CONTRATTO DI CESSIONE DI CREDITI DI IMPOSTA
CONTRATTO DI CESSIONE DI CREDITI DI IMPOSTA
TRA
ConfeserFidi Società Consortile a responsabilità limitata, Sede Legale in Scicli(RG), Via dei Lillà n. 22 - C.F./P.I. e n° di Iscrizione Registro delle Imprese: 01188660888, Pec: xxxxxxxxxxxx@xxxxxxxxx.xx, rappresentata dall’Amministratore Delegato Xxxxxxxxxx Xxxxxxx, (di seguito il "Cessionario")
E
Il Sig. nato a il
codice fiscale cell email nella qualità di Titolare o Legale Rappresentante dell’impresa
con sede a in Via Partita IVA
tel mail PEC (di seguito “Cedente”)
Di seguito congiuntamente le "Parti".
PREMESSO CHE
a) il Cedente risulta titolare di Crediti d’Imposta maturati ai sensi delle norme di legge applicabili pro tempore (es. quelli previsti dal decreto rilancio, legge n. 34/2020 recante misure urgenti in materia di salute, sostegno al lavoro e all'economia, nonché di politiche sociali connesse all'emergenza epidemiologica da COVID-19, convertito in legge dalla L. n.77/2020) e che ha manifestato l'interesse a cedere tali crediti al cessionario;
b) le Parti, con la sottoscrizione del presente Contratto, intendono definire le condizioni di compravendita dei crediti d’imposta maturati nel cassetto fiscale del Cedente e fatta salva la possibilità delle parti di adeguare il presente Contratto, successivamente alla sua sottoscrizione, alle disposizioni di cui ai provvedimenti e regolamenti attuativi delle citate norme.
TUTTO CIÒ PREMESSO LE PARTI CONVENGONO E STIPULANO QUANTOSEGUE
Articolo 1-Premesse ed Allegati
1.1 Le Premesse e gli Allegati costituiscono parte integrante e sostanziale del presente Contratto e sono vincolanti tra le Parti.
Articolo 2-Oggetto del contratto
2.1 Il Cessionario acquista e il Cedente cede al Cessionario, alle condizioni di cui al comma successivo, i Crediti di imposta già maturati alla data di sottoscrizione del presente Contratto nel Cassetto fiscale del Cedente, di seguito elencati con i relativi importi nominali:
• importo nominale: €
• importo nominale: €
• importo nominale: €
• importo nominale: €
2.2 Il corrispettivo della cessione è stabilito in euro pari al % del valore nominale del credito ceduto. Le parti convengono espressamente che il presente comma ha validità e si applica come sopra riportato anche nel caso in cui tra il valore nominale del credito ceduto e l’effettivo credito trasferito nel cassetto fiscale del cessionario vi sia uno scostamento di massimo euro 20,00 (euro venti/00) .
Articolo 3–Efficacia della cessione dei crediti di imposta
3.1 L'efficacia della cessione è subordinata al verificarsi di tutte le condizioni previste dalla normativa e dalla regolamentazione vigente pro-tempore con riferimento alla cedibilità dei Crediti di imposta sopra emarginati, anche nel contesto della più ampia operatività di cui al presente Contratto, nonché al verificarsi delle seguenti condizioni:
• c h e i Crediti di imposta siano giuridicamente esistenti e liberamente cedibili e di tali crediti vi sia evidenza documentale n e l cd. "cassetto fiscale" del Cedente (ossia il servizio messo a disposizione dall'Agenzia delle Entrate relativamente alla posizione del singolo contribuente);
• che sia esibito, su richiesta, ogni documento che dovesse essere richiesto da parte del Cessionario al fine di comprovare l’esistenza e la cedibilità dei crediti di imposta.
3.2 Il Cessionario potrà effettuare controlli necessari a verificare le condizioni sopra riportate ai fini dell’acquisto dei crediti di imposta, sulla base delle risultanze documentali trasmesse dal Cedente al Cessionario a comprova della sussistenza dei crediti di imposta.
3.3 Il Cessionario, in ogni caso, si riserva, a proprio insindacabile giudizio, la facoltà di rifiutare i crediti oggetto di cessione visibili nella “piattaforma cessione crediti” o retrocedere i crediti oggetto di cessione, entro il termine perentorio di giorni 120 (centoventi), decorrenti dalla data di trasferimento dei crediti ceduti nel Cassetto fiscale del Cessionario. Nell’ipotesi in cui il Cessionario esercitasse la clausola di retrocessione, i crediti di imposta verrebbero conseguentemente ritrasferiti nel cassetto fiscale del cedente il quale avrà l’obbligo di accettare la retrocessione.
Articolo 4-Pagamento e fatturazione
4.1 Entro 20 giorni dalla sottoscrizione del presente contratto, il Cedente si impegna a porre in essere gli adempimenti necessari ai fini della comunicazione dell'intervenuta cessione di cui al presente Contratto, all'Agenzia delle Entrate, utilizzando le funzionalità telematiche rese disponibili dalla stessa Agenzia, che attribuirà il Credito di imposta al Cessionario rendendolo visibile nella “piattaforma cessione crediti” di quest'ultimo.
4.2 Una volta ricevuti i crediti di imposta nel proprio cassetto fiscale, il Cessionario verserà al Cedente il corrispettivo pattuito all’art. 2, fatte salve le ipotesi di cui agli art. 3.3 e 4.3.
4.3 Nell’ipotesi in cui il Cessionario esercitasse la facoltà prevista dall’art. 3.3., al Cedente non sarà dovuto alcun corrispettivo anche nel caso in cui quest’ultimo rifiutasse il ritrasferimento del credito presso il proprio cassetto fiscale.
Articolo 5–Garanzie in favore del Cessionario
5.1 Il Cedente solleva fin da ora il Cessionario da eventuali responsabilità derivanti dal venir meno, per qualsivoglia ragione, del diritto alla detrazione fiscale da parte dei singoli beneficiari, alla cessione dei crediti di imposta o alla maturazione dei suddetti crediti nel cassetto fiscale del Cedente. In particolare, il Cedente dichiara e garantisce in favore del cessionario l'esistenza, l'esigibilità e la cedibilità dei Crediti d'Imposta, dichiarando che gli stessi sono nella propria piena titolarità e disponibilità e che gli stessi non sono soggetti a vincoli di qualsivoglia natura. Il Cedente inoltre si impegna a non annullare la Comunicazione della cessione all’Agenzia delle Entrate e a tenere indenne e manlevata il cessionario da ogni ragione di danno, a fronte di ogni eventuale circostanza che dovesse determinare, in tutto o in parte, il venire meno dei Crediti d'Imposta e il recupero da parte dell’Agenzia delle Entrate dell’importo corrispondente, oltre a interessi e sanzioni.
5.2 In ogni caso di inadempimento da parte del Cedente degli obblighi di cui all'art.3, il Cessionario avrà facoltà di risolvere con effetto immediato il presente Contratto ai sensi e per gli effetti dell'art.1456 c.c. e di richiedere il risarcimento di tutti i danni subiti e subendi.
Articolo 6 - Notifiche e comunicazioni
6.1 A tutti gli effetti del presente contratto, ed anche per le notifiche di qualsiasi titolo od atto, nonché di ogni diffida o avviso, anche non giudiziale, le parti eleggono domicilio agli indirizzi sotto indicati:
a) il cessionario agli indirizzi indicati in intestazione
b) il Cedente agli indirizzi indicati in intestazione, o fatti conoscere per iscritto con apposita comunicazione
Articolo 7 - Spese e trattamento tributario
7.1 Tutte le spese e gli oneri inerenti e conseguenti al presente contratto, compresi i costi relativi alle eventuali spese legali che il Cessionario dovesse sostenere in conseguenza dell'inadempimento del Cedente, nonché eventuali oneri tributari, sono a totale carico del Cedente medesimo.
Articolo 8 - Foro Competente
8.1 Le parti di comune accordo concordano che in caso di controversia, in ordine all'interpretazione ed esecuzione del presente contratto, il foro competente è esclusivamente quello di Ragusa.
Luogo e data
Il Cedente
Il cessionario
Il Cedente dichiara, all'esito di ulteriore attenta lettura, di accettare espressamente e senza riserve, nonché di approvare specificatamente, ai sensi dell'art. 1341 Codice Civile, le seguenti condizioni: art. 3 (Efficacia della cessione dei crediti di imposta), art. 4 (pagamento e fatturazione) e art. 5 (Garanzie in favore del Cessionario) e art. 9 (foro competente).
Il Cedente
(spazio riservato alla Marca da Bollo)
Il Cedente dichiara, altresì, di aver ricevuto una copia del presente contratto
Il Cedente
Gentile Cliente, i dati personali da riportare nel presente modulo sono raccolti per adempiere ad obblighi di legge (D. Lgs. 231/2007) in materia di prevenzione dell’utilizzo del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminosa e di finanziamento del terrorismo. Il conferimento dei dati è pertanto obbligatorio e, in caso di loro mancato rilascio, il Confidi non potrà procedere a istaurare il rapporto o a eseguire l'operazione richiesta e dovrà valutare se effettuare una segnalazione alla U.I.F.. I dati riportati nel presente modulo verranno trattati con la riservatezza prevista dal D. Lgs. 196/2003 e saranno utilizzati esclusivamente per l'espletamento dell’operazione richiesta. I dati non saranno diffusi ma potranno essere comunicati ad Autorità e Organi di Vigilanza e Controllo.
PARTE A ‐ IDENTIFICAZIONE DEL CLIENTE IMPRESA/SOCIETÁ
Denominazione impresa/società con sede a Prov. In Partita IVA Forma Giuridica iscritta alla CCIAA di
Settore Codice ATECO 2007
Telefono az.le Cellulare Az.le Fax
Az.le Indirizzo E‐mail az.
Indirizzo E‐mail az. PEC
PARTE B ‐ IDENTIFICAZIONE DELLA PERSONA FISICA ESECUTORE DEL CLIENTE IMPRESA/SOCIETA’ O DELLA PERSONA FISICA CLIENTE CONSUMATORE
Cognome e Nome:
Luogo di nascita Data di nascita Codice
Fiscale Residenza
Tipo documento di riconoscimento N° documento di riconoscimento Luogo e data di rilascio Autorità competente al rilascio Data di scadenza documento nella qualità di O Titolare O Rappresentante Legale O Procuratore speciale
PIL: O si O no PEP diretta: O si O no PEP per familiarità: O si O no PEP per stretti legami di natura economica: O si O no
PARTE C ‐ IDENTIFICAZIONE DEL TITOLARE EFFETTIVO
Il dichiarante attesta la presenza dei seguenti titolari effettivi
Cognome e Nome:
Luogo di nascita Data di nascita Codice
Fiscale Residenza
Tipo documento di riconoscimento N° documento di riconoscimento Luogo e data di rilascio Autorità competente al rilascio Data di scadenza documento PIL: O si O no PEP diretta: O si O no PEP per familiarità: O si O no PEP per stretti legami di natura economica: O si O no
Cognome e Nome:
Luogo di nascita Data di nascita Codice
Fiscale Residenza
Tipo documento di riconoscimento N° documento di riconoscimento Luogo e data di rilascio Autorità competente al rilascio Data di scadenza documento PIL: O si O no PEP diretta: O si O no PEP per familiarità: O si O no PEP per stretti legami di natura economica: O si O no
Cognome e Nome:
Luogo di nascita Data di nascita Codice
Fiscale Residenza
Tipo documento di riconoscimento N° documento di riconoscimento Luogo e data di rilascio Autorità competente al rilascio Data di scadenza documento PIL: O si O no PEP diretta: O si O no PEP per familiarità: O si O no PEP per stretti legami di natura economica: O si O no
Cognome e Nome:
Luogo di nascita Data di nascita Codice
Fiscale Residenza
Tipo documento di riconoscimento N° documento di riconoscimento Luogo e data di rilascio Autorità competente al rilascio Data di scadenza documento PIL: O si O no PEP diretta: O si O no PEP per familiarità: O si O no PEP per stretti legami di natura economica: O si O no
PARTE D ‐ DATI RIFERITI AL RAPPORTO o ALL'OPERAZIONE
Se trattasi di rapporto continuativo:
Natura del rapporto: O Garanzia Finanziaria O Garanzia Commerciale O Finanziamento O Operazione Occasionale
Scopo del rapporto: O Liquidità O Ristrutturazione O Investimenti O Rateizzazione oneri O Dichiarazioni generiche O Altro
PARTE E ‐ DICHIARAZIONE RIGUARDANTE I PROCEDIMENTI
Il dichiarante attesta di aver subìto procedimenti penali per reati legati al riciclaggio o al finanziamento del terrorismo: O no O si, in corso O si, ma estinti Il dichiarante attesta che tra il titolare effettivo, l'esecutore e gli esponenti aziendali del confidi vi sono relazioni d'affari e rapporti: O esistenti O assenti
Il dichiarante attesta di aver subìto accertamenti fiscali positivi eseguiti dalla GdF/AdE negli ultimi due anni: O si O no Il dichiarante attesta di beneficiare dell'erogazione di fondi pubblici: O si O no
Il dichiarante attesta di avere un ruolo apicale in enti che erogano fondi pubblici: O si O no
PARTE F ‐ DEFINIZIONI
Titolare effettivo
Per Titolare effettivo si intende la persona fisica o le persone fisiche, diverse dal cliente, nell’interesse della quale o delle quali, in ultima istanza, il rapporto continuativo è instaurato o l’operazione è eseguita.
Per i clienti diversi dalle persone fisiche , il titolare effettivo coincide con la persona o le persone fisiche cui, in ultima istanza, è attribuibile la proprietà diretta o indiretta dell’ente ovvero il relativo controllo.
Nel caso in cui il cliente sia una società di capitali: ‐ costituisce indicazione di proprietà diretta la titolarità di una partecipazione superiore al 25 per cento del capitale del cliente, detenuta da una persona fisica; ‐ costituisce indicazione di proprietà indiretta la titolarità di una partecipazione superiore al 25 per cento del capitale del cliente, posseduta per il tramite di società controllate, società fiduciarie o per interposta persona.
Nell’ipotesi in cui l’esame dell’assetto proprietario non consenta di individuare in maniera univoca la persona o le persone fisiche cui è attribuibile la proprietà diretta o indiretta dell’ente, il titolare effettivo coincide con la persona o le persone fisiche cui, in ultima istanza, è attribuibile il controllo del medesimo in forza: ‐ del controllo della maggioranza dei voti esercitabile in assemblea ordinaria; ‐ del controllo di voti sufficienti per esercitare un’influenza dominante in assemblea ordinaria; ‐ dell’esistenza di particolari vincoli contrattuali che consentano di esercitare un’influenza dominante.
Nel caso in cui il cliente sia una persona giuridica privata (fondazione, associazione giuridicamente riconosciuta), sono cumulativamente individuati come titolari effettivi – i fondatori, ove in vita; ‐ i beneficiari, quando individuati o facilmente individuabili; ‐ i titolari di poteri di rappresentanza legale, direzione e amministrazione.
Qualora l’applicazione dei criteri elencati non consenta di individuare univocamente uno o più titolari effettivi (es. società ad azionariato diffuso o società cooperative, ove manchi un socio di riferimento) il titolare effettivo coincide con la persona fisica o le persone fisiche titolari di poteri di rappresentanza legale, amministrazione o direzione della società o dl cliente comunque diverso dalla persona fisica.
Persona politicamente esposta
Per Persone Politicamente Esposte (PEP) si intendono: le persone fisiche che occupano o hanno cessato di occupare da meno di un anno importanti cariche pubbliche, nonché i loro familiari e coloro che con i predetti soggetti intrattengono notoriamente stretti legami come di seguito elencate. Per persone fisiche che occupano o hanno occupato (da meno di un anno) importanti cariche pubbliche si intendono: i capi di Stato, i capi di Governo (compresi i Ministri, i Vice Ministri e i Sottosegretari), i capi di regione (compresi gli assessori), i sindaci dei comuni con più di 15.000 abitanti; i parlamentari europei, nazionali e regionali; membri degli organi direttivi centrali dei partiti politici; giudici; membri degli organi direttivi delle banche centrali; gli ambasciatori; ufficiali di alto livello delle forze armate; membri degli organi di amministrazione, direzione o vigilanza degli enti pubblici o delle imprese possedute, controllate o partecipate dallo Stato o da enti pubblici territoriali; direttore generale di ASL o di azienda ospedaliera. Per familiari diretti si intendono: i genitori; il coniuge o convivente di fatto; i figli e i loro coniugi o conviventi di fatto; Per soggetti che intrattengono notoriamente stretti legami con le PEPs si intendono: ‐ le persone fisiche che detengono, congiuntamente alla PEP, la titolarità effettiva di entità giuridiche, trust o istituti giuridici affini ovvero che intrattengono con la PEP stretti rapporti d’affari; ‐ le persone fisiche che detengono solo formalmente il controllo di una entità notoriamente costituita, di fatto, nell’interesse e a beneficio di una PEP. Per Politici Italiani Locali (PIL) si intendono: i soggetti che direttamente rivestono una carica politica a livello locale, quali amministratori a livello regionale, provinciale e comunale, come assessori e consiglieri comunali ovvero sindaci di comuni con popolazione inferiore a 15.000 abitanti.
PARTE G ‐ SOTTOSCRIZIONE DEL CLIENTE
Il dichiarante consapevole della responsabilità penale derivante da mendaci affermazioni, attesta che i dati identificativi propri, del titolare del rapporto/dell'operazione, nonchè del titolare effettivo, riportati negli appositi campi del presente modulo, corrispondono al vero.
Luogo e data Firma
PARTE H ‐ SOTTOSCRIZIONE DI AVVENUTA IDENTIFICAZIONE DEL CLIENTE
Il sottoscritto nella qualità di: addetto di Confeserfidi dichiara di aver provveduto all’adeguata verifica del Cliente
o In sua presenza
o In sua assenza, in quanto identificazione avvenuta tramite strumenti tecnici di identificazione a distanza
o In sua assenza, in quanto cliente in possesso di una identità digitale o di un certificato per la generazione di firma digitale
o In sua assenza, in quanto identificazione avvenuta da parte di un intermediario terzo
o In sua assenza, in quanto cliente già identificato dal soggetto obbligato in relazione ad un altro rapporto in essere ovvero
addetto dell’intermediario terzo svolgente l’adeguata verifica da parte di terzi ai sensi dell’art. 26 e segg. del D.Lgs. 231/2007 attesta la corrispondenza delle informazioni del presente modulo con quelle risultanti all’intermediario terzo in esito all’adempimento degli obblighi di adeguata verifica della clientela ai sensi dell’art. 17 e segg. del predetto decreto antiriciclaggio
Luogo e data Firma
XXXXXX INFORMATIVO CESSIONE CREDITI DI IMPOSTA
Il presente foglio informativo fornisce informazioni riguardo al prodotto cessione di crediti di imposta.
COS’E’ LA CESSIONE DI CREDITI DI IMPOSTA
Si tratta di una operazione di cessione di crediti avente ad oggetto uno o più crediti di imposta vantati dal Cliente (Cedente) verso l’Amministrazione Finanziaria (Debitore). L’utilizzo di questo servizio permette al Cedente di disporre di una fonte di finanziamento.
Il sottostante contratto è regolato dal Codice Civile e prevede, tra l’altro, la facoltà in capo a Confeserfidi (Cessionario/Investitore)di concedere l’anticipazione, in tutto o in parte, del Corrispettivo del credito ceduto.
In questa tipologia di operazioni pro solvendo, Confeserfidi non assume il rischio di mancato pagamento, anche parziale, del Debitore dovuto ad inadempimento o insolvenza dello stesso.
PRINCIPALI RISCHI PER IL CEDENTE
Il rischio di mancato pagamento del Debitore resta a carico del Cedente. Il Cedente pertanto garantisce la solvibilità del Debitore e garantisce che tutti i crediti ceduti siano certi, liquidi ed esigibili a scadenza. Nel caso di mancato pagamento dei crediti ceduti alla scadenza da parte del Debitore, Confeserfidi ha il diritto di richiedere al Cedente l’immediata restituzione delle somme eventualmente già versate a titolo di pagamento del corrispettivo dei crediti ceduti e non ancora incassati, oltre interessi maturati, commissioni e spese.
Confeserfidi ha la facoltà di procedere alla compensazione dei debiti con i propri crediti, a qualsiasi titolo, vantati nei confronti del Xxxxxxx, ancorché non ancora liquidi ed esigibili.
CONDIZIONI ECONOMICHE
QUANTO PUO’ COSTARE LA CESSIONE DEL CREDITO DI IMPOSTA
La cessione di crediti di imposta è operazione esente IVA ai sensi dell’Art. 10 DPR 633/72.
Tipologia di credito d’imposta | Corrispettivo del valore nominale del credito ceduto | Prezzo di acquisto del valore del credito ceduto |
Crediti fiscali con compensazione in 4 o 5 quote annuali * | Max 84,55% | Max 93 € su 110 € |
Crediti fiscali con compensazione in 10 quote annuali ** | Max 73% | Max 73 € su 100 € |
Crediti fiscali con compensazione immediata *** | Max 88% | Max 88 € su 100 € |
* ‐ Superbonus al 110% (ecobonus, sisma bonus, fotovoltaico e infrastrutture di ricarica di veicoli elettrici), credito d’imposta ai sensi dell’art.119 DL n. 34/2020
‐ Sismabonus ordinario (misure antisismiche),ai sensi dell’art. 16, commi da 1‐bis a 1‐septies del DL n. 63/2013 (in applicazione dell’art. 121 del DL n. 34/2020)
** ‐ Ecobonus ordinario (efficienza energetica e installazione di impianti fotovoltaici), ai sensi dell’art. 14 del DL n. 63/2013 (in applicazione dell’art. 121 del DL n. 34/2020)
‐ Ristrutturazione (recupero patrimonio edilizio), ai sensi dell'art. 16‐bis, comma 1, lettere a) e b), del Tuir (in applicazione dell’art. 121 del DL n. 34/2020)
‐ Recupero o restauro facciate, ai sensi art. 1, comma 219 e 220, della L. n. 160/2019 (in applicazione dell’art. 121 del DL n. 34/2020)
‐ Installazione di colonnine per la ricarica di veicoli elettrici, ai sensi dell’art.16‐ter del DL n. 63/2013 (in applicazione dell’art. 121 del DL n. 34/2020)
*** ‐ Bonus vacanze, ai sensi dell’art.176 del Decreto Rilancio (DL n. 34/2020)
Prezzo riferito alla cessione in blocco di tutte le annualità (es. 5 anni, 10 anni)
Il prezzo di acquisto potrebbe essere soggetto a cambiamenti nel tempo. Consultare sempre il Foglio informativo e il sito web Confeserfidi per informazioni aggiornate. Prima della sottoscrizione del contratto leggere attentamente la percentuale proposta.
PRINCIPALI CLAUSOLE CONTRATTUALI
Altre spese
Tutte le spese e gli oneri inerenti e conseguenti alla Cessione di Credito, compresi i costi relativi alle eventuali spese legali che il Confidi dovesse sostenere in conseguenza dell'inadempimento del Cedente, nonché eventuali oneri tributari, sono a totale carico del Cedente medesimo.
Efficacia della cessione dei crediti di imposta
L'efficacia della cessione è subordinata al verificarsi di tutte le condizioni previste dalla normativa e dalla regolamentazione vigente pro‐tempore con riferimento alla cedibilità dei Crediti di imposta sopra emarginati, anche nel contesto della più ampia operatività di cui il Contratto di cessione del credito, nonché al verificarsi delle seguenti condizioni:
• che i Crediti di imposta siano giuridicamente esistenti e liberamente cedibili e di tali crediti vi sia evidenza documentale nel cd. "cassetto fiscale" del Cedente (ossia il servizio messo a disposizione dall'Agenzia delle Entrate relativamente alla posizione del singolo contribuente);
• che sia esibito, su richiesta, ogni documento che dovesse essere richiesto da parte del Cessionario al fine di comprovare l’esistenza e la cedibilità dei crediti di imposta.
Il Cessionario, in ogni caso, si riserva, a proprio insindacabile giudizio, la facoltà di rifiutare i crediti oggetto di cessione visibili nella “piattaforma cessione crediti” o retrocedere i crediti oggetto di cessione, entro il termine perentorio di giorni 120 (centoventi), decorrenti dalla data di trasferimento dei crediti ceduti nel Cassetto fiscale del Cessionario. Nell’ipotesi in cui il Cessionario esercitasse la clausola di retrocessione, i crediti di imposta verrebbero conseguentemente ritrasferiti nel cassetto fiscale del cedente il quale avrà l’obbligo di accettare la retrocessione.
Garanzie in favore del Cessionario
Il Cedente solleva fin da ora il Cessionario da eventuali responsabilità derivanti dal venir meno, per qualsivoglia ragione, del diritto alla detrazione fiscale da parte dei singoli beneficiari, alla cessione dei crediti di imposta o alla maturazione dei suddetti crediti nel cassetto fiscale del Cedente. In particolare, il Cedente dichiara e garantisce in favore del cessionario l'esistenza, l'esigibilità e la cedibilità dei Crediti d'Imposta, dichiarando che gli stessi sono nella propria piena titolarità e disponibilità e che gli stessi non sono soggetti a vincoli di qualsivoglia natura. Il Cedente inoltre si impegna a non annullare la Comunicazione della cessione all’Agenzia delle Entrate e a tenere indenne e manlevata il cessionario da ogni ragione di danno, a fronte di ogni eventuale circostanza che dovesse determinare, in tutto o in parte, il venire meno dei Crediti d'Imposta e il recupero da parte dell’Agenzia delle Entrate dell’importo corrispondente, oltre a interessi e sanzioni.
Reclami
Il Cliente può presentare un reclamo scritto al Confidi, tramite lettera raccomandata A/R (Ufficio reclami, Xxx xxx Xxxxx, 00‐ 00000 Xxxxxx XX), ovvero tramite posta elettronica (xxxxxxx@xxxxxxxxxxxx.xx) o posta elettronica certificata (xxxxxxxxxxxx@xxxxxxxxx.xx). Il Confidi deve rispondere entro 60 giorni. Se non è soddisfatto o non ha ricevuto risposta, prima di ricorrere al giudice, il Cliente può rivolgersi all’Arbitro Bancario Finanziario (ABF). Per avere informazioni sulla procedura da seguire per rivolgersi all’ABF si può consultare il sito xxx.xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx.xx, chiedere presso le Filiali della Banca d’Italia, oppure rivolgersi a Confeserfidi che mette a disposizione dei Clienti, presso la propria sede e sul sito internet xxx.xxxxxxxxxxxx.xx, sezione reclami, la Guida pratica sull’ABF.
NEL CASO DI OFFERTA FUORI SEDE
Parte riservata al Confidi:
Cognome e nome
Tel. Email:
nella qualità di:
□ Dipendente
□ Agente in attività finanziaria
□ Mediatore creditizio
□ Collaboratore
N° iscrizione Albo/Elenco/Ordine:
Parte riservata al Cliente:
Il/la sottoscritto/a
Dichiara
• di aver ricevuto copia del presente documento.
Luogo e data Firma
• di aver preso visione e di aver ricevuto copia del documento contenente i Tassi Effettivi Globali Medi (TEGM) esposti presso gli Uffici di rappresentanza del Confidi e liberamente consultabili sul sito internet.
Luogo e data Firma
• di aver preso visione e di aver ricevuto copia della Guida pratica sull'Arbitro Bancario Finanziario.
Luogo e data Firma
ATTO DI INFORMAZIONE PER LA PROTEZIONE DEI DATI PERSONALI
Regolamento Europeo GDPR 679/2016 e Codice della Privacy (D. Lgs. n. 196 del 30 giugno 2003 modificato dal D. Lgs. 108/2018)
Confidi: ConfeserFidi Società Consortile a responsabilità limitata
Sede Legale: Xxx xxx Xxxxx, 00 – 00000 Xxxxxx (XX)
C.F./P.I. e n° di Iscrizione Registro delle Imprese: 01188660888
Confidi Intermediario Finanziario iscritto all’Albo xx xxx. 000 X.X.X. (xx “Xxxx Xxxxx”): matricola n. 84
Tel: 0000 000000 - E-mail: xxxx@xxxxxxxxxxxx.xx - Pec: xxxxxxxxxxxx@xxxxxxxxx.xx - Web: xxx.xxxxxxxxxxxx.xx
IL TRATTAMENTO DEI DATI
CONFESERFIDI pone da sempre particolare attenzione al rispetto degli obblighi di riservatezza nei confronti della propria clientela e adotta nelle proprie attività ogni misura necessaria alla protezione dei dati, anche ispirandosi a eventuali futuri Codici di condotta emanati da associazioni di categoria dei confidi.
A seguito delle nuove disposizioni contenute nel GDPR e nel Codice della Privacy, con il presente Atto di informazione, CONFESERFIDI fornisce le notizie utili al trattamento dei dati dichiarati ovvero acquisiti d'ufficio con riferimento all'Interessato, Sig. in qualità di titolare / legale rappresentate / procuratore / esecutore / garante della impresa / società .
I dati trattati sono occorrenti a lavorare le richieste di ammissione a socio e/o di rilascio di garanzia collettiva dei fidi e/o di altra attività svolta in via residuale rispetto alla propria attività prevalente ovvero svolta in via connessa e strumentale (es. informazione, consulenza e assistenza per il reperimento e il migliore utilizzo delle fonti finanziarie). Il trattamento è necessario nella fase di instaurazione, esecuzione e controllo del rapporto in funzione del quale sono stati raccolti. In assenza di tali dati, CONFESERFIDI non è in grado di dare corso alle richieste presentate. Per lo svolgimento delle richieste è necessario e, in alcuni casi, obbligatorio per legge raccogliere e utilizzare alcuni dati personali anche di persone collegate all'Interessato (soci, titolari effettivi, familiari,ecc.). I dati verranno trattati in forma cartacea e/o in formato elettronico.
I dati sono trattati non solo per la gestione dei rapporti bancari o finanziari, l'esecuzione delle operazioni richieste ma anche per l'adempimento dei connessi obblighi di legge e delle disposizioni di autorità del settore e organi di vigilanza e controllo. L'attività di CONFESERFIDI, oltre che dalle norme generali contenute nel Codice Civile, è disciplinata dalle disposizioni speciali contenute nel Testo Unico Bancario, dalle altre normative di rango primario e secondario, le regolamentazioni emanate da Banca d'Italia e dalle Autorità garanti. Pertanto, CONFESERFIDI tratta i dati personali sulla base di presipposti giuridici, quali: adempimento ad obblighi legali e regolamentari (ad esempio la normativa antiriciclaggio); eseguimento di un contratto di cui l’interessato è parte o di misure precontrattuali; soddisfacimento di un legittimo interesse (ad esempio conservazione nei Sistemi di Informazioni Creditizie ovvero prevenzione del rischio di frodi e contrasto alle frodi subite ex art. 30 ter del D.Lgs. 141/2010 per prevenire il furto di identità).
Ricevuto specifico consenso, CONFESERFIDI potrà inoltre trattare i dati che richiedono una tutela rafforzata ovvero i dati ricevuti per attività di marketing diretto o per segnalare la propria clientela, attuale o potenziale, ad altri intermediari o società convenzionate che forniscono servizi finanziari non resi da CONFESERFIDI.
Per la valutazione di merito creditizio della richiesta di garanzia/di finanziamento e per la valutazione di approccio al rischio di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo, CONFESERFIDI utilizza anche procedure di profilazione informatica predefinite, dall'esito delle quali può dipendere l'accoglimento della domanda, la cui decisione è comunque sempre rimessa agli Organi aziendali competenti.CONFESERFIDI utilizza il sistema informativo rilasciato dalla società Galileo Network S.p.A., dotato di software di elaborazione per l'attribuzione di punteggi valutativi, implementabile con fonti di banche dati pubbliche (Centrale Rischi di Banca d'Italia), e private (Crif, Experian). La funzionalità delle procedure di cui è composto il sistema è annualmente documentata dalla medesima società Galileo Network S.p.A. secondo le prescrizioni dell'Autorità di vigilanza.
I CRITERI DI GESTIONE DEL TRATTAMENTO DEI DATI
Durante tutto il ciclo di vita dei dati, l'attività di trattamento, con il supporto dei sistemi informatici, è oggetto di progettazione e di sviluppo al fine di porre in essere misure di carattere tecnico ed organizzativo quali la minimizzazione, la pseudonimizzazione e la cifratura dei dati personali; la capacità di assicurare la continua riservatezza, l’integrità, la disponibilità e la capacità di adattarsi alle condizioni d’uso e resistendo all’usura in modo da garantire la disponibilità dei servizi erogati; la capacità di ripristinare tempestivamente la disponibilità e l'accesso dei dati in caso di incidente fisico o tecnico; la procedura per provare, verificare e valutare regolarmente l'efficacia delle misure tecniche e organizzative al fine di garantire la sicurezza del trattamento e per valutare nel continuo che il graduale ampliamento delle configurazioni e delle impostazioni predefinite sia di garanzia del maggior rispetto della privacy, affinché i dati personali non siano resi accessibili a un numero indefinito di persone senza l’intervento umano.
Il trattamento avviene nel rispetto delle disposizioni emanate dalle Autorità di settore in particolare per quanto concerne l'adozione di adeguati presidi di sicurezza informatica per la corretta gestione dei dati della clientela anche presso i fornitori dei servizi informatici esternalizzati, delle misure inerenti alla gestione e alla verifica degli accessi ai sistemi per limitare l’accesso logico a reti, sistemi e basi dati sulla base delle effettive esigenze operative; l'adozione di policy di autenticazione e di gestione delle password, la periodica validazione e il censimento delle utenze e delle abilitazioni; l'adozione di tecniche e metodologie per la verifica nel continuo dell’utilizzo dei sistemi applicativi e per il controllo del traffico di rete generato da ciascuna utenza.
TITOLARE DEL TRATTAMENTO – RESPONSABILE DEL TRATTAMENTO – INCARICATI DEL TRATTAMENTO
Titolare del trattamento dei dati è CONFESERFIDI soc. cons. a r.l., legalmente rappresentato dal Presidente pro-tempore. I dati di contatto sono esposti nell'intestazione del presente del Documento.
Responsabile del trattamento dei dati (RTD) è l’Amministratore Delegato pro-tempore, designato dal CdA di Confeserfidi con specifico atto. I dati di contatto del RTD sono pubblicati sul sito del Confidi.
Incaricati del trattamento dei dati sono ciascun dipendente o collaboratore subordinato o parasubordinato del Confidi, desiganto dal RTD con specifico atto.
ALTRI SOGGETTI COINVOLTI NEL TRATTAMENTO DEI DATI - CONTITOLARI - RESPONSABILI ESTERNI DEL TRATTAMENTO
CONFESERFIDI, con separati atti di designazione, nomina Contitolari ovvero Responsabili esterni del trattamento dei dati le persone giuridiche e le persone fisiche che possono venire a conoscenza dei dati personali esclusivamente per le finalità correlate ai rapporti stipulati. I Contitolari e i Responsabili esterni del trattamento sono elencati in un documento consultabile sul sito e periodicamente aggiornato.
A titolo indicativo, le persone giuridiche e le persone fisiche che possono venire a conoscenza dei dati personali sono:
a. la nostra rete di agenti in attività finanziaria, di società di mediazione creditizia, di associazioni di categoria e rispettive società di servizi;
b. professionisti, consulenti e società di recupero crediti;
c. società di assicurazione del credito;
d. società di informazioni commerciali;
e. sistemi di informazioni creditizie (SIC);
f. attività di auditing e di consulenza;
g. gestori di servizi informatici;
h. servizi di postalizzazione e archiviazione documentale;
Inoltre, CONFESERFIDI comunica i dati ad enti creditizi e finanziari convenzionati.
IL RESPONSABILE DELLA PROTEZIONE DEI DATI (DPO)
CONFESERFIDI ha provveduto a nominare un Responsabile della protezione dei dati (DPO – Data Protection Officer) il quale può essere contattato al seguente indirizzo di posta elettronica - xxxxxxxxxx@xxxxxxxxxxxx.xx - .
Tale nomina si è resa necessaria in considerazione (i) dell'attività principale svolta, essenziale al raggiungimento degli obiettivi societari perseguiti, (ii) del trattamento su larga scala dei dati acquisiti e (iii) oggetto di monitoraggio continuativo e sistematico.
IL REGISTRO DELLE ATTIVITÀ
CONFESERFIDI, aderendo alle Raccomandazioni del Regolamento, si è dotato del Registro delle Attività, tenuto in formato elettronico dal Titolare del trattamento, per essere messo a disposizione dell’Autorità Garante.
Il Registro contiene: - il nome e i dati di contatto del Titolare del trattamento e del Responsabile della protezione dei dati; le finalità del trattamento; la descrizione delle categorie di interessati e delle categorie di dati personali; le categorie di destinatari a cui i dati personali siano stati o saranno comunicati, compresi i destinatari di paesi terzi; - i trasferimenti di dati personali verso paesi terzi e la loro identificazione, se presenti; - i termini ultimi previsti per la cancellazione delle diverse categorie di dati; - una descrizione generale delle misure di sicurezza tecniche e organizzative.
ADESIONE A SISTEMI DI INFORMAZIONI CREDITIZIE (SIC)
CONFESERFIDI aderisce in qualità di Partecipante a sistemi di informazioni creditizie, di tipo positivo e negativo, nei quali sono raccolte informazioni che attengono a richieste/rapporti di credito; sistemi regolati dal Codice di deontologia e di buona condotta per i sistemi di informazioni creditizie, approvato dal Garante Privacy con il Provvedimento n. 163 del 19 settembre 2019.
I sistemi di informazioni creditizie cui CONFESERFIDI aderisce sono gestiti da:
1. Experian Italia S.p.A., con sede legale in P.zza dell’Xxxxxxxxxxxx, 00X, 00000 Xxxx; Recapiti utili: Servizio Tutela Consumatori (responsabile interno per i riscontri agli interessati), P.zza dell’Indipendenza, 11B 00185 Roma - Fax: 000.000.000, Tel: 000.000.000, sito internet: xxx.xxxxxxxx.xx (Area Consumatori)/ TIPO DI SISTEMA: positivo e negativo / PARTECIPANTI: Banche, intermediari finanziari nonché altri soggetti privati che, nell’esercizio di un’attività commerciale o professionale, concedono una dilazione di pagamento del corrispettivo per la fornitura di beni o servizi (fatta eccezione, comunque, di soggetti che esercitano attività di recupero crediti) / TEMPI DI CONSERVAZIONE DEI DATI: tali tempi sono ridotti a quelli indicati nella tabella sotto riportata nei termini previsti dalle disposizioni del codice deontologico / USO DI SISTEMI AUTOMATIZZATI DI CREDIT SCORING: si / ALTRO: l’accesso al sistema di informazioni creditizie gestito da Experian Italia S.p.A. è limitato ai partecipanti ed ai soggetti a ciò legittimati ai sensi delle disposizioni normative di volta in volta vigenti. Experian Italia S.p.A. effettua, altresì, in ogni forma (anche, dunque, mediante l’uso di sistemi automatizzati di credit scoring) e nel rispetto delle disposizioni vigenti, il trattamento di dati provenienti da pubblici registri, elenchi, atti o documenti conoscibili da chiunque. Experian Italia S.p.A., ai sensi del decreto legislativo n.141/2010 e successive modificazioni, partecipa come aderente indiretto al sistema pubblico di prevenzione, sul piano amministrativo, delle frodi nel settore del credito al consumo, con specifico riferimento al furto di identità, istituito presso il Ministero dell’economia e delle finanze e, per offrire agli aderenti diretti i relativi servizi riguardanti il riscontro dell’autenticità dei dati oggetto di verifica presso tale sistema, opera ai sensi del decreto legislativo n. 196/2003 il trattamento dei dati personali in qualità di autonomo titolare, per la parte di propria competenza. I dati oggetto di trattamento da parte dell’Experian Italia S.p.A. possono venire a conoscenza di Experian Ltd, con sede in Nottingham (UK) che, nella qualità di responsabile, fornisce servizi di supporto tecnologico funzionali a tale trattamento. L’elenco completo dei Responsabili, nonché ogni ulteriore eventuale dettaglio di carattere informativo, con riferimento al trattamento operato dalla Experian Italia S.p.A., è disponibile sul sito xxx.xxxxxxxx.xx.
2. CRIF S.p.A., con sede legale in Bologna, Ufficio relazioni con il pubblico: Xxx Xxxxxxxxxx 0/0, 00000 Xxxxxxx, Fax 000 0000000, Tel 000 0000000, sito internet xxx.xxxxxxxxxxx.xxxx.xxx / TIPO DI SISTEMA: positivo e negativo / PARTECIPANTI: Banche, intermediari finanziari nonché altri soggetti privati che, nell’esercizio di un’attività commerciale o professionale, concedono una dilazione di pagamento del corrispettivo per la fornitura di beni o servizi / TEMPI DI CONSERVAZIONE DEI DATI: tempi indicati nel codice deontologico, vedere tabella sotto riportata / USO DI SISTEMI AUTOMATIZZATI DI CREDIT SCORING: si / ALTRO: CRIF S.p.A. aderisce ad un circuito internazionale di sistemi di informazioni creditizie operanti in vari paesi europei ed extraeuropei e, pertanto, i dati trattati potranno essere comunicati (sussistendo tutti i presupposti di legge) ad altre società, anche estere, che operano – nel rispetto della legislazione del loro paese – come autonomi gestori dei suddetti sistemi di inforamzioni creditizie quindi perseguono le medesime finalità di trattamento del sistema gestito da CRIF S.p.A. (elenco sistemi esteri convenzionati disponibili al sito xxx.xxxx.xxx/)
I Dati sono comunicati a CONFESERFIDI con la consultazione della banca dati.
Il trattamento dei dati personali effettuato nell’ambito delle SIC può riguardare solo dati personali di tipo obiettivo, che vengono precisamente individuati dal Codice, dell’Interessato che chiede di instaurare o che è parte di un rapporto di credito nonché, in tale ultimo caso, anche i dati relativi al soggetto coobbligato. Non possono essere usate informazioni e giudizi del tipo "cattivo pagatore".
Il trattamento dei Dati contenuti nelle SIC è effettuato esclusivamente per finalità correlate alla tutela del credito e al contenimento dei relativi rischi e, in particolare, ai fini della valutazione della situazione finanziaria e del merito creditizio degli interessati, o comunque della verifica della loro affidabilità, solvibilità e puntualità nei pagamenti.
I Dati sono trattati con modalità di organizzazione, raffronto ed elaborazione necessarie per il perseguimento delle finalità sopra descritte. Tali elaborazioni sono realizzate utilizzando strumenti informatici, telematici, e manuali che garantiscono la sicurezza e riservatezza delle informazioni creditizie trattate anche mediante l’impiego di tecniche e sistemi di credit scoring che utilizzano diverse tipologie di fattori che consentono di ottenere, attraverso l’applicazione di metodi e modelli statistici, risultati espressi in forma di giudizi sintetici, indicatori numerici o punteggi, diretti a fornire una rappresentazione in termini predittivi o probabilistici, del profilo di rischio, affidabilità o puntualità nei pagamenti dell’Interessato.
I Dati in questione possono essere conosciuti anche dai dipendenti e collaboratori di CRIF S.p.A. specificatamente autorizzati a trattarli in qualità di Incaricati, appositamente nominati ai sensi della disciplina vigente, per il perseguimento delle finalità sopraindicate.
CRIF S.p.A. aderisce ad un circuito internazionale di sistemi di informazioni creditizie operanti in vari paesi europei ed extra-europei e, pertanto, i dati trattati potranno essere comunicati (sussistendo tutti i presupposti di legge) ad altre società, anche estere, che operano – nel rispetto della legislazione del loro paese – come autonomi gestori dei suddetti sistemi di informazioni creditizie e quindi perseguono le medesime finalità di trattamento del sistema gestito da CRIF S.p.A.
CONFESERFIDI, prima di procedere alla segnalazione nell'archivio, ha il dovere di avvisare l'Interessato che potrà evitare la segnalazione al SIC relativa al primo ritardo nei rimborsi con il versamento della rata scaduta. Un successivo ritardo nei pagamenti nell'ambito del medesimo rapporto di credito, invece, verrà subito segnalato nel SIC.
Le informazioni riguardanti l'affidabilità e la puntualità dei pagamenti dei clienti possono essere conservate per periodi predefiniti allo scadere dei quali esse vengono automaticamente cancellate dal sistema, senza l'applicazione di alcun onere. I tempi di conservazione variano in relazione alla tipologia e alla gravità dell'irregolarità.
Prima della scadenza dei termini di conservazione non è possibile ottenere la cancellazione delle segnalazioni attinenti a comportamenti irregolari, sebbene essi siano stati sanati.
Il rispetto delle previsioni normative in ordine alla tutela della referenza creditizia compete al Garante per la protezione dei dati personali, che può disporre verifiche periodiche al SIC.
Tempi di conservazione dei dati nei sistemi di informazioni creditizie:
richieste di finanziamento | 6 mesi, qualora l'istruttoria lo richieda, o 90 giorni in caso di rifiuto della richiesta o rinuncia alla stessa |
morosità di due rate o di due mesi poi sanate | 12 mesi dalla regolarizzazione |
ritardi superiori sanati (anche su transazione) | 24 mesi dalla regolarizzazione |
eventi negativi non sanati (ossia morosità, gravi inadempimenti, sofferenze) | 36 mesi dalla data di scadenza contrattuale del rapporto o dalla data in cui è risultato necessario l'ultimo aggiornamento (in caso di successivi accordi o altri eventi rilevanti in relazione al rimborso). In tale ultima ipotesi, il termine non potrà comunque superare i 60 mesi dalla data di scadenza del rapporto, quale risulta dal contratto di finanziamento. |
rapporti che si sono svolti positivamente (senza ritardi o altri eventi negativi) | 36 mesi in presenza di altri rapporti con eventi negativi non regolarizzati. Nei restanti casi, il termine sarà di 60 mesi dalla data di cessazione del rapporto o di scadenza del contratto, ovvero dal primo aggiornamento effettuato nel mese successivo a tali date. |
MODALITÀ DI SVOLGIMENTO DELL'ATTIVITÀ CARATTERISTICA
In particolare, CONFESERFIDI, valutato l'interesse legittimo della propria attività, è tenuto a:
a. osservare il principio della conoscenza del cliente (know your customer) previsto dagli accordi internazionali in materia creditizia e finanziaria e recepito nell’ordinamento con atti legislativi e regolamentari;
b. valutare l’affidabilità economica e ogni altro rischio legato alla relazione con il cliente in fase di avvio del rapporto o di accensione della posizione creditizia;
c. aggiornare, monitorare e misurare le variazioni di tale valutazione dei rischi per il tempo corrispondente all’esistenza dei rischi stessi. A tal fine, i rischi sono considerati cessati allorché siano decorsi i termini di ultrattività degli impegni a rischio e cessati tutti i casi di potenziale riviviscenza;
d. profilare la clientela in base ai rischi secondo una metrica predefinita per assicurare parità di trattamento a parità o equivalenza di condizioni, e/o per adempiere a obblighi di legge in materia di contrasto dei fenomeni di riciclaggio di denaro proveniente da attività criminose e finanziamento del terrorismo;
e. ricorrere a fonti informative terze, pubbliche e private, per assolvere in tutto o in parte alle esigenze di valutazione e/o di profilazione della clientela come in precedenza descritte;
f. contribuire alle fonti informative terze con propri flussi riguardanti la clientela se previsto da obblighi normativi o contrattuali;
g. conservare i dati ai sensi e nel rispetto della normativa sulla trasparenza e correttezza delle relazioni con la clientela;
h. adempiere agli obblighi segnaletici previsti dalle normative vigenti (Centrale dei Rischi, Anagrafe dei Rapporti, eccetera);
i. conservare i dati relativi ai rapporti estinti, anche in caso di cessazione dei rischi sottesi, finché è in essere il rapporto sociale e non siano prescritti tutti i diritti esercitabili connessi a detto rapporto sociale, considerato l’alto valore informativo dell’andamentale storico in caso di accensione di nuovi rapporti;
j. ricorrere a istituzioni pubbliche e private per accedere a strumenti di mitigazione del rischio di credito o per trasferire la proprietà o la gestione del credito;
k. condividere, per quanto di stretta pertinenza, i dati con gli “intermediari del credito” convenzionati;
l. tutelare le proprie ragioni di credito in caso di insolvenza in sede giurisdizionale e stragiudiziale, anche avvalendosi di professionisti e soggetti abilitati a effettuare attività di recupero crediti per conto terzi;
m. elaborare analisi, studi, ricerche, statistiche a uso interno e promuovere, contribuire o partecipare a iniziative proprie o di enti e istituzioni volte alla conoscenza degli scenari economici, creditizi, sociali e a ogni altra finalità coerente con obiettivi di interesse scientifico o di pubblico interesse;
n. svolgere tutte le altre attività accessorie, connesse e strumentali alle attività principali necessarie per il regolare funzionamento della Società.
Pertanto, CONFESERFIDI, nello svolgimento delle attività sopra descritte può trattare categorie di dati che richiedono una tutela rafforzata come meglio specificato nel successivo paragrafo “Acquisizione di dati che richiedono una tutela rafforzata”.
Nell'ambito delle suddette attività, i dati personali possono essere conosciuti dal personale incaricato da CONFESERFIDI (dipendenti e collaboratori), da amministratori, sindaci, revisori legali, organismo di vigilanza ai sensi del decreto legislativo n. 231/2001 e da ogni altro soggetto autorizzato, mediante strumenti anche informatici e telematici, e con modalità e logiche di organizzazione, elaborazione e trasmissione dei dati strettamente correlate alle operazioni richieste.
Invitiamo pertanto a leggere attentamente le informazioni pubblicate anche sul sito internet xxx.xxxxxxxxxxxx.xx prima di firmare in calce e apporre quindi il consenso al trattamento.
ACQUISIZIONE DI DATI CHE RICHIEDONO UNA TUTELA RAFFORZATA
A – CATEGORIE PARTICOLARI DI DATI PERSONALI
A1 – Dati inerenti all’appartenenza associativa
La normativa sugli “intermediari del credito” riconosce la possibilità che l’attività di rappresentanza degli interessi si esprima attraverso la fornitura di servizi di collocamento del credito da parte delle associazioni di categoria, sia in proprio sia per il tramite di proprie società strumentali, così come nel concreto le associazioni di categoria possono esercitare, come in taluni casi realmente esercitano, il controllo economico e giuridico di agenzie in attività finanziaria o società di mediazione creditizia abilitate professionalmente alla raccolta fuori sede di domande di finanziamento per conto di banche e intermediari finanziari.
Ciò fa sì che, in presenza di un’apposita convenzione, l’associazione di categoria possa operare come rete distributiva di CONFESERFIDI, e pertanto il vincolo risultante tra l’Interessato e l’associazione sindacale o il soggetto riconducibile all’associazione a cui l’Interessato aderisce è trattato da CONFESERFIDI al solo fine di individuare e censire il gestore commerciale di riferimento.
A2 – Dati sanitari
CONFESERFIDI può trattare, in via occasionale, dati sanitari, purché sempre in misura adeguata, pertinente e limitata agli scopi per cui tali dati sono acquisiti e al solo fine di agevolare l’Interessato.
A titolo indicativo, la circostanza può verificarsi quando l’Interessato:
a. giustifichi con cause di natura sanitaria la temporaneità della propria insufficiente affidabilità economica;
b. motivi per cause di natura sanitaria il proprio recesso da CONFESERFIDI;
c. produca documentazione pertinente all’attuazione di misure di sostegno che CONFESERFIDI promuove o gestisce come, a titolo meramente indicativo, i fondi ministeriali di prevenzione del fenomeno dell’usura.
B – DATI PERSONALI RELATIVI A CONDANNE PENALI E REATI
L’ammissione a socio di CONFESERFIDI prevede la sussistenza di requisiti di onorabilità come condizione necessaria per l’instaurazione del rapporto sociale, e a tal fine possono essere rilasciate dichiarazioni inerenti a eventuali condanne penali subite e carichi pendenti, se del caso supportate da certificazioni o da autorizzazioni a esercitare controlli direttamente presso i casellari o le procure della Repubblica.
Inoltre, analoghi dati possono essere reperiti nell’ambito delle attività di valutazione e di monitoraggio del rischio di riciclaggio e finanziamento del terrorismo, essendo elementi rilevanti e imprescindibili rispetto agli scopi per cui sono acquisiti, ovvero nel caso in cui pervengano richieste da parte di Autorità e organi di polizia giudiziaria fondate su accertamenti in corso. Inoltre, dati giudiziari possono essere trattati nell’ambito dell’attività di recupero crediti.
GLI OBBLIGHI DELL'INTERESSATO
Per adempiere a specifiche disposizioni di legge e non incorrere nelle sanzioni previste (es. in materia di antiriciclaggio e finanziamento del terrorismo), le richieste di ammissione a socio e di concessione della garanzia/finanziamento o altra attività di assistenza non potranno essere accolte in caso di mancato rilascio dei dati identificativi richiesti o di loro incompletezza.
L'autenticità dei dati identificativi forniti per iscritto, direttamente o tramite terzi, mediante un documento d'identità e di riconoscimento non scaduto tra quelli previsti dal D.P.R. 445/2000, unitamente al codice fiscale, potranno essere verificati da CONFESERFIDI in qualunque momento sulla base di documenti, dati o informazioni ottenuti da una fonte affidabile e indipendente, ad esempio: atti pubblici, scritture private autenticate, certificati qualificati utilizzati per la generazione di una firma digitale associata a documenti informatici, informazioni provenienti da organismi e autorità pubbliche, nel rispetto dei principi di pertinenza e non eccedenza.
GLI OBBLIGHI DEL CONFIDI
In relazione al Trattamento svolto, gli obblighi a carico del CONFESERFIDI sono:
a. rispondere alla richiesta di conoscere come e perché vengono trattati i dati;
b. correggere, integrare e aggiornare dati sbagliati, incompleti e non più esatti;
c. cancellare e limitare il trattamento e trasmettere i dati all'Interessato o a terzi indicati;
d. interrompere il trattamento in caso di comunicazione di ritiro del consenso, con le conseguenze previste dalla legge e dalle disposizioni secondarie che disciplinano l'attività principale di CONFESERFIDI;
e. notificare immediatamente, e comunque entro le successive 72 ore, i casi di violazione dei dati personali (data breach) all’Autorità nazionale di protezione, nel rispetto dei limiti disposti dalla normativa;
f. comunicare all'Interessato, senza ingiustificato ritardo, le violazioni del trattamento suscettibili di presentare un elevato rischio per i diritti e le libertà, salvo il ricorrere delle circostanze di esonero dall'obbligo previste dalla normativa;
g. garantire la protezione dei dati fin dalla fase di ideazione e progettazione di un trattamento o di un sistema, per adottare comportamenti che consentano di prevenire possibili problematiche;
h. rendere disponibile l'elenco dei soggetti terzi responsabili del trattamento a cui potranno essere comunicati i dati per le esigenze del rapporto stipulato;
i. comunicare le informazioni di cui all'art. 14 del Regolamento (Informazioni da fornire qualora i dati non siano stati ottenuti presso l’Interessato) qualora i dati personali siano forniti da terzi titolari del trattamento da lei autorizzati.
LA CONSERVAZIONE DEI DATI
I dati saranno conservati, tramite archiviazione cartacea e/o elettronica, nei nostri archivi e/o presso gli outsourcer informatici è/o presso eventuali terzi autorizzati, per un massimo di 10 anni dalla data di cessazione del rapporto sociale o, se posteriore, dalla data dell’ultimo rapporto continuativo intrattenuto.
Tali termini di conservazione, salvo il caso in cui non siamo intervenute cause di interruzione (es. causa, reclamo in corso)e salvo che la legge pro tempore vigente non fissi termini diversi anche con riferiemnto alla categoria e alla natura dei dati trattati (es. i dati personali relativi ad un mutuo ipotecario saranno conservati per 20 anni).
Allo spirare del termine i dati saranno distrutti o comunque archiviati in modo segregato oppure resi anonimi ai fini di attività di pubblico interesse o di ricerca scientifica o ai fini statistici.
I DIRITTI DELL'INTERESSATO E LE MODALITÀ DI ESERCIZIO
L'Interessato ha il diritto di chiedere a CONFESERFIDI, l'accesso ai dati personali, la loro rettifica, limitazione e cancellazione e di opporsi al loro trattamento, a non essere sottoposto a decisioni basate unicamente sulla profilazione automatizzata, al diritto alla loro portabilità.
Le richieste devono essere inviate in forma scritta al seguente indirizzo di posta elettronica - xxxxxxxxxxxxxx@xxxxxxxxxxxx.xx -. Il termine per le risposte alle istanze di cui ai punti a), b), c), d) del precedente paragrafo "Obblighi del Confidi", è di 30 (trenta) giorni estendibili fino a 3 (tre) mesi in casi di particolare complessità che sarà valutata da CONFESERFIDI per stabilire anche l'ammontare dell'eventuale contributo spese da richiedere.
Se la risposta non perviene nei tempi indicati o non sarà soddisfacente, l'Interessato ha il diritto di proporre un reclamo al Garante per la protezione dei dati personali, seguendo le procedure e le indicazioni pubblicate sul sito web ufficiale dell’Autorità su xxx.xxxxxxxxxxxxxx.xx
Le eventuali rettifiche o cancellazioni o limitazioni del trattamento effettuate su richiesta dell’Interessato - salvo che ciò si riveli impossibile o implichi uno sforzo sproporzionato
– saranno comunicate da CONFESERFIDI a ciascuno dei destinatari cui sono stati trasmessi i dati personali.
CONFESERFIDI potrà comunicare all'Interessato tali destinatari qualora l'Interessato lo richieda. L’esercizio dei diritti non è soggetto ad alcun vincolo di forma ed è gratuito.
IL CONSENSO
Al termine della lettura di questo Atto di Informazione, l'Interessato, apponendo la propria sottoscrizione autografa, dichiara di riconoscere il contenuto conforme al Regolamento UE 216/679 e in particolare per quanto riguarda:
a. le indicazioni fornite sul trattamento, anche in parte automatizzato, dei dati personali, necessario alla lavorazione della richiesta di ammissione a socio e di rilascio di garanzia/concessione di finanziamento;
b. la chiarezza e la completezza dell'informativa sul trattamento dei dati personali;
c. il consenso preventivo espresso ed inequivocabile rilasciato al trattamento dei dati, per la finalità dichiarata;
d. il diritto alla cancellazione dei dati personali (diritto all'oblio): (i) se i dati non sono trattati sulla base del consenso; (ii) se i dati non sono più necessari per gli scopi rispetto ai quali sono stati raccolti; (iii) se i dati sono trattati illecitamente; (iv) se il trattamento è stato legittimamente opposto anche su istanza di soggetti terzi incaricati dall'Interessato, richiedendone la cancellazione;
e. il diritto alla portabilità dei dati personali per trasferirli ad altro soggetto indicato;
f. il divieto di fornire i dati personali a terze parti commerciali;
g. il divieto di vendita o di affitto dei dati personali;
h. il divieto del trasferimento dei dati personali verso Paesi extra UE o organizzazioni internazionali che non rispondono agli standard di adeguatezza in materia.
Il TITOLARE DEL TRATTAMENTO
CONSENSO AL TRATTAMENTO DEI DATI PERSONALI
In relazione a quanto espresso nel presente Atto di Informazione DICHIARO di averne compreso il contenuto in ogni sua parte, RITENENDOLO conforme al Regolamento
europeo e alla correlata disciplina di riferimento emanata dall'Autorità, e CONSENTO quindi al Trattamento dei miei dati personali.
[IN DIFETTO DEL CONSENSO, CONFIDI NON SARÀ IN GRADO DI FORNIRE IL SERVIZIO RICHIESTO]
Luogo e data _ Firma _
CONSENSO AL TRATTAMENTO DEI DATI INERENTI ALL’APPARTENENZA ASSOCIATIVA
In relazione a quanto espresso nel presente Atto di Informazione DICHIARO di averne compreso il contenuto in ogni sua parte, RITENENDOLO conforme al Regolamento europeo e alla correlata disciplina di riferimento emanata dall'Autorità e, consapevole che il titolare deve censire la provenienza commerciale delle domande di finanziamento, CONSENTO quindi al Trattamento dei miei dati di appartenenza associativa.
[IN DIFETTO DEL CONSENSO, CONFIDI NON SARÀ IN GRADO DI FORNIRE IL SERVIZIO RICHIESTO]
Luogo e data _ Firma _
CONSENSO AL TRATTAMENTO DEI DATI SANITARI
In relazione a quanto espresso nel presente Atto di Informazione DICHIARO di averne compreso il contenuto in ogni sua parte, RITENENDOLO conforme al Regolamento europeo e alla correlata disciplina di riferimento emanata dall'Autorità e, consapevole che il titolare può trattare dati sanitari per talune specifiche attività (come, per esempio, formedi finanziamentoatte a prevenireilfenomenodell’usura), CONSENTOquindi al Trattamentodei miei dati sanitari.
[IN DIFETTO DEL CONSENSO, CONFIDI NON SARÀ IN GRADO DI FORNIRE IL SERVIZIO RICHIESTO]
Luogo e data _ Firma _
CONSENSO AL TRATTAMENTO DEI DATI GIUDIZIARI RELATIVI A CONDANNE PENALI E REATI
In relazione a quanto espresso nel presente Atto di Informazione DICHIARO di averne compreso il contenuto in ogni sua parte, RITENENDOLO conforme al Regolamento europeo e alla correlata disciplina di riferimento emanata dall'Autorità e, consapevole che il titolare deve censire la provenienza commerciale delle domande di finanziamento, CONSENTO quindi al Trattamento dei miei dati giudiziari relativi a condanne penali e reati.
[IN DIFETTO DEL CONSENSO, CONFIDI NON SARÀ IN GRADO DI FORNIRE IL SERVIZIO RICHIESTO]
Luogo e data _ Firma _
CONSENSI FACOLTATIVI
A. ATTIVITÀ DI SEGNALAZIONE
Nell’esercizio della propria attività, CONFESERFIDI può sottoscrivere accordi di segnalazione della propria clientela, potenziale o acquisita, ad altri intermediari finanziari o altre imprese che forniscono servizi inerenti al settore finanziario non erogati da CONFESERFIDI
In tal caso, dietro specifica autorizzazione, potrà trasmettere i dati anagrafici dell’Interessato e i relativi dati di reperibilità comunicati durante la fase di contatto.
Il Titolare e i Responsabili del trattamento, le modalità di esecuzione dell’attività, i diritti e gli obblighi del Titolare e dell’Interessato sono i medesimi riportati nella prima parte del presente Atto d’Informazione.
In relazione a quanto espresso DICHIARO di averne compreso il contenuto in ogni sua parte, RITENENDOLO conforme al Regolamento europeo e alla correlata disciplina
di riferimento emanata dall'Autorità, e CONSENTO quindi al Trattamento dei miei dati personali.
Luogo e data _ Firma _
B. MARKETING DIRETTO
Sottoscrivendo il presente consenso, CONFESERFIDI potrà contattare direttamente l’Interessato per finalità di marketing, utilizzando le normali tecniche di comunicazione a distanza anche mediante l’impiego del telefono.
CONFESERFIDI informa che l’Interessato ha diritto, in qualsiasi momento e gratuitamente, di opporsi a tale trattamento iniziale o ulteriore, compresa la profilazione. Qualora l’Interessato si opponga al trattamento per tale finalità, i dati personali non sono più trattati.
CONFESERFIDI ricorda altresì che, con riferimento ai trattamenti per finalità di marketing mediante l’impiego del telefono, dal 1 febbraio 2011 qualunque soggetto contattato telefonicamente nell’ambito di attività di telemarketing che non desideri ricevere telefonate pubblicitarie, oltre che esercitare i propri diritti come sopra descritti, può iscriversi al Registro Pubblico delle Opposizioni. L’iscrizione è gratuita, ha durata indefinita e può essere revocata in qualsiasi momento. Ulteriori informazioni sono reperibili sul sito internet xxxx://xxx.xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx.xx.
I dati acquisiti da CONFESERFIDI per l’attività diretta di marketing non verranno comunicati a terzi.
Il Titolare e i Responsabili del trattamento, le modalità di esecuzione dell’attività, i diritti e gli obblighi del Titolare e dell’Interessato sono i medesimi riportati nella prima parte del presente Atto d’Informazione.
In relazione a quanto espresso DICHIARO di averne compreso il contenuto in ogni sua parte, RITENENDOLO conforme al Regolamento europeo e alla correlata disciplina
di riferimento emanata dall'Autorità, e CONSENTO quindi al Trattamento dei miei dati personali.
Luogo e data _ Firma _
CONTRATTO DI NEGOZIAZIONE PER CESSIONE CREDITI FISCALI
TRA
ConfeserFidi Società Consortile a responsabilità limitata, Sede Legale in Scicli(RG), Via dei Lillà n. 22 - C.F./P.I. e n° di Iscrizione Registro delle Imprese: 01188660888, Pec: xxxxxxxxxxxx@xxxxxxxxx.xx, rappresentata dall’Amministratore Delegato Xxxxxxxxxx Xxxxxxx,
E
Il Sig. nato a il
codice fiscale cell email nella qualità di Titolare o Legale Rappresentante dell’impresa con sede a in Via
Partita IVA tel mail PEC (di seguito “Cedente”)
PREMESSO CHE
x. Xxxxxxxxxxxx, tra le attività connesse e strumentali che può svolgere vi rientra l'attività di acquisto dei crediti di imposta e attività di informazione,consulenza e assistenza alle imprese consorziate o socie, ovvero non associate per il reperimento e il migliore utilizzo delle fonti finanziarie, nonché la prestazione di servizi finalizzati al miglioramento della gestione finanziaria delle imprese; tra queste attività rientra la messa in relazione,anche attraverso attività di consulenza, di potenziali Investitori (Cessionari) con la potenziale clientela (Cedenti) per l’acquisto di bonus fiscali;
b. Confeserfidi opera anche tramite canali a distanza ed esercita la propria attività tramite il sito Xxxxxxxxxxxx.xx, xxxxxxxxxxx.xx ed eventuali altri siti anche in co-branding con soggetti terzi (di seguito, i "Siti"), grazie ai quali permette alla generalità della clientela di entrare in contatto con gli Investitori per la negoziazione di crediti fiscali;
c. XxxxxxXxxxx.xx è una piattaforma digitale che permette di mettere in contatto gli Investitori con la potenziale clientela per l’acquisto di bonus fiscali;
d. Il Cedente intende avvalersi dell’attività di Confeserfidi per essere messo in contatto con gli Investitori;
e. Con il presente contratto (di seguito “Contratto”), Confeserfidi e il Cedente intendono disciplinare lo svolgimento, da parte di Confeserfidi,dell’attività di informazione, consulenza ed assistenza per la cessione del credito derivante dai bonus fiscali e l’eventuale messa in relazione del Cedente con gli Investitori diversi da Confeserfidi;
TUTTO CIO’ PREMESSO SI CONVIENE E STIPULA QUANTO SEGUE
Le premesse costituiscono parte sostanziale per la validità e l’efficacia del Contratto.
1. OGGETTO DEL CONTRATTO
1.1. L’attività svolta da Confeserfidi per l’informazione, consulenza ed assistenza per la cessione del credito si esplica nella:
- Verifica requisiti previsti dalla normativa;
- Attività di screening e verifica criteri di eleggibilità individuati;
- Attività necessarie alla stipula del contratto di cessione del bonus fiscale;
1.2. Il Contratto regola altresì il servizio che Confeserfidi presta al Cedente interessato ad entrare in relazione con i potenziali Investitori che si esplica nella messa in relazione tra il Cedente e l’investitore per consentire la cessione dei bonus fiscali attraverso il meccanismo delle aste. Successivamente le parti potranno autonomamente approfondire l’operazione ed avviare una richiesta di cessione di bonus fiscali.
1.3. Resta inteso che la messa in relazione con l’investitore non garantisce la stipula del contratto di cessione di credito, in merito al quale ogni decisione è rimessa alla successiva volontà dell’investitore.
1.4. Per le sottoscrizioni regolate per il tramite della piattaforma xxxxxxxxxxx.xx, l’investitore si obbliga a versare in un conto corrente dedicato di Confeserfidi le somme pari al valore nominale dei crediti fiscali cedibili meno il valore dello sconto applicato dall’Investitore. Confeserfidi successivamente comunicherà al Cedente di effettuare la cessione del credito e dopo aver ottenuto la conferma da parte dell’investitore dell’avvenuta cessione metterà a disposizione del Cedente le somme relative all’importo della cessione.
1.5. Tali somme oggetto della cessione saranno versate da Confeserfidi al Cedente tramite bonifico bancario.
1.6. Confeserfidi verserà al Cedente le somme oggetto della cessione al netto della commissione come da tabella sottostante “Condizioni economiche”.
1.7. Nel caso in cui l’acquisto dei crediti, a seguito delle attività di cui all’art.1.1, venga effettuato direttamente da Confeserfidi, il cliente ha la possibilità di attivare l’opzione FAST. Con l’opzione FAST Confeserfidi si impegna a corrispondere al Cedente (Cliente) il Prezzo, mediante versamento sul Conto, entro 2 Giorni Lavorativi dalla data di accettazione da parte del Cessionario della cessione del Credito di Imposta oggetto di cessione (Confeserfidi) sulla Piattaforma ADE. In caso di scelta dell’opzione FAST la commissione di produzione sarà aumentata della % indicata nella tabella di cui all’art. 8.1. L’opzione FAST è attivabile su richiesta del cliente selezionando l’apposito FLAG in corrispondenza dell’apposita tabella di cui all’art. 8.1.
2. MODALITA’ DI PRESTAZIONE DEL SERVIZIO
2.1. Il servizio offerto da Confeserfidi è realizzato con le seguenti modalità:
2.1.1. Presentazione sui Siti dei prodotti di bonus fiscale;
2.1.2. Assistenza e consulenza telefonica circa l’individuazione dei requisiti normativi e delle opzioni di cessione tempo per tempo attivabili
fermo restando che la valutazione di adeguatezza non implica né garantisce che il contratto individuato presenti i minori costi o le migliori condizioni economiche per il Cedente;
2.1.3. Raccolta dei dati necessari a definire la manifestazione di interesse del Cedente da inoltrare all’Investitore;
2.1.4. Trasmissione della manifestazione di interesse e delle relative informazioni all’Investitore (segnalazione);
2.1.5. Assistenza relativa alla definizione e stipula del contratto di cessione del bonus fiscale sia nel caso in cui sia Confeserfidi ad acquistare il relativo bonus sia quando sia presente un altro investitore.
2.2. Confeserfidi si impegna a svolgere la propria attività con diligenza professionale, correttezza e buona fede, erogando il proprio servizio nel pieno rispetto delle disposizioni di legge applicabili.
2.3. Al fine di effettuare al meglio il proprio servizio, Confeserfidi utilizza le informazioni fornite dal Cedente mediante la compilazione dei moduli presenti sui siti o nel corso dell’eventuale consulenza telefonica, facendo affidamento sulla veridicità delle stesse.
2.4. Le medesime informazioni costituiscono parte della manifestazione di interesse inoltrata, su richiesta del Cedente, all’Investitore. Resta tuttavia inteso che l’Investitore provvederà autonomamente ad identificare il Cedente ed a verificare l’attendibilità di ogni informazione fornita.
3. DEFINIZIONE DEL CORRISPETTIVO
3.1. Il servizio erogato da Confeserfidi prevede il pagamento da parte del Cedente di una commissione come da tabella sottostante “Condizioni economiche”.
4. DURATA DEL RAPPORTO E DIRITTO DI RECESSO
4.1. Il Contratto è stipulato a tempo indeterminato e regola le contrattazioni di cessione dei bonus fiscali tra il Cedente e l’Investitore.
4.2. Il Cedente può recedere liberamente dal Contratto in qualsiasi momento dandone semplice comunicazione scritta a Confeserfidi, fermo restando l’efficacia del contratto per le operazioni contrattate in sua vigenza.
5. RESPONSABILITA’
5.1. Confeserfidi non risponde della mancata o ritardata risposta da parte dell’Investitore prescelto, né di eventuali inadempimenti imputabili a tale soggetto. Inoltre, Confeserfidi non è obbligata a fornire al Cedente alcuna motivazione in merito alla mancata acquisizione del credito.
5.2. Confeserfidi non assume alcuna responsabilità qualora il Cedente risulti per qualsiasi ragione inadempiente nei confronti dell’Investitore acquirente a seguito di una segnalazione da parte di Confeserfidi.
6. RISERVATEZZA E PRIVACY
7. FORO COMPETENTE
7.1. Nel caso di controversie aventi ad oggetto il servizio regolato dal presente Contratto, sarà competente il Foro di Ragusa.
8. CONDIZIONI ECONOMICHE
8.1. Il mandante si impegna a riconoscere al Confidi un a compenso pari alla sommatoria della commissione di produzione e della commissione di collocamento, così come riportato nelle tabelle sottostanti.
Commissione di produzione | 0,45 % del valore nominale del credito ceduto – Minimo di 50,00 € |
Commissione di collocamento | 0,45 % del valore nominale del credito ceduto – Minimo di 50,00 € |
2,00% del valore nominale del credito ceduto – Minimo di 500,00 €
Commissione di produzione OPZIONE FAST
Luogo e Data:
Firma Confeserfidi Firma Cedente