 414/2008); Regolamento Crediti (CdA 420/2008); Flow Chart dei principi operativi e di supporto; Regolamento FIPI | ADEGUATA | BASSO | |||||||||||||||||||||
Valutazione tecnico-economico- finanziaria (TEF) | Resp. Unità Operativa | Interno | Controllo rischi | Accettazione di informazioni parziali e/o non veritiere; valutazione mirata; omissione di informazioni; immissioni (o non) di condizioni | Eccessiva discrezionalità | Alto | Discrezionalità su casi macro (esigenze specifiche) | Le Fonti garantiscono la "separatezza delle funzioni" e stabiliscono criteri oggettivi di identificazione della controparte;requisiti di carattere soggettivo ed ogettivo di ammissibilità, documentazione da acquisire obbligatoriamente; tempistiche di riscontro; modalità oggettive di scelta di consulenti e periti; tracciabilità delle attività (CHECK LIST DOC E ADEMPIMENTI - COMUNICAZIONI INTERNE); sistema dei controlli interni (di linea gerachica e funzionale - 2° , 3° livello SFIRS) | ADEGUATA | BASSO | |||||||||||||||||||||||
Supporto istruttorio | Resp. Unità Operativa | Interno | Richiesta di documenti eccedente le necessità o non attinenti | Monopolio competenza; Eccessiva discrezionalità | Alto | Tracciabilità delle attività (CHECK LIST DOC E ADEMPIMENTI - COMUNICAZIONI INTERNE); sistema dei controlli interni SFIRS (di linea gerachica e funzionale - 2° , 3° livello ) | ADEGUATA | BASSO | |||||||||||||||||||||||||
Invio proposta all'Organo Deliberante | Resp. Unità Operativa | Interno | D.G.,CdA | Ritardato/omesso invio | Monopolio competenza; Eccessiva discrezionalità | Alto | Procedure formalizzate | ADEGUATA | BASSO | ||||||||||||||||||||||||
Comunicazione Delibera | Resp. Unità Operativa | Interno | Ritardato/omesso invio | Monopolio competenza; Eccessiva discrezionalità | Alto | MOLTO ADEGUATA | BASSO |
PA7. | G. Finanziamenti SFIRS fondi propri | Stipula del contratto | Resp. Unità Operativa | Misto | Notaio; Delegato SFIRS | Suggerimento di scelta del Notaio; Immissione o ommissione di clausole e condizioni contrattuali | Eccessiva discrezionalità; Inefficienza dei controlli | Alto | Discrezionalit à (scelta Notaio); Permane volontaria inefficacia dei controlli | Scelta del Notaio a cura del soggetto proponente; documentazione da acquisire obbligatoriamente; tempistiche di riscontro; modalità oggettive di scelta di consulenti e periti; tracciabilità delle attività (CHECK LIST DOC E ADEMPIMENTI - COMUNICAZIONI INTERNE); sistema dei controlli interni (di 1° - 2° , 3° livello SFIRS) | ADEGUATA | BASSO | |||||||||||||||||||||
Controlli successivi alla stipula | Resp. Unità Operativa | Interno | Attestazioni favorevoli non supportate; omissione/parzialità dei controlli; volontaria negligenza nell'accertamento di condizioni/circostanze | Inefficienza controlli | Alto | Permane volontaria inefficacia dei controlli | Documentazione da acquisire obbligatoriamente; tempistiche di riscontro; modalità oggettive di scelta di consulenti e periti; tracciabilità delle attività (CHECK LIST DOC E ADEMPIMENTI - COMUNICAZIONI INTERNE); sistema dei controlli interni SFIRS (di 1° - 2° , 3° livello ) | ADEGUATA | BASSO | ||||||||||||||||||||||||
Erogazione | Resp. Unità Operativa | Interno | Resp. Unità Amministrativa,D. G. | Attestazioni favorevoli non supportate; omissione/parzialità dei controlli | Inefficienza controlli | Alto | Permane volontaria inefficacia dei controlli | Documentazione da acquisire obbligatoriamente; tempistiche di riscontro; tracciabilità delle attività (CHECK LIST DOC E ADEMPIMENTI - COMUNICAZIONI INTERNE - REDAZ. STANDARD DI PROPOSTA); sistema dei controlli interni SFIRS (di 1° - 2° , 3° livello ) | ADEGUATA | BASSO | |||||||||||||||||||||||
Erogazione SAL | Resp. Unità Operativa | Interno | Resp. Unità Amministrativa, Controllo rischi, D.G. | Attestazioni favorevoli non supportate; omissione/parzialità dei controlli | Inefficienza controlli | Alto | Permane volontaria inefficacia dei controlli | Documentazione da acquisire obbligatoriamente; tempistiche di riscontro; tracciabilità delle attività (CHECK LIST DOC E ADEMPIMENTI - COMUNICAZIONI INTERNE - REDAZ. STANDARD DI PROPOSTA); sistema dei controlli interni SFIRS (di 1° - 2° , 3° livello ) | ADEGUATA | BASSO | |||||||||||||||||||||||
Monitoraggio documentale | Resp. Unità Operativa | Interno | Omissione e/o parzialità di controllo | Inefficienza dei livelli successivi di controllo | Alto | Permane volontaria inefficacia dei controlli | Documentazione da acquisire obbligatoriamente; tempistiche di verifica/sollecito; tracciabilità delle attività; reportistica periodica; sistema dei controlli interni (di 1° - 2° , 3° livello) | ADEGUATA | BASSO | ||||||||||||||||||||||||
Monitoraggio Pagamenti | Resp. Unità Operativa | Interno | Resp. Unità Amministrativa | Omissione e/o parzialità di controllo di linea | Discrezionalità dei livelli successivi di controllo | Alto | Documentazione da acquisire obbligatoriamente; tempistiche di verifica/sollecito; tracciabilità delle attività; reportistica periodica; sistema dei controlli interni (di 1° - 2° , 3° livello) | ADEGUATA | BASSO | ||||||||||||||||||||||||
Controllo ispettivo non a campione | Resp. Unità Operativa | Esterno | Organo ispettivo | Omissione/parzialità dei controlli | Mancanza controlli di II livello (interni) | Alto | Mancanza controlli di II livello (interni) | ADEGUATA | BASSO | ||||||||||||||||||||||||
Risoluzione del rapporto | Resp. Unità Operativa | Misto | D.G., CdA, Unità Legale, legale esterno | Volontario ritardo nella verifica; ommissioni/parzialità nei controlli/informazione. Ritardo nella richiesta di risoluzione | Inefficienza controlli; Eccessiva discrezionalità | Alto | ADEGUATA | BASSO | |||||||||||||||||||||||||
Recupero in bonis | Resp. Unità Operativa | Misto | Unità Amministrativa, Unità Legale, legale esterno | Volontario ritardo nella verifica; ommissioni/parzialità nei controlli/informazione. ritardo nella richiesta del provvedimento di revoca; ritardo nella classificazione a sofferenza | Inefficienza controlli;Eccessiva discrezionalità | Alto | Tempistiche di verifica; tracciabilità delle attività ; reportistica periodica; sistema dei controlli interni SFIRS (1°-2°-3° livello) | ADEGUATA | BASSO |
3. ACQUISIZIONE E GESTIONE DEL PERSONALE
ANALISI DEL CONTESTO INTERNO - MAPPATURA DEI PROCESSI | VALUTAZIONE DEL RISCHIO | TRATTAMENTO DEL RISCHIO | ||||||||||||||||||||||||||||||
CODICE PROCESSO | PROCESSI | FASI DEI PROCESSI | RESPONSABILE DEL PROCESSO | PERIMETRO DEL PROCESSO (INTERNO /ESTERNO/MISTO) | VINCOLI NORMATIVI O DI PRASSI (FONTI INTERNE ED ESTERNE DI DISCIPLINA) | ULTERIORI STRUTTURE/UFFICI O ENTI ESTERNI COINVOLTI NEL PROCESSO (INTERNI O ESTERNI A SFIRS) | IDENTIFICAZIONE DEL RISCHIO | ANALISI DEL RISCHIO | PONDERAZIONE DEL RISCHIO INERENTE | MOTIVAZIONE | PRINCIPI E MISURE MOG 231 | FATTORI ABILITANTI RESIDUI | MISURA ESISTENTI DI LIVELLO SPECIFICO (PRESIDI) | RESPONSABILE DELLA ATTUAZIONE DELLA MISURA | INDICATORE DI MONITORAGGIO | VALUTAZIONE DELLE MISURE IN ESSERE | PONDERAZIONE DEL RISCHIO RESIDUO | MISURA SPECIFICA ULTERIORE DA ATTUARE | RESPONSABILE DELLA ATTUAZIONE DELLA MISURA | INDICATORE DI MONITORAGGIO | TEMPISTICA DI ATTUAZIONE DELLA MISURA ULTERIORE PIANIFICATA | TARGET DI ATTUAZIONE (VALORE ATTESO) | ||||||||||
EVENTO RISCHIOSO O DI MALADMINISTRATION (RISCHIO ASTRATTO E IPOTETICO) | MODALITA' COMPORTAMENTALI | FATTORI ABILITANTI | INDICATORE 1 | INDICATORE 2 | INDICATORE 3 | INDICATORE 4 | INDICATORE 5 | INDICATORE 6 | INDICATORE 7 | INDICATORE 8 | INDICATORE 9 | RATING DI RISCHIOSITA' RISCHIO INERENTE | Indicare i principali fattori / le principali ragioni a motivo del rating di rischiosità attribuito | RATING DI RISCHIOSITA' RISCHIO RESIDUO | ||||||||||||||||||
IL PROCESSO PRESENTA PROFILI DI DISCREZIONALITA' | IL PROCESSO HA RILEVANZA ECONOMICA (DIRETTA O INDIRETTA) | IL PROCESSO NON E' TRACCIABILE (IN TUTTO O IN PARTE) | IL PROCESSO NON E' SOTTOPOSTO A CONTROLLI O I CONTROLLI RISULTANO NON EFFICACI (IN TUTTO O IN PARTE) | IL PROCESSO E' GESTITO ISOLATAMENTE DA UN UNICO SOGGETTO (IN TUTTO O IN PARTE) | IN RELAZIONE AL PROCESSO CONSIDERATO SI REGISTRANO, IN PASSATO, EPISODI CORRUTTIVI O COMUNQUE DI MALADMINISTRATIO N, ACCERTATI DALLA SOCIETA' (PROCEDIMENTO DISCIPLINARE) O DA AUTORITA' GIUDIZIARIE (TRIBUNALE) | IN RELAZIONE AL PROCESSO CONSIDERATO, IN CASO DI AVVERAMENTO DEL RISCHIO, SI REGISTRANO, IN CAPO A SFIRS, IMPATTI ECONOMICI NEGATIVI | IN RELAZIONE AL PROCESSO CONSIDERATO, IN CASO DI AVVERAMENTO DEL RISCHIO, SI REGISTRANO, IN CAPO A SFIRS, IMPATTI REPUTAZIONALI NEGATIVI | IN RELAZIONE AL PROCESSO CONSIDERATO, IN CASO DI AVVERAMENTO DEL RISCHIO, SI REGISTRANO, IN CAPO A SFIRS, IMPATTI ORGANIZZATIVI NEGATIVI | ||||||||||||||||||||||||
AP1 | A. Selezione personale | Definizione del fabbisogno | D.G. | Misto | Regolamento per il reclutamento del personale | CdA;Xxxxxx politico deputato al controllo analogo della SFIRS | R03 Favorire un candidato particolare nella procedura di selezione del personale | Definizione di un fabbisogno non rispondente alle reali esigenze organizzative | Pressioni esterne, Eccessiva discrezionalità | Medio | Livello di discrezionalità, rilevanza economica, livello di attenzione (esterno e inteno) riconducibili all'attività contrattuale | A.A.14; A.B.38; A.B.39 | Regolamento per il reclutamento del personale; Controllo da parte dell'organo politico deputato al controllo analogo della SFIRS. La commissione di valutazione deve essere composta in maniera prevalente da commissari esterni alla SFIRS. | ADEGUATA | Basso | |||||||||||||||||
Definizione del profilo professionale | D.G. | Xxxxx | XxX;Organo politico deputato al controllo analogo della SFIRS | Definizione di un profilo troppo generico/specifico; | Eccessiva discrezionalità | Medio | ADEGUATA | Basso | ||||||||||||||||||||||||
Predisposizione del bando | D.G. | Interno | CdA | Definizione di un bando "su misura" per il candidato | Eccessiva discrezionalità | Medio | ADEGUATA | Basso | ||||||||||||||||||||||||
Pubblicità del bando | D.G. | Esterno | Xxxx.XX | Pubblicità non sufficiente a rendere effettivamente conoscibile la selezione in corso | Eccessiva discrezionalità | Medio | ADEGUATA | Basso | ||||||||||||||||||||||||
Nomina commissione di valutazione | CdA | Interno | Nomina di commissari/strutture esterne compiacenti | Eccessiva discrezionalità | Medio | CdA,DG | ADEGUATA | Basso | ||||||||||||||||||||||||
Espletamento della gara | D.G./Commissio ne di valutazione | Esterno | Alterazione del processo selettivo | Monopolio competenze; Eccessiva discrezionalità | Medio | ADEGUATA | Basso | |||||||||||||||||||||||||
Valutazione | Commissione di valutazione | Esterno | Alterazione del processo valutativo | Monopolio competenze; Eccessiva discrezionalità | Medio | ADEGUATA | Basso | |||||||||||||||||||||||||
Validazione della graduatoria finale | CdA | Misto | Organo politico deputato al controllo analogo della SFIRS | Medio | ADEGUATA | Basso | ||||||||||||||||||||||||||
Pubblicità graduatoria | D.G. | Esterno | Xxxx.XX | Medio | ADEGUATA | Basso | ||||||||||||||||||||||||||
Assunzione | CdA | Interno | D.G.,Resp. Risorse Umane | Medio | ADEGUATA | Basso | ||||||||||||||||||||||||||
AP2 | B. Valutazione eventuali conflitti di interesse | Autodichiarazione obbligatoria nei casi previsti (assunzione, conferimento mansione, dichiarazione annuale) | Resp. Unità di assegnazione;RP CT;D.G. | Interno | Codice di Comportamento (artt. 6, 8, 20); PTPCT | Resp. Risorse Umane | R04 Favorire un soggetto terzo in presenza di conflitto di interessi | Omissione/mendace dichiarazione | Eccessiva discrezionalità | Medio | Livello di discrezionalità, rilevanza economica, livello di attenzione (soprattutto interna) riconducibili all'attività contrattuale | Eccessiva discrezionalità | Standardizzazio ne formulari per l'autodichiarazio ne (nuove assunzioni e nuove mansioni) | RPCT | Adozione dei formulari | ADEGUATA | Basso | |||||||||||||||
Valutazione | Resp. Unità di assegnazione;RP CT;D.G. | Interno | Resp. Risorse Umane | Omesso rilievo | Eccessiva discrezionalità | Medio | Eccessiva discrezionalità, monopolio decisionale | Codice di Comportamento (artt. 6, 8, 20); PTPCT | ADEGUATA | Basso | ||||||||||||||||||||||
Eventuali procedimenti disciplinari (in caso di rilievo) | C.d.A. | Interno | D.G. | Omessa sanzione | Eccessiva discrezionalità | Medio | Eccessiva discrezionalità, monopolio decisionale | ADEGUATA | Basso | |||||||||||||||||||||||
AP3 | C. Incentivazione del personale | Definizione degli obiettivi individuali | Resp. Unità di assegnazione | Interno | RO5 Attribuzione indebita del bonus di produttività anche in assenza del raggiungimento obiettivi previsti | Definizione di obiettivi sproporzionati/non coerenti con la mansione affidata; Definizione di obiettivi generici e facilmente raggiungibili | Monopolio competenze | Alto | Livello di discrezionalità, rilevanza economica, livello di attenzione (soprattutto interna) riconducibili all'attività contrattuale | A.B.40, A.B.42, A.B.43 | Monopolio competenze,ecc essiva discrezionalità | Codice di Comportamento (art. 19); Manuale del Valutatore | MIGLIORABILE | Alto | Condivisione degli obiettivi individuali e della valutazione annuale con il D.G. | Resp. Unità di assegnazione;Resp. Risorse Umane; D.G. | Applicazione immediata | |||||||||||||||
Valutazione annuale | Resp. Unità di assegnazione | Interno | Manuale del Valutatore | Valutazione erronea | Eccessiva discrezionalità; Monopolio competenze | Alto | Monopolio competenze | MIGLIORABILE | Alto | |||||||||||||||||||||||
Erogazione del premio di incentivazione | Resp. Risorse Umane | Interno | D.G. | Indebita attribuzione | Eccessiva discrezionalità | Alto | MIGLIORABILE | Alto | ||||||||||||||||||||||||
AP4 | D. Progressioni di carriera | Analisi delle posizioni rispetto le quali possono riccorrere i presupposti - di legittimità e di merito tecnico - per riconoscere una progressione di carriera | C.d.A. | Interno | CCNL (artt. 73, 74, 75, 76 ) | D.G. | R06 Indebito riconoscimento di progressione di personale in contrasto a quanto previsto dalla legge ovvero in via inconferente rispetto al merito del singolo interessato al solo fine di favorire determinati soggetti, anche in danno di altri | Ricognizione delle posizioni da valutare in via arbitraria | Eccessiva discrezionalità | Alto | Livello di discrezionalità, rilevanza economica, livello di attenzione (soprattutto interna) riconducibili all'attività contrattuale | A.B.40,A.B.41 | CCNL (artt. 73, 74, 75, 76 ) | MIGLIORABILE | Alto | Regolamento che definisca principi, criteri e procedure in materia di progressione di carriera. | Responsabile Organizzzazione e Procedure; DG; CdA | Entro il biennio 2021-2022 | ||||||||||||||
Valutazione della singola posizione | C.d.A. | Interno | D.G. | Valutazione arbitraria | Eccessiva discrezionalità | Alto | Eccessiva discrezionalità | MIGLIORABILE | Alto | |||||||||||||||||||||||
Riconoscimento della progressione | C.d.A. | Interno | D.G. | Indebito riconoscimento della progressione | Eccessiva discrezionalità | Alto | Eccessiva discrezionalità, monopolio decisionale | MIGLIORABILE | Alto | |||||||||||||||||||||||
Revisione delle condizioni di cui al contratto di lavoro individuale in conseguenza del riconoscimento della progressione | C.d.A. | Interno | D.G. | Definizione di condizioni del rapporto diverse rispetto alla progressione riconosciuta | Eccessiva discrezionalità | Alto | MIGLIORABILE | Alto | ||||||||||||||||||||||||
AP5 | X. Xxxxxxxx spese di trasferta del personale | Progettazione del sistema di gestione delle spese di trasferta del personale (i.e. regolamenti, linee guida o procedure aziendali che disciplinano le spese di trasferta) | C.d.A. | Interno | D.G. | R07 Indebito riconoscimento di spese di trasferta e, comunque, riconoscimento di erogazioni a rimborso in violazione della regolamentazione interna di SFIRS | Definizione del sistema di getione delle spese di trasferta in maniera tale da garantire eccessivi spazi di discrezionalità a determinati soggetti | Eccessiva discrezionalità | Medio | Livello di discrezionalità, rilevanza economica, livello di attenzione (soprattutto interna) riconducibili all'attività contrattuale | A.A.22 | "CCNL (art. 70)" | ADEGUATA | Basso | ||||||||||||||||||
Ricezione delle richieste di rimborso spesa e delle correlata documentazione | Resp.Risorse Umane | Interno | D.G. | Accettazione di richieste palesemente infondate e, comunque, illegittiime | Eccessiva discrezionalità | Medio | ADEGUATA | Basso | ||||||||||||||||||||||||
Verifica della correttezza delle spese sostenute rispetto a quanto previsto dalla regolamentazione aziendale | Resp.Risorse Umane | Interno | CCNL (art. 70) | D.G. | Verifica alterata o travisata al fine di favorire il richiedente | Eccessiva discrezionalità | Medio | Eccessiva discrezionalità, monopolio decisionale | ADEGUATA | Basso | ||||||||||||||||||||||
Fase decisoria: riconoscimento delle spese e liquidazione ovvero contestazione della inconferenza delle spese portate a rimborso e corrispondente diniego | Resp.Risorse Umane | Interno | D.G. | Mancata contestazione di carenze documentali ovvero di spese inammissibili | Eccessiva discrezionalità | Medio | Eccessiva discrezionalità | ADEGUATA | Basso |
4. RAPPORTI CON REGIONE AUTONOMA SARDEGNA (RAS)
ANALISI DEL CONTESTO INTERNO - MAPPATURA DEI PROCESSI | VALUTAZIONE DEL RISCHIO | TRATTAMENTO DEL RISCHIO | ||||||||||||||||||||||||||||||
IDENTIFICAZIONE DEL RISCHIO | ANALISI DEL RISCHIO | PONDERAZIONE DEL RISCHIO INERENTE | MOTIVAZIONE | PONDERAZIONE DEL RISCHIO RESIDUO | ||||||||||||||||||||||||||||
INDICATORE 1 | INDICATORE 2 | INDICATORE 3 | INDICATORE 4 | INDICATORE 5 | INDICATORE 6 | INDICATORE 7 | INDICATORE 8 | INDICATORE 9 | ||||||||||||||||||||||||
CODICE PROCESSO | PROCESSI | FASI DEI PROCESSI | RESPONSABILE DEL PROCESSO | PERIMETRO DEL PROCESSO (INTERNO /ESTERNO/MISTO) | VINCOLI NORMATIVI O DI PRASSI (FONTI INTERNE ED ESTERNE DI DISCIPLINA) | ULTERIORI STRUTTURE/UFFICI O ENTI ESTERNI COINVOLTI NEL PROCESSO (INTERNI O ESTERNI A SFIRS) | EVENTO RISCHIOSO O DI MALADMINISTRATION (RISCHIO ASTRATTO E IPOTETICO) | MODALITA' COMPORTAMENTALI | FATTORI ABILITANTI | IL PROCESSO PRESENTA PROFILI DI DISCREZIONALITA' | IL PROCESSO HA RILEVANZA ECONOMICA (DIRETTA O INDIRETTA) | IL PROCESSO NON E' TRACCIABILE (IN TUTTO O IN PARTE) | IL PROCESSO NON E' SOTTOPOSTO A CONTROLLI O I CONTROLLI RISULTANO NON EFFICACI (IN TUTTO O IN PARTE) | IL PROCESSO E' GESTITO ISOLATAMENTE DA UN UNICO SOGGETTO (IN TUTTO O IN PARTE) | IN RELAZIONE AL PROCESSO CONSIDERATO SI REGISTRANO, IN PASSATO, EPISODI CORRUTTIVI O COMUNQUE DI MALADMINISTRATIO N, ACCERTATI DALLA SOCIETA' (PROCEDIMENTO DISCIPLINARE) O DA AUTORITA' GIUDIZIARIE (TRIBUNALE) | IN RELAZIONE AL PROCESSO CONSIDERATO, IN CASO DI AVVERAMENTO DEL RISCHIO, SI REGISTRANO, IN CAPO A SFIRS, IMPATTI ECONOMICI NEGATIVI | IN RELAZIONE AL PROCESSO CONSIDERATO, IN CASO DI AVVERAMENTO DEL RISCHIO, SI REGISTRANO, IN CAPO A SFIRS, IMPATTI REPUTAZIONALI NEGATIVI | IN RELAZIONE AL PROCESSO CONSIDERATO, IN CASO DI AVVERAMENTO DEL RISCHIO, SI REGISTRANO, IN CAPO A SFIRS, IMPATTI ORGANIZZATIVI NEGATIVI | RATING DI RISCHIOSITA' RISCHIO INERENTE | Indicare i principali fattori / le principali ragioni a motivo del rating di rischiosità attribuito | PRINCIPI E MISURE MOG 231 | FATTORI ABILITANTI RESIDUI | MISURA ESISTENTI DI LIVELLO SPECIFICO (PRESIDI) | RESPONSABILE DELLA ATTUAZIONE DELLA MISURA | INDICATORE DI MONITORAGGIO | VALUTAZIONE DELLE MISURE IN ESSERE | RATING DI RISCHIOSITA' RISCHIO RESIDUO | MISURA SPECIFICA ULTERIORE DA ATTUARE | RESPONSABILE DELLA ATTUAZIONE DELLA MISURA | INDICATORE DI MONITORAGGIO | TEMPISTICA DI ATTUAZIONE DELLA MISURA ULTERIORE PIANIFICATA | TARGET DI ATTUAZIONE (VALORE ATTESO) |
A. Rapporti con RAS | R08. Favorire un | Medio | Per titpologia di attività | X.X.0, X.X.0, | Verifiche da | Resp. Unità di | Basso | |||||||||||||||||||||||||
soggetto esterno | basata su stime elaborate | A.A.18, A.A.19 | parte del | competenza; | ||||||||||||||||||||||||||||
particolare | su dati e attività correnti, | A.B.23, A.B. 24, | Controllo | CdA;D.G. | ||||||||||||||||||||||||||||
omettendo | si ritiene attribuire un | A.B.25, A.B.26 | Analogo, della | |||||||||||||||||||||||||||||
incongruenze o | rating di rischiosità medio | Società di | ||||||||||||||||||||||||||||||
Normativa | generando | Revisione, del | ||||||||||||||||||||||||||||||
Budget di Previsione Economica - finanziaria | Resp. Unità Pianificazione e Controllo di Gestione | Mista | regionale sul controllo analogo di cui al DGR 42/5 del | D.G.; CdA; RAS | documenti/fabbis ogni attestanti una falsa rappresentazione | Falsificazione dati e documenti. Generazione fabbisogni falsi o inesistenti | Monopolio di competenze | Collegio Sindacale, dell'OdV e dell'Internal | ADEGUATA | |||||||||||||||||||||||
23 ottobre 2012 | della realtà ai fini | Audit | ||||||||||||||||||||||||||||||
dell'approvazione | ||||||||||||||||||||||||||||||||
delle proposte | ||||||||||||||||||||||||||||||||
presentate dalla | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Società | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Normativa | Medio | Basso | ||||||||||||||||||||||||||||||
Variazione Budget di previsione | Resp. Unità Pianificazione e Controllo di Gestione | Mista | regionale sul controllo analogo di cui al DGR 42/5 del | D.G.; CdA; RAS | Falsificazione dati e documenti. Generazione fabbisogni falsi o inesistenti | Monopolio di competenze | ADEGUATA | |||||||||||||||||||||||||
23 ottobre 2012 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Normativa | Medio | I processi presentano | Basso | |||||||||||||||||||||||||||||
Presentazione del progetto di | regionale sul | livelli di discrezionalità | ||||||||||||||||||||||||||||||
bilancio e relazione sulla gestione per controllo | Resp. Unità Amministrativa | Mista | controllo analogo di cui al | D.G.; CdA; RAS | Falsificazione dati e documenti | Monopolio di competenze | connessi all'attività | ADEGUATA | ||||||||||||||||||||||||
preliminare della RAS | DGR 42/5 del | |||||||||||||||||||||||||||||||
23 ottobre 2012 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Normativa | Medio | Basso | ||||||||||||||||||||||||||||||
Proposte di ampliamento della pianta organica per approvazione della RAS | D.G.; CdA | Mista | regionale sul controllo analogo di cui al DGR 42/5 del | RAS | Falsificazione dati e documenti. Generazione fabbisogni falsi o inesistenti | Monopolio di competenze | ADEGUATA | |||||||||||||||||||||||||
23 ottobre 2012 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Normativa | Medio | Basso | ||||||||||||||||||||||||||||||
Proposta di adeguamento struttura organizzativa | D.G.; CdA | Mista | regionale sul controllo analogo di cui al DGR 42/5 del | RAS | Falsificazione dati e documenti. Generazione fabbisogni falsi o inesistenti | Monopolio di competenze | ADEGUATA | |||||||||||||||||||||||||
RAS1 | 23 ottobre 2012 | |||||||||||||||||||||||||||||||
Normativa | Medio | Basso | ||||||||||||||||||||||||||||||
regionale sul | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Proposte di modifiche statutarie per preventivo assenso della RAS | D.G.; CdA | Mista | controllo analogo di cui al | RAS | Falsificazione dati e documenti | Monopolio di competenze | ADEGUATA | |||||||||||||||||||||||||
DGR 42/5 del | ||||||||||||||||||||||||||||||||
23 ottobre 2012 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Normativa | Medio | Basso | ||||||||||||||||||||||||||||||
Proposte di variazione al capitale sociale per preventivo assenso della RAS | D.G.; CdA | Mista | regionale sul controllo analogo di cui al DGR 42/5 del | RAS | Falsificazione dati e documenti | Monopolio di competenze | ADEGUATA | |||||||||||||||||||||||||
23 ottobre 2012 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Normativa | Medio | Basso | ||||||||||||||||||||||||||||||
Acquisizione-alienazioni beni | D.G.; CdA | Mista | regionale sul controllo analogo di cui al DGR 42/5 del | RAS | Falsificazione dati e documenti. Generazione fabbisogni falsi o inesistenti | Monopolio di competenze | ADEGUATA | |||||||||||||||||||||||||
23 ottobre 2012 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Normativa | Medio | |||||||||||||||||||||||||||||||
Proposta contrazione prestiti da parte della Società | D.G.; CdA | Mista | regionale sul controllo analogo di cui al DGR 42/5 del | RAS | Falsificazione dati e documenti. Generazione fabbisogni falsi o inesistenti | Monopolio di competenze | ADEGUATA | |||||||||||||||||||||||||
23 ottobre 2012 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Normativa | Medio | Basso | ||||||||||||||||||||||||||||||
Proposte di finanza straordinaria (ob.,az.) | D.G.; CdA | Mista | regionale sul controllo analogo di cui al DGR 42/5 del | RAS | Falsificazione dati e documenti. Generazione fabbisogni falsi o inesistenti | Monopolio di competenze | ADEGUATA | |||||||||||||||||||||||||
23 ottobre 2012 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Medio | Il processo di | Basso | ||||||||||||||||||||||||||||||
rendicontazione delle | ||||||||||||||||||||||||||||||||
attività scaturisce da | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Rendicontazione periodica misure ed attività | Resp. Unità Pianificazione e Controllo di Gestione | Mista | D.G.; RAS | Falsificazione dati e documenti. Generazione fabbisogni falsi o inesistenti | Monopolio di competenze | estrapolazioni dai sistemi di contabilità e piattaforma dei dash- board i cui dati sono | ADEGUATA | |||||||||||||||||||||||||
imputati da soggetti | ||||||||||||||||||||||||||||||||
esterni alla struttura | ||||||||||||||||||||||||||||||||
responsabile del processo. | ||||||||||||||||||||||||||||||||
5. AFFARI LEGALI E CONTENZIOSO
ANALISI DEL CONTESTO INTERNO - MAPPATURA DEI PROCESSI | VALUTAZIONE DEL RISCHIO | TRATTAMENTO DEL RISCHIO | ||||||||||||||||||||||||||||||
IDENTIFICAZIONE DEL RISCHIO | ANALISI DEL RISCHIO | PONDERAZIONE DEL RISCHIO INERENTE | MOTIVAZIONE | PONDERAZIONE DEL RISCHIO RESIDUO | ||||||||||||||||||||||||||||
INDICATORE 1 | INDICATORE 2 | INDICATORE 3 | INDICATORE 4 | INDICATORE 5 | INDICATORE 6 | INDICATORE 7 | INDICATORE 8 | INDICATORE 9 | ||||||||||||||||||||||||
CODICE PROCESSO | PROCESSI | FASI DEI PROCESSI | RESPONSABILE DEL PROCESSO | PERIMETRO DEL PROCESSO (INTERNO /ESTERNO/MISTO) | VINCOLI NORMATIVI O DI PRASSI (FONTI INTERNE ED ESTERNE DI DISCIPLINA) | ULTERIORI STRUTTURE/UFFICI O ENTI ESTERNI COINVOLTI NEL PROCESSO (INTERNI O ESTERNI A SFIRS) | EVENTO RISCHIOSO O DI MALADMINISTRATION (RISCHIO ASTRATTO E IPOTETICO) | MODALITA' COMPORTAMENTALI | FATTORI ABILITANTI | IL PROCESSO PRESENTA PROFILI DI DISCREZIONALITA' | IL PROCESSO HA RILEVANZA ECONOMICA (DIRETTA O INDIRETTA) | IL PROCESSO NON E' TRACCIABILE (IN TUTTO O IN PARTE) | IL PROCESSO NON E' SOTTOPOSTO A CONTROLLI O I CONTROLLI RISULTANO NON EFFICACI (IN TUTTO O IN PARTE) | IL PROCESSO E' GESTITO ISOLATAMENTE DA UN UNICO SOGGETTO (IN TUTTO O IN PARTE) | IN RELAZIONE AL PROCESSO CONSIDERATO SI REGISTRANO, IN PASSATO, EPISODI CORRUTTIVI O COMUNQUE DI MALADMINISTRATIO N, ACCERTATI DALLA SOCIETA' (PROCEDIMENTO DISCIPLINARE) O DA AUTORITA' GIUDIZIARIE (TRIBUNALE) | IN RELAZIONE AL PROCESSO CONSIDERATO, IN CASO DI AVVERAMENTO DEL RISCHIO, SI REGISTRANO, IN CAPO A SFIRS, IMPATTI ECONOMICI NEGATIVI | IN RELAZIONE AL PROCESSO CONSIDERATO, IN CASO DI AVVERAMENTO DEL RISCHIO, SI REGISTRANO, IN CAPO A SFIRS, IMPATTI REPUTAZIONALI NEGATIVI | IN RELAZIONE AL PROCESSO CONSIDERATO, IN CASO DI AVVERAMENTO DEL RISCHIO, SI REGISTRANO, IN CAPO A SFIRS, IMPATTI ORGANIZZATIVI NEGATIVI | RATING DI RISCHIOSITA' RISCHIO INERENTE | Indicare i principali fattori / le principali ragioni a motivo del rating di rischiosità attribuito | PRINCIPI E MISURE MOG 231 | FATTORI ABILITANTI RESIDUI | MISURA ESISTENTI DI LIVELLO SPECIFICO (PRESIDI) | RESPONSABILE DELLA ATTUAZIONE DELLA MISURA | INDICATORE DI MONITORAGGIO | VALUTAZIONE DELLE MISURE IN ESSERE | RATING DI RISCHIOSITA' RISCHIO RESIDUO | MISURA SPECIFICA ULTERIORE DA ATTUARE | RESPONSABILE DELLA ATTUAZIONE DELLA MISURA | INDICATORE DI MONITORAGGIO | TEMPISTICA DI ATTUAZIONE DELLA MISURA ULTERIORE PIANIFICATA | TARGET DI ATTUAZIONE (VALORE ATTESO) |
A. Recupero giudiziale crediti | Valutazione e classificazione della posizione | Resp. Unità Operativa | Interno | Regolamento crediti | R09. Favorire una o più controparti debitrici; R10. Favorire un determinato legale | Omessa, tardiva o volutamente erronea valutazione | Monopolio decisionale | Alto | Livello di discrezionalità, rilevanza economica nonché reputazionale riconducibili all'attività contrattuale | Monopolio decisionale | Riclassificazione obbligatoria in caso di morosità per 12 mesi o in caso di procedure concorsuali | Responsabili dell'Unità Operative, CdA | Atto di riclassificazione | ADEGUATA | Medio | Revisione regolamento crediti | Responsabili delle Unità Operative, Responsabile Controllo Rischi, Responsabile Organizzazione e Procedure, DG, CdA | Adozione del Regolamento | Entro il biennio 2021 - 2022 | |||||||||||||
Alto | Flow chart dei Principali processi operativi | Medio | ||||||||||||||||||||||||||||||
Presa in carico | Resp. Unità Legale | Interno | Flow chart dei Principali processi operativi | Omesso o tardivo trasferimento | Monopolio decisionale | Monopolio decisionale | Regolamentazione delle tempistiche di trasferimento: entro 60 g. dal passaggio a sofferenza | Responsabili dell'Unità Operative, Responsabile Unità Legale | Applicazione Regolamentazio ne | ADEGUATA | ||||||||||||||||||||||
Valutazione della procedura più idonea | Resp. Unità Legale | Interno | Flow chart dei Principali processi operativi | D.G. | Valutazione volutamente erronea | Monopolio decisionale; Eccessiva discrezionalità tecnica | Alto | A.B. 24; A.B. 25 | Monopolio decisionale; Eccessiva discrezionalità tecnica | Flow chart dei Principali processi operativi | ADEGUATA | Medio | ||||||||||||||||||||
Risoluzione del contratto | Resp. Unità Legale | Esterno | Flow chart dei Principali processi operativi | D.G.,Rap.Leg. SFIRS | Omessa o intempestiva risoluzione | Monopolio decisionale | Alto | Monopolio decisionale | ADEGUATA | Medio | ||||||||||||||||||||||
Nomina legale esterno | Resp. Unità Legale | Esterno | Regolamento liste di accreditamento | D.G.,Rap.Leg. SFIRS | Scelta mirata legale | Eccessiva discrezionalità | Alto | A.B. 26 | Eccessiva discrezionalità | Regolamento liste di accreditamento Regolamento di rotazione | Responsabile Unità Legale | Applicazione Regolamentazio ne | ADEGUATA | Medio | ||||||||||||||||||
AL1 | Definizione preventiva del compenso | Resp. Unità Legale | Esterno | |||||||||||||||||||||||||||||