CIRCOLARE N. 02 DEL 17/02/2017

SOMMARIO

1. COMUNICAZIONI 4

1.1. COEFFICIENTE RIVALUTAZIONE T.F.R 4

1.2. PREVISIONE DI CONSEGNA STAMPE ANNUALI 4

2. AGGIORNAMENTI TABELLE 5

2.1. VARIAZIONI CONTRATTUALI MESE DI FEBBRAIO 5

2.2. GESTIONE UNA TANTUM 6

2.3. AGGIORNAMENTI RELATIVI A CONTRIBUTI, ALIQUOTE ED ENTI 10

2.3.1 ALIQUOTE 10

2.3.2 ENTI 10

2.4. MODIFICHE SULLE TABELLE 10

2.4.1 VOCI PAGA 10

3. MESE FEBBRAIO 11

3.1. DATI XXX XXXXXXXX 00

3.1.1 DITTA (FONDO TESORERIA INPS) - IMPOSTA SOSTITUTIVA 17% SULLA RIVALUTAZIONE TFR: RECUPERO SALDO IMPOSTA 11

3.1.2 DIPENDENTE (FONDO TESORERIA INPS) - IMPOSTA SOSTITUTIVA 17% SULLA RIVALUTAZIONE TFR: RECUPERO SALDO IMPOSTA 13

3.1.3 DIPENDENTE (FONDO TESORERIA INPS) – RIVALUTAZIONE 14

3.1.4 DIPENDENTE (TUTTI) – RESIDUO TFR AL 31/12 AP 15

3.1.5 DIPENDENTI CESSATI – RIPORTO AUTOMATICO 16

4. CERTIFICAZIONE UNICA 2017 (REDDITI 2016) – ANNO PRECEDENTE 17

4.1. GENERAZIONE FILE CU PER INVIO TELEMATICO 17

4.1.1 NORMALE INVIO 17

4.1.2 INVIO SINGOLO 19

4.1.3 INVII DI SOSTITUZIONE / ANNULLAMENTO 22

5. INVIO FILE CERTIFICAZIONE UNICA 2017 TRAMITE INVIO FACILE 23

5.1. CONTROLLO CERTIFICAZIONE UNICA 23

5.2. TRASMISSIONE TELEMATICA CU 25

5.3. SCARICO DELLE RICEVUTE 26

5.4. PARTICOLARITA' DELLA GESTIONE DELLE CERTIFICAZIONI UNICHE 27

5.5. ESPORTAZIONE FILE TELEMATICO 28

6. SISTEMAZIONI E IMPLEMENTAZIONI 30

6.1. RIPRESA ADEMPIMENTI PER SOSPENSIONE VERSAMENTI PER CALAMITA' 30

6.2. UTILITY ANNO CORRENTE 30

6.2.1 SUPPORTI VARI – CREAZIONE SUPPORTO MAGNETICO ELENCO SOCI PESCATORI 30

6.3. UTILITY ANNO PRECEDENTE 31

6.3.1 770 - 10) RIPORTO DATE SU VERSAMENTI - AGG. ANAGR. DITTA 31

7. STAMPE ANNUALI RELATIVE ALL’ANNO 2016 32

7.1. STAMPE VERIFICA COSTI DEL PERSONALE DA CONTABILITA' 32

7.1.1 01) COSTO PROGRESSIVO DEL PERSONALE - NEWA07 32

7.1.2 20) RIEPILOGO SPESE DEL PERSONALE PER CALCOLO IRAP - BPYANIRP 32

8. RICERCHE MENSILI 33

8.1. CREDITI DI FINE ANNO 33

8.1.1 SIST. CREDITI AC/AP DITTE POSTICIPATE – RIC1702B 33

8.2. FONDO DI INTEGRAZIONE SALARIALE 33

8.3. RICCCCAU – RICERCA DITTE CON SOLO COLLABORATORI 35

8.4. ROL - MATURAZIONE PER ANZIANITA’ E DIMENSIONE AZIENDA 36

9. RICERCHE CONSEGNATE IN CORSO MESE 38

9.1. AGGIORNAMENTO DEL 25/01/2017 38

9.1.1 SISTEMAZIONE ARCHIVI AP - RIC1701D 38

9.1.2 SISTEMAZIONE CONTABILITA' DIPENDENTI AP - RIC1701E 38

9.1.3 VERIFICA PERCENTUALI INAIL CON CANTIERISTICA - RIC1701G 38

9.1.4 VERIFICA DIP.TI CON CANTIERI E PERCENTUALI INAIL - RIC1701H 38

9.2. AGGIORNAMENTO DEL 26/01/2017 39

9.2.1 APPRENDISTI IN DITTA CON 9 O MENO DIPENDENTI - RIC1701L 39

9.3. AGGIORNAMENTO DEL 27/01/2017 39

9.3.1 GESTIONE AUTOMATICA TD IMP. FISC. STAGISTI - RIC1701J 39

9.4. AGGIORNAMENTO DEL 30/01/2017 39

9.4.1 DIRIGENTI CON XXXXX. MOBILITA' ENTE 1120 - RIC1701O 39

9.5. AGGIORNAMENTO DEL 31/01/2017 39

9.5.1 SISTEMAZIONE CREDITO 1627 ( RIC1701P) 39

9.6. AGGIORNAMENTO DEL 02/02/2017 40

9.6.1 SISTEMAZIONE MESE RIFERIMENTO DITTE XI/GN - RIC1701N 40

9.7. AGGIORNAMENTO DEL 03/02/2017 40

9.7.1 DIPENDENTI CON ENTE EBAV PRE. INT 9123 (RIC1701W) 40

9.8. AGGIORNAMENTO DEL 06/02/2017 40

9.8.1 SISTEMAZIONE CREDITO 1627 ( RIC1701Y) 40

9.9. AGGIORNAMENTO DEL 08/02/2017 41

9.9.1 VERIFICA ORE TFR NEI CANTIERI EDILI - RIC17013 41

9.10. AGGIORNAMENTO DEL 16/02/2017 41

9.10.1 VERIFICA GIORNI DETRAZIONE PER ANNO BISESTILE IN CERTIFICAZIONE UNICA ( RIC17017) 41

9.10.2 VERIFICA RIPORTO COSTI MENSILI - RIC1701Z 42

1. COMUNICAZIONI

1.1. COEFFICIENTE RIVALUTAZIONE T.F.R.

Il coefficiente di rivalutazione T.F.R. definitivo verrà comunicato da ISTAT il 22/02/2017 di conseguenza in tale data verrà rilasciato aggiornamento con il dato definitivo.

(U12)

1.2. PREVISIONE DI CONSEGNA STAMPE ANNUALI

Di seguito riportiamo una previsione di consegna delle prossime stampe annuali:

- Stampa incremento occupazionale - Giovedì 16/02

- Stampa IRAP per stagionali - Giovedì 16/02

- Stampa quadro IS7/IS9 - Lunedì 20/02

- Modello excel quadro IS IRAP - Mercoledì 22/02

(U15)

2. AGGIORNAMENTI TABELLE

2.1. VARIAZIONI CONTRATTUALI MESE DI FEBBRAIO

Metalmeccanica - Artigianato (C001)

 a febbraio 2017 è prevista la corresponsione della prima tranche dell'una tantum come indicato dal contratto regionale del Veneto del 28 luglio 2016, (vedere para- grafo una tantum), gli importi sono corrisposti solo per le suddivisioni territoriali relative al Veneto (VE, VF, VY, VZ).

Nettezza urbana – Industria az. private (A049)

 a febbraio 2017 è prevista la corresponsione dell'una tantum come indicato dall’accordo del 6 dicembre 2016, (vedere paragrafo una tantum).

 è stato impostato l'orario di 38 ore settimanali come indicato dall’accordo del 6 di- cembre 2016, sono di conseguenza variati i dati orari del monte ferie. Ricordiamo che in caso di profili orari personalizzati è a cura Utente la variazione, ricordiamo inoltre di verificare eventuali impostazioni della rilevazione presenze.

 è stato impostato nelle tabelle degli straordinari il giustificativo PM75 relativo alla maggiorazione del 12% per le prime 75 ore annue di straordinario, inoltre per ap- plicare la percentuale del 20% (per le ore annue di straordinario da 76 a 150) bisogna utilizzare il giustificativo SH. Non utilizzare più il giustificativo PM50. A cura Utente verificare eventuali impostazioni nella rilevazione presenze.

 è stata impostata la maturazione automatica di 27,5 ore di permessi rol solo ai lavo- ratori in forza al 31 gennaio 2017.

A titolo informativo ricordiamo che l’accordo del 6 dicembre 2016 ha previsto l'aumento dell'orario di lavoro da 36 a 38 ore settimanali, e che a totale compensazione dell’aumento dell’orario normale, ai lavoratori in forza al 31 gennaio 2017, escluso il personale di cui all’art. 17, comma 5 del D.Lgs n. 66/2003 (dirigenti, personale direttivo, etc.) ed i lavorato- ri cui l’azienda comunque non richieda il rispetto di un prestabilito orario di lavoro giornaliero, spettano, a partire dal 1° gennaio 2017, 27,50 ore annue pro-capite di permessi retribuiti, da fruire con le stesse modalità delle ex festività, fatta salva la misura oraria mi- nima.

A cura Utente verificare i casi non gestiti ed eventualmente effettuare l'alterazione in ana- grafica.

Penne, spazzole e pennelli – Industria (A014)

 a seguito di una verifica del testo contrattuale sono stati variati i dati del monte ferie della qualifica degli intermedi.

Servizi di pulizia – Artigianato (C035)

 sono stati inseriti i dati per la corresponsione della ventinovesima rata dell'elemento distinto e aggiuntivo della retribuzione (vedere paragrafo una tantum), segnaliamo che per le suddivisioni del Veneto l'importo è di 4 euro come indicato dalle parti nell'accordo regionale del Veneto.

Tessili vari ccnl 02/09/2010 - Industria (A004)

 a febbraio 2017 è prevista la corresponsione della tranche dell'una tantum come in- dicato dall’accordo del 9 novembre 2015, (vedere paragrafo una tantum).

(U13)

2.2. GESTIONE UNA TANTUM

Ricordiamo che è possibile effettuare la stampa del prospetto scadenze una tantum da: U- tility A. C. => Stampe mensili => 09) Prospetto Scadenze (una tantum).

Nettezza urbana – Industria az. private (A049)

(segue un estratto dall’accordo di rinnovo):

(…) A totale saldo e definizione di ogni e qualsiasi spettanza per l'intero periodo di servi- zio 1.10.2015/31.12.2016, le Parti stipulanti convengono di riconoscere ai lavoratori dipendenti con rapporto di lavoro a tempo pieno in forza alla data di stipulazione del pre- sente Accordo - esclusi i dipendenti in aspettativa non retribuita - un compenso forfettario lordo "una tantum" procapite, nella misura di euro 180,00 per il livello 3A del sistema di classificazione del personale, da riproporzionare per ogni posizione dell'attuale scala para- metrale, come di seguito indicato.

Livelli	Parametri	Importi in euro
Q	230,00	318,29
8	204,67	283,24
7A	184,41	255,20
7B	175,36	242,68
6A	166,84	230,88
6B	159,15	220,24
5A	151,29	209,37
5B	144,86	200,47
4A	138,57	191,76
4B	134,36	185,94
3A	130,07	180,00
3B	124,00	171,60
2A	123,51	170,92
2B	111,11	153,76

100,00

138,39

1. Il compenso in parola viene corrisposto nel periodo di paga relativo alla retribuzione del mese di febbraio 2017.

2. Ai lavoratori in forza alla data di stipula del presente accordo, assunti successivamente all'1.10.2015, il compenso forfettario lordo "una tantum" è corrisposto in misura propor- zionale ai mesi di servizio prestati nel periodo considerato. A tal fine, le frazioni di mese di servizio almeno pari a 15 giorni sono computate come mese intero, trascurandosi quelle in- feriori.

3. Nel periodo 1.10.2015/31.12.2016, sono utili alla maturazione del compenso in parola le assenze retribuite a vario titolo ai sensi di legge o di contratto nonché le giornate di assenza per malattia, infortunio sul lavoro, gravidanza e puerperio, congedo parentale, congedo matrimoniale che hanno dato luogo al pagamento di indennità a carico dell'Istituto compe- tente e/o a integrazione retributiva a carico delle aziende.

4. Ai lavoratori che, nel corso del periodo considerato, passino al superiore parametro re- tributivo o livello d'inquadramento sarà riconosciuto l'importo relativo alla posizione in atto al 31.12.2016; ovvero l'importo relativo alla posizione in atto alla data di cessazione del rapporto di lavoro - non seguita da assunzione a termini dell'art. 6 del vigente C.C.N.L.

- qualora precedente il 31.12.2016.

5. Il compenso forfettario lordo "una tantum" non è utile ai fini di alcun istituto legale o contrattuale.

6. Il compenso in parola è proporzionalmente ridotto, in misura percentuale, al personale con contratto a tempo parziale in ragione della ridotta entità della prestazione lavorativa.

7. Ai lavoratori aventi titolo in forza alla data di stipulazione del presente accordo, che ces- sino dal servizio prima della data di corresponsione del compenso forfettario, l'importo spettante verrà erogato con le competenze di fine rapporto di lavoro.

8. Relativamente ai lavoratori passati nel periodo considerato da contratto a tempo parziale a quello a tempo pieno o viceversa, la misura del compenso loro spettante sarà data dalla somma dei ratei mensili rispettivamente maturati nelle distinte condizioni contrattuali, computandosi le eventuali frazioni di mese almeno pari a 15 giorni come mese intero, tra- scurandosi quelle inferiori.

9. La contrattazione aziendale di secondo livello è delegata a definire possibili modalità di remunerazione alternative/sostitutive di importo pari a quello del compenso forfettario lor- do "una tantum", entro il 28 febbraio 2017, fatte salve diverse intese tra le Parti aziendali.

10. L'onere della corresponsione del compenso in parola è del datore di lavoro alle cui di- pendenze il lavoratore avente titolo si trovi alla prevista data di pagamento; fatta salva l'attribuzione dell'onere al datore di lavoro interessato dallo specifico caso di cui al prece- dente comma 7. Sono comunque fatti salvi gli eventuali, diversi accordi, relativi all'onere di corresponsione del compenso in parola, stipulati tra imprese impegnate, nel periodo con-

siderato, nella procedura di avvicendamento nella gestione dell'appalto/affidamento ex art. 6 del vigente C.C.N.L. (…) (fine dell’estratto dall’accordo di rinnovo).

Gli importi vengono proporzionati automaticamente per i lavoratori part-time.

Metalmeccanica - Artigianato (C001)

Segnalazione: ricordiamo che l'una tantum è valida solo per il Veneto ed è stata abilitata la corresponsione solo per le suddivisioni territoriali riferite al Veneto.

(segue un estratto dall’accordo regionale del Veneto):

(…) Ai lavoratori inquadrati nella categoria di operai, impiegati e quadri in forza alla data del 1 agosto 2016 ed assunti prima del 1 luglio 2015 saranno corrisposti a titolo di una tan- tum per la vacanza contrattuale l'importo di 301 euro. Tale somma sarà erogata in quattro tranche di 75 euro ciascuna con le retribuzioni dei mesi di novembre 2016, febbraio 2017, aprile 2017 e luglio 2017.

L'importo di una tantum sarà proporzionalmente ridotto nei casi di contratto a part-time ed è escluso dalla base di calcolo del TFR.

Tale importo è stato quantificato considerando in esso anche i riflessi sugli istituti retribu- tivi diretti o indiretti derivanti dalla normativa di legge o di contratto collettivo, ed è quindi comprensivo degli stessi.

Secondo consolidata prassi negoziale gli importi eventualmente già corrisposti a titolo di futuri miglioramenti contrattuali vanno considerati a tutti gli effetti anticipazioni degli im- porti di una tantum indicati nel presente accordo. Pertanto, tali importi dovranno essere detratti dalla stessa una tantum ﬁno a concorrenza.

il lavoratore potrà scegliere di conferire importo dell'una tantum (tutto o in parte) ad un Fondo negoziale di previdenza complementare dell'artigianato (di seguito Fondo), in alter- nativa all'erogazione nel cedolino paga del mese sopraindicato.

Tale versamento al Fondo avverrà quale "quota di adesione contrattuale" e non comporte- rà l'obbligo del contemporaneo conferimento della quota di TFR. Per i lavoratori già iscritti al Fondo la quota di adesione contrattuale si sommerà ai versamenti derivanti dalla norma- le contribuzione al Fondo.

(…) (fine dell’estratto dall’accordo di rinnovo).

Nei movimenti viene effettuata la distinzione degli importi con la voce 0560 a tassazione ordinaria e la voce 0561 a tassazione separata.

Gli importi vengono proporzionati automaticamente per i lavoratori part-time. Per gli apprendisti, gli importi sono uguali a quelli degli altri lavoratori.

Servizi di pulizia – Artigianato (C035)

(segue un estratto dall’accordo di rinnovo):

(…) (Elemento Distinto e Aggiuntivo della Retribuzione)

A copertura del vuoto temporale contrattuale, ai soli lavoratori in forza alla data di sotto- scrizione del presente accordo verrà corrisposto mensilmente un Elemento Distinto e Aggiuntivo della Retribuzione pari a 5 euro per 30 mesi consecutivi a partire dal 1° ottobre 2014.

Tale importo, che ha natura temporanea, è riproporzionato in caso di rapporto di lavoro part-time; in caso di rapporto di apprendistato è erogato sulla base delle percentuali in atto nei relativi semestri.

Le parti concordano che l'EDAR non rientra nella base di calcolo per l'applicazione degli istituti contrattuali, inoltre non ha effetti sugli istituti di legge e di contratto indiretti e diffe-

xxxx, nessuno escluso, ivi compreso il trattamento di fine rapporto. Esso costituisce una quo- ta fissa mensile, non frazionabile su base oraria.

In ogni caso di risoluzione del rapporto di lavoro, anche a seguito di cambi di gestione in un appalto, l'azienda dovrà liquidare al lavoratore la parte residua di tale elemento in un'u- nica soluzione, insieme alle altre competenze economiche di fine rapporto.

(…) (fine dell’estratto dall’accordo di rinnovo).

Gli importi vengono proporzionati automaticamente per i lavoratori part-time.

Nel Veneto l'importo è di 4 euro come indicato dalle parti firmatarie dell'accordo regio- nale.

Segnaliamo che in caso di cessazione vengono corrisposte le quote residue.

Tessili vari ccnl 02/09/2010 - Industria (A004)

(segue un estratto dall’accordo di rinnovo):

(…) Relativamente agli arretrati afferenti il periodo aprile 2013-ottobre 2015 verrà ricono- sciuta, a titolo di "una tantum" contrattuale, la somma lorda complessiva pari ad euro 2.270,00.

Tale importo è commisurato all'anzianità di servizio maturata e all'orario di lavoro prestato nel suddetto periodo, con riduzione proporzionale nelle ipotesi di servizio militare, aspetta- tiva, congedo parentale, cassa integrazione ordinaria, straordinaria, in deroga o contratto di solidarietà.

L'importo dell'"una tantum" non è utile agli effetti del computo di alcun istituto contrattua- le e legale né del trattamento di fine rapporto.

L'erogazione dell'"una tantum" avverrà con tranche di pari importo alle normali scadenze retributive mensili, comprensive della tredicesima mensilità, a partire dal mese di aprile 2016 sino al mese di dicembre 2017. In caso di risoluzione del rapporto di lavoro prima dell'avvenuta completa erogazione dell'"una tantum", gli importi non ancora versati ver- ranno liquidati al lavoratore unitamente alle spettanze di fine rapporto.

Le somme già erogate a titolo di acconto sui futuri aumenti e/o sull'"una tantum" per va- canza contrattuale dal 1° aprile 2013 alla data di sottoscrizione del presente accordo, in qualunque forma corrisposte e comunque denominate, verranno assorbite fino a concorren- za dall'importo complessivo di € 2.270,00.

Le sole aziende che - nel periodo previsto dal presente accordo per la corresponsione dell'"una tantum" - si trovino in situazione di difficoltà certificata dal ricorso ad ammortiz- zatori sociali straordinari per almeno 12 mesi consecutivi o abbiano avviato una procedura concorsuale, potranno sottoscrivere accordi collettivi aziendali e/o con le XX.XX. territoria- li maggiormente rappresentative per lo slittamento dei termini di erogazione dell'"una tantum".

(…) (fine dell’estratto dall’accordo di rinnovo).

Gli importi vengono proporzionati automaticamente per i lavoratori part-time. Per gli apprendisti, gli importi sono uguali a quelli degli altri lavoratori. (U13)

2.3. AGGIORNAMENTI RELATIVI A CONTRIBUTI, ALIQUOTE ED ENTI

2.3.1 ALIQUOTE

Sono stati inseriti/variati le seguenti aliquote:

P058 “GIORNALISTI AZ EDITRICI": nuova aliquota derivante da aliquota “P008” con in- serimento gestione trattenuta x.xx garanzia dipendente tramite ente “3479 - Fondo garanzia INPGI”.

(U04)

2.3.2 ENTI

Sono stati inseriti/variati i seguenti enti:

3479 "Fondo garanzia INPGI": nuovo ente Gestito per innescare la trattenuta dello 0,50% (o una percentuale commisurata alla presenza di eventuali sgravi) del x.xx garanzia al TFR del dipendente.

(U04)

6984: "SOL.VEN.AGRI.": ente di nuovo inserimento relativo al fondo di previdenza complementare Solidarietà Veneto (settore degli operai agricoli e florovivaisti). Per occu- pati ante 28/4/93.

6985: "SOL.VEN.AGRI.": ente di nuovo inserimento relativo al fondo di previdenza complementare Solidarietà Veneto (settore degli operai agricoli e florovivaisti). Per occu- pati post 28/4/93.

(U13)

2.4. MODIFICHE SULLE TABELLE

2.4.1 VOCI PAGA

Sono state inserite/variate le seguenti voci paga:

0780 "ORE IN AUMENTO IMPONIBILE C.E.": variata la voce paga per gestire le ore in aumento dell'imponibile GN ed imponibile contributi, considerandole anche ai fini dell'im- ponibile TFR.

Le ore imputate con la voce 0780 oltre ad aumentare le ore per la creazione dell'imponibile GN e contributi a Xxxxx Xxxxx andranno ad aumentare anche le ore ai fini della creazione dell'imponibile TFR per la parte che riguarda l'accantonamento a Xxxxx Xxxxx (generalmen- te 18,50%).

(U12)

3. MESE FEBBRAIO

3.1. DATI TFR UNIEMENS

Si riportano le modalità di compilazione dell’UNIEMENS in base alle istruzioni fornite dall’istituto. Si evidenzia che nel mese di febbraio nel supporto magnetico UNIEMENS deve trovare esposizione:

 saldo imposta sostitutiva 17%, anche se negativa (l’acconto è già stato calcolato ed e- sposto con il mese di dicembre); il totale viene esposto sia a livello di singolo dipendente sia a livello di totale azienda;

 rivalutazione fondo di tesoreria INPS per l’anno 2016 per ogni singolo dipendente;

 residuo TFR al 31/12/2016 per ogni singolo dipendente.

3.1.1 DITTA (FONDO TESORERIA INPS) - IMPOSTA SOSTITUTIVA 17% SULLA RIVALUTAZIONE TFR: RECUPERO SALDO IMPOSTA

Denuncia aziendale:

Con l’elaborazione del mese di febbraio, verrà recuperato il saldo d’imposta 17% sulla ri-

valutazione TFR maturata nell’anno precedente, delle quote TFR versate al Fondo Tesoreria INPS.

Il valore da recuperare è quanto storicizzato in anagrafica ditta videata 9, bottone “Imposta TFR”, sezione “Imposta sostitutiva sulla rivalutazione TFR” , colonna “Anno corrente” al rigo “di cui X.xx tesoreria INPS” sottostante il rigo “Saldo (dovuto – acconto)”, come da dati divisi per posizione INPS presenti nell’apposito tasto.

Per la gestione del saldo d’imposta verranno riportati nell’UNIEMENS i codici PF30 o CF30, nei Dati azienda, videata Den. azienda, griglia “Recupero TFR” / Vers. TFR per il riporto nel supporto magnetico nell’ambito dei dati previsti dall’ Elemento <Denuncia Aziendale> :

I codici a livello ditta sono quelli risultanti dal totale matematico dei singoli dipendenti, pertanto sarà presente o il recupero (PF30) o il versamento (CF30).

Si fa presente:

 In presenza di accentramenti previdenziali viene considerato il dato da recuperare storicizzato nella SEDE.

 Se modificato il valore da recuperare nell’anagrafica ditta occorre modificare anche i valori storicizzati in anagrafica dipendente campo storico XXX 00 “Recupero sal- do imposta su riv. TFR a x.xx Tesoreria INPS”.

Infatti nella denuncia UNIEMENS di febbraio, per ogni dipendente dovrà essere

dichiarato il saldo imposta 17%, pertanto i dati dovranno essere congruenti con quanto dichiarato nella ditta nel suo complesso e quanto riportato a livello di singo- lo dipendente.

 viene gestito in automatico il riporto in caso di saldo negativo (acconto maggiore del dovuto), come da specifiche sopra riportate, mentre rimane a cura Utente la compilazione dell’UNIEMENS per le ditte mancanti in anno corrente. Si ricorda la presenza della stampa 23) elenco ditte mancanti in anno corr….

3.1.1.1 PROSPETTO CONTABILE

I valori complessivi sono presenti nella sezione “Oneri ditta” con i codici:

 D0535 “Rec. imp.ta riv. TFR x.xx tes.” recupero imposta su rivalutazione TFR per quo- te versate al fondo Tesoreria INPS, codice UNIEMENS PF30;

 D0536 “Rest. imp.ta riv. TFR x.xx tes.” restituzione imposta su rivalutazione TFR per quote versate al fondo Tesoreria INPS, codice UNIEMENS CF30.

3.1.1.2 RIEPILOGO MENSILE

I valori complessivi sono presenti nella sezione “Riepilogo contributi” con i codici:

 CRTES “Recupero TFR da x.xx tes.” recupero imposta su rivalutazione TFR per quote versate al fondo Tesoreria INPS, codice UNIEMENS PF30;

 XXXXX “Rest. TFR a x.xx tes. (CF30)” restituzione imposta su rivalutazione TFR per quote versate al fondo Tesoreria INPS, codice UNIEMENS CF30.

3.1.2 DIPENDENTE (FONDO TESORERIA INPS) - IMPOSTA SOSTITUTIVA 17% SULLA RIVALUTAZIONE TFR: RECUPERO SALDO IMPOSTA

Per tutti i dipendenti elaborati, verrà riportato il saldo imposta 17% calcolato sulla rivaluta- zione dell’anno precedente come storicizzato nel campo storico TFR 82 (l’acconto è già stato calcolato ed esposto con la denuncia di dicembre), in base al segno ivi riportato:

in UNIEMENS del mese di febbraio nella Denuncia individuale, videata 10 Mese TFR:

- se valore in cstfr 82 positivo in sezione “Prestazione”, casella “Imposta sost”:

- se valore in cstfr 82 negativo in sezione “Contribuzione”, casella “Rest. imposta

sost.”:

In presenza di dipendenti cessati nel 2017 con liquidazione del TFR a febbraio verrà som-

mato anche il campo storico TFR 75 (saldo imposta sostitutiva 17% calcolata sulle quote TFR versate al Fondo Tesoreria INPS al 31/12/2016).

Si ricorda che il totale dell’importo del saldo dell’imposta sostitutiva 17% viene inoltre ri- portato nell’Elemento <DenunciaAziendale.

3.1.3 DIPENDENTE (FONDO TESORERIA INPS) – RIVALUTAZIONE

Per tutti i dipendenti elaborati, verrà riportato quanto presente nel campo storico TFR 91:

in UNIEMENS del mese di febbraio nella Denuncia individuale, videata 10 Mese TFR, se- zione “Contribuzione”, casella “Rivalutazione”:

In presenza di dipendenti cessati nel 2017 con liquidazione del TFR a febbraio verrà som- mato anche il campo storico TFR 74 (rivalutazione calcolata sulle quote TFR versate al Fondo Tesoreria INPS al 31/12/2016).

3.1.4 DIPENDENTE (TUTTI) – RESIDUO TFX XX 00/00 XX

Per calcolare il TFR a.p. residuo da indicare in UNIEMENS del mese di febbraio nella De- nuncia individuale, videata 10 Mese TFR, casella “TFR accant.”.

per i dipendenti in forza vengono effettuate le seguenti operazioni:

* campi storici tfr 1 – 3 – 95 - 5 – 8 Esempio

CALCOLO: 127361,29 – 61000,80 – 974,03 – 0 - 30217,04 = 35169,42 (l’importo come

standard per il flusso UNIEMENS, viene arrotondato).

Secondo istruzioni UNIEMENS in caso di assenza del dato viene riportato “0” (non verrà visualizzato nulla nel campo sopra citato, ma sarà presente nel file xml).

3.1.5 DIPENDENTI CESSATI – RIPORTO AUTOMATICO

Per tutti i dipendenti cessati a gennaio che risultano cessati nella mensilità di febbraio (pos. “C”) o per i dipendenti cessati a dicembre anno precedente con liquidazione TFR sospesa o con TFR liquidato nella mensilità di gennaio, la procedura creerà durante le elaborazioni del bollato di febbraio l’anagrafica in UniEmens. Il dipendente verrà inquadrato con le qualifiche previste riportando nel campo “TipoLavStat” il codice “NR00”, nessun dato contributivo o retributivo ad eccezione dei dati TFR che verranno riportati nelle stesse mo- dalità esposte nei paragrafi precedenti.

I dipendenti cessati verranno riportati se la ditta viene elaborata nel mese di febbraio.

Nel caso in cui l’Utente voglia inibire il riporto automatico dell’anagrafica, inserire l’opzione “Rip. su UniEmens” presente in videata “1B” dipendente.

(U12)

4. CERTIFICAZIONE UNICA 2017 (REDDITI 2016) – AN- NO PRECEDENTE

4.1. GENERAZIONE FILE CU PER INVIO TELEMATICO

Nel seguito sono descritte le varie funzionalità disponibili e le situazioni che possono presentarsi per la generazione del file necessario all’invio telematico delle Certificazioni Uniche.

4.1.1 NORMALE INVIO

Per effettuare l’ordinaria generazione del supporto per la trasmissione della CU in via te- lematica è necessario eseguire le seguenti fasi:

1. compilare i dati identificativi del soggetto responsabile dell’invio telematico se non già presenti. A tale fine si utilizzerà la voce INTERMEDIARI presente nel menu princi- pale dell’applicazione. La compilazione di questa mappa andrà eseguita una sola volta dopo di che le informazioni saranno disponibili per tutti i successivi invii telematici. In ogni caso, in mancanza della compilazione di tali dati, non sarà possibile procedere alla produzione del supporto magnetico per l’invio telematico ed il programma avvertirà che mancano i dati dell’intermediario;

2. scegliere la funzione Gestione file CU per invio telematico presente nel menu principa- le, selezionare le ditte interessate, indicare il codice dell’intermediario, la data firma delle certificazioni da parte del sostituto e confermare. In dipendenza alla configura- zione, si potranno anche precisare il nome e la posizione del file prodotto;

Nell’accesso al programma viene presentata nella griglia superiore la lista delle ditte CU presenti con informazioni riepilogative del loro stato di compilazione (numero dipendenti e numero lavoratori autonomi). I campi successivi presentano delle spunte (proposte compi- late in modo automatico all’ingresso in modo coerente con i quadri compilati) che consentono di selezionare i quadri che si vogliono inserire nel supporto da produrre.

Nella parte inferiore della mappa sono contenute alcune ulteriori informazioni

 in dipendenza alla configurazione del prodotto, l’indicazione del percorso di scarico (anche mediante l’utilizzo del tasto Sfoglia) e del nome per il file da creare.

In generale è impostata la cartella temporanea x:\CPW\ nel caso di installazioni singole

 Indicazione del codice intermediario che provvede all’invio. E’ possibile usare il tasto funzione F4 per effettuare la ricerca tra gli intermediari registrati.

 Indicazione della data firma delle certificazioni da parte del sostituto. L’informazione si applica a tutte le certificazioni facenti parte del lotto di invio.

 Opzione (normalmente spuntata) per includere nel file prodotto le registrazioni di inte- stazione e di coda come previsto dalle specifiche ministeriali.

Dopo aver selezionato le ditte interessate (spunta nella prima colonna della griglia superio- re) si utilizzerà il pulsante conferma. Opportuni controlli evitano di produrre supporti in cui mancano informazioni obbligatorie . Ad esempio, se nella parte bassa del pannello viene inserita la spunta solamente nella casella “Formato ministeriale”, il programma presenterà i due seguenti messaggi:

Ulteriori messaggi invitano a verificare che siano selezionati tutti i quadri che si intendono

effettivamente inviare.

Come accennato in precedenza, infatti, è anche possibile realizzare dei flussi telematici che comprendano solo alcune delle tipologie di dato presenti (solo lavoro dipendente o solo la- voro autonomo). Ciò si ottiene alterando le spunte che all’accesso vengono presentate nella griglia superiore in relazione alle ditte selezionate.

Al termine del processo di generazione viene presentato un pannello per accedere a Invio Facile con il quale è possibile procedere alle fasi di controllo e gestione dei flussi telemati- ci prodotti.

La fase di produzione del supporto magnetico ministeriale è perfezionata con l’aggiunta di alcuni controlli non bloccanti relativi agli intermediari indicati per l’invio e quelli presenti sia nelle sezioni impegno alla trasmissione che nelle eventuali sezioni B dei quadri CT.

Chi opera potrà quindi valutare la coerenza di quanto indicato nelle varie sezioni CU.

Per quanto riguarda le aziende che inviano il file per proprio conto, provvederanno a creare un “intermediario” con codice di tipologia 01 (aziende che inviano il file per proprio conto) procedendo poi ad indicare tale intermediario nel campo intermediario invio in fase di predisposizione del file ministeriale.

4.1.2 INVIO SINGOLO

Viene resa disponibile, per singola ditta, la possibilità di inviare solo alcune delle certifica- zioni uniche presenti.

Una situazione tipica in cui questa funzione risulta utile riguarda il caso di scarto in fase di trasmissione di alcune certificazioni. Un esempio concreto può essere riferito a mancate ri- spondenze del codice fiscale del percettore rispetto all’anagrafe fiscale. Non essendo state mai validamente accettate tali certificazioni, non sarà necessario operare annullamenti o cancellazioni ma basterà correggere gli errori segnalati e procedere all’invio selettivo solo di tali nominativi.

A video è attiva la casella di spunta Esportazione singola nel riquadro Singoli perci- pienti.

Se l’opzione viene spuntata, risulta possibile la selezione di una sola ditta alla volta ed è abilitato il pulsante Singoli percipienti in basso in luogo del pulsante Conferma.

Dopo aver precisato il codice dell’intermediario invio e la data di firma del sostituto, alla pressione del pulsante viene presentata una seconda griglia con le certificazioni presenti per il sostituto selezionato.

Si potranno selezionare i soli nominativi da trasmettere per l’inserimento nel file telemati- co da inviare. Rimangono valide le altre impostazioni necessarie per la generalità dei casi (indicazione dell’intermediario di invio, data di firma delle certificazioni etc.).

Si rammenta che questa modalità NON va confusa con la sostituzione/annullamento della singola CU in quanto queste ultime richiedono

 di precisare nella singola scheda anagrafica del percipiente coinvolto il tipo di ope- razione (A=annullamento o S=sostituzione) ed il protocollo attribuito dall’Agenzia delle Entrate all’ultimo invio validamente recepito per la CU;

 di selezionare la specifica tipologia di invio selezionando dalla finestra collegata al- la colonna S/A della griglia principale, i valori S=Sostituzione, A=Annullamento o SA=entrambe le tipologie.

I nominativi presentati nella lista di selezione risentono di quanto indicato nella griglia principale e dei filtri applicati. Se, ad esempio, nella griglia principale si indica un invio di tipo A= annullamento è possibile selezionare singoli nominativi scegliendoli tra quelli se- gnalati per l’annullamento in scheda anagrafica.

Il numero di certificazioni inviate indicato in frontespizio è coerente con le selezioni effet- tuate.

Nel seguito sono presentate alcune esemplificazioni di selezione nominativi in relazione a diverse tipologie di invio.

Si segnala, da ultimo, l’aggiunta di un messaggio di avvertimento relativo all’invio di tipo SA (spedizione contestuale di sostituzioni E annullamenti) quando nel flusso non siano

presenti entrambe le tipologie. La condizione porta, infatti, allo scarto della fornitura du- rante la fase di controllo.

4.1.3 INVII DI SOSTITUZIONE / ANNULLAMENTO

La predisposizione dei flussi telematici supporta anche la casistica di invii CU di annulla- mento e/o sostituzione. Si ricorda che tali invii NON possono essere concomitanti con quelli ordinari e vanno preparati specificatamente. Da un punto di vista operativo si prov- vederà ad indicare il tipo di rispedizione (A = annullamento, S = sostituzione) in anagrafica del percettore, precisando in quella sede il protocollo di accettazione da parte di Agenzia delle Entrate della CU originale da cancellare o sostituire. In fase di preparazione dei flussi di invio si preciserà la tipologia particolare nella griglia in corrispondenza della ditta inte- ressata selezionando (con tasto F4) nella colonna S/A i possibili valori per A annullamento, S sostituzione o SA per invio contestuale di annullamenti e sostituzioni. Selezionato tale valore, il flusso creato conterrà solo i dati anagrafici e numerici correlati alla tipologia di invio selezionata. Anche in questo caso sarà possibile accedere alla modalità di invio sin- golo, selezionando i nominativi desiderati tra quelli da annullare o sostituire.

E’ opportuno precisare che, in caso di invio normale (senza aver precisato nulla in colon- na S/A), la spedizione conterrà tutti i nominativi della ditta per i quadri scelti, indipendentemente dal fatto che in scheda anagrafica sia presente o meno il flag di annul- lamento o sostituzione.

(U36)

5. INVIO FILE CERTIFICAZIONE UNICA 2017 TRAMITE INVIO FACILE

5.1. CONTROLLO CERTIFICAZIONE UNICA

Invio Facile controlla automaticamente le pratiche i modelli CU in fase di importazione e le smista nelle apposite sezioni e contrassegna ogni singola CU con un’icona di stato con- trollo che ne rappresenta la condizione

E’ comunque possibile ripetere il controllo selezionando i modelli CU che si desidera con- trollare, cliccando con il tasto destro del mouse e selezionando la voce di menù “Controlla documenti”.

Si ricorda che Invio Facile non richiede alcun intervento da parte dell'utente per installa- zione ed aggiornamento di Entratel/Desktop Telematico e dei moduli di controllo.

Una volta eseguito il controllo, le pratiche controllate sono smistate nelle sezioni “Da invi- are” o “Con errori o anomalie” a seconda dall’esito del controllo.

In caso di presenza di errori o anomalie nelle pratiche controllate, spostarsi all’interno della sezione “Con errori o anomalie”

Per conoscere la motivazione esatta delle segnalazioni rilevate, sarà sufficiente fare doppio click sull'icona di controllo corrispondente.

In questo modo sarà visualizzata l’esatta motivazione dell’errore rilevato

Una volta presa visione del tipo di errore è consigliabile rimuovere la pratica errata in que- stione, correggere l’errore rilevato all’interno del software di compilazione e ripetere l’importazione in Invio Facile.

5.2. TRASMISSIONE TELEMATICA CU

Per effettuare la trasmissione telematica, selezionare nell'apposita casella di selezione la voce “Da inviare”

Utilizzare il pulsante “invia tutti” per inviare tutte le pratiche presenti nella sezione “da in- viare”

In alternativa selezionare le pratiche da trasmettere utilizzando la selezione multipla, clic- cando con il mouse tenendo premuto il tasto [Maiuscolo] o il tasto [Control] per effettuare la selezione delle pratiche da inviare, cliccare con il tasto destro del mouse in corrispon- denza di una pratica selezionata e scegliere la voce del menù contestuale “invio telematico documenti selezionati”.

Confermare l'operazione di invio premendo il pulsante OK nella finestra di conferma.

Invio facile effettuerà le operazioni necessarie per la trasmissione (controllo, autenticazio- ne file e trasmissione telematica) e darà conferma dell'avventura trasmissione al termine dell'operazione.

5.3. SCARICO DELLE RICEVUTE

I modelli inviati per i quali non è ancora stata acquisita la ricevuta sono consultabili sele- zionando la voce “Inviati in attesa di esito” nell'apposita casella di selezione.

Cliccare sul pulsante “verifica disponibilità ricevute” per avviare la ricerca e l'eventuale acquisizione delle ricevute disponibili.

Invio facile provvederà a collegarsi con il portale dell'Agenzia, alla ricerca delle ricevute mancanti, all’acquisizione ed alla produzione delle stampe delle ricevute in formato PDF abbinandole alle singole pratiche di appartenenza.

Una volta acquisite le ricevute, le pratiche sono smistate nelle sezioni “Accolti” (o “Scarta- ti” qualora l'Agenzia per qualche ragione avesse scartato la pratica).

È importante controllare sempre che tutte le pratiche inviate, al termine dell'acquisizione delle ricevute, siano in stato Accolto ed a questo punto l'iter di invio telematico potrà dirsi concluso.

Per visualizzare o stampare una singola ricevuta basterà fare doppio click in corrisponden- za dell'icona con la busta in verde per aprire la ricevuta in formato PDF.

5.4. PARTICOLARITA' DELLA GESTIONE DELLE CERTIFICA- ZIONI UNICHE

La Certificazioni Unica, rispetto ad altri modelli dell'Agenzia, presentano la particolarità che una singola trasmissione, ad esempio la trasmissione CU per la ditta “Colorificio Ros- si” possa produrre da parte dell'Agenzia delle Entrate un accoglimento parziale delle singole CU percipiente in essa contenute, quando alcune di queste vengono accolte mentre altre vengono scartate.

In questo caso è possibile cliccare con il tasto destro del mouse in corrispondenza della CU per la quale si intende visionare nel dettaglio le CU percipiente contenute, selezionare la voce del menù contestuale “Visualizza percipienti”

Comparirà l'elenco dove poter visionare lo stato delle singole CU percipiente (accolte o scartate)

5.5. ESPORTAZIONE FILE TELEMATICO

Di seguito sono descritti i passaggi necessari per salvare il file telematico contenente una o più pratiche contenute in Invio Facile.

AVVERTENZA

Il file telematico estratto mediante questa procedura non è il file così come è stato ori- ginariamente importato. Si tratta di un file che invio Facile ha rigenerato in base alla selezione effettuata dall’utente e per il quale le informazioni inerenti il contenuto delle pratiche sono riportate fedelmente rispetto a al contenuto del file telematico origina- riamente importato, mentre i record di testa e coda della fornitura sono stati rigenerati specificamente per questa operazione utilizzando i dati configurati all’interno delle impostazioni dell'intermediario ed i dati configurati all'interno delle impostazioni della categoria specifica, pertanto si prega di prestare particolare atten- zione alla corretta impostazione di questi dati.

Come prima cosa è necessario posizionarsi all'interno della categoria di interesse, ed esem- pio “Certificazione Unica”

Selezionare le pratiche per le quali si desidera ottenere il telematico utilizzando i tradizio- nali meccanismi di selezione multipla (come per la selezione dei file all'interno delle cartelle windows, ovvero cliccando con il mouse tenendo premuto il tasto [Control] o [Maiuscolo] della tastiera)

Cliccare con il tasto destro del mouse e selezionare la voce del menu contestuale “Esporta telematico pratiche selezionate”

A questo punto ti sarà richiesto se oltre alla normale esportazione delle pratiche, desideri che Invio Facile effettui il controllo telematico. Scegliere Si o No a seconda delle preferen- ze.

Sarà richiesto il percorso desiderato su cui salvare il file Zip prodotto

(U59)

6. SISTEMAZIONI E IMPLEMENTAZIONI

6.1. RIPRESA ADEMPIMENTI PER SOSPENSIONE VERSAMENTI PER CALAMITA'

E' stata riscontrata e sistemata la casistica per la quale alle ditte che stanno versando i con- tributi / tributi sospesi per calamità con la nuova gestione della storicizzazione dati per F24 i versamenti relativi seguivano il versamento ditta (attuale o posticipato), mentre i suddetti versamenti vanno effettuati nello stesso mese in cui viene effettuata la trattenuta nel cedo- lino paga.

Si ricorda che i versamenti sospesi sono impostati in anagrafica dipendente videata 9 

scelta "Sospensione calamità" nei relativi campi storici.

Con il presente aggiornamento i contributi / tributi sospesi che vengono trattenuti al dipen- dente nel cedolino paga verranno versati nello stesso mese in cui viene effettuata la trattenuta indipendentemente dal tipo di versamento impostato in ditta.

Di conseguenza questo mese per le ditte con versamento posticipato il versamento delle ri- tenute sospese potrà essere doppio in quanto in F24 verranno riportate sia le ritenute relative al mese di gennaio ma storicizzate con periodo versamento 02/2017 sia le ritenute effettuate nel mese di febbraio 2017.

(U12)

6.2. UTILITY ANNO CORRENTE

6.2.1 SUPPORTI VARI – CREAZIONE SUPPORTO MAGNETICO ELENCO SOCI PESCATORI.

Nella funzione di creazione del supporto magnetico di comunicazione degli elenchi soci pescatori (sia annuale che delle variazioni mensili) è stata aggiunta un’opzione per generare il file in forma compressa come richiesto dalle specifiche INAIL.

L’opzione Creazione supporto compresso viene proposta già spuntata in accesso al programma.

Con l’occasione sono stati anche modificati i nomi dei supporti generati in modo che ora si ottenga un file denominato “pescatori.zip” contenente il flusso dichiarativo “pescatori.txt”. Il file pescatori.zip andrà caricato tramite le apposite funzioni disponibili nel sito INAIL. (U36)

6.3. UTILITY ANNO PRECEDENTE

6.3.1 770 - 10) RIPORTO DATE SU VERSAMENTI - AGG. ANAGR. DITTA

E' stata resa disponibile l'utility in oggetto presente in anno precedente.

Utility ap:

(U44)

7. STAMPE ANNUALI RELATIVE ALL’ANNO 2016

7.1. STAMPE VERIFICA COSTI DEL PERSONALE DA CONTABI- LITA'

7.1.1 01) COSTO PROGRESSIVO DEL PERSONALE - NEWA07

Abbiamo provveduto ad implementare il conteggio del campo [Oneri contributivi] con il nuovo codice conto WINTU-Integrativo oneri ditta il cui utilizzo è a cura utente.

Tale nuovo codice conto permette all'utente di integrare/rettificare il conteggio degli [Oneri contributivi] e può risultare utile anche per comprendere nel conteggio generale dei costi quegli oneri contributivi a carico ditta che pur se non riconducibili al singolo dipendente sono stati sostenuti dall'azienda (ad esempio gli eventuali Dm10 aggiuntivi).

(U11)

Abbiamo provveduto ad implementare il nuovo codice conto statistico YESCL-Esclusione del mese dalle stampe il cui utilizzo è a cura utente.

Tale nuovo codice conto se inserito trai dati contabili di un mese (semplicemente con valo- re 1) permette l'esclusione di tutti i dati contabili di quel mese dal conteggio delle stampe annuali.

(U11)

7.1.2 20) RIEPILOGO SPESE DEL PERSONALE PER CALCOLO IRAP - BPYANIRP

Abbiamo provveduto ad implementare il conteggio del campo [Oneri contributivi] con il nuovo codice conto WINTU-Integrativo oneri ditta il cui utilizzo è a cura utente.

(U11)

Abbiamo provveduto ad implementare il nuovo codice conto statistico YESCL-Esclusione del mese dalle stampe il cui utilizzo è a cura utente.

Tale nuovo codice conto se inserito trai dati contabili di un mese (semplicemente con valo- re 1) permette l'esclusione di tutti i dati contabili di quel mese dal conteggio delle stampe annuali.

(U11)

8. RICERCHE MENSILI

8.1. CREDITI DI FINE ANNO

8.1.1 SIST. CREDITI AC/AP DITTE POSTICIPATE – RIC1702B

DITTE POSTICIPATE

In automatico vengono eseguite le variazioni agli archivi:

 In archivio anno corrente, accorpamento di eventuali crediti residui per le ditte po- sticipate non elaborate

 In archivio anno precedente, aggiornati gli importi dei crediti se gli stessi sono stati utilizzati nel mese di gennaio dalle ditte posticipate ed elaborate.

La ricerca potrà essere visualizzata in “Altro” – “Gestione ricerche”

Sarà possibile stampare e/o esportare in Excel. Inoltre verrà riportato il titolo della ricerca e il nome dell’aggiornamento di riferimento, in modo da poter sempre collegare la ricerca all’argomento presente in HELP ON-LINE.

La ricerca evidenzia le ditte interessate a scopo informativo per eventuali controlli.

(U10)

8.2. FONDO DI INTEGRAZIONE SALARIALE

La seguente lista di ricerca "RICERCA FONDO INTEGRAZIONE SALARIALE - RI- CFONDORES" per evidenziare le ditte che versano il contributo per Fondo Integrazione Salariale o che potrebbero essere interessate al versamento del contributo.

La lista di ricerca riporta le ditte con le seguenti caratteristiche:

 se codice autorizzazione 0J e ente applicato 1218 o 1238 o 1237 o 1236 "X.XX XXX.XXX.";

 se codice autorizzazione 0J e media 6 mesi precedenti maggiore di 5;

 se l'aliquota applicata rientra nelle aliquote che potrebbero essere soggette al contributo di solidarietà residuale (per il dettaglio delle aliquote si rimanda alla circolare di otto- bre 2016) e media 6 mesi precedenti maggiore di 5;

 se nel semestre precedente in almeno un mese manca il valore relativo ai dipendenti occupati e se codice autorizzazione 0J o ente applicato 1218 o 1238 o 1237 o 1236 "X.XX XXX.XXX." o se aliquota applicata rientra nelle aliquote che potrebbero essere soggette al contributo di solidarietà residuale.

La lista di ricerca per verificare le ditte con codice autorizzazione 0J, con impostato ente 1218 o 1238 o 1237 o 1236 "X.XX XXX.XXX.", per la verifica della media applicata nel me- se di elaborazione con la media applicata nel mese precedente, se in base all'aliquota impostata ed avendo una media superiore a 5 potrebbe essere interessata al versamento del- la contribuzione.

 "Matricola INPS": viene riportata la matricola INPS della ditta.

 "CA 0J": se nella matricola INPS presente codice autorizzazione CA 0J nella colonna viene riportato il valore X.

 "ALIQ": viene riportato il codice aliquota applicato.

 "ENTE 1": viene riportato il codice ente 1218 o 1238 "X.XX XXX.XXX." se impostato in anagrafica ditta / dipendente.

 "ENTE 2": viene riportato il codice ente 1237 o 1236 "X.XX XXX.XXX." se impostato in anagrafica ditta / dipendente.

 "MEDIA DIP.": viene riportata la media dei 6 mesi precedenti relativa al mese di ela- borazione.

 "MEDIA PREC.": viene riportata la media dei 6 mesi precedenti relativa al mese pre- cedente di elaborazione.

 "ALT MEDIA": viene riportato il valore impostato in anagrafica ditta videata 9  scel- ta "Media occupazionale" nella casella "Alterazione media fondo residuale", la seguente alterazione inibisce il controllo della media dei 6 mesi precedenti.

 "NO MEDIA": viene riportato X per segnalare che in almeno un mese del semestre pre- cedente manca il valore relativo ai dipendenti occupati.

La ditta in tal caso dovrà essere verificata in quanto la somma dei dati occupazionali del semestre precedente viene sempre diviso per 6 per ottenere la media ed in mancan- za dei relativi dati in uno o più mesi potrebbe alterare il valore della media.

Di seguito si riporta un esempio della lista di ricerca.

La ricerca potrà essere visualizzata in “Altro” – “Gestione ricerche”

(U12)

8.3. RICCCCAU – RICERCA DITTE CON SOLO COLLABORATO- RI

Si ricorda che per le ditte che hanno impostato la nuova gestione automatica dei collabora- tori e che hanno solo collaboratori e/o dipendenti cessati per le quali non si deve procedere normalmente ad alcun bollato, l’aggiornamento delle anagrafiche e il riporto nel mese suc- cessivo avviene in automatico ad ogni inversione archivi tramite apposita ricerca che individuerà le ditte interessate ed in automatico verranno estratte per essere bollate nella funzione pacchetto ditta.

La bollatura di queste ditte comporta:

- Per le ditte posticipate la produzione del modello F24 in modo da poter versare i tributi entro il termine corretto. In questo caso non è più necessario effettuare la procedura di Stampa del modello F24 per ditte cessate perché il modello uscirà in automatico facendo il pacchetto ditta.

A ttenzione: questa funzione non comporta l’elaborazione di alcun cedolino e

quindi non viene considerato alcun costo aggiuntivo.

- Per le ditte attuali non verrà prodotta alcuna stampa o tutt’al più stampe di mero controllo quale ad esempio ditte senza csc o posizione inps.

La ricerca potrà essere visualizzata in “Altro” – “Gestione ricerche”

Sarà possibile stampare e/o esportare in Excel. Inoltre verrà riportato il titolo della ricerca e

il nome dell’aggiornamento di riferimento, in modo da poter sempre collegare la ricerca all’argomento presente in HELP ON-LINE.

(U16)

8.4. ROL - MATURAZIONE PER ANZIANITA’ E DIMENSIONE AZIENDA

Si ricorda che il numero dei dipendenti in azienda ai fini della maturazione ROL per i con- tratti che prevedono una diversa maturazione a seconda delle dimensioni dell’azienda viene rideterminato mensilmente con l’inversione degli archivi.

Per maggiori dettagli si rimanda alla circolare del mese di febbraio 2012 emessa il giorno 17/02/2012.

Il programma di caricamento del valore nella casella produrrà inoltre lista delle ditte cui viene variato il dato “NUMERO DIPENDENTI PER MATURAZIONE ROL – RICME- ROL”.

La ricerca potrà essere visualizzata in “Altro” – “Gestione ricerche”

(U12)

9. RICERCHE CONSEGNATE IN CORSO MESE

9.1. AGGIORNAMENTO DEL 25/01/2017

9.1.1 SISTEMAZIONE ARCHIVI AP - RIC1701D

E' stato riscontrato che per taluni casi le maschere di inserimento/alterazione IRAP in Ana- grafica Ditta Anno Precedente e Anagrafica Dipendente Anno Precedente non risultavano inizializzate per cui determinavano una errata lettura dei valori da parte delle nuove stampe annuali da dati contabili.

Con il presente aggiornamento viene creata lista di ricerca che espone i codici ditta dove, se necessario, sono state inizializzate le maschere IRAP o a livello dipendente o a livello ditta.

(U11)

9.1.2 SISTEMAZIONE CONTABILITA' DIPENDENTI AP - RIC1701E

La rivalutazione TFR del mese di dicembre viene calcolata dalla procedura paghe utiliz- zando con un indice di rivalutazione provvisorio che può non rispecchiare quello ufficiale comunicato dall'ISTAT. Dato che le nuove stampe annuali utilizzano i dati contabili me- morizzati mensilmente il conteggio della rivalutazione TFR può generare delle squadrature rispetto a quanto esposto dal Prospetto TFR (BPYTFRL_AP)

La ricerca provvede a ricalcolare l'eventuale delta risultante dalla comparazione tra quanto memorizzato come dati contabili e quanto memorizzato negli storici TFR e a caricare dei codici conto di assestamento (KR0CD e KR0CA) in Anagrafica Dipendente Anno Prece- dente  9^tab.Storico  bottone [Contabilità] nel mese dicembre oltreché a darne riscontro in stampa.

(U11)

9.1.3 VERIFICA PERCENTUALI INAIL CON CANTIERISTICA - RIC1701G Lista di ricerca delle ditte che presentano almeno un dipendente cui vengono variati i dati INAIL.

In anagrafica dipendente anno precedente videata 9  scelta "Dati INAIL" per i dipendenti

cui è stato inserito il movimento con la gestione cantieristica e con alterazione percentuali vengono rideterminate le ore / imponibili INAIL per posizione INAIL, come da alterazione percentuali.

(U12)

9.1.4 VERIFICA DIP.TI CON CANTIERI E PERCENTUALI INAIL - RIC1701H Lista di ricerca per i dipendenti con impostato almeno un cantiere e che in anagrafica di- pendente videata 7  scelta "Perc. INAIL" nel mese di gennaio hanno inserito alterazione

percentuali INAIL per posizione INAIL

Per i dipendenti riportati in lista se inserito i movimenti la gestione cantieristica l'alterazio- ne delle percentuali INAIL anagrafica dipendente videata 7  scelta "Perc. INAIL" dovrà essere tolta perché in ogni caso dal programma non verrà considerata.

(U12)

9.2. AGGIORNAMENTO DEL 26/01/2017

9.2.1 APPRENDISTI IN DITTA CON 9 O MENO DIPENDENTI - RIC1701L

Lista di ricerca per apprendisti assunti nel 2017 già elaborati con il bollato o consolidati in ditta con un numero di addetti pari o inferiore a 9 cui verrà applicata la contribuzione pre- vista dalla Legge nr 296/2006 art. 1, comma 773.

I dipendenti riportati in lista dovranno essere rielaborati.

(U12)

9.3. AGGIORNAMENTO DEL 27/01/2017

9.3.1 GESTIONE AUTOMATICA TD IMP. FISC. STAGISTI - RIC1701J

Si è provveduto ad aggiornare in automatico la tipologia di rapporto in presenza di livello YYY (stagisti) nell’archivio anno precedente, 9 videata anagrafica dipendente.

Si ritiene utile far presente che nell’archivio anno corrente devono essere indicate

nell’anagrafica le apposite scadenze (esempio U1 e U2) per evidenziare come Tempo De- terminato eventuali compensi erogati a tali figure e la presente ricerca può essere utile per verificare anche quanto presente in archivio anno corrente.

(U10)

9.4. AGGIORNAMENTO DEL 30/01/2017

9.4.1 DIRIGENTI CON XXXXX. MOBILITA' ENTE 1120 - RIC1701O

Lista di ricerca dei dirigenti già elaborati con il bollato o consolidati con calcolato l'ente 1120, inteso come ente di mobilità.

In quanto a seguito delle modifiche sulle aliquote dei dirigenti, cui è stato tolto l'ente 1120 (percentuale contributo 0,30), per determinare i contributi da versare al netto del contributo di mobilità 0,30% i dirigenti riportati in lista dovranno essere rielaborati.

(U12)

9.5. AGGIORNAMENTO DEL 31/01/2017

9.5.1 SISTEMAZIONE CREDITO 1627 ( RIC1701P)

La ricerca espone i casi di presenza di crediti spuri con codici tributo 1627/6781 in ditte già bollate dopo le paghe di gennaio 2017. Sono stati infatti segnalate alcune situazioni in cui in presenza di un versamento relativo a tredicesima con periodo 12/2016 ed uno per di- cembre con periodo 01/2017 veniva erroneamente esposto un credito pari alla differenza dei due versamenti.

La ricerca corrente provvederà in automatico alla correzione di tali crediti. Si invita tutta- via a verificare le casistiche evidenziate e ad effettuare un rifacimento per definire la situazione nelle ditte già bollate.

(U36)

9.6. AGGIORNAMENTO DEL 02/02/2017

9.6.1 SISTEMAZIONE MESE RIFERIMENTO DITTE XI/GN - RIC1701N

In seguito a segnalazione che in alcuni casi è presente l’anno di riferimento 2017 per il conguaglio del 2016, si è provveduto ad aggiornare in automatico il periodo riferimento in 2016 per il periodo 01/2017 dei tributi 1001 e 1627 sia in anno corrente che in anno prece- dente, nella 9 videata anagrafica ditta.

Nel caso di X nella colonna ELAB e valore nella colonna IMPORTO era necessario ese- guire rifacimento.

(U10)

9.7. AGGIORNAMENTO DEL 03/02/2017

9.7.1 DIPENDENTI CON ENTE EBAV PRE. INT 9123 (RIC1701W)

E' stato riscontra che in alcuni casi particolari non veniva calcolata correttamente la quota fissa mensile dell'ente 9123 PRE. INT. (Ebav), risolto con il presente aggiornamento.

La ricerca evidenzia i dipendenti interessati fin'ora elaborati.

Si invita a verificare le casistiche evidenziate e ad effettuare un rifacimento.

(U13)

9.8. AGGIORNAMENTO DEL 06/02/2017

9.8.1 SISTEMAZIONE CREDITO 1627 ( RIC1701Y)

La ricerca espone i casi di presenza di crediti spuri con codici tributo 1627/6781 in ditte già bollate dopo le paghe di gennaio 2017. Sono stati infatti segnalate alcune situazioni in cui

in presenza di un versamento relativo a tredicesima con periodo 12/2016 ed uno per di- cembre con periodo 01/2017 veniva erroneamente esposto un credito pari alla differenza dei due versamenti.

La ricerca corrente provvederà in automatico alla correzione di tali crediti. Si invita tutta-

via a verificare le casistiche evidenziate e ad effettuare un rifacimento (è sufficiente di un singolo dipendente) per definire la situazione nelle ditte già bollate.

(U36)

9.9. AGGIORNAMENTO DEL 08/02/2017

9.9.1 VERIFICA ORE TFR NEI CANTIERI EDILI - RIC17013

Lista di ricerca "VERIFICA ORE TFR NEI CANTIERI EDILI - RIC17013" che riporta i di- pendenti che nel movimento del cantiere non hanno le ore TFR (campo "31-Ore TFR") caricate pur avendo ore lavorate (campo "11-Ore/gg. retr.").

In quanto è stato riscontrato che per i dipendenti con contratto edilizia cui sono stati creati i movimenti a calendario con la gestione cantieristica, in presenza di più cantieri, nel movi- mento di alcuni cantieri non sono state caricate le ore TFR di conseguenza l'imponibile TFR non è corretto.

Per i dipendenti riportati in lista da variazione movimenti si dovrà rientrare nel calendario e cliccare il bottone "Calcola" per ricalcolare i movimenti dei cantieri con le ore TFR corret- te.

Se già elaborati o consolidati dovranno essere rielaborati eseguendo prima il ricalcolo del movimento come sopra indicato.

(U12)

9.10. AGGIORNAMENTO DEL 16/02/2017

9.10.1 VERIFICA GIORNI DETRAZIONE PER ANNO BISESTILE IN CERTI- FICAZIONE UNICA ( RIC17017)

La ricerca espone i casi in cui risulta necessario rettificare l’indicazione dei giorni di detra- zione per lavoro dipendente riportati in Certificazione Unica essendo il 2016 anno bisestile. In linea generale le detrazioni annue per lavoro dipendente possono spettare in ogni caso per un massimo di 365 giorni, ma nel caso di periodi di lavoro inferiori all’anno che includano anche il 29 febbraio, la giornata bisestile deve essere considerata nel conteg- gio.

La stampa espone tali casistiche escludendo anche i casi che vedono il campo 11 – Periodi particolari compilato.

La ricerca corrente provvederà in automatico, per i nominativi elencati, alla correzione del valore riportato nel campo 6 – Numero di giorni per i quali spettano le detrazioni – la- voro dipendente della Certificazione Unica. Non sono necessarie altre attività, ma si invita tuttavia a verificare le casistiche evidenziate.

(U36)

9.10.2 VERIFICA RIPORTO COSTI MENSILI - RIC1701Z

E' stato riscontrato che per taluni dipendenti con scadenze 01/01/2017 con l'inversione ar- chivi non sono stati memorizzati correttamente i Costi Mensili del mese di dicembre 2016. Con il presente aggiornamento viene creata lista di ricerca che carica i Xxxxx Xxxxxxx 12/2016 in Anagrafica Dipendente Anno Precedente per i dipendenti interessati da tale a- nomalia.

(U11)

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CIRCOLARE N. 02 DEL 17/02/2017

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