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Schema di convenzione per la gestione del servizio di tesoreria del COMUNE DI TRAVERSETOLO per il periodo dal 01/05/2024 al 31/12/2026.
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;ŝŶĚŝĐĂnjŝŽŶĞ ĚĞůů͛ ŶƚĞ(i n sĐegŽuiŶto ƚdeƌnoĂmĞinaŶtoƚ/aĞ Ğ Ě “Entraepp”res)entato da nella qualità di in base
alla delibera n. ..……….in.d.ata , divenuta esecutiva ai sensi di legge
E
---------------------------------(indicazione del Tesoriere contraente e della sua sede) (in seguito denominato “Tesorraippererseenta”to)da, , nella qualità di
(di seguito denominate congiuntamente “Parti”)
premesso
- che ů͛ èŶsoƚggĞetto alla disciplina del Testo Unico degli Enti Locali di cui al D.lgs. n. 267/2000;
- che l’Eènsotttoeposto al sistema di “Armonizdezi baizliaodinncucie allegati;
ail D”.lgs. n. 118/2011 e relativi
- Il Comune opera in regime di Tesoreria Unica di cui alla Legge n. 720/1984 secondo cui le disponibilità dell’Ente, in base alla natura delle entrate e contabilità speciali presso la competente Sezione di Tesoreria Provinciale dello Stato (contabilità
infruttifera o fruttifera), ovvero sul conto presso il Tesoriere relativamente alle entrate per le quali ricorrano gli estremi di esonero dal circuito statale della Tesoreria Unica.
Attualmente il regime di Tesoreria Unica è stato prorogato al 31/12/2025 dalla Legge di Bilancio 2022
n.234 del 30/12/2021, articolo 1. comma 636.
si conviene e si stipula quanto segue
Art. 1 Definizioni
1. Ai fini della presente convenzione, si intende per:
a) TUEL: Testo Unico degli Enti locali di cui al D.lgs. n. 267/2000;
b) CAD: Codice dell’DAigmitamle idi ncuii alsD.tlgsr. na. 8z2/i20o05n; e
c) PSD: Payment Services Directive ovvero Direttiva sui Sistemi di Pagamento come recepita nell’ordinacomneil Dn.ltgs.on. 11i/2t01a0 le siucacenssiove modifiche;
d) PSP: Payment Service Provider ovvero Prestatore di Servizi di Pagamento ovvero istituti di moneta elettronica e istituti di pagamento nonché, quando prestano servizi di pagamento, Banche, Poste italiane S.p.A., la Banca centrale europea e le Banche centrali nazionali se non agiscono in veste di
autorità monetaria, altre autorità pubbliche, le pubbliche amministrazioni statali, regionali e locali se non agiscono in veste di autorità pubbliche;
e) SIOPE: Sistema Informativo sulle operazioni degli enti pubblici;
f) SIOPE+: Sistema di monitoraggio dei pagamenti e degli incassi delle PA che utilizza una infrastruttura di colloquio gestita dalla Banca d’Italia;
g) OIL: ordinativo informatico locale secondo il tracciato standard previsto nella circolare AgID n. 64 del gennaio 2014, incluse successive modifiche e/o integrazioni;
h) OPI: ordinativo di pagamento e incasso secondo il tracciato standard previsto nelle Regole tecniche
e standard per l’emissione dei documenti info tempo per tempo vigenti;
i) Tramite PA: soggetto incaricato di svolgere il colloquio telematico con ▇▇▇▇▇▇ in nome per conto dellc’heEhanctoneferito l’incarico;
j) PEC: posta elettronica certificata;
k) CIG: codice identificativo di gara;
l) Operazione di Pagamento: locuzione generica pe sia lato pagatore sia lato beneficiario, di versamento, trasferimento o prelevamento di fondi, indipendentemente da eventuali obblighi sottostanti tra pagatore e beneficiario;
m) Ordinativo: documento emesso dallp’erErinchtiedeere al Tesoriere l’esecdiuunza iOpoernazeioni di Pagamento;
n) Uscite: termine generico per individuare le s favore di ▇▇▇▇▇;
o) SDD: Sepa Direct Debit;
p) Pagamento: Operazione comportante una Uscita eseguita dal Tesoriere in esecuzione del servizio di tesoreria;
q) Mandato: Ordinativo relativo a un Pagamento;
r) Quietanza: ricevuta emessa dal Tesoriere a fronte di un Pagamento;
s) Provvisorio di Uscita: Pagamento in attesa di regolarizzazione poiché effettuato in assenza del relativo Mandato;
t) Entrate: termine generico per individuare le somme utilizzate per Operazioni di Pagamento disposte da terzi in favore dell’Ente;
u) Riscossione: Operazione effettuata dal Tesoriere e comportante una Entrata in esecuzione del servizio di tesoreria;
v) Reversale: Ordinativo relativo a una Riscossione;
w) Ricevuta: documento emesso dal Tesoriere a fronte di una Riscossione;
x) Provvisorio di Entrata: Riscossione in attesa di regolarizzazione poiché effettuata in assenza della relativa Reversale;
y) Nodo dei Pagamenti-SPC: infrastruttura tecnologica unitaria, basata su regole e specifiche standard,
che reca modalità semplificate e uniformi per l’effetdeti upaagazmeintoi amministrazione;
nvereso la pubblica
z) Incasso: Operazione di Pagamento di una Entrata eseguita attraverso il Nodo dei Pagamenti–SPC;
aa) RT: ricevuta telematica come definita nelle “Lineeper lg’ueifdfaettpuagaamzenitioelentteronicdi ei
a favore delle Pubbliche Amministrazioni e dei l’IDtigaitalle.ia
Art. 2
Finalità della convenzione
1. ,O &RPXQH GL 7UDYHUVHWROR LQ VHJXLWR GHQRPLQD nonché l'esecuzione di ogni altro servizio offerto in sede di gara, a
, con sede in
LQ VHJXLWR GHQRPLQDWR ³7HVRULHUH´
2. Obiettivi condivisi del Comune e del Tesoriere sono assicurare la speditezza delle operazioni di
ULVFRVVLRQH O¶HIILFDFLD GHL FRQWUROOL i daOti Din UDSL
tempo reale e la trasmissione informatica dei flussi informatici.
Art. 3
Oggetto della convenzione
,O VHUYL]LR 7HVRUHULD GL FXL DOOD SUHVHQWH F
H VV PP coLmpLle sso d ellKe oDpe razSioHniUleg atRe aJllaJgHestWionWe Rfin anLziaOria ³ GHOO¶HQWH ORFDOH H ILQDOL]]DWH LQ SDUWLFRODUH D
custodia di titoli e valori ed agli adempimenti connessi previsti dalla legge, dallo statuto, dai regolamenti GHOO¶HQWH R GD QRUPH SDWWL]LH´
2. Il servizio di Tesoreria di cui alla presente convenzione deve essere svolto nel rispetto del D.Lgs. n.
267/2000 e ss.mm.ii e della normativa tempo per tempo vigente, con particolare riferimento DO ³3ULQFL FRQWDELOH DSSOLFDWR GHOOD FRQWDELOLWj ILQDQ]LDU H GL XOWHULRUL H VXFFHVVLYL GHFUHWL GHO 0LQLVWH
adottati, di concerto con il 0LQLVWHUR GHOO¶,QWHUQR DQFKH VX SURS SURPXRYHUH O¶DUPRQL]]D]LRQH GHL VLVWHPL FRQWDEL
loro organismi ed enti strumentali GHOOH FLUFRAOGDIDU, dLeg li%staDtuQti eFrDeg olaGm¶en,ti WDOLD H
GHOO no(ncQhéWdeHi pÃatti di cui alla presente convenzione e alle FRQGL]LRQL GHOO¶RII tecnica/economica allegata agli atti di gara.
▇.▇▇ Tesoriere nella gestione del servizio deve garantire il rispetto della direttiva 2015/2366/UE del Parlamento Europeo e del Consiglio del 25 novembre 2015 (cosiddetta direttiva PSD2), relativa ai servizi di pagamento nel mercato interno, secondo quanto previsto dal D.Lgs. n. 11/2010 così come modificato dal D.Lgs. n. 218/2017.
4. Il Comune opera in regime di Tesoreria Unica di cui alla Legge n. 720/1984 secondo cui le disponibilità GHOO¶(QWH LQ EDVH DOOD QDWXUD GHOOH HQWUDWH H contabilità speciali presso la competente Sezione di Tesoreria Provinciale dello Stato (contabilità
infruttifera o fruttifera), ovvero sul conto presso il Tesoriere relativamente alle entrate per le quali ricorrano gli estremi di esonero dal circuito statale della Tesoreria Unica.
Il regime di Tesoreria Unica è stato prorogato al 31/12/2025 dalla Legge di Bilancio 2022 n.234 del 30/12/2021, articolo 1. comma 636.
5. In caso di modifica del regime di Tesoreria Unica le Parti concorderanno in forma scritta le modifiche da apportare alla presente convenzione.
6. ,O 7HVRULHUH VL LPSHJQD D JDUDQWLUH O¶HIIHWWLY riscossione presso tutte le proprie agenzie, i propri sportelli nel territorio nazionale, di cui almeno 1 (uno)
nel territorio del Comune di Traversetolo, entro una distanza massima di 15 dalla sede del Comune, fatta salva la facoltà, in vigenza della presente convenzione, di dislocare il servizio di Tesoreria in altro luogo
IRUQHQGR XQ VHUYL]LR ³D GRPLdiFdoLcuOmLenRti e´/o vaSloUri. HVVR LO FR
/¶DJHQ]LD GRYUj RVe VoraHri Udi YapDertUuraHd egLli s poQrteRlliUbaPncDarOi, sLec onJdoLRUQL l¶organizzazione dell¶istituto. ,O VHUYL]LR GL WHVRUHULD GHOO¶(QWH di svolgerlo come da presente comma.
7. Il Tesoriere metterà a disposizione del servizio di tesoreria personale idoneo a garantire la corretta e regolare esecuzione dello stesso, secondo le condizioni e i termini disciplinati dalla presente convenzione, nonché ad individuare un referente responsabile della gestione dei rapporti con O¶HQWquHan to coSncHernUe il servizio oggetto della presente convenzione
8 ,O 7HVRULHUH VL LPSHJQD D VYROJHUH LO VHUYL]L
sede di gara.
9. Durante il periodo di validità della presente convenzione, di comune accordo fra le Parti e seguendo le procedure di rito, potranno essere apportati i perfezionamenti metodologici ed informatici ritenuti necessari per il migliore svolgimento del servizio di Tesoreria. Per la formalizzazione dei relativi accordi si procederà a mezzo PEC.
Art. 4
Estensione del contratto di Tesoreria
1. Enti e soggetti costituiti o partecipati dal Comune, se interessati al Servizio di Tesoreria potranno valutare di affidare il servizio al Tesoriere del Comune di Traversetolo, concordando direttamente con il Tesoriere stesso termini e condizioni del servizio.
Art. 5 Durata della convenzione
1. La presente convenzione ha durata di 2 anni e 8 mesi, dal 01/05/2024 al 31/12/2026 con possibilità di rinnovo alla scadenza per ulteriori 3(tre) anni previa accettazione da parte del Tesoriere.
2. Ai fini del rinnovo del contratto, le Parti si danno reciprocamente atto che, a fronte di interventi legislativi che incidano sugli equilibri della presente convenzione, il corrispettivo ivi indicato sarà oggetto di rinegoziazione.
,O &RPXQH VL ULVHUYD GL HVHUFLWDUH O¶RS]LRQH
(sei) mesi che il Tesoriere è tenuto ad accettare alle condizioni vigenti. Tale proroga è limitata al tempo strettamente necessario alla conclusione della procedura per l'individuazione del Tesoriere subentrante.
4. Nella ipotesi in cui alla scadenza della convenzione (ovvero scaduti i termini della proroga di cui al precedente comma) non sia stato individuato dal Comune, per qualsiasi ragione, un nuovo soggetto cui affidare il servizio di Tesoreria, il Tesoriere uscente assicura la continuità gestionale per il Comune fino alla nomina del nuovo Tesoriere. Ricorrendo tali ipotesi, le Parti concorderanno le condizioni anche economiche di esecuzione del servizio di Tesoreria.
5. Alla cessazione della convenzione, per qualunque causa ciò avvenga, il Tesoriere, previa verifica straordinaria di cassa, dovrà rendere al Comune il conto di gestione e tutta la documentazione relativa. Il Tesoriere uscente dovrà tempestivamente trasferire al nuovo Tesoriere aggiudicatario del servizio ogni informazione necessaria all'espletamento dello stesso, tutti i valori detenuti in dipendenza della gestione e comunque tutto quanto ricevuto in custodia. Il Tesoriere uscente è tenuto a trasmettere al Tesoriere subentrante e per conoscenza al Comune elenco e copia delle delegazioni di pagamento notificategli e delle fideiussioni rilasciate. Il Tesoriere uscente, su disposizione del Comune, è tenuto a trasferire direttamente al nuovo Tesoriere aggiudicatario e con la massima celerità, senza applicare alcun diritto o commissione, le somme destinate al Comune medesimo eventualmente accreditate.
$OO¶DWWR GHdelOseOrvDizi o,FcoHn lVa tVrasDm]issLionRe Qal HTesoriere subentrante delle delegazioni di
pagamento e delle garanzie fideiussorie da parte del Tesoriere uscente, l'Ente si impegna a far assumere al 7HVRULHUH VXEHQWUDQWH WXWWHL GJHOLO ¶R(EQEWOHL JKL VRSUD
Art. 6
Modalità di svolgimento del servizio
1. Lo scambio degli ordinativi, del giornale di cassa e di ogni altra eventuale documentazione inerente il servizio di Tesoreria è effettuato tramite le regole, tempo per tempo vigenti, del protocollo OPI (Ordinativo di Pagamenti e di Incasso) con collegamento tra il Comune e il Tesoriere per il tramite della piattaforma SIOPE+ gestita dalla %DQFD G¶,WDOLD
I flussi possono contenere un singolo ordinativo ovvero più ordinativi. Gli ordinativi sono costituiti da: PDQGDWL H UHYHUVDOL FKH SRVVRQR FRQWHQHUH XQD R ULFHUFD H FRUUH]LRQH YDULD]LRQH DQQXOOR H VRV
/¶RUGLQDW-cLonYfRirm a qdig itaVleRo WfirWmaRelVettFroUnicLa qWuaWlifRic ata o firma elettronica avanzata
- dai soggetti individuati dal Comune e da questi autorizzati alla firma degli ordinativi inerenti alla gestione del servizio di Tesoreria. Il Comune, nel rispetto delle norme e nell'ambito della propria autonomia, definisce i poteri di firma dei soggetti autorizzati a sottoscrivere i documenti informatici, previo invio al Tesoriere della documentazione di cui al successivo art. 12, comma 2, e dei relativi certificati di firma ovvero fornisce al Tesoriere gli estremi dei certificati stessi (se necessari). Il Comune si impegna a comunicare tempestivamente al Tesoriere ogni variazione dei soggetti autorizzati alla firma. Il Tesoriere resta impegnato dal giorno lavorativo successivo al ricevimento della comunicazione.
$L ILQL GHO ULFRQRVFLPHQWR GHO &RPXQH H SHU
legittimità e non ripudiabilità dei documenti trasmessi elettronicamente, ciascun firmatario, preventivamente autorizzato dal Comune nelle forme prescritte, provvede a conservare le informazioni di sua competenza con la più scrupolosa cura e diligenza e a non divulgarli o comunicarli ad alcuno.
/¶23, VL LQWHQGH LQYLDWR He t ecSnicHheUeYstaHndQarXd pWerR DO GHVW
O¶HPLVVLRQH GHL GRFXPHQWL LQIRUPDWLFL UeHntiOdeDl
comparto pubblico attraverso il Sistema SIOPE+.
5. La trasmissione e la conservazione degli ordinativi compete ed è a carico del Comune il quale deve rispettare la normativa vigente e conformarsi alle indicazioni tecniche e procedurali emanate in materia dagli organismi competenti.
WLYL
,O 7HVRULHUH DOO¶DWWR GHO ULFHYLPspoHniQbiWle Ralla GHL I piattaforma SIOPE+ un messaggio attestante la ricezione del relativo flusso. Eseguita la verifica del
contenuto del flusso ed acquisiti i dati nel proprio sistema informativo, il Tesoriere, direttamente o tramite il proprio polo informatico, predispone e trasmette a SIOPE+, un messaggio di ritorno munito di
ULIHULPHQWR WHPSRUDOH FRQWHQHQWH LO ULVXOWDWR
quelli non acquisiti; per questi ultimi sarà evidenziata la causa che ne ha imSHGLWR O¶DFTXLVL] trasmissione di detto messaggio GHFRUURQR L WHUPLQL SHU O¶HVHJXLEL successivo art. 10.
, IOXVVL LQYLDWL GDO &RPXQH WUDPLWH OierDe SLDW saranno acquisiti lo stesso giorno lavorativo per il Tesoriere, mentre eventuali flussi che pervenissero al 7HVRULHUH ROWUH O¶RUDULR FRQFRUGDWR VDUDQQR SUH
8. Il Comune potrà inviare variazioni o annullamenti di ordinativi precedentemente trasmessi e non ancora eseguiti. Nel caso in cui gli annullamenti o le variazioni riguardino ordinativi già eseguiti dal Tesoriere,
QRQ VDUj SRVVLELOH DFFHWWDUH O¶DQQXOatiOveDquPietHanQzeWo R R O ricevute, fatta eccezione per le variazioni di elementi non essenziali ai fini della validità e della regolarità GHOO¶RSHUD]LRQH GL SDJDPHQWR
$ VHJXLWR GHOO¶HVHFX]LRQH GHOO¶RSHUD]naLlmRenQte H GL alla piattaforma SIOPE+ un messaggio di esito applicativo munito di riferimento temporale contenente, a FRPSURYD H GLVFDULFR d eglOi oDrd inaFtivRi; Qin IcaHsoUdiPpaDga meGntHo pOerOca¶ssHa, lVa HFX]LR quietanza del creditore del Comune, raccolta su supporto separato, è trattenuta tra gli atti del Tesoriere.
10. Nelle ipotesi eccezionali in cui per cause oggettive inerenti i canali trasmissivi risulti impossibile O¶LQYLR GHJOL RUGLQDWLYL LO &RPsoXggQetHti a ve ntFi pRoteQri diFRPXQL
firma sugli ordinativi, evidenzierà al Tesoriere le sole operazioni di pagamento DYHQWL FDUDWWHUH o quelle la cui mancata esecuzione possa comportare danni economici; il Tesoriere a seguito di tale
comunicazione eseguirà i pagamenti tramite provvisori di uscita, che il Comune provvederà a regolarizzare.
11. Il Tesoriere garantisce, fin dalla data di avvio della presente convenzione la gestione degli incassi e
dei pagamenti per il tramite dell'infrastruttura della banca GDWL ³6,23( ´ FRPH GLVF
FRPPD / VHFRQGR OD YHUVLRQH dei documenti informatici relativi alla gestione dei servizi di Tesoreria e di cassa degli enti del comparto SXEEOLFR´ UHGDWWH GDOO¶$JHQ]LD SHU O¶,WDOLD 'L
0LQLVWHUR GHOO¶(FRQRPleLulDter iorHi d ispGosHizOionOi cHhe ve)rrLanQnoDadQott]ateHin mHat eriGa L WX e nello specifico per quanto riguarda la tratta di competenza del Tesoriere, ovvero la tratta
BANKIT/SIOPE+ -TESORIERE e viceversa;
Attualmente il Comune si avvale del servizio di intermediazione tecnologica verso la piattaforma SIOPE+ affidato ad un soggetto esterno.
12. Il Tesoriere si impegna a mettere a disposizione un servizio di home-banking, con possibilità di interrogazione on-line da un numero illimitato di postazioni in contemporanea, per la visualizzazione in tempo reale della documentazione inerente il servizio di Tesoreria e di tutte le informazioni relative alle operazioni poste in essere con riferimento allo stato di esecuzione degli ordinativi di incasso e pagamento.
13. Il Tesoriere si impegna, se richiesto, a mettere a disposizione, a titolo gratuito n. 1 cassetta di sicurezza del formato da concordare.
14. Il Tesoriere si impegna, entro e non oltre 30 giorni dalla comunicazione di aggiudicazione ad attivare tutti i servizi necessari allo svolgimento del servizio di Tesoreria garantendone la piena e perfetta operatività al .
15. Il Tesoriere è tenuto ad effettuare eventuali implementazioni, modifiche, aggiornamenti del sistema informativo che si rendessero necessari per garantire nel tempo le funzionalità della gestione informatizzata del servizio di Tesoreria, anche a seguito di modifiche normative e/o tecniche. Ciascuna parte, per quanto di propria competenza, si farò carico degli aspetti anche di natura economica.
Alla scadenza del contratto nessun costo sarà posto a carico del Comune per il trasferimento dei dati detenuti dal Tesoriere uscente al Tesoriere subentrante.
Art. 7 Costo del servizio
1. Per le prestazioni di cui alla presente convenzione il Comune corrisponderà annualmente al Tesoriere un corrispettivo forfettario annuo di euro , esente IVA DL VHQVL GHOO¶DUW (come da offerta presentata in sede di gara).
Il corrispettivo deve intendersi comprensivo delle spese di tenuta dei conti correnti aperti presso il Tesoriere per la gestione di eventuali fondi di anticipazione a render conto (quali a titolo di esempio i conti FRUUHQWL LQW)H, sVe aWttiDvaWti, Le d i tDuttOe lOe s¶pe(seFdeRlleQopRerPazRioni rientranti nella gestione oggetto di convenzione.
2. Il canone annuo per il servizio di Tesoreria sarà corrisposto previa trasmissione di fattura elettronica mediante bonifico bancario sul conto corrente dedicato di cui alla Legge n.136/2010 e ss.mm.ii.
Il pagamento verrà disposto, a mezzo mandato emesso dal Comunale, entro 30 (trenta) giorni decorrenti dalla data in cui risultano compiuti, con esito positivo, la verifica di conformità della prestazione e la verifica di regolarità della fattura, ovvero dalla data di ottenimento del Documento di Regolarità
&RQWULEXWLYD '85& ,Q RJQL FDVR O¶HVLJLELOLW
condizioni previste dalla legge, quali, a titolo esemplificativo, e il conseguimento del nulla osta in materia di regolarità fiscale.
$L VHQVL GHOO¶DUW GHO 'HFUHWR /HJJH Q codice univoco ufficio UFXY9V.
Art. 8 Esercizio finanziario
1. L'esercizio finanziario del Comune ha durata annuale con inizio il 1gennaio e termine il 31 dicembre di ciascun anno: dopo tale termine non possono effettuarsi operazioni di pagamento a valere sul bilancio dell'anno precedente. Potranno essere eseguite, comunque, le operazioni di regolarizzazione dei provvisori di entrata e di uscita, di variazione delle codifiche di bilancio e SIOPE+.
Art. 9 Riscossioni
1. La gestione delle entrate del Comune è disciplinata dal Regolamento di contabilità tempo per tempo vigente, cui si rimanda per quanto non espressamente previsto dal presente articolo.
2. Il Tesoriere effettua le riscossioni e le regolarizzazioni degli incassi, in base a reversali firmate digitalmente dal Responsabile del Servizio Finanziario o da altro dipendente individuato dalla legge o dal Regolamento di contabilità del Comune ovvero, nel caso di assenza o impedimento, da persona abilitata a sostituirli.
3. Il Tesoriere, tramite il giornale di cassa, rendiconta al Comune gli accrediti effettuati anche attraverso
O¶LQIUDVWUXWWXUD WHF-SPQCR, sOe iRncaJriLcatFo dDel la 1relRatiGvaRge stiGonHe.L 3DJDPHQWL
,O &RPXQH SURYYHGH D UHJRODUL]]DUH O¶HQWUDWD WU
DO FRPPD GHOO¶DUW GHO ' /JV Q
*OL RUGLQDWLYL GL LQFDVVR GRY0UdeDl DQ.LQgsR. n . 2F67R/2Q00W0 eHQHUH VV PP LL H GD RJQL DOWUD QRUPDWLYD YLJHQWH DO
*OL RUGLQDWLYL GRYUDQQR FIRUQXWWHWQLHIUHU DO´H RDYQYQHRUWRD ]³LFRRQ
l'eventuale indicazione del vincolo per le entrate a destinazione vincolata derivanti da legge, da trasferimenti e da prestiti così come indicato dal Comune.
5. Il Tesoriere non è tenuto ad accettare reversali che non risultino conformi a quanto previsto dalle specifiche tecniche OPI.
6. Per ogni riscossione il Tesoriere rilascia, in nome e per conto del Comune, una ricevuta numerata in ordine cronologico per esercizio finanziario, compilata con procedure informatiche.
7. Il Tesoriere accetta, anche senza autorizzazione del Comune, le somme che i terzi intendono versare, a qualsiasi titolo, a favore del Comune stesso, rilasciando ricevuta contenente, oltre l'indicazione della
FDXVDOH GHOO¶RSHUD]LRQH GL SDJDPHQWR OD FODXVR
segnalate al Comune, il quale procede alla regolarizzazione al più presto e comunque entro i termini SUHYLVWL SHU OD UHVD GHO FRQWR GHO 7HVRULHUH L VWHVVR KD UHJLVWUDWR O¶RSHH UOD¶]LLQRGQLHF D ]GLHRWQWHH GUHHOY HSUUVR
rilevato dai dati comunicati dal Tesoriere.
8. Le entrate riscosse dal Tesoriere senza reversale e indicazioni del Comune, sono attribuite alla contabilità speciale fruttifera.
9. Con riguardo alle entrate affluite direttamente in contabilità speciale, il Tesoriere, il giorno lavorativo VXFFHVVLYR D TXHOOR GL ULFH]LRQH GreHgisOtraOre¶laLreQlatIivaRUPD]L entrata. In relazione a ciò, il Comune emette, nei termini di cui al precedente paragrafo 7, le corrispondenti
reversali a regolarizzazione.
10. Il prelevamento delle entrate affluite sui conti correnti postali intestati al Comune e per i quali al Tesoriere è riservata la firma di traenza, è disposto dal Comune, previa verifica di capienza, mediante emissione di reversale e nel rigoroso rispetto della tempistica prevista dalla legge. Il Tesoriere esegue il prelievo mediante strumenti informatici (SDD) ovvero bonifico postale o tramite emissione di assegno postale o tramite postagiro e accredita al Comune l'importo corrispondente.
/H VRPPH YHUVDWH D WLWROR GL GHSRVLWL LQ FR
e per cauzioni provvisorie possono essere accreditate (se richiesto) dal Tesoriere su un apposito conto, previo rilascio di apposita ricevuta diversa da quella inerente alle altre riscossioni.
12. Il Tesoriere non è tenuto ad accettare riscossioni a mezzo di assegni di conto corrente bancario e postale. Possono, invece, essere accettati assegni circolari o vidimati intestati al Comune.
/¶DFFUHGLWR VXO FRQWR GL 7HVRUHULD SHU OH V
Tesoriere ne ha la disponibilità.
/¶(QWH SURYYHGH DOO¶DQQXOODPHQW¶RH VGHHUOFOLH] LURH Y HH DOO¶HYHQWXDOH ORUR QXRYD HPLVVLRQH QHOO¶HVHUFL]
15. Il Tesoriere, su richiesta del Comune, si impegna ad aprire appositi conti correnti intestati al Comune PHGHVLPR FRQ IXQ]LRQL GL ³DSScifRichJe JmoLdaRlit´à d i rTiscXosDsioOneRUD YL GHOOH HQWUDWH VHQ]D RQHUL GL PRYLPHQWR 7DOL F gestiti in conformità alle disposizioni vigenti sulla Tesoreria Unica. Il Tesoriere avrà l'obbligo di riversare
con le modalità (concordate con l¶ente) sul conto di Tesoreria le somme affluite sui
³FRQWL GL WUDQVLWR´ LQ RWWHPSHUDQ]D DOOD QRUPD
territorio nazionale di tutte le entrate mediante boniILFR EDQFDULR VX TXHVWL ³FR carico del Comune.
16. Per gli incassi gestiti tramite procedure di addebito diretti SDD di FXL DOO¶DUW GHO
O¶HYHQWXDOH ULFKLHteVmWpi Dpre viGstiLda l mUeLdesPimEo RUVR GD Regolamento, comporta per il Tesoriere un pagamento di propria iniziativa a seguito della richiesta da
parte della banca del debitore, che il Comune deve prontamente regolarizzare entro i termini di cui al successivo art. 9, paragrafo 7. Sempre su richiesta della banca del debitore, il Tesoriere è tenuto a
corrispondere alla VWHVVD JOL LQWHUHVVL SHU LO SHULRGR LQWH
TXHOOD GL ULDFFUHGLWR O¶LalPCSomRunUe WchRe p roGvvLede come sopra indicato, previa imputazione contabile nel proprio bilancio.
aWreDgoOlarLizz arLli QWHUH
17. La gestione delle entrate tramite procedure di addebito diretto SDD è garantita dal Tesoriere a titolo gratuito.
Art. 10 Pagamenti
1. La gestione dei pagamenti del Comune è disciplinata dal Regolamento di contabilità tempo per tempo vigente, cui si rimanda per quanto non espressamente previsto dal presente articolo.
2. I pagamenti sono eseguiti in base a mandati individuali e firmati digitalmente dal Responsabile del Servizio Finanziario o da altro dipendente individuato dalla legge o dal Regolamento di contabilità del Comune ovvero, nel caso di assenza o impedimento, da persona abilitata a sostituirli.
3. I mandati di pagamento sono trasmessi al Tesoriere in via telematica, secondo le modalità previste
DOO¶dDellUa SWU H V HQWH FRQYHQ]LRQH /µHVWLQ]LRQH GHL P le indicazioni fornite dal Comune.
4. I mandati di pagamento devono contenere tutti gli elementi previsti dall'art. 185 del D.Lgs. n. 267/2000
H VV PP LL H GD RJQL DOWUD QRUPDWLYD YLJHQWH D
In caso di pagamenti assoggettati agli obblighi di tracciabilità i mandati dovranno comunque contenere l'indicazione del codice CIG e, ove necessario, del codice CUP.
3HU FRQVHQWLUH DO 7HVRULHUH O¶DJJLRUQDPHQWR GHO
impegna ad indicare sul mandato di pagamento apposito codice di vincolo.
5. Il Tesoriere non è tenuto ad accettare mandati che non risultino conformi a quanto previsto dalle specifiche tecniche OPI, tempo per tempo vigenti.
6. Il Tesoriere non può dar corso al pagamento di mandati che risultino irregolari in quanto privi di uno qualsiasi degli elementi di cui al paragrafo 4 o non sottoscritti dalla persona autorizzata ai sensi del
SDUDJUDIR 5LPDQH LQ FDSR DO &RPXQH O¶LQGLFD]
coerentemente con il punto 3.2 della delibera della stessa ANAC n. 556 del 31.05.2017.
In fase di estinzione dei mandati di pagamento, il Tesoriere sarà tenuto ad osservare le disposizioni di legge vigenti, in particolare l'art. 216 del D.Lgs. n. 267/2000 ss.mm.ii., il Principio contabile applicato alla contabilità finanziaria, Allegato 4/2 al D.Lgs. n. 118/2011 e ss.mm.ii.
I pagamenti effettuati nel corso dell'esercizio provvisorio o della gestione provvisoria dovranno rispettare in particolare le disposizioni dell'art .163 e dell'art.185, comma 2 lett. i-quater del D.Lgs. n. 267/2000 ss.mm.ii che impongono l'identificazione delle spese non soggette al controllo dei dodicesimi.
7. Il Tesoriere, anche in assenza della preventiva emissione del mandato, effettua i pagamenti derivanti da delegazioni di pagamento, da obblighi tributari, da somme iscritte a ruolo, da ordinanze di assegnazione -
ed eventuali oneri conseguenti -HPHVVH D VHJXLWR GHOOH SURFHGXUH GL del D.Lgs. n. 267/2000 ss.mm.ii, nonché gli altri pagamenti la cui effettuazione è imposta da specifiche
disposizioni di legge, se previsto dalla legge o dal Regolamento di contabilità del Comune, e previa richiesta presentata di volta in volta e firmata dalle stesse persone autorizzate a sottoscrivere i mandati, la medesima operatività è adottata anche per i pagamenti relativi ad utenze e rate assicurative. Tali pagamenti sono segnalati al Comune, il quale procede alla regolarizzazione al più presto e in ogni caso, entro i
termini SUHYLVWL SHU OD UHVD GHO FRQWR GHO 7HVRULHUH 7HVRULHUH VWHVVR KD UHJLVWUDWR O¶RSHUD]LRQH GH
uscita rilevato dai dati comunicati dal Tesoriere.
,O PDQGDWR q HPHVVR VXOO¶HVHUFL]LR LQ FXL LO 7 GHO 7HVRULHUH q SHUYHQXWD. DO &RPXQH QHOO¶HVHUFL
8. I pagamenti sono eseguiti utilizzando i fondi disponibili ovvero utilizzando, con le modalità indicate al successivo art. 13, l'eventuale anticipazione di Tesoreria -deliberata e richiesta dal Comune nelle forme di legge -per la parte libera da vincoli.
9. Tutti i pagamenti sono eseguiti dal Tesoriere, previo quietanzamento, nelle forme di legge, a seconda delle modalità di esecuzione disposte dal Comune o imposte da norme di legge, mediante:
xcontanti, nei limiti previsti dalla normativa vigente;
xaccredito in conto corrente bancario o postale;
xcommutazione in assegno circolare non trasferibile a favore del creditore, da spedire allo stesso con lettera raccomandata con avviso di ricevimento e con spese a carico del destinatario;
xgirofondi a favore di enti intestatari di contabilità speciale presso la Sezione di Tesoreria Provinciale
dello 6WDWR QHL FDVL SUHYLVWL GDOOD OHJJH FRQ
contabilità speciale da accreditare;
xmodelli F23 (se ancora utilizzato), F24 Elide, F24 telematici, F24EP e altre modalità imposte dalle norme;
xaltri mezzi di pagamento eseguibili nei circuiti bancari o postale.
10. Per quanto concerne i mandati da estinguere tramite strumenti informatici, ai fini della ricezione GHOO¶RUGLQH GL SDJDPHQWR VL ULPDQGD DO SDUDJUDI quanto riportato QHOO¶coDmmUaW6.
,O 7HVRULHUH DVVLFXUD FKH GDO PRPHQWR GHOOD GHOO¶RSHUD]LRQH YHQJD DFFUHGLWDWR VXO FRQWR GHO fine della JLRUQDWD RSHUDWLYD VXFFHVVLYD DO PRPHQWR GH
12. I mandati sono ammessi al pagamento presso gli sportelli del Tesoriere, il primo giorno lavorativo bancario successivo a quello di ricezione da parte del Tesoriere del mandato informatico. Non potranno essere disposti pagamenti con riconoscimento di valuta a favore del beneficiario anteriore alla data di HVHFX]LRQH GHOO¶RSHUD]LRQH
13. Il Tesoriere esegue i pagamenti secondo le modalità indicate dal Comune nel mandato e non potrà porre a carico dei beneficiari o del Comune commissioni per accrediti in conti correnti bancari o postali, nazionali o esteri, intrattenuti da beneficiari sia presso il Tesoriere sia presso istituti diversi dallo stesso.
14. Il Tesoriere, QRQ SUHGLVSRQH H QRQ PHWWH LQ DWWR FRQWUR identificativi del conto corrente bancario del destinatario, come previsto dal D.Lgs. n. 11/2010.
15. Relativamente ai mandati che dovessero rimanere interamente o parzialmente inestinti alla fine GHOO¶HVHUFL]&LRRP XIQLHQ D QD]OL DIULLQRH GLLO FRQVHQWLUH O¶HVWL predetto termine, a variarne la modalità di pagamento utilizzando altri mezzi equipollenti offerti dal
sistema bancario o postale. In caso contrario, il Tesoriere non tiene conto dei predetti mandati e il Comune si impegna ad annullarli.
16. Il Comune si impegna a non presentare o trasmettere al Tesoriere mandati oltre la data che sarà concordata ogni anno con il Tesoriere, ad eccezione di quelli relativi ai pagamenti aventi scadenza perentoria successiva a tale data o che non determinino effettivo movimento di denaro.
17. Su richiesta del Comune, il Tesoriere dovrà fornire gli estremi di qualsiasi operazione di pagamento eseguita nonché la relativa prova documentale.
18. Con riguardo ai pagamenti relativi ai contributi previdenziali, il Comune si impegna a comunicare al 7HVRULHUH HQWUR LO WHU]R JLRUQR ODveYrsaRreUtraDmWiteLF2Y4 Ro SUH F24EP e la relativa scadenza. Il Tesoriere, al ricevimento della comunicazione procede al pagamento degli
stipendi ed accantonare somme necessarie per il pagamento dei corrispondenti contributi entro la scadenza di legge.
19. Le somme relative al pagamento degli stipendi vengono accreditate entro il 27 di ogni mese o, qualora festivo, entro il giorno lavorativo immediatamente successivo, con valuta compensata nei confronti delle banche con cui i dipendenti intrattengono rapporti di conto corrente, senza commissioni o altri oneri a carico del dipendente o a carico del Comune.
,O ILOH SHU O¶DFFUHGLWR GHJOL VWLSHQGL SRWUj HV
di accredito di cui al precedente paragrafo.
20. La valuta di accredito sui conti correnti intestati ai beneficiari è stabilita in coerenza con le vigenti disposizioni in materia di pagamenti.
,O 7HVRULHUH KD O¶REEOLJR GL SURYYHGHUH GL
mutui, dovute agli enti finanziatori, alle prescritte scadenze. Per quanto concerne il pagamento delle rate di mutui e prestiti obbligazionari garantiti da delegazioni di pagamento, il Tesoriere, a seguito della notifica
ai sensi di legge delle delegazioni medesime, KD O¶REEOLJR GL HIIHWWXDUH LQ scadenze, gli accantonamenti necessari. In mancanza di fondi necessari a garantire gli accantonamenti il
Tesoriere provvede tramite apposizione di vincolo sull'anticipazione di Tesoreria.
Art. 11 Imposta di bollo
1. Il Comune si impegna a riportare su tutti i documenti di cassa, con osservanza delle leggi sul bollo, O¶DQQRWD]LRQH LQGLFDQWH VH O¶RSHUD]LRQH GL FXL esente. Pertanto, sia gli ordinativi di incasso sia gli ordinativi di pagamento devono portare la predetta
annotazione così come indicato ai precedenti articoli in tema di elementi essenziali degli ordinativi G¶LQFDVVR H GHJOL RUGLQDWLYL GL SDJDPHQWR
Art. 12
Trasmissione degli ordinativi e dei documenti
1. Sia gli ordinativi di incasso sia gli ordinativi di pagamento saranno trasmessi dal Comune secondo i tracciati SIOPE + di cui aOO¶.DUW
2. Il Comune, al fine di consentire la corretta gestione dei mandati e delle reversali, comunica preventivamente le generalità e qualifiche delle persone autorizzate a sottoscrivere detti documenti, nonché ogni successiva variazione. Il Comune trasmette al Tesoriere i singoli atti di nomina delle persone facoltizzate ad operare sul conto corrente di Tesoreria con evidenza delle eventuali date di scadenza degli incarichi.
3. Il Comune trasmette al Tesoriere lo statuto e il Regolamento di contabilità ovvero qualunque altro provvedimento di cui la gestione di Tesoreria debba tener conto nonché le loro successive variazioni.
Art. 13
Obblighi gestionali assunti dal tesoriere
1.IlTesoriere tiene aggiornato e conserva il giornale di cassa, secondo le modalità e periodicità previste nelle regole tecniche del protocollo OPI.
2. Il Tesoriere è tenuto a conservare i verbali di verifica e le rilevazioni periodiche di cassa.
3. Il Tesoriere dovrà mettere a disposizione un servizio di home-banking, con possibilità di interrogazione on-line del giornale di cassa da cui risultino:
xgli ordinativi di riscossione ricevuti con distinzione tra ordinativi estinti e da riscuotere;
xle riscossioni effettuate senza reversale;
xgli ordini di pagamento ricevuti, distinguendo gli ordini estinti e quelli da pagare;
xi pagamenti effettuati senza mandato;
xla giacenza di cassa presso il Tesoriere e l'importo dei fondi vincolati:
xla giacenza di cassa presso la Tesoreria Provinciale dello Stato;
4. Nel rispetto GHOOH UHODWLYH QRUPH GL OHJJH LO 7HVRULH delle informazioni codificate relative ad ogni entrata ed uscita, nonché della situazione mensile delle
disponibilità liquide, secondo le regole GL FROORTXLR WUD EDQFKH WHVRULHU
Art. 14 Anticipazioni di tesoreria
$L VHQVL GHOO¶DUWe s s.m m .ii ., i l T esGorHierOe s arà'te nu/toJadVac co rdQare , a richiesta del Comune corredata da apposita deliberazione della Giunta Comunale, anticipazioni di cassa
entro il limite massimo dei tre dodicesimi delle entrate accertate nel penultimo anno precedente, afferenti ai primi tre titoli di entrata del bilancio, o comunque nei limiti stabiliti dalla legge tempo per tempo vigente.
/¶XWLOL]]R GHOO¶DQWLFLSD]LRQH DYUj OXRJR GL
necessarie per sopperire a momentanee esigenze di cassa, previa trasmissione di apposita deliberazione
della Giunta &RPXQDOH 3L VSHFLILFDWDPHQWH O¶XWLOL]]R fondi liberi disponibili.
3. Qualora il Comune intenda avvalersi della facoltà GL ULFRUUHUH DOO¶DQWLFLSD] impegna ad avvisare il Tesoriere almeno 15 SULPD GHOO¶DSSURYD]LRQH GHOOD DXWRUL]]HUj OD ULFKLHVWD GL ULFRUVR DOO¶DQWLFLS
/ipa¶ziDonQe dWi TLesForeria verrà gestita attraverso un apposito conto corrente bancario sul quale il
Tesoriere si impegna a mettere D GLVSRVL]LRQH GHO &RPXQH O¶DPPRQW base della normativa e dei principi contabili vigenti.
5. Il Comune prevede in bilancio gli stanziamenti necessari per l'utilizzo e il rimborso dell'anticipazione, nonché per il pagamento degli interessi nella misura di tasso contrattualmente stabilita, sulle somme che ritiene di utilizzare.
6. Il Tesoriere procede di iniziativa per l'immediato rientro delle anticipazioni utilizzate non appena si verifichino entrate libere da vincoli. In relazione alla movimentazione delle anticipazioni il Comune, su indicazione del Tesoriere e nei termini di cui ai precedenti art. 9, comma 7 e art. 10, comma 7, provvede all'emissione delle reversali e dei mandati, procedendo se necessario alla preliminare variazione di bilancio.
7. In caso di cessazione, per qualsiasi motivo, del servizio di Tesoreria, il Comune, all'atto del conferimento dell'incarico al Tesoriere subentrante, estingue immediatamente il credito del Tesoriere
XVFHQWH FRQQHVVR DOO¶DQWLFLSD]LRQH XWLOL]]DWD
esposizione debitoria.
8. Il Tesoriere gestisce O¶DQWLFLSD]LRQH GL 7HVRUHULD XQLIRUP Principio contabile applicato n.3.26 e n. 11.3 concernente la contabilità finanziaria. e in conformità agli orientamenti relativi alla corretta applicazione dei principi contabili pubblicati da Arconet.
1HO FDVR LQ FXL O¶DQWLFLSD]LRQH GL 7HVRUHULD FRQWDELOH GL ULIHULPHQWR deOO¶XWHLVOHLU]F]LR] LGRH OVOX¶FFDHQVWVLF misXUD SDUL DOOD GLIIHUHQ]D IUD -FLROP SVUDHOQGVRL YGRH OGOH¶ODOQ¶W
vincoli relativi ad utilizzo di fondi a specifica destinazione non ricostituiti -ed il limite massimo GHOO¶DQWLFLSD]LRQH FrifReriQmeFntHo.GLELOH SHU O¶HVHUFL]LR
ART. 15
UTILIZZO DI SOMME A SPECIFICA DESTINAZIONE
,O &RPXQH SUHYLD DSSRVLWD GHOLEHUD]LRQH GHO
finanziario H VXERUGLQDWDPHQWH DOO¶DVVXQ]Le aRrt.Q14H, u tilGizzHa Ole OD GHO somme aventi specifica destinazione anche per il pagamento di spese correnti, nel rispetto delle indicazioni
GL FXL DOO¶DUW GHO ' /JV Q H VV destinazione vincola una quota corrispondente dell'anticipazione di Tesoreria che, pertanto, deve risultare
già richiesta, accordata e libera da vincoli. Il ripristino degli importi momentaneamente liberati dal vincolo di destinazione ha luogo con i primi introiti non soggetti a vincolo.
,O 7HVRULHUH JHVWLVFH O¶XWLOL]]R GHOOH VRPP
modalità prescritte dal Principio contabile applicato n. 10concernente la contabilità finanziaria. Il Comune
emette mandati e reversali a UHJRODUL]]D]LRQH GHOOH FDUWH FRQWDEL dei vincoli nei termini previsti dai predetti principi.
ART. 16
GESTIONE DEL SERVIZIO IN PENDENZA DI PROCEDURE DI PIGNORAMENTO
$L VHQVL GHOO67¶/20D00UeWss .m m. ii., no n soGnoHsoOgg ett'e a d ese/cuJziVone f orzQat a a
SHQD GL QXOOLWj ULOHYDEsoLmmOeHdi coDmQpetFenKzaHde glGi e¶ntiXloIcaIli dLesFtinLateRa l pagamento delle spese ivi individuate.
2. Per effetto della predetta normativa, il Comune quantifica preventivamente gli importi delle somme destinate al pagamento delle spese ivi previste, adottando apposita deliberazione della Giunta Comunale semestrale, da notificarsi con immediatezza al Tesoriere. La notifica di detta deliberazione non esime il
GDO
7HVRULHUH GDOO¶DSSRUUH EORFFR VXOOH HYHQWXDOL V
nella dichiarazione resa quale soggetto terzo pignorato, sia la sussistenza della deliberazione di impignorabilità, sia la sussistenza di eventuali somme a specifica destinazione.
Il Tesoriere, qualora dovesse dar corso a provvedimenti di assegnazione di somme emessi ad esito di SURFHGXUH HVHFXWLYH SXU LQ PDQFDQ]D GL GLVSRQL autori]]DWR D GDU FRUVR DO UHODWLYR DGGHELWR GHOO¶L
XWLOL]]R GanHticOipaOzi¶onHe cYonHceQssaWeXdiDspoOniHbile, o comunque a valere sulle prime entrate disponibili.
3. A fronte della suddetta deliberazione semestrale, per i pagamenti di spese non comprese nella
PHGHVLPD LO &RPXQH VL ID FDULFR GL HPHWWHUH L
pervenute per il pagamento ovvero degli atti di impegno.
4. L'ordinanza di assegnazione ai creditori procedenti costituisce -ai fini del rendiconto della gestione - titolo di discarico dei pagamenti effettuati dal Tesoriere a favore dei creditori stessi e ciò anche per eventuali altri oneri accessori conseguenti.
ART. 17 ▇▇▇▇▇ ▇▇▇▇▇▇▇▇
1. Sulle anticipazioni ordinarie di Tesoreria, di cui al precedente articolo 14, viene applicato un tasso di interesse pari a maggiorato dello scostamento (spread) , come da offerta economica formulata in sede di gara, con liquidazione annuale degli interessi come da D.M. 343 del 3 Agosto 2016
avente ad RJJHWWR ³0RGDOLWj H FULWHUL SHU OD SURGX]LR nelO¶HVHUFL]LR GHOO¶DWWLYLWj EDQFDULD´
2. Il Tesoriere procede di sua iniziativa alla contabilizzazione sul conto di Tesoreria degli interessi a debito per il Comune, trasmettendo al Comune l'apposito riassunto scalare. Il Comune emetterà tempestivamente il relativo mandato.
3. Nei periodi in cui il parametro + lo spread offerto dovesse assumere valori negativi, YHUUj YDORUL]]DWR´ ´ ]HUR
4. Sulle anticipazioni di che trattasi non viene richiesta alcuna commissione di messa a disposizione di fondi né vengono applicati altri oneri o spese.
5. Resta inteso che eventuali anticipazioni a carattere straordinario, che dovessero essere autorizzate da specifiche leggi e che si rendesse necessario concedere durante il periodo di gestione del servizio di Tesoreria, saranno regolate alle stesse condizioni di tasso di volta in volta stabilite dalle Parti.
ART. 18 TASSO CREDITORE
1. Il tasso di interesse da riconoscere a favore del Comune per le giacenze di cassa presso il Tesoriere, nei casi in cui ricorrano gli estremi di esonero dal Circuito Statale della Tesoreria Unica, è pari a
maggiorato dello scostamento (spread) di , come da offerta economica formulata in sede di gara, con liquidazione annuale degli interessi come da D.M. 343 del 3 Agosto 2016
DYHQWH DG RJJHWWR ³0RGDOLWj H FULWHUL SHU OD SU QHOO¶HVHDUWFWLL]YLLRW jG HEODOQ¶FDULD´
2. Nei periodi in cui il parametro + lo spread offerto dovesse assumere valori QHJDWLYL YHUUj YDORUL]]DWR´ ´ ]HUR
ART. 19
AMMINISTRAZIONE TITOLI E VALORI IN DEPOSITO
1. Il Tesoriere assume in custodia ed amministrazione i titoli, anche in formato digitale, ed i valori di proprietà del Comune nel rispetto delle norme vigenti in materia di deposito dei titoli.
2. Il Tesoriere custodisce ed amministra, altresì, con le modalità di cui al paragrafo precedente, i titoli ed i valori depositati da terzi per cauzione o per qualsiasi altra causale a favore del Comune.
/H VRPPH GHULYDQWL GD GHSRVLWL HIIHpWossWonXo DWL GD essere incassate dal Tesoriere su apposito conto corrente a fronte di rilascio di specifica quietanza di
Tesoreria.
4. I prelievi e le restituzioni sui predetti depositi sono disposti dal Responsabile del Servizio Finanziario con ordinativi sottoscritti dallo stesso, secondo le procedure indicate nel Regolamento di contabilità del Comune.
/¶DPPLQLVWUD]LRQH GL WLWROL H YDORUL LQ GHSR
ART. 20 GARANZIA FIDEJUSSORIA
1. Il Tesoriere, a fronte di obbligazioni assunte dal Comune può, a richiesta, rilasciare garanzia fideiussoria
D IDYRUH GHL WHU]L FgaUranHziGa èLcoWrrRelaUtaLall 'ap po/si¶zioDneWdeWl vLinYcoDlo ]di LunRa QH GL TXRWD FRUULVSRQGHQWH GHOO¶DQWLFLSD]LRQH GL 7HVR
2. Il rilascio delle garanzie fideiussorie è subordinato alla positiva valutazione del merito creditizio ad insindacabile giudizio del Tesoriere, restando fermo che saranno valutati solo impegni di firma di natura commerciale e finanziaria, ma limitati alle seguenti fattispecie: garanzia dell'obbligo di corresponsione di un corrispettivo di pagamento che sia un fitto o una prestazione/fornitura di beni/servizi o anche la
SRWHQ]LDOH PDQLIHVWD]LRQH ILQDQ]LDULD GL XQ GDQ
escluse fidejussioni in favore di ▇▇▇▇▇▇/Istituti finanziari a garanzia di finanziamenti dagli stessi erogati.
3. Il Tesoriere può rilasciare garanzie fidejussorie a favore di terzi creditori a fronte di obbligazioni a breve e medio periodo assunte dal Comune di Traversetolo, secondo le condizioni offerte in sede di gara. 4.È fatta salva in ogni caso la possibilità per il Comune di richiedere ad altri istituti bancari od assicurativi ulteriori offerte sulle condizioni al momento applicabili e, qualora risultassero più convenienti, accordarsi con i medesimi offerenti, dandone comunicazione al Tesoriere.
ART. 21
RESA DEL CONTO FINANZIARIO
1. Il Tesoriere, entro i termini di legge GL FXL DOO¶DUW GHO ' /JV Q Comune il Conto del Tesoriere, redatto su modello conforme a quello approvato con il D.Lgs. n. 118/2011
e ss.mm.ii. La consegna di detta documentazione deve essere accompagnata da apposita lettera di trasmissione in duplice copia, una delle quali, datata e firmata, deve essere restituita dal Comune al Tesoriere; in alternativa, la consegna può essere disposta in modalità elettronica.
2. Il Comune controlla il Conto del Tesoriere, ne effettua il riscontro con i dati contabili risultanti dalla contabilità finanziaria, notificando eventuali discordanze al Tesoriere che provvede alle correzioni del caso, e parifica i dati e i valori riportati dal Conto del Tesoriere con quelli risultanti dalle equivalenti scritture tenute presso il Comune.
3. Il Comune, entro i termini previsti dalla legge, invia il Conto del Tesoriere alla competente Sezione Giurisdizionale della Corte dei Conti.
ART. 22 VERIFICHE ED ISPEZIONI
1. Il Comune H O¶2UJDQR GL 5HYLVLRQH KDQQR GLULWWR GL S ordinarie di cassD H D YHULILFKH GHL YDORUL GDWL LQ FXVWRG 267/2000 e ss.mm.ii. 9HULILFKH VWUDRUGLQDULH GL FDVVD DL VH sono possibili se rese necessarie da eventi gestionali peculiari. Il Tesoriere mette a disposizione tutte le
informazioni in proprio possesso sulle quali, trascorsi trenta giorni, si intende acquisito il benestare del Comune.
, FRPSRQHQWL GHOO¶2UJDQR GL 5HYLVLRiiQhaHnn o GL FXL accesso ai dati e ai documenti relativi alla gestione del servizio di Tesoreria: di conseguenza, previa
comunicazione da parte del Comune dei nominativi dei suddetti soggetti, questi ultimi possono effettuare sopralluoghi presso gli uffici ove si svolge il servizio di Tesoreria. In pari modo, si procede per le verifiche
effettuate dal Responsabile del Servizio Finanziario o da altro funzionario del Comune appositamente autorizzato.
3. Il Tesoriere è tenuto a fornire al Comune la documentazione necessaria alle verifiche ordinarie di cassa e dei valori dati in custodia entro il giorno 10 (dieci) del mese successivo alla chiusura del trimestre solare.
4. Il Tesoriere è tenuto a fornire al Comune la documentazione necessaria alle verifiche straordinarie di cassa e dei valori dati in custodia entro 5 (cinque) giorni lavorativi dalla richiesta.
ART. 23
Z ^WKE^ />/d ͛ >d ^KZ/ Z W Z > Z GESTIONE DEL SERVIZIO DI TESORERIA
1. Per eventuali danni causati al Comune e/o a terzi il Tesoriere, a norma degli artt. 211 e 217 del D. Lgs. 267/2000 e ss.mm.ii., risponde con tutte le proprie attività e con il proprio patrimonio. Il Tesoriere è responsabile di ogni somma e valore dallo stesso trattenuti in deposito ed in consegna per conto del Comune nonché per tutte le operazioni comunque attinenti al servizio di Tesoreria.
ART. 24
GARANZIA DEFINITIVA PER LA REGOLARE ESECUZIONE DEL SERVIZIO
1. Il Tesoriere, a norma dell'art. 211 del TUEL, risponde con tutte le proprie attività e con il proprio patrimonio di ogni somma e valore dallo stesso trattenuti in deposito ed in consegna per conto dell'Ente, nonché di tutte le operazioni comunque attinenti al servizio di tesoreria.
2. In considerazione di quanto previsto al comma 1 non viene richiesta cauzione definitiva.
3. Il Tesoriere è in ogni caso responsabile di tutti i depositi, comXQTXH FRVWLWXLWL LQW
ART. 25 PENALI
1. Ai sensi GHOO¶DUW 2 02 3 Ge HnelOri sp etto'd ell/e JLinVee G ui da n. 3 approvate dal Consiglio GHOO¶$XWRULWj F09R6Qde l 2G6 HottOobLre E20H16UeDag]giLornRatQe aHl D .LQgs . 5 6 del 19/4/2017 con GHOLEHUD]LRQH GHO &RQVLJ), Oil LDiRret torQe d el l'es ec uz ion e è iGl RHeOspoOns¶ab ile RWW delO¶$UHD, ch5e sLvoVlgRe aUncVheHil ruolo di Responsabile Unico del Procedimento.
Le attività dovranno essere svolte con le modalità definite dal D.Lgs. n. 36/2023 dalle disposizioni legislative, statutarie, regolamentari e convenzionali di riferimento, nel rispetto del D.Lgs. n. 267/2000 e ss.mm.ii. oltre che in base ad ogni altra disposizione e linee guida ANAC che saranno emanate in materia.
2. Ogni violazione alle modalità pattuite di svolgimento del servizio da parte del Tesoriere sarà contestata in forma scritta a mezzo PEC dal Comune al Referente indicato dal Tesoriere in sede di gara.
3. Il Tesoriere dovrà far pervenire entro 15 (quindici) giorni solari dalla ricezione della contestazione, le proprie controdeduzioni. Decorso inutilmente tale termine, oppure nel caso in cui le controdeduzioni non vengano ritenute accoglibili, il Comune applicherà le penali previste.
4. Qualora il Tesoriere non adempia con puntualità e correttezza agli obblighi assunti con la sottoscrizione del contratto, il Comune potrà applicare le seguenti penalità:
Per ogni giorno solare di ritardo nella piena operatività del Servizio di Tesoreria rispetto alla data di avvio del contratto di cui all'art.6 paragrafo 14 | Å GHOO LPSRU contrattuale |
3HU RJQL JLRUQR VRODUH GL¶ DULW paragrafo 11, 12, 18 (Accredito pagamento informatico e mandati in pagamento allo sportello) (Stipendi) | Å GHOO LPS contrattuale |
Per ogni giorno solare di ritardo nella trasmissione della | Å GHOO o LPS |
documentazione art. 22 paragrafi 3 e 4 (Verifiche cassa) | contrattuale |
3HU RJQL JLRUQR VRODUH GL UL per le somme riscosse art. 9 paragrafo 13 | Å GHOO LPS contrattuale |
Per ogni altra violazione delle modalità pattuite per lo svolgimento del servizio da parte del Tesoriere, il &RPXQH SRWUj DSSOLFDUH SHU FLDVFXQD YLROD]LRQH
PDVVLPR GL ¼ FLQTXHFHQWR FRPPLVXUDWD arrecato al Comune.
5. Il Comune procederà tramite richiesta di versamento entro giorni; in alternativa il Comune potrà
WUDWWHQHUH O¶LPaSprRimUa fWattRur a uGtilHe iOn pOagDam enStoH. QDOH GDOO
3HU RJQL HYHQWXDOH GDQQR VXELWR GDO &RPXQH q
ART. 26 RISOLUZIONE DEL CONTRATTO
1. Fatto salvo quando previsto ai sensi GHOO¶DUW ' /´J,
Vche d isc ip lin a l e
³5L
condizioni di risoluzione, il presente contratto può essere risolto per:
a) grave inosservanza delle norme contrattuali e per gravi omissioni o ritardi negli adempimenti di competenza;
b) quando si verifichino fatti a carico del Tesoriere che possano dar luogo ad un procedimento penale;
c) quando per negligenza grave oppure per contravvenzione anche· ad uno solo degli obblighi previsti dalla presente convezione, il Tesoriere comprometta il regolare svolgimento del servizio.
In caso di inadempienze contrattuali di cui alle lettere a) b) e c) del presente paragrafo, dopo la diffida, formulata con apposita nota separata, qualora il Tesoriere non provveda, entro e non oltre il termine di 10 giorni solari dalla relativa comunicazione fattagli pervenire tramite PEC, a sanare le medesime, il Comune provvederà alla risoluzione del contratto ai sensi e per gli effetti dell'art. 1454 del Codice Civile. In tal caso il Tesoriere è tenuto alla prosecuzione del servizio di Tesoreria fino all'affidamento al nuovo gestore del servizio di Tesoreria per il rimanente periodo contrattuale.
2. Il Comune si riserva inoltre la facoltà di risolvere anticipatamente il contratto, ai sensi degli artt. 1456 e seguenti del Codice Civile nei seguenti casi:
a) interruzione parziale o totale del servizio senza giustificati motivi;
b) applicazione di almeno 5 (cinque) penalità in un semestre;
c) mancata regolarizzazione da parte del Tesoriere a seguito della violazione degli obblighi retributivi, previdenziali, contributivi e assicurativi del personale;
d LQRWWHPSHUDQ]D DOOH QRUPH SHU OD VLFXUH]]D GH
e) cessione del contratto ovvero subappalto non conformi alla disciplina di cui al successivo art. 33 della convenzione;
f) fallimento, avvio della procedura per il concordato preventivo o di altra procedura concorsuale che dovesse coinvolgere il Tesoriere;
g) violazione della normativa vigente che disciplina il servizio di Tesoreria.
3. La risoluzione anticipata verrà disposta nel rispetto GHOO¶DUW ' /JV
,O 7HVRULHUH GRYUj FRPXQTXH JDUDQWLansUizHion e XdelQ¶DWW servizio di Tesoreria ad altro soggetto individuato dal Comune.
5. In caso di risoluzione del servizio di Tesoreria per qualsivoglia motivo, il Comune si impegna ad estinguere immediatamente ogni esposizione debitoria derivante da eventuali anticipazioni concesse dal
7HVRULHUH REEOLJDQGRVL LQ YLD VXERUGLQDWD DO D IDU DVVXPHUH D TXHVW¶XOWLPR WXWWL JOL REEOLJK
firma rilaVFLDWL QHOO¶LQWHUHVVH GHO &RPXQH OH GHOHJD] DL VHQVL GHOO¶DUW GHO ' /JV H VV
ART. 27 RECESSO DEL CONTRATTO
,O UHFHVVR GD SDUWH 1G23HDO O&JRVP X Q H q G L V F³L5SHOFLHQVDVWR
2. Il Comune si riserva inoltre la facoltà, nei casi di giusta causa, di recedere unilateralmente dal contratto in qualsiasi momento, con preavviso di almeno 30 giorni solari, inviato a mezzo PEC.
3. Per giusta causa si intende, a titolo esemplificativo e non esaustivo, il verificarsi di uno dei sottoindicati eventi:
a) qualora sia stato depositato contro il Tesoriere un ricorso ai sensi della legge fallimentare o di altra legge applicabile in materia di procedure concorsuali, che proponga lo scioglimento, la liquidazione, la
FRPSRVL]LRQH DPLFKHYROH OD ULVWUXWWXUD]LRQH GH
caso in cui venga designato un liquidatore, curatore, custode o soggetto avente simili funzioni, il quale rientri in possesso dei beni o venga incaricato della gestione degli affari del Tesoriere;
E TXDORUD LO 7HVRULHUH SHUGD L UHTXLVnqLueWquLel li PLQLP previsti dagli atti di gara;
F TXDORUD WDOXQR GHL FRPSRQHQWL O¶2UJDQR GL $P
siano condannati, con sentenza passata in giudicato, per delitti contro la Pubblica Amministrazione, O¶RUGbbLlicQo,Hla feSdeXpubblica o il patrimonio, ovvero siano assoggettati alle misure di prevenzione previste dalla normativa antimafia;
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servizio in oggetto; in tale caso al Tesoriere non spetta alcun genere di risarcimento per la cessazione anticipata del servizio;
e) per pubblico interesse.
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servizio di Tesoreria ad altro soggetto individuato dal Comune.
▇.▇▇ caso di recesso per giusta causa il Tesoriere rinuncia espressamente, secondo la formula ora per allora, a qualsiasi pretesa risarcitoria o indennizzo o rimborso delle spese sostenute.
6. Qualora nel corso della durata della convenzione siano rese disponibili da CONSIP convenzioni ai sensi dell'art. 26, comma 1, della Legge n. 488/1999 per il servizio di Tesoreria o per le prestazioni oggetto della convenzione, il Comune chiederà al Tesoriere di adeguarsi ai parametri di tali convenzioni che dovessero risultare più favorevoli al Comune. In caso di mancata accettazione da parte del Tesoriere di modificare le condizioni economiche della convenzione al fine di rispettare il limite di cui all'art. 26, comma 3, della Legge n. 488/1999, il Comune tenuto conto anche dell'importo dovuto per le prestazioni non ancora eseguite, si riserva la facoltà di recedere dal contratto, previa comunicazione a mezzo PEC, con preavviso non inferiore a 15 (quindici) giorni solari e previo pagamento delle prestazioni già eseguite, oltre al decimo delle prestazioni non ancora eseguite.
7. In caso di cessazione anticipata del servizio di Tesoreria per qualsivoglia motivo, il Comune si impegna ad estinguere immediatamente ogni esposizione debitoria derivante da eventuali anticipazioni concesse dal
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ART. 28
TRATTAMENTO DEI DATI E OBBLIGHI DI RISERVATEZZA
1. Nello svolgimento del servizio oggetto della presente convenzione, il Tesoriere è tenuto ad osservare il Regolamento UE n. 2016/679 nonché ogni altra disposizione emanata anche dall'Autorità garante per la Privacy.
2. Il Comune, ai sensi della predetta regolamentazione, alla quale VL ULQYLD H LQ UDJLR GHOO¶DSSDOWR QRPLQD LO 7HVRULHUHS H5UH VOS¶RDQPVEDLEWLRO HG L attribuzioni, funzioni e competenze applicative degli obblighi del contratto. In qualità di Responsabile del
trattamento dei dati, il Tesoriere ha il compito e la responsabilità di adempiere a tutto quanto necessario per il rispetto delle disposizioni della normativa vigente in materia e di osservare scrupolosamente quanto in essa previsto. Il Tesoriere ha l'obbligo di mantenere riservati i dati e le informazioni di cui venga in possesso e comunque a conoscenza, di non divulgarli in alcun modo ed in alcuna forma, di non farne
oggetto di utilizzazione a qualsiasi titolo per scopi diversi da quelli strettamente necessari all'esecuzione della prestazione affidata.
3. In particolare i compiti e la responsabilità del Responsabile del trattamento dei dati sono:
D YHULILFDUH H FRQWUROODUH FKH QHuOalOi il¶traDttaPmEenLto WdeRi dati sia effettuato ai sensi enei limiti del citato Regolamento e coordinarne tutte le operazioni;
b) eseguire i trattamenti funzionali ai compiti attribuiti in modo non incompatibile con le finalità per cui i
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dati sono stati raccolWL H VROR HG HVFOXVLYDPHQaWttriHbu itiS. QHuaUlo ra HVHJXL sorgesse la necessità di trattamenti su dati personali diversi ed eccezionali rispetto a quelli normalmente
eseguiti, il Responsabile dovrà informare immediatamente il Comune nella persona del Responsabile del Servizio Finanziario;
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del citato Regolamento in relazione al personale che effettuerà i servizi oggetto del contratto; i nominativi di tali incaricati dovranno essere comunicati al Comune;
d) impartire le disposizioni organizzative e operative e fornire agli incaricati le istruzioni per il corretto, lecito, pertinente e sicuro trattamento dei dati in relazione ai compiti loro assegnati, avendo riguardo che gli stessi abbiano accesso ai soli dati personali la cui conoscenza sia strettamente necessaria per eseguire i compiti attribuiti, ed eseguendo gli opportuni controlli;
e) adottare le misure e disporre gli interventi necessari per la sicurezza del trattamento dei dati, sulla base delle presenti direttive e di altre che fossero successivamente impartite;
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adottate ed il rispetto delle norme di legge.
4. Il Tesoriere sarà responsabile per qualsiasi danno cagionato al Comune o a terzi da atti, fatti o omissioni posti in essere in violazione delle disposizioni del citato Regolamento anche dai propri incaricati del trattamento e dagli amministratori di sistema.
5. Ai fini della sottoscrizione del DPA (Data Processing Agreement) è fatta salva la possibilità di utilizzare anche il modello proposto dal Tesoriere, in conformità con le Standard Contractual Clauses adottate dalla Commissione Europea il 4 giugno 2021.
ART.29
SCIOPERI ʹSOSPENSIONE DEL SERVIZIO
1. In caso di sciopero dei propri dipendenti il Tesoriere è tenuto a darne comunicazione scritta al Comune in via preventiva e tempestiva, oltrechè provvedere ad informare adeguatamente il pubblico.
2. Il Tesoriere è altresì tenuto ad assicurare un servizio ridotto limitatamente a situazioni di servizi programmati e non procrastinabili e di servizi essenziali, onde evitare che la loro interruzione crei grave danno DOO¶LPPDJLQH GHO &RPXQH
3. Il Tesoriere può legittimamente sospendere o interrompere il servizio per un massimo di 2 giorni lavorativi senza assumere responsabilità alcuna, in caso di eventi dichiarati eccezionali e di seguito elencati tassativamente:
-esigenze di ordine tecnico e cause di forza maggiore (guasti, manutenzioni, sostituzioni di apparecchiature ecc.);
-ogni impedimento od ostacolo che non possa essere superato nemmeno con la diligenza professionale da parte del Tesoriere.
Il Tesoriere avrà l'obbligo di comunicare tempestivamente al Comune i fatti e le circostanze eccezionali e straordinarie impeditive delle prestazioni, ove possibile con un anticipo di almeno 5 giorni solari.
4. Al di fuori dei casi sopra indicati l'eventuale sospensione del servizio di Tesoreria per decisione unilaterale del Tesoriere, anche nel caso in cui siano in atto controversie con il Comune, costituisce grave inadempimento contrattuale e il Comune, a sua discrezione, potrà risolvere anticipatamente il contratto.
ART. 30 REFERENTI DEL TESORIERE
1. Il Tesoriere dovrà nominare un proprio Referente e darne comunicazione scritta al Comune. Lo stesso dovrà avvenire in caso di sostituzione con altro Referente. Al Referente saranno indirizzate richieste, segnalazioni, contestazioni, e quant'altro ritenuto necessario. Tutte le comunicazioni formali relative alle contestazioni riguardanti le modalità di esecuzione del contratto saranno trasmesse al Referente a mezzo PEC.
ART. 31 REFERENTI DEL COMUNE
▇.▇▇ Responsabile del Servizio Finanziario del Comune nominerà un Referente, dandone contestuale comunicazione scritta al Tesoriere, incaricato di procedere a tutte le comunicazioni necessarie alla corretta esecuzione del contratto.
2. Il Responsabile del Settore , del Comune nominerà un Referente incaricato di presidiare gli aspetti concernenti i collegamenti e le procedure informatiche e telematiche.
ART. 32
SPESE DI STIPULAZIONE E DI REGISTRAZIONE DELLA CONVENZIONE
1.Tutte le spese di stipula e di registrazione della presente convezione sono a carico del Tesoriere.
2. Il Tesoriere sarà inoltre tenuto a rimborsare, ai sensi degli artt. 224 e 225 del D.Lgs. 36/2023 al Comune HQWUR JLRUQLle evGenDtuOaliOsp¶esDe pJerJlaLpuXbbGlicLazFioDne]legLalRe dQelHba nd o di gara, se necessario, nei tempi e con le modalità che saranno comunicate a mezzo PEC.
3. Al presente contratto si applica, agli effetti della registrazione, il combinato disposto degli artt. 5 e 40 del D.P.R. 26.4.86 n. 131.
ART. 33
MODIFICHE INCORSO DI ESECUZIONEDEL CONTRATTO
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contratti in corso di esecuzione, del D.Lgs. 36/2023, potranno essere concordate, modifiche ai termini del rapporto contrattuale ritenute necessarie od opportune per il migliore svolgimento del servizio di Tesoreria o che si rendessero indispensabili anche a seguito di nuove disposizioni normative e/o disponibilità di nuovi mezzi tecnologici.
2. Ogni modifica della presente convenzione dovrà avvenire con le modalità di cui al medesimo decreto o di cui alle linee guida ANAC applicabili o in base ad ogni altra disposizione vigente o che sarà emanata in materia.
▇.▇▇ Tesoriere non può per nessun motivo introdurre di propria iniziativa variazioni al servizio oggetto della presente convenzione che non siano state disposte e preventivamente approvate dal Comune.
ART. 34
SUBAPPALTO ʹCESSIONE DEL CONTRATTO ʹCESSIONE DEI CREDITI
1. Non sono ammessi sub-appalto e la cessione, anche parziale, del contratto, fatto salvo quanto disposto dall¶articolo n. 208 del D.Lgs. 267/2000, così come interpretato dall¶art. 54 del D.L. n. 69/2013, convertito nella Legge n. 98/2013. Sono fatte salve le previsioni in caso di cessione di azienda e atti di trasformazione, fusione, scissione societaria ai sensi dell¶art. 119 D.Lgs. 36/2023.
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può essere ceduto; noQ SXz HVVHUH DIILGDWD D WHU]o L O¶LQWH
lavorazioni oggetto del contratto di appalto.
Ai sensi del citato art. 119 D.Lgs. 36/2023, il subappalto è ammesso limitatamente all'adempimento di prestazioni accessorie rispetto alle obbligazioni proprie del servizio di Tesoreria previste dal D.Lgs, n. 267/2000 e ss.mm.ii che rimangono in capo al Tesoriere.
2. Il subappaltatore, per le prestazioni affidate in subappalto, deve garantire gli stessi standard qualitativi e prestazionali previsti nel contratto di appalto e riconoscere ai lavoratori un trattamento economico e normativo non inferiore a quello che avrebbe garantito il Tesoriere. Il Tesoriere corrisponde i costi della sicurezza e della manodopera, relativi alle prestazioni affidate in subappalto, alle imprese subappaltatrici senza alcun ribasso; il Comune provvede alla verifica dell'effettiva applicazione della presente disposizione. Il Tesoriere è solidalmente responsabile con il subappaltatore degli adempimenti, da parte di questo ultimo, degli obblighi di sicurezza previsti dalla normativa vigente.
3. La cessione del contratto è ammessa nei limiti e nelle forme di cui art. 120 ´0RGLILFD GHL FR corso di esecuzione, del D.Lgs. 36/2023
La cessione dei crediti derivanti dalla presente convenzione è regolata daOaOrt.¶120 D.Lgs. 36/2023
ART. 35
NORME REGOLATRICI E DISCIPLINA APPLICABILE ʹRINVIO
1. La sottoscrizione della presente convenzione e dei suoi allegati da parte del Tesoriere equivale a dichiarazione di perfetta conoscenza delle leggi, dei regolamenti e di tutta la normativa vigente in materia di Tesoreria e di contratti pubblici, alla cui osservanza è tenuto il Tesoriere.
2. Per tutto quanto non espressamente previsto dalla presente convenzione si fa rinvio alla legge e ai regolamenti che disciplinano la materia tempo per tempo vigenti.
ART. 36 -ANTIRICICLAGGIO
1. Il Tesoriere garantisce il rispetto delle disposizioni normative volte a contrastare l'utilizzo del sistema finanziario a scopo di riciclaggio di denaro di provenienza illecita e di finanziamento del terrorismo, adempiendo alle specifiche prescrizioni previste dal D. Lgs. n. 231/2007 e ▇▇.▇▇. ii., dalle relative disposizioni di attuazione nonché da ogni ulteriore disposizione normativa prevista in materia.
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conto della Determinazione n. 4 del 7 luglio 2011 della AVCP (Autorità della Vigilanza sui Contratti Pubblici) ora ANAC, paragrafo 4.2, avente ad oggetto le linee guida sulla tracciabilità dei flussi finanziari.
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della procedura di affidamento.
ART. 38 -FORO COMPETENTE
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devolute alla giurisdizione esclusiva del Foro di Parma.
ART. 39 -DOMICILIO DELLE PARTI
1. Per gli effetti della presente convenzione e per tutte le conseguenze dalla stessa derivanti, il Comune e il Tesoriere eleggono il proprio domicilio presso le rispettive sedi come di seguito indicato:
-per il Comune di Traversetolo ±piazza V. Veneto, 30 - 43029 ±Traversetolo (PR)
-per il Tesoriere±
2. Le comunicazioni tra le Parti hanno luogo a mezzo PEC.