Relazione tecnico-finanziaria del Direttore S.G.A.
Relazione tecnico-finanziaria del Direttore S.G.A.
IL DIRETTORE DEI SERVIZI GENERALI ED AMMINISTRATIVI
VISTA l’Intesa MIUR / XX.XX. del 01/08/2018;
VISTO l’art. 40 del D.Lgs n. 165/2001, in forza del quale le pubbliche amministrazioni nella stipulazione dei contratti integrativi debbano tenere conto dei limiti stabiliti dai contratti collettivi nazionali o dagli oneri previsti nei propri strumenti di programmazione;
VISTO, in particolare, l’art. 40 comma 3 sexies del D.Lgs n. 165/2001, il quale prevede che le amministrazioni pubbliche a corredo dei contratti integrativi predispongano una relazione tecnico- finanziaria;
VISTA la nota del Dipartimento Funzione Pubblica n. 57093 del 30/11/2000;
VISTE la C.M. n. 109 del 11/06/2001 e la nota prot. n. 367 del 27/07/2001;
VISTO l’art. 6 comma 6 del CCNL 29/11/2007;
VISTA l’Ipotesi del contratto integrativo di istituto sottoscritto in data 19/11/2018 concernente i criteri generali per l’impiego delle risorse del fondo dell’istituzione scolastica e degli altri finanziamenti destinati ai compensi accessori del personale;
CONSIDERATO che la spesa prevista nel contratto integrativo trova copertura finanziaria nel budget del fondo dell’istituzione scolastica (FIS – FUNZIONI STRUMENTALI – INCARICHI SPECIFICI), derivante dall’applicazione dei parametri fissati dall’Intesa MIUR/XX.XX. del 01/08/2018;
DICHIARA
I.C. "VITRUVIO POLLIONE"
C.F. 90027840595 C.M. LTIC81300V
AOO_LTIC_001 - IC VITRUVIO POLLIONE
Prot. 0011031/U del 24/11/2018 13:15:10 II.10 - Rapporti sindacali, contrattazione e Rappresentanza sindacale unitaria (RSU)
che la presente relazione tecnico-finanziaria evidenzia le risorse finanziarie assegnate all’Istituzione Scolastica per il Miglioramento dell’Offerta Formativa, la distribuzione delle stesse per l’anno
scolastico 2018/2019 e la compatibilità della spesa con gli stanziamenti previsti, non comportando, di conseguenza, oneri aggiuntivi per il bilancio dell’istituzione scolastica.
Modulo I
La costituzione del fondo per la contrattazione integrativa
in applicazione delle disposizioni del MIUR- Comparto scuola, è quantificato nei seguenti importi:
Sezione I – Risorse fisse aventi carattere di certezza e di stabilità
Le risorse finanziarie per l’attuazione di quanto previsto dall’Ipotesi del Contratto Integrativo d’Istituto per l’anno scolastico 2018/2019 sono state quantificate, ai sensi delle disposizioni contrattuali vigenti, in
€ 79.076,72 (lordo dipendente)
In particolare le risorse provengono dai finanziamenti sotto indicati:
1) FONDO DELL’ISTITUZIONE SCOLASTICA
Fonte normativa | Param. Finanz. Lordo Stato (+ 32,70%) | Param. Finanz. Lordo dipendente | Punti erog. | X. Xxxxxxx | Xxxxx stato (+ 32,70%) | Lordo dipen. |
Intesa MIUR- XX.XX. del 01/08/2018 | € 2.602,88 per ciascun punto di erogazione del servizio | € 1.961,48 per ciascun punto di erogazione del servizio | 12 | / | € 31.234,56 | € 23.537,72 |
Intesa MIUR- XX.XX. del 01/08/2018 | € 337,03 per ciascun addetto in organico di diritto del personale docente, educativo e ata | € 253,99 per ciascun addetto in organico di diritto del personale docente, educativo e ata | / | 173 | € 58.306,19 | € 43.938,35 |
totale | € 89.540,75 | € 67.476,07 | ||||
2) FUNZIONI STRUMENTALI
Fonte normativa | Param. Finanz. Lordo Stato (+ 32,70%) | Param. Finanz. Lordo dipendente | N. Docenti | Parametri Complessità | Lordo stato (+ 32,70%) | Lordo dipen. |
Intesa MIUR- XX.XX. del 01/08/2018 | € 1.714,34 Quota base | € 1.291,89 Quota base | / | / | € 1.714,34 | € 1.291,89 |
Intesa MIUR- XX.XX. del 01/08/2018 | € 44,91 per ciascun docente in organico di diritto | € 33,84 per ciascun docente in organico di diritto | 143 | / | € 6.422,13 | € 4.839,58 |
Intesa MIUR- XX.XX. del 01/08/2018 | € 767,24 Complessità | € 578,18 Complessità | / | 1 | € 767,24 | € 578,18 |
totale | € 8.903,71 | € 6.709,65 | ||||
3) INCARICHI SPECIFICI – EX FUNZIONI AGGIUNTIVE
Fonte normativa | Param. Finanz. Lordo Stato (+ 32,70%) | Param. Finanz. Lordo dipendente | N. ATA | Lordo stato (+ 32,70%) | Lordo dipen. |
Intesa XXXX-XX.XX. del 01/08/2018 | € 161,10 per ciascun ATA (escluso DSGA e posti accantonati) in organico di diritto | € 121,40 per ciascun ATA (escluso DSGA e posti accantonati) in organico di diritto | 29 | € 4.671,90 | € 3.520,65 |
totale | € 4.671,90 | € 3.520,65 | |||
Sezione II – Risorse variabili
4) ORE ECCEDENTI PER ATTIVITA’ COMPLEMENTARI DI EDUCAZIONE FISICA
Fonte normativa | Param. Finanz. Lordo Stato (+ 32,70%) | Param. Finanz. Lordo dipendente | N. Classi | Lordo stato (+ 32,70%) | Lordo dipen. |
Intesa XXXX-XX.XX. del 01/08/2018 | € 91,52 per ogni classe di istruzione secondaria in organico di diritto | € 68,97 per ogni classe di istruzione secondaria in organico di diritto | 20 | € 1.830,40 | € 1.379,35 |
totale | € 1.830,40 | € 1.379,35 | |||
“Parte non pertinente allo specifico accordo illustrato”
Sezione III – Eventuali decurtazione del fondo
“Parte non pertinente allo specifico accordo illustrato”
Sezione IV – Sintesi della costituzione del fondo sottoposto a certificazione
Descrizione | Importo (Lordo Stato) | Importo (Lordo Dipendente) |
Risorse stabili | € 104.946,76 | € 79.085,72 |
Risorse variabili | € 0,00 | € 0,00 |
Residui anni precedenti | € 0,00 | € 0,00 |
Totale | € 104.946,76 | € 79.085,72 |
Sezione V – Risorse temporaneamente allocate all’esterno del fondo
“Parte non pertinente allo specifico accordo illustrato”
Modulo II
Definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa
Fondo di Istituto a.s. 2018/2019 calcolato in base € 67.476,07
ai parametri rimodulati a seguito dell’Intesa XXXX-XX.XX. del 01/08/2018
| Funzioni Strumentali al POF a.s. 2018/2019 calcolato in base ai parametri rimodulati a seguito dell’Intesa XXXX-XX.XX. del 01/08/2018 | € 6.709,65 |
| Incarichi Specifici a.s. 2018/2019 calcolato in base ai parametri rimodulati a seguito dell’Intesa XXXX-XX.XX. del 01/08/2018 | € 3.520,65 |
| Ore Eccedenti Pratica Sportiva a.s. 2018/2019 calcolato in base ai parametri rimodulati a seguito dell’Intesa XXXX-XX.XX. del 01/08/2018 | € 1.379,35 |
Sezione I - Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa o comunque non regolate specificamente dal Contratto Integrativo sottoposto a certificazione
“Parte non pertinente allo specifico accordo illustrato”
Sezione II - Destinazioni specificamente regolate dal Contratto Integrativo
Vengono regolate dal contratto integrativo somme per complessivi € 79.085,72 (Lordo Dipendente), così suddivise:
Descrizione | Importo (Lordo Stato) | Importo (Lordo Dipendente) | ||
PERSONALE DOCENTE | € 67.359,65 | € 50.760,84 | ||
PERSONALE ATA | € 28.939,98 | € 21.808,58 | ||
INDENNITA’ DI DIREZIONE (quota variabile) del DSGA e del SOSTITUTO DEL DSGA | € 8.647,13 | € 6.516,30 | ||
totale | € 104.946,76 | € 79.085,72 | ||
Sezione III – (eventuali) Destinazioni ancora da regolare | ||||
Voce non presente
Sezione IV – Sintesi della definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa sottoposto a certificazione
Descrizione | Importo (Lordo Stato) | Importo (Lordo Dipendente) | |
PERSONALE DOCENTE | Normativa | ||
Flessibilità organizzativa e didattica | Art. 88 comma 2, lett. a | € 18.996,02 | € 14.315,00 |
Attività aggiuntive all’insegnamento | Art. 88 comma 2, lett. b | € 808,93 | € 609,60 |
Attività funzionali all’insegnamento | Art. 88 comma 2, lett. d | € 0,00 | € 0,00 |
Attività di collaborazione con il Dirigente Scolastico | Art. 88 comma 2, lett. f | € 11.588,02 | € 8.732,50 |
Ogni altra attività deliberata nell’ambito del POF | Art. 88 comma 2, lett. k | € 25.175,84 | € 18.972,00 |
Funzioni Strumentali al POF | Art. 33 CCNL 06/2009 | € 8.903,71 | € 6.709,65 |
Ore eccedenti Pratica Sportiva | Art. 87 CCNL 29/11/07 | € 1.830,40 | € 1.379,35 |
SubTotale | € 67.302,92 | € 50.718,10 | |
PERSONALE ATA | Normativa | ||
Prestazioni aggiuntive | Art. 88 comma 2, lett. e | € 14.948,67 | € 11.265,00 |
Ogni altra attività deliberata nell’ambito del POF | Art. 88 comma 2, lett. k | € 9.285,69 | € 6.997,50 |
Incarichi Specifici – Ex Funzioni Aggiuntive | Art. 47 comma 1, lett. b | € 4.671,90 | € 3.520,65 |
SubTotale | € 28.906,26 | € 21.783,15 | |
INDENNITA’ DI DIREZIONE | Normativa | ||
Indennità di direzione (quota variabile) del DSGA | Art. 88 comma 2, lett. j | € 7.882,38 | € 5.940,00 |
Indennità di direzione del Sostituto del DSGA | Art. 88 comma 2, lett. i | € 764,75 | € 576,30 |
SubTotale | € 8.647,13 | € 6.516,30 | |
ECONOMIE | ||
Eventuale quota DOCENTE restante da contrattare | € 56,71 | € 42,74 |
Eventuale quota ATA restante da contrattare | € 33,74 | € 25,43 |
SubTotale | € 90,45 | € 68,17 |
TOTALE COMPLESSIVO | € 104.946,76 | € 79.085,72 |
Sezione V - Destinazioni temporaneamente allocate all’esterno del Fondo
“Parte non pertinente allo specifico accordo illustrato”
Sezione VI - Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico-finanziario, del rispetto di vincoli di carattere generale
a. Attestazione motivata del rispetto di copertura delle destinazioni di utilizzo del Fondo aventi natura certa e continuativa con risorse del Fondo fisse aventi carattere di certezza e stabilità;
Le risorse stabili ammontano a € 79.085,72 (Lordo Dipendente): i finanziamenti specifici (Funzioni strumentali al POF, Ore eccedenti per la Pratica Sportiva, Incarichi Specifici) saranno utilizzati per retribuire le relative fattispecie, mentre il budget del Fondo dell’Istituzione Scolastica verrà utilizzato per retribuire l’indennità di direzione del DSGA, del sostituto del DSGA, le attività aggiuntive e quelle deliberate dal Consiglio di Istituto nell’ambito del POF, prestate dal personale docente e ATA. Pertanto le destinazioni di utilizzo aventi natura certa sono tutte finanziate con risorse stabili.
Modulo III
Schema generale riassuntivo del Fondo per la contrattazione integrativa e confronto con il corrispondente Fondo certificato dell’anno precedente
Descrizione | Anno 2018/2019 | Anno 2017/2018 | Differenza |
LORDO DIPENDENTE | |||
Risorse stabili | € 79.085,72 | € 82.872,42 | € 3.786,70 |
Risorse variabili | € 0,00 | € 0,00 | € 0,00 |
Residui anni precedenti | € 0,00 | € 0,00 | € 0,00 |
Totale | € 79.085,72 | € 82.872,42 | € 3.786,70 |
Modulo IV
Compatibilità economico-finanziaria e modalità di copertura degli oneri del Fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio
La presente relazione tecnico-finanziaria da conto del rispetto dei limiti di spesa rappresentati dal Fondo sia nella fase programmatoria della gestione economico-finanziaria (Sezione I), sia nella fase delle verifiche a consuntivo (Sezione II).
Sezione I - Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economico- finanziaria dell’Amministrazione presidiano correttamente i limiti di spesa del Fondo nella fase programmatoria della gestione
Il sistema contabile utilizzato dall’Amministrazione è strutturato in modo da tutelare correttamente, in sede di imputazione della spesa delle varie fattispecie, i limiti espressi dal Fondo oggetto di certificazione, come quantificati nell’articolazione riportata sotto:
ENTRATE previste nella Contrattazione integrativa di Istituto | ||
Descrizione | Importo (Lordo Stato) | Importo (Lordo Dipendente) |
Disponibilità complessiva del Fondo di Istituto | € 89.540,75 | € 67.476,07 |
Disponibilità complessiva - Funzioni Strumentali al POF e Incarichi Specifici – Ore eccedenti Pratica Sportiva | € 15.406,01 | € 11.609,65 |
totale | € 104.946,76 | € 79.085,72 |
SPESE previste nella Contrattazione integrativa di Istituto | ||
Descrizione | Importo (Lordo Stato) | Importo (Lordo Dipendente) |
Fondo di Istituto | € 89.540,75 | € 67.476,07 |
Funzioni Strumentali al POF e Incarichi Specifici - | € 13.575,61 | € 10.230,30 |
Ore eccedenti Pratica Sportiva | € 1.830,40 | € 1.379,35 |
totale | € 104.946,76 | € 79.085,72 |
Differenza Entrate / Uscite | € 0,00 | € 0,00 |
Sezione II - Esposizione finalizzata alla verifica a consuntivo che il limite di spesa del Fondo
dell’anno precedente risulta rispettato
Il limite di spesa del Fondo dell’anno precedente a.s. 2017/2018 è stato rispettato, infatti:
| ENTRATE PREVISTE | € 82.872,42 (Lordo Dipendente) |
| PREVISIONE DI SPESA | € 82.872,42 (Lordo Dipendente) |
| SPESA EFFETTUATA (a Consuntivo) | € 82.872,42 (Lordo Dipendente) |
Pertanto le Economie a.s. 2017/2018 ammontano complessivamente ad € 0,00.
Sezione III - Verifica delle disponibilità finanziarie dell’Amministrazione ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del Fondo
RISORSA FINANZIARIA | PERSONALE DOCENTE | PERSONALE ATA | Indennità del Direttore S.G.A. e del sostituto del DSGA |
LORDO DIPENDENTE | |||
FONDO DI ISTITUTO | € 42.671,84 | € 18.287,93 | € 6.516,30 |
FUNZIONI STRUMENTALI AL POF | € 6.709,65 | ||
ORE ECCEDENTI PRATICA SPORTIVA | € 1.379,35 | ||
INCARICHI SPECIFICI | € 3.520,65 | ||
SubTOTALE | € 50.760,84 | € 21.808,58 | € 6.516,30 |
TOTALE | € 79.085,72 | ||
Considerato che le risorse finanziarie da ripartire con il Contratto integrativo in esame rientrano nelle effettive disponibilità dell’Istituzione Scolastica;
Considerato che i finanziamenti specifici saranno utilizzati per retribuire le relative fattispecie (Funzioni strumentali al POF, Incarichi Specifici), mentre il budget del Fondo dell’Istituzione Scolastica verrà utilizzato per retribuire l’indennità di direzione del DSGA, del sostituto del DSGA, le attività aggiuntive e quelle deliberate dal Consiglio di Istituto nell’ambito del POF, prestate dal personale docente e ATA;
SI ATTESTA
che la spesa, prevista per le varie componenti scolastiche, per un totale di € 79.085,72 (Lordo Dipendente) è compatibile con le risorse previste per l’a.s. 2018/2019, calcolate secondo i parametri rimodulati stabiliti nell’Intesa MIUR/XX.XX. del 01/08/2018 e non comporta oneri aggiuntivi per l’Istituzione Scolastica.
La presente relazione, a corredo dell’Ipotesi del Contratto Integrativo di Istituto firmato il 19/11/2018, viene redatta al fine di ottenere la certificazione di compatibilità economico-finanziaria da parte dei competenti organi di controllo.
Formia | Direttore S.G.A.: Dott.ssa Xxxxxx Xxxxxxxxx |
24 Novembre 2018 |