Informazioni generali sull’impresa

Informazioni generali sull’impresa

Dati anagrafici

Denominazione: ANDO CONTRACT SRL

Sede: XXX XXXX'XXXXXXXXX 00 XXXXXXXXXXX XX

Capitale sociale: 10.000,00 Capitale sociale interamente versato: sì

Codice CCIAA: AL

Partita IVA: 02486500065

Codice fiscale: 02486500065

Numero REA: 259792

Forma giuridica: SOCIETA' A RESPONSABILITA' LIMITATA

Settore di attività prevalente (ATECO): 412000

Società in liquidazione: no Società con socio unico: no

Società sottoposta ad altrui attività di direzione e no

coordinamento:

Denominazione della società o ente che esercita l’attività di

direzione e coordinamento:

Appartenenza a un gruppo: no Denominazione della società capogruppo:

Paese della capogruppo: Numero di iscrizione all’albo delle cooperative:

Bilancio al 31/12/2021

Stato Patrimoniale Abbreviato

31/12/2021 31/12/2020

Attivo

B) Immobilizzazioni

I - Immobilizzazioni immateriali	3.340	3.425
II - Immobilizzazioni materiali	49.278	52.016
III - Immobilizzazioni finanziarie	116.342	71.167

Totale immobilizzazioni (B) 168.960 126.608

C) Attivo circolante

II - Crediti 1.217.728 1.664.488

esigibili entro l'esercizio successivo	1.195.951	1.661.688
esigibili oltre l'esercizio successivo	21.777	2.800
IV - Disponibilita' liquide	148.260	84.018

Totale attivo circolante (C)	1.365.988	1.748.506
D) Ratei e risconti	27.951	32.106
Totale attivo	1.562.899	1.907.220
Passivo
A) Patrimonio netto

I - Capitale	10.000	10.000
IV - Riserva legale	6.000	6.000
V - Riserve statutarie	99.794	42.467
VI - Altre riserve	677	660
VIII - Utili (perdite) portati a nuovo	115.231	126.231
IX - Utile (perdita) dell'esercizio	(108.270)	46.328

Totale patrimonio netto	123.432	231.686
C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato	65.324	82.656
D) Debiti	1.374.108	1.592.878

esigibili entro l'esercizio successivo	993.778	1.453.817
esigibili oltre l'esercizio successivo	380.330	139.061

E) Ratei e risconti	35	-
Totale passivo	1.562.899	1.907.220

Conto Economico Abbreviato

31/12/2021 31/12/2020

A) Valore della produzione

1) ricavi delle vendite e delle prestazioni	3.025.985	2.865.948
5) altri ricavi e proventi	-	-
contributi in conto esercizio	-	20.644
altri	1.276	9.088

Totale altri ricavi e proventi 1.276 29.732

Totale valore della produzione 3.027.261 2.895.680

B) Costi della produzione

6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci	962.261	848.303
7) per servizi	617.042	732.240
8) per godimento di beni di terzi	141.601	102.492
9) per il personale	-	-
a) xxxxxx e stipendi	878.499	661.526
b) oneri sociali	259.397	322.938
c/d/e) trattamento di fine rapporto, trattamento di quiescenza, altri co personale	sti del 154.456	49.731
c) trattamento di fine rapporto	50.956	49.731
e) altri costi	103.500	-

Totale costi per il personale 1.292.352 1.034.195

10) ammortamenti e svalutazioni - -

a/b/c) ammortamento delle immobilizz.immateriali e materiali, altre svalutazioni delle immobilizz.

16.585 17.890

a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali	86	613
b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali	16.499	17.277

liquide

d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilita'

- 45.000

Totale ammortamenti e svalutazioni 16.585 62.890

14) oneri diversi di gestione 85.314 18.329

Totale costi della produzione	3.115.155	2.798.449
Differenza tra valore e costi della produzione (A - B)	(87.894)	97.231
C) Proventi e oneri finanziari

16) altri proventi finanziari - -

d) proventi diversi dai precedenti - -

Totale proventi diversi	dai	precedenti	-	1
Totale altri proventi finanziari	-			1

altri - 1

17) interessi ed altri oneri finanziari - -

Totale interessi e altri oneri finanziari 18.068 19.019

altri 18.068 19.019

17-bis) utili e perdite su cambi (1.412) -

Totale proventi e oneri finanziari (15+16-17+-17-bis)	(19.480)	(19.018)
Risultato prima delle imposte (A-B+-C+-D)	(107.374)	78.213
20) imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate

imposte correnti 896 31.885

31/12/2021				31/12/2020
Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite	e	anticipate	896	31.885
21) Utile (perdita) dell'esercizio	(108.270)			46.328

Nota integrativa, parte iniziale

Introduzione

Signori Soci, la presente nota integrativa costituisce parte integrante del bilancio al 31/12/2021.

Il bilancio viene redatto in forma abbreviata in quanto non sono stati superati, per due esercizi consecutivi, i limiti previsti dall’art. 2435-bis del codice civile.

Il bilancio risulta conforme a quanto previsto dagli articoli 2423 e seguenti del codice civile ed ai principi contabili nazionali pubblicati dall’Organismo Italiano di Contabilità; esso rappresenta pertanto con chiarezza ed in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria della società ed il risultato economico dell’esercizio.

Il contenuto dello stato patrimoniale e del conto economico è quello previsto dagli articoli 2424 e 2425 del codice civile.

La nota integrativa, redatta ai sensi dell'art. 2427 del codice civile, contiene inoltre tutte le informazioni utili a fornire una corretta interpretazione del bilancio.

Nel presente documento verranno inoltre fornite le informazioni richieste dai numeri 3 e 4 dell’art. 2428 del codice civile, in quanto, come consentito dall’art. 2435-bis del codice civile, non è stata redatta la relazione sulla gestione.

Il presente bilancio dell’esercizio chiuso al 31/12/2021 evidenzia un risultato di esercizio negativo di euro 108.270,00=.

L’esercizio di riferimento del bilancio è stato caratterizzato dall’operatività della sede secondaria in Danimarca che ha portato un incremento del fatturato di vendita purtroppo correlato ad un aumento dei costi tali da generare un risultato negativo da valutare anche nel contesto di difficoltà caratterizzato dalle incertezze del mercato ancora colpito dalla emergenza epidemiologica da Covid-19.

La società, ai sensi dell'art. 2364 del codice civile, ha fatto utilizzo della clausola statutaria che prevede la possibilità di approvare il bilancio d’esercizio nel termine dei 180 giorni dalla chiusura dell'esercizio sociale. Le ragioni di tale dilazione sono da ricondursi ai tempi indispensabili per la corretta riconciliazione dei valori economici e patrimoniali della sede operativa in Danimarca.

Criteri di formazione

Redazione del bilancio

Le informazioni contenute nel presente documento sono presentate secondo l’ordine in cui le relative voci sono indicate nello stato patrimoniale e nel conto economico.

In riferimento a quanto indicato nella parte introduttiva della presente nota integrativa, si attesta che, ai sensi dell’art. 2423, comma 3 del codice civile, qualora le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non siano sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta della situazione aziendale vengono fornite le informazioni complementari ritenute necessarie allo scopo.

Il bilancio d'esercizio, così come la presente nota integrativa, sono stati redatti in unità di euro.

Principi di redazione

Commento

La valutazione delle voci di bilancio è avvenuta nel rispetto del principio della prudenza, della rilevanza e nella prospettiva di continuazione dell'attività. Ai sensi dell'art. 2423-bis, comma 1, punto 1-bis del codice civile, la rilevazione e la presentazione delle voci è effettuata tenendo conto della sostanza dell'operazione o del contratto. Nella redazione del bilancio d'esercizio gli oneri e i proventi sono stati iscritti secondo il principio di competenza indipendentemente dal momento della loro manifestazione numeraria e sono stati indicati esclusivamente gli utili realizzati alla data di chiusura

dell’esercizio. Si è peraltro tenuto conto dei rischi e delle perdite di competenza dell'esercizio, anche se conosciuti dopo la chiusura di questo.

La valutazione degli elementi componenti le singole voci delle attività o passività è avvenuta separatamente, per evitare che i plusvalori di alcuni elementi possano compensare i minusvalori di altri.

Nei casi in cui la compensazione è ammessa dalla legge, sono indicati nella nota integrativa gli importi lordi oggetto di compensazione.

Struttura e contenuto del prospetto di bilancio

Lo stato patrimoniale, il conto economico e le informazioni di natura contabile contenute nella presente nota integrativa sono conformi alle scritture contabili, da cui sono stati direttamente desunti.

Nell’esposizione dello stato patrimoniale e del conto economico non sono stati effettuati raggruppamenti delle voci precedute da numeri arabi, come invece facoltativamente previsto dall'art. 2423 ter del codice civile.

Ai sensi dell’art. 2424 del codice civile si conferma che non esistono elementi dell'attivo o del passivo che ricadano sotto più voci del prospetto di bilancio.

Casi eccezionali ex art. 2423, quinto comma, del Codice Civile

Commento

Non si sono verificati casi eccezionali che abbiano reso necessario il ricorso a deroghe di cui all'art. 2423, commi 4 e 5 del codice civile.

Cambiamenti di principi contabili

Commento

Non si sono verificati casi eccezionali che abbiano reso necessario il ricorso a deroghe di cui all'art. 2423-bis comma 2 del codice civile

Problematiche di comparabilità e di adattamento

Commento

Ai sensi dell'art. 2423 ter del codice civile, si precisa che tutte le voci di bilancio sono risultate comparabili con l’esercizio precedente; non vi è stata pertanto necessità di adattare alcuna voce dell'esercizio precedente.

Criteri di valutazione applicati

Commento

I criteri applicati nella valutazione delle voci di bilancio e nelle rettifiche di valore sono conformi alle disposizioni del codice civile e alle indicazioni contenute nei principi contabili emanati dall’Organismo Italiano di Contabilità. Gli stessi inoltre non sono variati rispetto all’esercizio precedente.

Ai sensi dell'art. 2427, comma 1, n. 1 del codice civile si illustrano i più significativi criteri di valutazione adottati nel rispetto delle disposizioni contenute all'art. 2426 del codice civile, con particolare riferimento a quelle voci di bilancio per le quali il legislatore ammette diversi criteri di valutazione e di rettifica o per le quali non sono previsti specifici criteri.

I valori contabili espressi in valuta sono stati iscritti, previa conversione in euro secondo il tasso di cambio vigente al momento della loro rilevazione, ovvero al tasso di cambio alla data di chiusura dell’esercizio sociale secondo le indicazioni del principio contabile OIC 26.

I crediti verso soci sono valutati al valore nominale che corrisponde al presumibile valore di realizzo.

Immobilizzazioni immateriali

Le immobilizzazioni immateriali, ricorrendo i presupposti previsti dai principi contabili, sono iscritte nell’attivo di stato patrimoniale al costo di acquisto e/o di produzione e vengono ammortizzate in quote costanti in funzione della loro utilità futura.

Il valore delle immobilizzazioni è esposto al netto dei fondi di ammortamento e delle svalutazioni.

L'ammortamento è stato operato in conformità delle aliquote fiscali di legge che si ritiene assicurino una corretta ripartizione del costo sostenuto lungo la vita utile delle immobilizzazioni in oggetto.

Il criterio di ammortamento delle immobilizzazioni immateriali è stato applicato con sistematicità ed in ogni esercizio, in relazione alla residua possibilità di utilizzazione economica di ogni singolo bene o spesa.

Ai sensi e per gli effetti dell'art. 10 della legge 19 marzo 1983, n. 72, e così come anche richiamato dalle successive leggi di rivalutazione monetaria, si precisa che per i beni immateriali tuttora esistenti in patrimonio non è stata mai eseguita alcuna rivalutazione monetaria.

Si evidenzia che su tali oneri immobilizzati non è stato necessario operare svalutazioni ex art. 2426 comma 1, n. 3 del codice civile in quanto, come previsto dal principio contabile OIC 9, non sono stati riscontrati indicatori di potenziali perdite durevoli di valore delle immobilizzazioni immateriali.

Costi di impianto e di ampliamento

I costi di impianto e di ampliamento sono stati iscritti nell'attivo di stato patrimoniale poiché aventi utilità pluriennale; tali costi sono stati ammortizzati entro un periodo non superiore a cinque anni.

Immobilizzazioni materiali

I cespiti appartenenti alla categoria delle immobilizzazioni materiali, rilevati alla data in cui avviene il trasferimento dei rischi e dei benefici connessi al bene acquisito, sono iscritti in bilancio al costo di acquisto e/o di produzione, aumentato degli oneri accessori sostenuti fino al momento in cui i beni sono pronti all’uso e comunque nel limite del valore recuperabile. Il costo di produzione corrisponde all’insieme di tutti i costi di fabbricazione sostenuti fino all’entrata in funzione del bene, sia che si tratti di costi ad esso direttamente riferibili, sia che si tratti di costi relativi a lavorazioni comuni per la quota ragionevolmente ad esso imputabile.

I criteri di ammortamento delle immobilizzazioni materiali non sono variati rispetto a quelli applicati nell’esercizio precedente.

Ai sensi e per gli effetti dell'art. 10 della legge 19 Marzo 1983, n.72, così come anche richiamato dalle successive leggi di rivalutazione monetaria, si precisa che per i beni materiali tuttora esistenti in patrimonio non è stata mai eseguita alcuna rivalutazione monetaria.

Si evidenzia che non è stato necessario operare svalutazioni ex art. 2426 comma 1, n. 3 del codice civile in quanto, come previsto dal principio contabile OIC 9, non sono stati riscontrati indicatori di potenziali perdite durevoli di valore delle immobilizzazioni materiali.

Immobilizzazioni in corso e acconti

Le immobilizzazioni materiali in corso di costruzione, iscritte nella voce B.II.5, sono rilevate inizialmente alla data in cui sono sostenuti i primi costi per la costruzione del bene e comprendono i costi interni ed esterni sostenuti per la realizzazione del bene. Tali costi rimangono iscritti tra le immobilizzazioni in corso fino a quando non sia stato completato il progetto e non sono oggetto di ammortamento fino a tale momento.

Immobilizzazioni finanziarie

Altri titoli

Gli altri titoli sono stati valutati al costo di acquisto o di sottoscrizione del titolo, costituito dal prezzo pagato comprensivo dai costi accessori, avvalendosi della facoltà concessa dall'art. 2435-bis del codice civile.

Si evidenzia che sui titoli non è stato necessario operare svalutazioni ex art. 2426, comma 1, n. 3 del codice civile in quanto, come previsto dal principio contabile OIC 9, non sono stati riscontrati indicatori di potenziali perdite di valore.

Operazioni di locazione finanziaria

I beni acquisiti in locazione finanziaria sono contabilmente rappresentati, come previsto dal Legislatore, secondo il metodo patrimoniale con la rilevazione dei canoni leasing tra i costi di esercizio.

Crediti iscritti nell'attivo circolante

I crediti iscritti nell'attivo circolante sono stati valutati al presumibile valore di realizzo avvalendosi della facoltà concessa dall'art. 2435-bis del codice civile; l'adeguamento a tale valore è stato effettuato mediante stanziamento di un fondo svalutazione crediti dell'ammontare totale di euro 49.923,00=.

Disponibilità liquide

Le disponibilità liquide sono valutate con i seguenti criteri:

• denaro, al valore nominale;

• depositi bancari e assegni in cassa, al presumibile valore di realizzo. Nel caso specifico, il valore di realizzo coincide con il valore nominale.

Ratei e risconti attivi

I ratei e risconti sono stati calcolati sulla base del principio della competenza, mediante la ripartizione dei ricavi e/o costi comuni a più esercizi.

Patrimonio netto

Le voci sono esposte in bilancio al loro valore contabile secondo le indicazioni contenute nel principio contabile OIC 28.

Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato

Il TFR è stato calcolato conformemente a quanto previsto dall'art. 2120 del codice civile, tenuto conto delle disposizioni legislative e delle specificità dei contratti e delle categorie professionali, e comprende le quote annue maturate e le rivalutazioni effettuate sulla base dei coefficienti ISTAT.

L'ammontare del fondo è rilevato al netto degli acconti erogati e delle quote utilizzate per le cessazioni del rapporto di lavoro intervenute nel corso dell'esercizio e rappresenta il debito certo nei confronti dei lavoratori dipendenti alla data di chiusura del bilancio.

Debiti

I debiti sono stati esposti in bilancio al valore nominale, avvalendosi della facoltà concessa dall'art. 2435-bis del codice civile.

Ratei e risconti passivi

I ratei e risconti sono stati calcolati sulla base del principio della competenza, mediante la ripartizione dei costi e/o ricavi comuni a più esercizi.

Altre informazioni

Commento

Operazioni con obbligo di retrocessione a termine

La società, ai sensi dell'art.2427 n. 6-ter del codice civile, attesta che nel corso dell'esercizio non ha posto in essere alcuna operazione soggetta all'obbligo di retrocessione a termine.

OPERAZIONI IN VALUTA

Il presente bilancio recepisce le risultanze contabili dell’unità locale operativa in Danimarca, i cui saldi economici e patrimoniali espressi in Corona Danese sono stati convertiti in Euro ai sensi dell’OIC 17 in tema di bilancio consolidato e precisamente: per le voci di stato patrimoniale i saldi sono stati convertiti in base al cambio a pronti a termine dell’esercizio, mentre per le voci di conto economico è stato utilizzato il cambio medio di periodo.

Lo sbilancio contabile è stato imputato ad una riserva di patrimonio netto denominata “ RISERVA DA DIFFERENZE DI TRADUZIONE”, confluita nella voce generale “ALTRE RISERVE”.

Nota integrativa, attivo

Introduzione

Di seguito si analizzano nel dettaglio i movimenti delle singole voci di bilancio, secondo il dettato della normativa vigente.

Immobilizzazioni

Introduzione

Di seguito i relativi dettagli

Movimenti delle immobilizzazioni

Introduzione

Nel presente paragrafo della nota integrativa si analizzano i movimenti riguardanti le immobilizzazioni immateriali, materiali e finanziarie.

Per ciascuna voce delle immobilizzazioni è stato specificato:

• il costo storico;

• le precedenti rivalutazioni, svalutazioni ed ammortamenti delle immobilizzazioni esistenti all'inizio dell'esercizio;

• le acquisizioni, gli spostamenti da una voce ad un’altra, le alienazioni e le eliminazioni avvenute nell'esercizio;

• le rivalutazioni, le svalutazioni e gli ammortamenti effettuati nell'esercizio;

• la consistenza finale dell'immobilizzazione.

•

Immobilizzazioni immateriali

Acquisiz. Alienaz. Ammort. Consist.

Finale

iniziale

Ammort.

Prec. Consist.

Costo

storico

Dettaglio

Descrizione

Costi di impianto e

3.066 - 0.000 - - - 0.000

Descrizione

Dettaglio

Costo

storico

Prec. Consist.

Ammort.

iniziale

Acquisiz. Alienaz. Ammort. Consist.

Finale

di

Software in 3.433	-	0.000	- -	-	0.000
X.xx xxx.xx - societarie	-	1.839-	- -	86	1.925-
X.xx xxx.xx costi di - impianto e ampliam.	-	1.141-	- -	-	1.141-
X.xx xxx.xx sw -	-	94-	- -	-	94-

ampliament o

corso

spese

di proprieta' capitalizz.

Arrotondam

ento 1

Totale 6.499 - 3.425 - - 86 3.340

Immobilizzazioni materiali

Acquisiz. Alienaz. Ammort. Consist.

Finale

iniziale

Ammort.

Prec. Consist.

Costo

storico

Dettaglio

Descrizione

e 410 macchinari	-	410	-	-	-	410
Attrezzatura varia e 8.188 minuta	-	0.000	-	-	-	0.000
Mobili e 1.413	-	0.000	-	-	-	0.000
Macchine d'ufficio 2.326 elettroniche	-	2.326	3.702	-	-	6.028
Telefonia 8.409	-	8.409	2.109	-	-	10.518
Automezzi 27.552	-	27.552	15.200	14.500	-	28.252
Autoveicoli 40.825	-	40.825	-	-	-	40.825
Fabbricati in 15.000	-	15.000	-	-	-	15.000

Altri impianti

arredi

mobile

corso

X.xx ammort. altri impianti e macchinari

- - 61- - - 123 184-

Descrizione

Dettaglio

Costo

storico

Prec. Consist.

Ammort.

iniziale

Acquisiz. Alienaz. Ammort. Consist.

Finale

attrezzatura - - varia e minuta	3.070-	- -	1.228	4.298-
X.xx ammortame - - arredi	353-	- -	141	494-
X.xx xxx.xxxxx - - elettroniche	1.242-	- -	1.089	2.331-
X.xx ammortame - - automezzi	37.821-	- 7.250-	11.592	42.163-
X.xx ammortame - - autoveicoli	6.484-	- -	-	6.484-
X.xx ammortame - -	3.073-	- -	2.325	5.398-

X.xx ammort.

nto mobili e

ine d'ufficio

nto

nto

nto telefonia mobile

Arrotondam

ento 4-

Totale 104.122 - 52.016 21.011 7.250 16.499 49.278

Immobilizzazioni finanziarie

Acquisiz. Alienaz. Ammort. Consist.

Finale

iniziale

Ammort.

Prec. Consist.

Costo

storico

Dettaglio

Descrizione

Altri titoli d'investime nto

71.167 - 71.167 45.175 - - 116.342

Totale 71.167 - 71.167 45.175 - - 116.342

•

Operazioni di locazione finanziaria

Introduzione

Nel seguente prospetto vengono riportate le informazioni richieste dal Legislatore allo scopo di rappresentare, seppure in xxx xxxxxxxxxxxxxx, xx implicazioni derivanti dalla differenza di contabilizzazione rispetto al metodo finanziario, nel quale l’impresa utilizzatrice rileverebbe il bene ricevuto in leasing tra le immobilizzazioni e calcolerebbe su tale bene le relative quote di ammortamento, mentre contestualmente rileverebbe il debito per la quota capitale dei canoni da pagare. In questo caso, nel conto economico si rileverebbero la quota interessi e la quota di ammortamento di competenza dell’esercizio.

Operazioni di locazione finanziaria (locatario)

Importo

Ammontare complessivo dei beni in locazione finanziaria al termine dell'esercizio

86.362

Ammortamenti che sarebbero stati di competenza dell'esercizio 44.537

Valore attuale delle rate di canone non scadute al termine dell'esercizio

Oneri finanziari di competenza dell'esercizio sulla base del tasso d'interesse effettivo

77.734

10.194

Commento

La società ha in corso 5 contratti di leasing, i cui valori complessivi sono stati riepilogati nella tabella di cui sopra.

Attivo circolante

Introduzione

Di seguito i dettagli

Descrizione	Dettaglio	Consist. iniziale	Increm.	Spost. nella voce d	Xxxxx. alla voce	Decrem.	Consist. finale	Variaz. assoluta	Variaz. %
Disponibilita' liquide
	Banca c/c	62.643	1.015.209	9.280-	62.643	893.057	112.872	50.229	80
	Xxxxx xxxxxxx	-	0	-	-	-	0	0	-
	Xxxxx contanti	21.375	19.131	-	-	5.121	35.385	14.010	66
	Arrotondamento	-					1	1
	Totale	84.018	1.034.342	9.280-	62.643	898.178	148.260	64.242

Crediti iscritti nell'attivo circolante

Descrizione

Dettaglio

Consist.

iniziale

Increm.

Spost. Spost.

nella voce dalla voce

Decrem.

Consist. Variaz. Variaz.

finale

assoluta

%

Introduzione

Crediti
	Clienti terzi Italia	1.171.603	2.072.666	- - 2.686.469	557.800	613.803-	52-
	Clienti terzi Estero	-	42.288	- - -	42.288	42.288	-
	Effetti attivi	138.594	520.401	- - 517.852	141.143	2.549	2
	Anticipi a fornitori	5.278	4.207	- - 6.420	3.065	2.213-	42-

Descrizione

Dettaglio

Consist.

iniziale

Increm.

Spost. Spost.

nella voce dalla voce

Decrem.

Consist. Variaz. Variaz.

finale

assoluta

%

terzi

Anticipi diversi - 154.925 - - 154.924 1 1 -

Depositi cauzionali vari

Crediti per risarcimenti

2.800 19.123 - - 147 21.776 18.976 678

2.500 - - - - 2.500 - -

Crediti verso emittenti carte di credito

588- 19.549 - - 18.031 930 1.518 258-

Crediti vari v/terzi 341.557 1.681.451 - - 1.586.104 436.904 95.347 28

Prestiti a dipendenti

434 2.843 - - 3.276 1 433- 100-

Fornitori terzi Italia 49 1.032 - - 969 112 63 129

Fornitori terzi Estero

- - - - - - - -

XXX xx acquisti - - - - - - - -

Erario 47.786	148.861	- - 160.883		35.764	12.022-	25-
IVA c/erario da 337	-	- - -		337	-	-
IVA a credito
acquisti - intracomunitari	-	-	- -	-	-	-
IVA a debito acquisti - intracomunitari	-	-	- -	-	-	-
Erario c/ritenute su -	-	-	- -	-	-	-
Erario c/ritenute su -	-	-	- -	-	-	-
Recupero somme erogate ai 1.338 dipendenti	19.168	-	- 19.397	1.109	229-	17-
Ritenute subite su -	-	-	- -	-	-	-
Crediti d'imposta 2.724	-	-	- 2.724	-	2.724-	100-
Erario c/IRES -	28.803	23.042-	- -	5.761	5.761	-
Xxxxxx x/xxxxxxx -	-	-	- -	-	-	-
Xxxxxx x/XXXX -	00.000	8.843-	- 896	2.233	2.233	-
Erario c/acconti -	-	-	- -	-	-	-

XXX xx xxxxxxx - - - - - - - -

c/liquidazione IVA compensare

redditi di capitale altri redditi

interessi attivi da leggi speciali

IRES

IRAP

Descrizione

Dettaglio

Consist.

iniziale

Increm.

Spost. Spost.

nella voce dalla voce

Decrem.

Consist. Variaz. Variaz.

finale

assoluta

%

dipendenti/collabor - atori	98.006	20.761-	- 61.319	15.926	15.926	-
Fondo svalutaz. 49.923-	-	-	- -	49.923-	-	-
Arrotondamento -				1	1
Totale 1.664.489	4.825.295	52.646-	- 5.219.411	1.217.728	446.761-

INAIL

crediti verso clienti

Oneri finanziari capitalizzati

Introduzione

Tutti gli interessi e gli altri oneri finanziari sono stati interamente spesati nell'esercizio. Ai fini dell’art. 2427, comma 1, n. 8 del codice civile si attesta quindi che non sussistono capitalizzazioni di oneri finanziari.

Nota integrativa, passivo e patrimonio netto

Introduzione

Di seguito si analizzano nel dettaglio i movimenti delle singole voci di bilancio, secondo il dettato della normativa vigente.

Patrimonio netto

Introduzione

Di seguito il dettaglio

Descrizione Dettaglio Consist. Increm. Spost. Spost. Decrem. Consist. Variaz. Variaz. iniziale nella voce dalla voce finale assoluta %
Capitale
	Capitale sociale	00.000	-	- - -	00.000	-	-
	Totale	00.000	-	- - -	00.000	-
Riserva legale
	Riserva legale (con utili fino al	2.000	-	- - -	2.000	-	-
	2017)
	Riserva legale	0.000	-	- - -	0.000	-	-
	Totale	0.000	-	- - -	0.000	-
Riserve statutarie
	Riserva statutaria	42.467	57.328	- - -	99.795	57.328	135

Descrizione

Dettaglio

Consist.

iniziale

Increm.

Spost. Spost.

nella voce dalla voce

Decrem.

Consist. Variaz. Variaz.

finale

assoluta

%

	Arrotondamento	-			1-	1-
	Totale	42.467	57.328	- - -	99.794	57.327
Altre riserve
	Riserva da
	versamenti in	662	-	- - -	662	-	-
	c/capitale
	Altre riserve	-	14	- - -	14	14	-
	Arrotondamento	-			1	1
	Totale	662	14	- - -	677	15
Utili (perdite) portati
a nuovo
	Utile a nuovo (con	126.231	-	- - 11.000	115.231	11.000-	9-
	utili fino al 2017)
	Totale	000.000	- - -		00.000	115.231	11.000-
Utile (perdita)
dell'esercizio
	Utile d'esercizio	46.328	- - -		46.328	-	46.328-	100-
	Arrotondamento	-				108.270-	108.270-
	Totale	46.328	- - -		46.328	108.270-	154.598-

Debiti

Debiti assistiti da garanzie reali su beni sociali

Introduzione

Nel seguente prospetto sono indicati i debiti di durata superiore a cinque anni.

Analisi dei debiti di durata superiore ai cinque anni e dei debiti assistiti da garanzie reali su beni sociali abbreviato

Descrizione Debiti non assistiti da garanzie reali Totale

DEBITI 1.374.108 1.374.108

Commento

Di seguito i relativi dettagli

Descrizione

Dettaglio

Consist.

iniziale

Increm.

Spost. Spost.

nella voce dalla voce

Decrem.

Consist. Variaz. Variaz.

finale

assoluta

%

Debiti

%

assoluta

finale

Consist. Variaz. Variaz.

Decrem.

nella voce dalla voce

Spost. Spost.

Increm.

Consist.

iniziale

Dettaglio

Descrizione

Clienti terzi Italia -	-	-	-	-	-	-	-
Banca c/c 414.483	3.833.031	62.643-	9.280	3.910.185	265.406	149.077-	36-
Finanz.a medio/lungo 86.245 termine bancari	210.000	-	-	53.625	242.620	156.375	181
Soci c/finanziamento 1.032 infruttifero	100	-	-	-	1.132	100	10
Altri debiti -	0.000	-	-	-	0.000	6.900	-
Fatture da ricevere 96.530	8.645	-	-	96.530	8.645	87.885-	91-
Fornitori terzi Italia 655.143	1.219.998	-	-	1.417.363	457.778	197.365-	30-
Fornitori terzi -	-	-	-	-	-	-	-
XXX xx acquisti -	-	-	-	-	-	-	-
XXX xx xxxxxxx -	-	-	-	-	-	-	-
IVA a credito acquisti -	-	-	-	-	-	-	-

finanziari

da fornitori terzi

Estero

intracomunitari

IVA a debito acquisti intracomunitari

ERARIO C/IVA DANIMARCA

- - - - - - - -

- 32.348 - - - 32.348 32.348 -

redd.lav.dipend.e 108.440 ass.	142.669	- -	192.464	58.645	49.795-	46-
Erario c/rit.redd.lav.aut.,a 1.344 genti,rappr.	7.061	- -	8.150	255	1.089-	81-
Erario c/ritenute su -	-	- -	-	-	-	-
Erario c/ritenute su -	-	- -	-	-	-	-
Erario c/imposte 144	334	- -	303	175	31	22
Erario c/IRES 23.042	-	- 23.042	-	-	23.042-	100-
Xxxxxx x/xxxxxxx -	-	- -	-	-	-	-
Xxxxxx x/XXXX 0.000	-	- 8.843	-	-	8.843-	100-
Erario c/acconti -	-	- -	-	-	-	-

Erario c/xxxxx.xx

redditi di capitale altri redditi sostitutive su TFR

IRES

IRAP

Descrizione

Dettaglio

Consist.

Increm.

Spost. Spost.

Decrem.

Consist. Variaz. Variaz.

Erario c/imposte	iniziale	n	ella voce d	alla voce	finale	assoluta	%
sospese e 52.816 rateizzate		156.888	- -		71.993 137.711	84.895	161
INPS dipendenti 25.918		176.825	- -		197.450 5.293	20.625-	80-
INPS collaboratori 3.286		39.433	- -		39.433 3.286	-	-
INAIL dipendenti/collabor 20.761 atori		-	- 20.761		- -	20.761-	100-
Enti previdenziali e 26.197		79.091	- -		86.071 19.217	6.980-	27-
CONTRIBUTI DIPENDENTI - DANIMARCA DEBITI/FONDI		44.309	- -		- 44.309	44.309	-
PENSIONE - RCA		0.000	- - -		0.000	4.632	-
Debiti 8.398		92.109	- - 94.481		6.026	2.372-	28-
Debiti v/emittenti 1.661		21.404	- - 20.900		2.165	504	30
Debiti diversi verso 1.840		29.576	- - 15.727		15.689	13.849	753
Personale 42.766		370.884	- - 381.903		31.747	11.019-	26-
STIPENDI E SALARI -		22.103	- - -		22.103	22.103	-
DANIMARCA
Banche c/partite passive da	13.992	8.026	-	-	13.992 8.026	5.966-	43-
liquidare
Totale	1.592.881	6.506.366	62.643-	61.926	6.600.570 1.374.108	218.773-

assistenziali vari

DIPEND.DANIMA

v/amministratori carte di credito terzi c/retribuzioni

Nota integrativa, conto economico

Introduzione

Il conto economico evidenzia il risultato economico dell’esercizio.

Esso fornisce una rappresentazione delle operazioni di gestione, mediante una sintesi dei componenti positivi e negativi di reddito che hanno contribuito a determinare il risultato economico. I componenti positivi e negativi di reddito, iscritti in bilancio secondo quanto previsto dall’art. 2425-bis del codice civile, sono distinti secondo l’appartenenza alle varie gestioni: caratteristica, accessoria e finanziaria.

L’attività caratteristica identifica i componenti di reddito generati da operazioni che si manifestano in via continuativa e nel settore rilevante per lo svolgimento della gestione, che identificano e qualificano la parte peculiare e distintiva dell’attività economica svolta dalla società, per la quale la stessa è finalizzata.

L’attività finanziaria è costituita da operazioni che generano proventi e oneri di natura finanziaria.

In via residuale, l’attività accessoria è costituita dalle operazioni che generano componenti di reddito che fanno parte dell’attività ordinaria ma non rientrano nell’attività caratteristica e finanziaria.

Valore della produzione

Introduzione

I ricavi sono iscritti in bilancio per competenza, al netto dei resi, abbuoni, sconti e premi, nonché' delle imposte direttamente connesse agli stessi.

Per quanto concerne la cessione di beni, i relativi ricavi sono iscritti quando si è verificato il passaggio sostanziale e non formale del titolo di proprietà assumendo quale parametro di riferimento, per il passaggio sostanziale, il trasferimento dei rischi e benefici.

I ricavi derivanti dalle prestazioni di servizi sono iscritti quando il servizio è reso, ovvero quando la prestazione è stata effettuata; nel particolare caso delle prestazioni di servizi continuative i relativi ricavi sono iscritti per la quota maturata.

Descrizione

Dettaglio

Importo

Italia

Altri Paesi Resto Resto del

UE d'Europa Mondo

ricavi delle vendite e delle

prestazioni

Vendita merci 42.288	42.288	-	- -
PRESTAZIONI DI SERVIZI 1.813.121	1.813.121	-	- -
PRESTAZIONI DI SERVIZI 1.170.576	-	1.170.576	- -
Totale 3.025.985	1.855.409	1.170.576	- -

DANIMARCA

Costi della produzione

Commento

I costi ed oneri sono imputati per competenza e secondo natura, al netto dei resi, abbuoni, sconti e premi, nel rispetto del principio di correlazione con i ricavi, ed iscritti nelle rispettive voci secondo quanto previsto dal principio contabile OIC

12. Per quanto riguarda gli acquisti di beni, i relativi costi sono iscritti quando si è verificato il passaggio sostanziale e non formale del titolo di proprietà assumendo quale parametro di riferimento, per il passaggio sostanziale, il trasferimento dei rischi e benefici. Nel caso di acquisto di servizi, i relativi costi sono iscritti quando il servizio è stato ricevuto, ovvero quando la prestazione si è conclusa, mentre, in presenza di prestazioni di servizi continuative, i relativi costi sono iscritti per la quota maturata.

Proventi e oneri finanziari

Introduzione

I proventi e gli oneri finanziari sono iscritti per competenza in relazione alla quota maturata nell’esercizio.

altri

Altri

verso le banche

obbligazionari

Relativi a prestiti Relativi a debiti

Importo

Dettaglio

Descrizione

Interessi passivi bancari -9.413	- - -
Interessi passivi su -3.978	- - -
Inter.pass.di mora pagati -7	- - -
Inter.pass.per dilaz. -4.668	- - -
Oneri finanziari diversi -1	- - -
Arrotondamento -1
Totale -18.068	- - -

finanziam. di terzi (no ROL)

pagamento imposte

Commento

Utili/perdite su cambi

Si riportano di seguito le informazioni relative agli utili o perdite su cambi distinguendo la parte realizzata dalla parte derivante da valutazioni delle attività e passività in valuta iscritte in bilancio alla fine dell’esercizio.

Descrizione	Importo in bilancio	Parte valutativa	Parte realizzata
utili e perdite su cambi	1.412-

Utile su cambi - -

Perdita su cambi - 1.412

Totale voce - 1.412-

Importo e natura dei singoli elementi di ricavo/costo di entità o incidenza eccezionali

Introduzione

Nel corso del presente esercizio non sono stati rilevati ricavi o altri componenti positivi derivanti da eventi di entità o incidenza eccezionali.

Introduzione

Nel corso del presente esercizio non sono stati rilevati costi derivanti da eventi di entità o incidenza eccezionali.

Imposte sul reddito d'esercizio, correnti, differite e anticipate

Introduzione

La società ha provveduto allo stanziamento delle imposte dell’esercizio sulla base dell’applicazione delle norme tributarie vigenti. Le imposte correnti si riferiscono alle imposte di competenza dell’esercizio così come risultanti dalle dichiarazioni fiscali; le imposte relative ad esercizi precedenti includono le imposte dirette di esercizi precedenti, comprensive di interessi e sanzioni e sono inoltre riferite alla differenza positiva (o negativa) tra l’ammontare dovuto a seguito della definizione di un contenzioso o di un accertamento rispetto al valore del fondo accantonato in esercizi precedenti. Le imposte differite e le imposte anticipate, infine, riguardano componenti di reddito positivi o negativi rispettivamente soggetti ad imposizione o a deduzione in esercizi diversi rispetto a quelli di contabilizzazione civilistica.

Nota integrativa, altre informazioni

Introduzione

Di seguito vengono riportate le altre informazioni richieste dal codice civile.

Dati sull'occupazione

Introduzione

Nel seguente prospetto è indicato il numero medio dei dipendenti, ripartito per categoria e calcolato considerando la media giornaliera.

Numero medio di dipendenti ripartiti per categoria

Operai Totale dipendenti

Numero medio 25 25

Compensi, anticipazioni e crediti concessi ad amministratori e sindaci e impegni assunti per loro conto

Introduzione

Nel seguente prospetto sono esposte le informazioni richieste dall'art. 2427, n. 16 del codice civile, precisando che non esistono anticipazioni e crediti e non sono stati assunti impegni per conto dell'Organo Amministrativo per effetto di garanzie di qualsiasi tipo prestate.

Ammontare dei compensi, delle anticipazioni e dei crediti concessi ad amministratori e sindaci e degli impegni assunti per loro conto

Amministratori

Compensi 114.458

Impegni, garanzie e passività potenziali non risultanti dallo stato patrimoniale

Introduzione

Non esistono impegni, garanzie o passività potenziali non risultanti dallo stato patrimoniale.

Informazioni sulle operazioni con parti correlate

Commento

Nel corso dell’esercizio sono state poste in essere operazioni con parti correlate; si tratta di operazioni concluse a condizioni di mercato, pertanto, in base alla normativa vigente, non viene fornita alcuna informazione aggiuntiva.

Informazioni sugli accordi non risultanti dallo stato patrimoniale

Commento

Nel corso dell’esercizio non è stato posto in essere alcun accordo non risultante dallo stato patrimoniale.

Informazioni sui fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell'esercizio

Commento

Con riferimento al punto 22-quater dell'art. 2427 del codice civile, non si segnalano fatti di rilievo successivi alla chiusura dell'esercizio che abbiano inciso in maniera rilevante sull'andamento patrimoniale, finanziario ed economico.

Nonostante il perdurare della pandemia Covid-19 la società, nei primi mesi dell'esercizio successivo, non ha subito impatti di natura eccezionale e prosegue l'attività nel rispetto delle normative in vigore, atte al contenimento del contagio e della diffusione del virus.

In relazione al conflitto tra la Russia e l'Ucraina, si precisa che la società non opera né sul mercato russo né in quello ucraino, non subisce quindi conseguenze dirette dal conflitto se non, come tutti, gli effetti dell'aumento dei costi delle materie prime tra cui anche l'energia e il gas. La Società si è adoperata per mitigarli nel limite del possibile.

Imprese che redigono il bilancio consolidato dell'insieme più piccolo di imprese di cui si fa parte in quanto impresa controllata

Introduzione

Non esiste la fattispecie di cui all'art. 2427, n. 22-sexies del codice civile.

Informazioni relative agli strumenti finanziari derivati ex art. 2427-bis del Codice Civile

Commento

Si attesta che non è stato sottoscritto alcun strumento finanziario derivato.

Prospetto riepilogativo del bilancio della società che esercita l'attività di direzione e coordinamento

Introduzione

Ai sensi dell’art. 2497-bis, comma 4 del codice civile, si attesta che la società non è soggetta all’altrui attività di direzione e coordinamento.

Azioni proprie e di società controllanti

Introduzione

Si che la società non possiede ne ha posseduto nel corso dell’esercizio azioni proprie, direttamente o per interposta persona.

Informazioni ex art. 1, comma 125, della legge 4 agosto 2017 n. 124

Commento

In relazione al disposto di cui all'art. 1, comma 125-bis, della legge 124/2017, in merito all'obbligo di dare evidenza in nota integrativa delle somme di denaro eventualmente ricevute nell'esercizio a titolo di sovvenzioni, sussidi, vantaggi, contributi o aiuti, in denaro o in natura, non aventi carattere generale e privi di natura corrispettiva, retributiva o risarcitoria di qualunque genere, dalle pubbliche amministrazioni e dai soggetti di cui al comma 125-bis del medesimo articolo, la Società attesta che nell’anno 2021ha percepito aiuti e facilitazioni liberamente consultabili nel Registro Nazionale degli Aiuti di Stato.

Proposta di destinazione degli utili o di copertura delle perdite

Commento

Signori Soci, alla luce di quanto sopra esposto, l'Organo Amministrativo Vi propone di coprire la perdita d'esercizio di euro 108.270,00= mediante utilizzo di corrispondente importo delle riserve presenti in bilancio.

Nota integrativa, parte finale

Commento

Signori Soci, Vi confermiamo che il presente bilancio, composto da stato patrimoniale, conto economico e nota integrativa rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria della società, nonché il risultato economico dell’esercizio e corrisponde alle scritture contabili. Vi invitiamo pertanto ad approvare il progetto di bilancio al 31/12/2021 unitamente con la proposta di destinazione del risultato d’esercizio, così come predisposto dall’Organo Amministrativo.

Il Bilancio è vero e reale e corrisponde alle scritture contabili ALESSANDRIA, 31/05/2022

XXXXXXXX XXXXXXXX – AMMINISTRATORE UNICO