AIDI-AZIMUT
AIDI-AZIMUT
Il Fondo Pensione per gli igienisti dentali
Versione riservata ai Financial Partner ad esclusivo uso interno – Febbraio 2016
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La delibera dell’accordo tra AIDI e AZIMUT
AIDI delibera di “promuovere tra gli igienisti dentali l’adesione collettiva al fondo pensione aperto Azimut Previdenza”
Chi siamo
Xxxxxxxxxxxx Xxxxxx Coordinatore Nazionale Azimut Previdenza ed esperto di welfare e
previdenza complementare
Xxxxxxxx Xxxxxx Xxxxxxx In Azimut dal 1999, vanta oltre 35 anni di esperienza nel settore della gestione del risparmio
Xxxxxxxxxx Xxxxxxx
In Azimut dal 2014, Vincitore del BlueRating Awards 2018 come miglior consulente finanziario italiano under 35
Perché parlare di Previdenza
Invecchiamento della popolazione
Aumento dell’aspettativa di vita
Necessità del mantenimento del proprio tenore di vita al termine della carriera lavorativa
Necessità di tutela e protezione del proprio patrimonio e passaggio generazionale
Perché parlare di Previdenza
Riprendendo quanto riportato nella “Giuda introduttiva alla previdenza complementare” pubblicata dalla COVIP, la ragione principale per cui alla previdenza obbligatoria viene affiancata la previdenza complementare risiede nel fatto che il tasso di sostituzione, il rapporto fra la prima annualità della pensione e l’ultimo reddito annuo prima della pensione, è sempre più basso.
Di conseguenza, nel tempo le nuove pensioni saranno sempre più basse rispetto all’ultima retribuzione percepita. Ma di quanto?
Perché parlare di Previdenza
Come funziona la Previdenza in Italia
Il sistema pensionistico italiano, in seguito alle molteplici riforme succedutesi nel corso degli anni, si fonda ad oggi su tre fondamentali pilastri:
⮚ Primo pilastro: è costituito dalla previdenza pubblica obbligatoria, finanziata dai lavoratori e dai datori di lavoro durante tutto il corso della vita lavorativa. Con il
passaggio dalle pensioni calcolate con il metodo retributivo a quelle calcolate con il metodo contributivo, la previdenza di primo pilastro non sarà più sufficiente a garantire il mantenimento del tenore di vita
⮚ Secondo pilastro: è realizzato mediante i fondi pensione ai quali i lavoratori aderiscono in forma collettiva. I fondi pensione sono gestiti secondo il sistema della capitalizzazione, ovvero i contributi raccolti sono investiti al fine di generare un montante da convertire in rendita al momento del pensionamento, attraverso una gestione che non passa più
attraverso lo Stato ma tramite gestori appositamente selezionati dai fondi
⮚ Xxxxx xxxxxxxx: è rappresentato dalla previdenza integrativa individuale che ciascuno
può realizzare, discrezionalmente, mediante forme di risparmio individuali con la finalità di integrare sia la previdenza pubblica sia quella realizzata in forma collettiva
Le forme pensionistiche complementari costituiscono il secondo e il terzo pilastro della previdenza. Il loro scopo è quello di mantenere invariato il tenore di vita
delle persone una volta cessata l’attività lavorativa.
Perché Azimut ed AIDI: i vantaggi dell’adesione collettiva
Condizioni economiche esclusive e molto più vantaggiose rispetto all’adesione individuale (si veda nel dettaglio a pagina 23)
Beneficio riscatto intera posizione (solo soci AIDI)
Massima tutela della privacy di ogni aderente anche rispetto all’associazione stessa
Possbilità di adesione, alle condizioni AIDI, anche per i figli e i familiari a carico dei soci
Non ci sono vincoli né temporali né di importi; ognuno è libero di versare quando e quanto vuole, anche piccole cifre – principio del “salvadanaio”
La struttura dell’accordo AIDI-AZIMUT
CONTRIBUTO ASSOCIATO
OGNI ADERENTE HA UNA POSIZIONE A LUI INTESTATA
Ogni socio ha la facoltà di versare liberamente (importi e frequenze) all’interno di Azimut Previdenza; la posizione è intestata all’aderente e solamente lui e il financial partner possono conoscere i dettagli relativi alla posizione, nel massimo rispetto della privacy.
I vantaggi: deducibilità dei premi versati
Le somme versate nel proprio Fondo
Pensione sono deducibili dal proprio reddito fino ad un massimo di 5.164,57 € per anno solare.
Significa che quelle somme, anziché essere disperse in tasse, andranno a formare la pensione.
I contributi eccedenti tale soglia (e/o quelli non dedotti) saranno totalmente esenti da ogni tassazione al momento dell’erogazione
nel regime dei
della prestazione pensionistica. Vantaggio per chi è
minimi o forfettario
La fiscalità; tassazione decrescente anno su anno
La pensione INPS sarà tassata in base all’aliquota corrispondente al proprio reddito (max 43% - min 23%), mentre la pensione AIDI-Azimut sarà tassata al 9%.
Le tipologie di anticipazioni delle prestazioni
Posso richiedere degli anticipi rispetto alla prestazione pensionistica? Sì!
Le prestazioni
Al momento del raggiungimento dell’età pensionabile l’aderente avrà la facoltà di scegliere quale tipo di prestazione ricevere, in base alle proprie esigenze personali e di carriera
2.912,45
In quale fase collochi la tua attività?
Le opportunità in base al proprio percorso
Junior
⮚ Inizia con poco, pensa in grande!!
⮚ Obiettivo: Accumulo Patrimonio nel tempo
Senior
Gentleman
⮚ Accumulo Patrimonio e…
⮚ Pianificazione e ottimizzazione fiscale e…
⮚ Tutela del Patrimonio
⮚ Ottimizzazione fiscale e…
⮚ Tutela del Patrimonio e…
⮚ Passaggio Generazionale
Lavoratori di prima occupazione dopo 1/1/2007
Se nei primi 5 anni di partecipazione al Fondo Pensione tali soggetti hanno effettuato versamenti inferiori a 5.164 €,
essi possono godere di un maggior limite di deducibilità a partire dal sesto anno di partecipazione e per i venti anni successivi.
Il maggior limite di deducibilità si calcola così…
(25.822 € - SOMMA CONTRIBUTI VERSATI NEI PRIMI 5 ANNI)
SPALMABILE NELL’ARCO DI 20 ANNI PURCHE’ NON SI SUPERINO I 2.582 € ANNUI
Il limite di deducibilità – un esempio
( 25.822 € - 5.000 € = 20.822 € ) 20 ANNI = 1.041 €
NUOVO PLAFOND DEDUCIBILE = 5.164 € + 1.041 € = 6.205 €
Il limite di deducibilità – un esempio
! MAX 2.582 € !
( 25.822 € - 5.000 € = 20.822 € ) 8 ANNI = 2.602 €
NUOVO PLAFOND DEDUCIBILE = 5.164 € + 2.582 € = 7.746 €
Tutela del Patrimonio: cosa dice la legge
I fondi pensione sono IMPIGNORABILI ed INSEQUESTRABILI
FASE DI ACCUMULO FASE DI PRESTAZIONE
Art 11 comma 10 d.lgs 252
“le prestazioni pensionistiche complementari sono cedibili, sequestrabili e pignorabili nei limiti definiti dalla normativa in vigore in materia di riscossione…”
Legge 44/2012 “Disposizioni
urgenti per la semplificazione...”
“le prestazioni pensionistiche in capitale e rendita sono sottoposti agli stessi limiti di cedibilità, sequestrabilità e pignorabilità in vigore per le pensioni degli istituti di previdenza obbligatoria...”
⮚ Un decimo x debiti fino a 2.500 €
⮚ Un settimo x debiti da 2.500 a 5.000 €
⮚ Un quinto x debiti oltre i 5.000 €
⮚ Un decimo per debiti contratti con lo Stato oltre i 5.000 €
Passaggio generazionale: cosa dice la legge
“...Con riferimento all’Imposta di Successione, si ritiene che le prestazioni percepite dagli eredi siano escluse dall’applicazione di detta imposta al pari delle indennità di fine rapporto e delle indennità equipollenti…”
I fondi pensione NON sono soggetti all’imposta di SUCCESSIONE, sono pertanto esclusi dall’asse ereditario e gli eredi possono incassare quanto è presente al momento della morte del de cuius anche se dovessero rinunciare all’eredità.
Il Fondo Pensione “AZIMUT / A.I.D.I.”
FONDO PENSIONE DISTINTO DA PATRIMONIO AZIENDALE
…e se fallisse Azimut? Nessun problema, i soldi sono dei
clienti e non di Azimut, quindi non andrebbe perso nemmeno un euro.
Come da regolamento di
“AZIMUT PREVIDENZA”
Il Fondo Pensione “AZIMUT / A.I.D.I.”
Dove vengono investiti i soldi dei partecipanti al fondo pensione?
Il contributo di ogni socio AIDI viene destinato al fondo Azimut Previdenza secondo la linea o le linee scelte dall’aderente, con la massima personalizzazione della posizione in base alle singole esigenze di ognuno.
I profili di Azimut Previdenza
⮚ Garantito
⮚ Obbligazionario
⮚ Equilibrato
⮚ Crescita
Il Fondo Pensione “AZIMUT / A.I.D.I.”
Le condizioni economiche sono esclusive per i soci AIDI e sono le migliori presenti sul mercato italiano.
IMPORTANTE: se si possiede già un fondo pensione è possibile trasferirlo all’interno dell’accordo AIDI/AZIMUT mantenendo i benefici della storicità e godendo dei costi e delle condizioni agevolate per i soci AIDI
La Previdenza secondo Azimut: riassumendo
La previdenza complementare può essere considerata ancora un piccolo “Paradiso Fiscale?”
Deducibilità dei contributi fino a 5.164€ l’anno
Risparmio fiscale sui contributi dedotti: 9% - 15%.
Esenzione totale
su quelli non
Tassazione plusvalenze inferiore rispetto agli altri strumenti finanziari
NO BOLLI
No tasse
di successione XXXXX xxxxxxx
Tutela patrimonio e Passaggio Generazionale
Impignorabilità e
insequestrabilità
dedotti 24
Per informazioni e per aderire alla convenzione è possibile rivolgersi a:
xxxxx://xxx.xxxxxxxx.xxx/XxxXxxxxxxXX/
xxxxx://xxx.xxxxxxxx.xxx/xx/xxxxxxxxxx-xxxxxxx
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