Articolo 3
CMFSDL - Capitolato per l'affidamento del servizio di tesoreria per il quinquennio 2017 – 2021 rinnovabile
4. È vietata la cessione del contratto di tesoreria anche fra le banche associate.
Articolo 3
Oggetto del servizio di tesoreria
1. Il servizio di tesoreria comprende l’intera gestione di cassa, riscossioni e pagamenti; la custodia dei fondi, titoli e valori e tutti gli adempimenti connessi previsti dallo statuto e dal regolamento di contabilità o da norme pattizie.
2. Ogni giacenza di pertinenza del Consorzio va depositata presso il Tesoriere, ad eccezione del fondo di economato a disposizione del Segretario.
3. Essendo il servizio di tesoreria affidato ad una banca autorizzata a svolgere l’attività di cui all’articolo 10 del D.Lgs. 1° settembre 1993, n. 385, il tesoriere è esonerato dal prestare cauzione, ma risponde diretta - mente con tutte le proprie attività e con il proprio patrimonio della regolarità dello svolgimento del servizio di tesoreria, di ogni somma e valore dallo stesso trattenuti in deposito ed in consegna per conto del Consor- zio, nonché per tutte le operazioni comunque attinenti al servizio di tesoreria e per i danni anche patrimoniali causati a terzi o al Consorzio.
Articolo 4
Condizioni per lo svolgimento del servizio
1. Per lo svolgimento del servizio di tesoreria viene riconosciuto al tesoriere un compenso annuo come indicato all'articolo 1.
2. Il Tesoriere non potrà applicare commissioni ai debitori del Consorzio per la riscossione delle entrate effettuate per cassa sul conto di tesoreria. Analogamente non potranno essere applicate commissioni ai bene - ficiari di pagamenti effettuati da parte del Consorzio.
3. Tutte le spese per la sede, l'impianto e la gestione del servizio, comprese quelle relative al sistema in- formatico nonché quelle di illuminazione, riscaldamento, pulizia, mobilio, postali, telefoniche, telegrafiche, per stampati, registri e bollettari, ivi comprese imposte e tasse, sono a carico del tesoriere.
4. Al tesoriere non compete altresì alcun indennizzo o compenso per le maggiori spese di qualunque na- tura che dovesse sostenere durante il periodo di affidamento in relazione ad eventuali accresciute esigenze dei servizi assunti in dipendenza di riforme e modificazioni introdotte da disposizioni legislative purché le stesse non dispongano diversamente.
5. È in ogni caso gratuita per l’ente la predisposizione e l’utilizzo del mandato e/o della reversale elettro- nica o per qualsiasi forma di collaborazione nell’uso di strumenti informatici. Nessun maggior costo potrà essere addebitato all’ente per l’utilizzo di tali modalità tecniche o per l’installazione e l’avvio di tali procedu- re.
7. Le medesime condizioni previste dal presente articolo, nonché quelle indicate nell'offerta economica allegata alla convenzione per la gestione del servizio di Tesoreria, ad esclusione del compenso annuo onni - comprensivo, dovranno essere applicate anche al conto corrente relativo al servizio di economato o eventuali altri conti correnti intestati al Consorzio compreso il conto di custodia titoli ed il conto spese contrattuali.
Articolo 5
Riscossioni
1. Il Tesoriere deve seguire gli incassi di ogni specie ordinati dal Consorzio in base a regolari ordinativi di incasso (reversali). Anche in assenza di tali ordinativi, il Tesoriere deve incassare tutti gli importi a favore del Consorzio, il quale si impegna a emettere entro il termine dell'esercizio finanziario le relative reversali di cassa a copertura. Per ogni incasso il Tesoriere emette idonee quietanze numerate progressivamente.
2. Gli incassi effettuati dal tesoriere mediante i servizi elettronici inter- bancari danno luogo al rilascio di quietanza o evidenza bancaria ad effetto
Pagina 3 di 7
CMFSDL - Capitolato per l'affidamento del servizio di tesoreria per il quinquennio 2017 – 2021 rinnovabile
liberatorio per il debitore; le somme rivenienti dai predetti incassi sono versate al Consorzio, con rilascio di quietanza, non appena si rendono liquide ed esigibili in relazione ai servizi elettronici adottati e comunque nei tempi previsti nel presente capitolato.
Articolo 6
Pagamenti
1. Il Tesoriere effettua i pagamenti in base a mandati di pagamento.
2. Alle scadenze prestabilite e nell’ambito delle disponibilità di cassa, il Tesoriere su richiesta scritta del Presidente è tenuto a pagare, anche senza mandato di pagamento, le imposte, tasse, oneri sociali, o altre spe- se urgenti e indispensabili per evitare responsabilità o danni patrimoniali all’ente.
3. Detti pagamenti sono regolarizzati entro il termine dell'esercizio finanziario con emissione dei manda- ti di pagamento a copertura.
4. Il Consorzio comunica preventivamente al Tesoriere le generalità delle persone autorizzate a firmare gli ordini di riscossione e di pagamento e, tempestivamente, le eventuali variazioni, corredando le comunica - zioni stesse delle relative firme originali.
Articolo 7
Distinte
1. I titoli di pagamento e le reversali sono trasmessi al Tesoriere accompagnati da distinta in duplice esemplare, uno dei quali serve da ricevuta.
Articolo 8
Modalità di estinzione dei mandati di pagamento
1. Il Tesoriere estingue i mandati di pagamento nei limiti dei fondi stanziati nei rispettivi capitoli di bi- lancio di norma con accreditamento in conto corrente bancario o postale intestato al creditore e contraddistin- to dal codice IBAN riportato su richiesta del creditore sul mandato stesso.
2. In alternativa e a richiesta esplicita dei creditori riportata nel mandato di pagamento, l'estinzione può avvenire:
a) con commutazione in assegno circolare non trasferibile o altro titolo di credito a copertura garanti - ta a favore del creditore ed allo stesso consegnato o spedito mediante lettera raccomandata con avviso di ri- cevimento e con totali spese a carico del destinatario;
b) con commutazione in vaglia postale ordinario o telegrafico o in assegno postale localizzato con tassa e spese a carico del richiedente;
c) con contanti allo sportello del tesoriere con firma di quietanza sul mandato di pagamento con spe- se ed eventuali bolli a carico del richiedente.
3. I mandati di pagamento, accreditati o commutati ai sensi del presente articolo, si considerano titoli pa - gati agli effetti del conto consuntivo.
4. Le dichiarazioni di accreditamento o di commutazione, che sostituiscono la quietanza del creditore, devono risultare sul mandato di pagamento da annotazione recante gli estremi dell’operazione ed il timbro del Tesoriere.
5. Per i mandati estinti a mezzo assegno circolare, si considera accertato l’effettivo pagamento con il ri- cevimento del relativo avviso spedito dal percipiente o con altra documentazione equipollente; detti docu - menti saranno allegati al mandato stesso.
Pagina 4 di 7
CMFSDL - Capitolato per l'affidamento del servizio di tesoreria per il quinquennio 2017 – 2021 rinnovabile
Articolo 9
Anticipazioni di cassa
1. Il tesoriere può concedere l’anticipazione di cassa richiesta valutando il merito creditizio del Consor - zio, nell’importo pari alla somma dei ruoli effettivamente posti in riscossione nell’esercizio di riferimento o agli importi di contributi pubblici accertati sulla scorta di atti amministrativi dei funzionari o amministratori competenti con attestazione della copertura finanziaria ove prevista.
Articolo 10
Imposte di bollo
1. Il Consorzio indica sulle reversali e sui mandati di pagamento il trattamento fiscale al quale sono sog- gette le operazioni di entrata e uscita.
2. Il Tesoriere è responsabile della regolarità materiale della quietanza con oneri a proprio carico.
Articolo 11
Giornale di cassa o accesso informatico al conto d tesoreria
1. Il Tesoriere si impegna a trasmettere mensilmente al Consorzio il giornale di cassa contenente le ope- razioni eseguite.
2. Il Tesoriere, su richiesta del Consorzio deve in qualsiasi momento fornire i dati relativi alla situazione di cassa e tutti i dati statistici inerenti al servizio di tesoreria.
3. Gli adempimenti di cui ai commi precedenti possono in alternativa essere sostituiti dall'accesso infor- matico presidiato da credenziali al conto di tesoreria e a tutte le relative operazioni e documentazioni.
4. Il Consorzio si impegna a sua volta a verificarne le risultanze con i propri documenti e di comunicare immediatamente eventuali discordanze al Tesoriere.
Articolo 12
Adempimenti relativi all'esercizio finanziario
1. L’esercizio finanziario del Consorzio ha inizio il 1° gennaio e termina il 31 dicembre di ogni anno.
2. Il Consorzio trasmette entro il termine statutario per l'approvazione copia autentica del bilancio di previsione con estratto del verbale assembleare di approvazione.
3. Fino ad avvenuta approvazione del bilancio di previsione il Tesoriere non potrà dare corso ai paga- menti disposti dal Consorzio in conto competenza, salvo quanto previsto all'articolo 6 comma 2.
4. I pagamenti in conto residui saranno effettuati dal Tesoriere nei limiti delle somme iscritte nell’elenco dei residui fornito dal Consorzio e firmato dal Presidente, o, in mancanza, sulla base di apposite dichiarazioni sempre firmate dalle stesse persone sopra indicate, dalle quali risulti che la spesa ordinata è compresa nei re - sidui.
5. Il Consorzio si impegna a trasmettere inoltre al Tesoriere, gli estratti dei verbali di prelevamento del fondo di riserva o di variazioni di bilancio.
Articolo 13
Resa del conto
1. Il Tesoriere rende il conto consuntivo di ogni esercizio, completo delle tabelle di svolgimento, entro metà febbraio dell’esercizio successivo o vista, qualora richiesto, il conto predisposto dal Consorzio se con- forme alle risultanze di gestione.
Pagina 5 di 7
CMFSDL - Capitolato per l'affidamento del servizio di tesoreria per il quinquennio 2017 – 2021 rinnovabile
Articolo 14
Custodia titoli e valori
1. Il Tesoriere si impegna a custodire ed amministrare i titoli e valori sia di proprietà del Consorzio che di terzi. La consegna ed il ritiro di detti titoli e valori in custodia avvengono in base ad ordini scritti firmati dalle persone di cui al precedente articolo 6 e verso ritiro o rilascio di regolare quietanza.
Articolo 15
Gestione informatica
1. Durante il periodo di validità della convenzione, di comune accordo fra le parti, possono essere appor- tati i perfezionamenti metodologici e informatici alle modalità di espletamento del servizio, ritenuti necessari per un migliore svolgimento del servizio stesso. Per la formalizzazione dei relativi accordi può procedersi con scambio di lettere.
Articolo 16
Sottoscrizione della convenzione con durata e rinnovo del servizio
1. Il Consorzio stipula con il Tesoriere una convenzione che avrà la durata dal 1° gennaio 2017 e fino al 31 dicembre 2021 e potrà essere rinnovata per un ulteriore periodo di cinque anni d'intesa fra le parti e per non più di una sola volta.
2. La convenzione, redatta in bollo, è soggetta a registrazione solo in caso d’uso ai sensi dell’art. 1 lette- ra b) parte II^ della tariffa allegata al DPR 26 aprile 1986, n. 131.
3. Le spese tutte inerenti alla stipulazione della convenzione sono a carico del Tesoriere.
Articolo 17
Risoluzione del contratto
1. Il Consorzio si riserva la facoltà di risolvere il contratto per l’affidamento del servizio di tesoreria pri - ma della scadenza, in caso di gravi inadempienze degli obblighi derivanti al Tesoriere dalla convenzione del presente capitolato o da disposizioni di legge o regolamento, fatto salvo il risarcimento del danno e l’applica - zione delle sanzioni previste dalle leggi.
Articolo 18
Norme di rinvio
1. Per quanto non espressamente previsto dal presente capitolato, valgono le disposizioni di legge in es- sere per i consorzi di miglioramento fondiario
Articolo 19
Elezione di domicilio
1. Per ogni effetto, le parti contraenti eleggono domicilio presso le rispettive sedi legali.
Pagina 6 di 7
CMFSDL - Capitolato per l'affidamento del servizio di tesoreria per il quinquennio 2017 – 2021 rinnovabile
Indice
Articolo 1 Affidamento e condizioni del servizio. Pagina 2 Articolo 2 Accordi di collaborazione fra istituti di credito 2
Articolo 3 Oggetto del servizio di tesoreria 3
Articolo 4 Condizioni per lo svolgimento del servizio 3
Articolo 5 Riscossioni 3
Articolo 6 Pagamenti 4
Articolo 7 Distinte 4
Articolo 8 Modalità di estinzione dei mandati di pagamento 4
Articolo 9 Anticipazioni di cassa 5
Articolo 10 Imposte di bollo 5
Articolo 11 Giornale di cassa o accesso informatico al conto di tesoreria 5
Articolo 12 Adempimenti relativi all'esercizio finanziario 5
Articolo 13 Resa del conto 5
Articolo 14 Custodia titoli e valori 6
Articolo 15 Gestione informatica 6
Articolo 16 Sottoscrizione della convenzione con durata e rinnovo del servizio 6
Articolo 17 Risoluzione del contratto 6
Articolo 18 Norme di rinvio 6
Articolo 19 Elezione di domicilio 6
Pagina 7 di 7