Cyfarwyddiaeth Adnoddau Is-adran Archwilio Mewnol

Adroddiad Cynnydd Archwilio Mewnol

(Ar 30 Medi 2022)

Cyflwyniad 2

Cefndir 2

Annibyniaeth a Gwrthrychedd 2

Datblygiad Proffesiynol Parhaus 2

Asesiad Cymheiriaid Allanol 3

Crynodeb o'r Gwaith a Gyflawnwyd 3

Gweithgareddau Presennol 3

Adnoddau 6

Cynllun Blynyddol 7

Canfyddiadau Critigol neu Dueddiadau sy'n Dod i'r Amlwg (Ch2 2022/23) 8

Canfyddiadau Gwerth am Arian (Ch2 2022/23)10

Perfformiad Archwilio a Gwerth Ychwanegol 11

Gwerth Ychwanegol 11

Perfformiad 11

Gweithredu Cynllun Archwilio 13

Argymhellion 13

Casgliad 14

Atodiad A Statws Adroddiad ar 30 Medi 2022 Atodiad B Cynllun Archwilio

Atodiad C Crynodeb o’r Argymhellion

Atodiad D Argymhellion agored coch a choch / xxxx

Atodiad E Argymhellion coch a choch / xxxx wedi'u cwblhau ers y Pwyllgor diwethaf

Paratowyd gan: Xxxxx Xxxx, Rheolwr Archwilio

Adroddiad Cynnydd Archwilio Mewnol

1 Cyflwyniad

1.1 Cefndir

Mae’r Adroddiad Cynnydd Archwilio Mewnol yn nodi perfformiad o ran y Cynllun Archwilio Mewnol. Mae’n crynhoi’r gwaith a wnaed, yr argymhellion blaenoriaeth a godwyd, y canfyddiadau critigol, tueddiadau sy’n dod i’r amlwg, a chanfyddiadau gwerth am arian perthnasol.

Mae’r adroddiad cynnydd yn cwmpasu’r cyfnod o 1 Mawrth i 30 Medi 2022, ac yn dilyn y diweddariadau a roddwyd yn y cyfarfod Pwyllgor diwethaf a gynhaliwyd ar 17 Gorffennaf 2022. Mae’r adroddiad hwn wedi’i strwythuro i roi crynodeb o weithgareddau archwilio, canlyniadau a chynnydd a wnaed yn erbyn Cynllun Archwilio 2022/23.

Cafodd Xxxxxxx Archwilio 2022/23 ei gymeradwyo gan y Pwyllgor Llywodraethiant ac Archwilio ar 15 Mawrth 2022. Mae'r Cynllun Archwilio Mewnol yn darparu’r fframwaith ar gyfer gwaith archwilio xxx blwyddyn ac mae'n cyd-fynd â threfniadau llywodraethiant corfforaethol y Cyngor, gan ymateb hefyd i unrhyw newidiadau i'r risgiau a wynebir gan y Cyngor yn ystod y flwyddyn.

1.2 Annibyniaeth a gwrthrychedd

Mae’r Adran Archwilio Mewnol yn adrodd i’r Rheolwr Archwilio. Yn unol â darpariaethau Safonau Archwilio Mewnol y Sector Cyhoeddus (1100), cynhelir annibyniaeth sefydliadol gan nad yw'r Rheolwr Archwilio yn gyfrifol am reoli unrhyw swyddogaethau y tu hwnt i'r timau Ymchwilio ac Archwilio Mewnol. Mae'r Rheolwr Archwilio yn adrodd yn weinyddol i'r Pennaeth Cyllid ac yn swyddogaethol i'r Pwyllgor Llywodraethiant ac Archwilio am faterion sy'n ymwneud ag archwilio. Ni fu unrhyw achosion o amharu ar annibyniaeth na gwrthrychedd.

1.3 Datblygiad Proffesiynol Parhaus

Cwblhaodd yr archwilwyr eu hadolygiadau personol ddiwedd y flwyddyn a ffurfioli eu hamcanion ar gyfer 2022/23. Cyn trafod perfformiad, cwblhaodd yr archwilwyr eu hasesiad sgiliau o ran Fframwaith Cymwyseddau Proffesiynol y Sefydliad Archwilwyr Mewnol (XXX).

Llywiodd canlyniadau adolygiadau personol ac asesiadau sgiliau adolygiad y Rheolwr Archwilio ar ddiwedd y flwyddyn yn erbyn y Rhaglen Sicrwydd Ansawdd a Gwella (Safon 1300), y cydnabuwyd gwaelodlin gyffredinol gref o wybodaeth a sgiliau ohoni ar draws y xxx archwilio.

1.4 Asesiad Cymheiriaid Allanol

Mae Xxxxxxx Archwilio Mewnol y Sector Cyhoeddus (SAMSC) yn gofyn bod asesiad allanol yn cael ei gynnal o leiaf unwaith pob pum mlynedd gan aseswr annibynnol cymwys neu dîm asesu o'r tu xxxxx i'r sefydliad. Cwblhawyd yr asesiad cymheiriaid allanol diweddaraf gan y Xxxxxxxx Archwilio o Rondda Cynon Taf ac adroddodd i'r Pwyllgor Llywodraethiant ac Archwilio ym mis Mawrth 2018.

Yn ychwanegol i'r manylion a ddarparwyd i'r Pwyllgor ym mis Gorffennaf, mae gwybodaeth gychwynnol wedi'i rhoi i Brif Archwilydd Sir Fynwy sydd wedi'i glustnodi i wneud yr asesiad cymheiriaid o wasanaeth Archwilio Mewnol Cyngor Caerdydd.

Yn amodol ar yr adolygiad yn cael ei gwblhau mewn digon o amser, y bwriad yw cyflwyno'r asesiad i'r Pwyllgor Llywodraethiant ac Archwilio yn ei gyfarfod ym mis Ionawr 2023.

2 Crynodeb o'r Gwaith a Gyflawnwyd

2.1 Gweithgareddau Presennol

Yn ystod chwarter dau 2022/23, blaenoriaethau ac ymagwedd y xxx archwilio oedd darparu cyfuniad o gymorth rheoli drwy ymgynghori ac ymgysylltu mewn meysydd risg uchel, a bwrw ymlaen â chyflawni ymgysylltiadau sicrwydd o'r Cynllun Archwilio.

Mae'r Xxx Archwilio Mewnol wedi parhau i fod ar gael a rhoi cyngor ac arweiniad ar gynllunio a gweithredu rheolaethau effeithiol wrth weinyddu cynlluniau grantiau COVID-19 Llywodraeth Cymru yn ogystal â’r Cynllun Cartrefi i Wcráin, i sicrhau cydymffurfiaeth a rheolaeth, a threfniadau ar gyfer xxxx a chanfod twyll yn effeithiol.

Mae'r gwaith hwn yn parhau i gael ei wneud yn bennaf ar sail bwrdd gwaith, er bod ymweliadau safle yn digwydd ar gyfer archwilio sefydliadau, a lle xxx xxxxx arsylwi gweithrediad rheolaethau corfforol neu arferion gweithredu.

Mae’r tabl isod yn dangos rhestr o archwiliadau a’u statws adrodd yn ystod y flwyddyn bresennol tan 30 Medi 2022, lle y cwblhawyd 25 o ymgysylltiadau archwilio newydd hyd at y cam allbwn drafft o leiaf a gorffennwyd 15 o ymgysylltiadau archwilio o’r flwyddyn flaenorol. Dangosir crynodeb o’r allbynnau a’r farn archwilio yn y flwyddyn xxx sylw isod.

Ffigur 1. Allbynnau a barn archwilio (ar 31 Medi 2022)

Statws	Nifer yr archwiliadau a gwblhawyd	Barn
Statws	Nifer yr archwiliadau a gwblhawyd	Effeithiol	Effeithiol gyda lle i wella	Annigonol xx xxxxx gwelliant mawr	Anfoddhaol	Ni roddwyd barn
Drafft	15	2	13	0	0	0
Terfynol	25	5	11	2	0	7
CYFANSWM	40	7	24	2	0	7
	25	Ymgysylltiadau Archwilio Newydd a gwblhawyd
	15	Ymgysylltiadau Archwilio a Orffennwyd o 2021/22

Ffigur 2. Allbynnau a barn archwilio 2022/23 (ar 30 Medi 2022)

Rhif	Ymgysylltiad Archwilio Sicrwydd	Barn Archwilio
1.	Grantiau Covid Llywodraeth Cymru - Sicrwydd (2021/22)*	Effeithiol
2.	Gwasanaeth Ewch â Fi Adre
3.	Cynlluniau CGI (gan gynnwys Teuluoedd yn Gyntaf)
4.	Rheoli Asedau Ysgol - Thematig (Albany)
5.	Incwm a Dyledwyr	Effeithiol gyda
6.	Iechyd a diogelwch	lle i
7.	Llywodraethiant Contractau Hamdden	wella
8.	Gwasanaethau Rheoliadol a Rennir yng Nghaerdydd
9.	Cantonian
10.	Ysgolion â Balansau Xxxx Xxx - Thematig
11.	Taliadau Staff Asiantaeth
12.	Trefniadau Rheoli Risg
13.	Caffael
14.	Storfeydd Xxxxxxxx Road
15.	Diogelu
16.	Xxxx Carafanau Caerdydd
17.	Ysgol Farchogaeth Caerdydd
18.	Contract Trin Gwastraff Organig Caerdydd

Rhif	Ymgysylltiad Archwilio Sicrwydd	Barn Archwilio
Gwaith Archwilio gyda ‘Dim Barn’
19.	HRhR - Prynu a Thaliadau
20	HRhR - Cyflogres ac Adnoddau Dynol
21.	Cydbwyllgorau - Prosiect Gwyrdd	Ymgynghoriaeth, ac
22.	Cydbwyllgorau – Awdurdod Iechyd Porthladd	ardystio, cyngor
23.	Cydbwyllgorau - Archifau Morgannwg	NICE
24.	Ymgynghoriaeth Gwasanaeth / Prosesau
25.	Xxxxx Xxxxxx Addysg 2021/22
Archwiliadau wedi’u Cwblhau o'r Flwyddyn Flaenorol
26.	Prynu a Thaliadau - profion yn ystod y flwyddyn	Effeithiol
27.	Comisiynu a Chaffael - Pobl a Chymunedau
28.	Prif Gyfrifyddu
29.	Archwiliad Crud i’r Bedd	Effeithiol gyda
30.	Teleofal	lle i
31.	Llywodraethiant Gwybodaeth	wella
32.	Xxxxxx Busnes a Rheoli Digwyddiadau
33.	Rheoli perfformiad
34.	Cardiau prynu
35.	Cynlluniau Xxxxx Cyfarwyddiaethau
36.	Adnoddau – Sicrwydd Cyn Contract
37.	Incwm a dyledwyr - Gwasanaethau Cymdeithasol
38.	Iechyd a Diogelwch Ysgolion - Thematig
39.	Lleoliadau Plant	Annigonol, angen
40.	Cytundebau Adran 106	gwelliant mawr

*Gwnaed trefniadau i’r archwiliad o 'Grantiau Covid Llywodraeth Cymru – Sicrwydd’ gael ei oruchwylio gan Reolwr Gweithredol arall yn yr adran Gyfrifeg, ac i dynnu unrhyw ymwneud yn yr adroddiad archwilio oddi ar y Rheolwr Archwilio, sydd wedi cynghori ar ddylunio a gweithredu'r rheolaethau wrth weinyddu'r grantiau hyn.

Yn ogystal â’r tabl uchod, mae’r allbynnau na roddwyd barn sicrwydd arnynt a'r rhesymau dros

hynny fel a ganlyn:

Ffigur 3. Archwiliadau cyflawn heb farn sicrwydd (ar 30 Medi 2022)

Archwilio	Sylwadau
Cydbwyllgorau - Prosiect Gwyrdd	Gwaith i gefnogi cwblhau'r Datganiad Cyfrifon, 2021/22
Cydbwyllgorau – Awdurdod Iechyd Porthladd
Cydbwyllgorau - Archifau Morgannwg
Ymgynghoriaeth Gwasanaeth a Phrosesau – Cynllun Cartrefi i Wcráin a Grantiau COVID-19 Llywodraeth Cymru	Cydymffurfio, rheolaeth ac arweiniad gwrth-dwyll
Grant Gwella Addysg 2021/22	Ardystio grant
HRhR - Prynu a Thaliadau	Cwblhau Hunanasesu Rheoli Risg (HRhR)
CRSA - Cyflogres ac Adnoddau Dynol	Ymarferion gyda chleientiaid

Dangosir statws yr adroddiad ar gyfer y flwyddyn hyd yn hyn yn Atodiad A.

2.2 Adnoddau

• Penderfynwyd buddsoddi mewn swydd prif archwilydd ychwanegol i gryfhau craidd cadarn o uwch swyddogion o fewn y xxx a fyddai'n cynrychioli aelod ychwanegol o'r Xxx Rheoli Archwilio, yn amodol ar ymgyrch recriwtio lwyddiannus.

• Y bwriad yw ceisio penodi ar lefel prif archwilydd (gradd 9) a pheidio â llenwi'r uwch archwilydd (gradd 7) a swyddi gwag eraill (0.4fte fel uwch archwilydd a 0.19fte ar radd archwilydd) a fyddai'n galluogi arbed £15k ar gyfer blwyddyn ariannol 2022/23.

• Bydd gwaith y xxx mewnol yn parhau i gael ei ategu gan gomisiynu archwilwyr arbenigol i weithio o xxx gyfarwyddyd y rheolwr archwilio lle xx xxxxx, gan fod y dull hwn wedi bod yn werthfawr dros y ddwy flynedd ariannol ddiwethaf.

Mae'r swydd uwch archwilydd gwag wedi cael effaith ar yr adnodd staff sydd ar gael a dilyniant y cynllun archwilio yn y flwyddyn hyd yma, yn yr un modd â swydd arall a oedd yn wag yn ystod chwarter un. Er mwyn cefnogi darpariaeth archwilio mewn meysydd TG a llywodraethiant

corfforaethol eleni, dyfarnwyd contract ar gyfer cyflawni pedwar ymgysylltiad archwilio o xxx gyfarwyddyd y rheolwr archwilio.

Gan fod pob archwilydd gweithredol a’r cynorthwyydd archwilio yn cofnodi’r xxxx amser gwirioneddol a weithiwyd, mae gwybodaeth rheoli ddefnyddiol ar gael at ddibenion cynllunio, monitro ac adrodd. Roedd y data taflen amser yn cynnwys 588 diwrnod taladwy ar draws y xxx hyd at ddiwedd chwarter dau, yn erbyn cynllun pro-rata o 719 diwrnod. Mae'r xxx wedi bod yn gweithredu ar gapasiti codi tâl o 82% o'r cynllun, a briodolir yn bennaf i'r swydd uwch archwilydd wag, ond hefyd wedi'i effeithio gan fwy o ddefnydd ar gyfer amser gweinyddol a rheoli, ac ymgysylltu â staff mewn mentrau datblygu a lles corfforaethol. Cafwyd rhai achosion o salwch byrdymor, er bod effaith hyn ar adnoddau staff wedi bod yn gymharol fach.

Mae amser ar gael at ddibenion datblygu archwilio, ac xxx xxx un Archwilydd gyllid wedi’i neilltuo er mwyn astudio'r Cymhwyster Archwilydd Systemau Gwybodaeth Ardystiedig (CISA) gydag ISACA.

2.3 Cynllun blynyddol

Mae Cynllun Archwilio 2022/23 i’w weld yn Atodiad B. Er y caiff ei bennu’n flynyddol, mae’r Cynllun Archwilio’n addasadwy ac yn ymatebol a bydd yn destun asesiadau risg parhaus, blaenoriaethu ac adolygiadau gydol y flwyddyn er mwyn gwneud y mwyaf o sicrwydd a chymorth rheolwyr. Mae’n bosibl y caiff newidiadau yn ystod y flwyddyn eu cyflwyno lle y bo’n briodol, er mwyn ymateb i risgiau a materion sy’n dod i’r amlwg wrth i’r flwyddyn fynd yn ei blaen.

Er gwybodaeth i’r pwyllgor, amlygir yr xxxx archwiliadau a oedd â statws drafft ar ddiwedd 2022/23 yn 'llwyd' er mwyn gallu olrhain cwblhau yr archwiliadau hyn, tra’n darparu gwahaniad gweladwy o'r ymgysylltiadau archwilio a geir yng Nghynllun Archwilio 2022/23.

Mae cyflawniad Cynllun Archwilio 2022/23 yn gymesur is na'r hyn a dargedwyd yn chwarter dau, ac mae'r rhesymau'n ymwneud yn bennaf ag adnoddau fel yr amlinellir yn adran 2.2. Yr 'Adnoddau' y dangosir y sefyllfa ar eu cyfer yw adran 3.2 'perfformiad'. Nid yw'n anghyffredin chwaith i berfformiad fod yn is ar y cam hwn yn y flwyddyn, sy'n dilyn gwyliau'r haf.

Caiff archwiliadau eu dyrannu o hyd ar sail sy’n darparu’r sicrwydd a’r gwerth mwyaf, ac sy’n lliniaru unrhyw amhariad ar farn flynyddol y Rheolwr Archwilio ar amgylchedd rheoli’r Cyngor ar gyfer 2022/23.

2.4 Canfyddiadau critigol neu dueddiadau sy’n dod i’r amlwg (Ch2 2022/23)

Yn ystod chwarter dau, mae'n gadarnhaol adrodd bod y farn archwilio a roddwyd xxxxx xx'n 'effeithiol' neu'n 'effeithiol gyda lle i wella'. Ni ystyrir bod unrhyw broblemau rheoli materol a nodwyd dros y cyfnod adrodd, ac xxxxx xxx ffocws y paragraffau canlynol yn hytrach yn rhoi manylion ar yr archwiliadau llywodraethiant sylfaenol a chorfforaethol sydd wedi'u cwblhau, o ystyried pwysigrwydd amgylchedd rheoli mewnol cadarn yn y meysydd hyn.

Xxx xxx ymarferiad Hunanasesiad Rheoli Risg (HRhR) wedi'u cwblhau yn ystod chwarter dau. Roedd y cyntaf yn ymwneud â rheolaethau craidd ynghlwm â'r swyddogaethau cyflogres ac Adnoddau Dynol, a'r ail yn gysylltiedig â rheolaethau a weithredir o fewn systemau prynu a thalu. Ym mhob achos, gydag ymgysylltu swyddogion allweddol, trafodwyd yr amgylchedd rheoli mewnol a diweddarwyd y templed HRhR i adlewyrchu unrhyw risgiau, cyfrifoldebau, neu systemau newydd. Yna cwblhawyd y templed HRhR gan y cleient archwilio ynghyd â thystiolaeth berthnasol. Ar hyn o xxxx xxx'r dychweliadau wedi cael eu hadolygu a'u cadarnhau fel asesiadau llawn wedi'u diweddaru. Y cam nesaf fydd cynnal profion yn ystod y flwyddyn o fewn pob un o'r systemau hyn, y disgwylir i hynny ddechrau yn ystod chwarter tri.

Roedd y system sylfaenol xxxxxxx a adolygwyd yn ystod chwarter dau yn ymwneud â'r defnydd o staff asiantaeth lle rhoddwyd barn o effeithiol gyda lle i wella ar ei gyfer. Defnyddir Darparwr Gwasanaeth Rheoledig (Matrix) i reoli'r "gadwyn gyflenwi" a chynorthwyo i gyrchu staff asiantaeth sydd eu xxxxxx, xx roedd rheolaethau priodol ar waith ar gyfer prosesau cymeradwyo a thalu. Roedd yr archwiliad yn cydnabod pwysigrwydd cael darpariaeth o staff asiantaeth ar gael er mwyn cwrdd â gofynion y gweithlu, gan gydnabod yr angen i reoli unrhyw orddibyniaeth ar staff asiantaeth. Wedi'i alinio â hyn, mae'r Cyngor wedi addo lleihau nifer y gweithwyr asiantaeth ar aseiniadau tymor hir, ac xxx xxxxxx newydd yn darparu cynnig o gontract dros dro i weithwyr asiantaeth xxxx x xxx flynedd o wasanaeth parhaus a chontract parhaol i'r rhai sydd â gwasanaeth x xxxxxx blynedd. Nododd yr archwiliad fod cyfran fechan o weithwyr asiantaeth wedi eu contractio ers dros xxxxxx blynedd (52 xxxxx o'r 1,156) tra bod cyfran uwch (168 xxxxx o 1,156) wedi eu contractio ers dros ddwy flynedd. Er bod adroddiadau rheolaidd yn cael eu hanfon at Gyfarwyddwyr a oedd yn cynnwys gwariant a nifer y lleoliadau asiantaeth gweithredol,

cytunwyd trwy'r archwiliad i’r adroddiadau hyn hefyd gynnwys manylion gweithwyr asiantaeth a oedd ar leoliad am fwy na deuddeg mis wrth symud ymlaen er mwyn i'r rheolwyr roi sylw wedi'i dargedu i achosion o'r fath.

O ran gwaith llywodraethiant corfforaethol, y meysydd mwy a archwiliwyd dros y cyfnod adrodd oedd caffael, rheoli risg a diogelu, y cyhoeddwyd adroddiadau drafft ar eu cyfer i reolwyr eu hystyried, a nodir rhagor o fanylion isod.

Roedd yr archwiliad ar gaffael yn cydnabod aeddfedrwydd cyffredinol trefniadau corfforaethol ar gyfer comisiynu a chaffael a rhoddwyd barn ddrafft o 'effeithiol gyda lle i wella'. Nodwyd manteision gwybodaeth reoli ddiweddar sydd ar gael trwy gyfres o adroddiadau Power BI ar gyfer cydymffurfiaeth, gwariant a gwybodaeth ehangach am reoli contractau. Fodd bynnag, ar adeg pan fo’r adroddiadau hyn wedi eu datblygu’n ddiweddar, ystyriwyd bod yr angen am gywirdeb ac ymgysylltiad gan y gyfarwyddiaeth yn hanfodol ar gyfer gwireddu'r bwriadau cadarnhaol llawn. Fe godwyd rhai argymhellion cysylltiedig i wella ansawdd y data mewn rhai meysydd, ac i sicrhau bod yr xxxx gyfarwyddiaethau yn gwneud y defnydd gorau o'r wybodaeth sydd ar gael. Roedd gan rai cyfarwyddiaethau fylchau yn eu rhestrau contractau a’u blaen gynlluniau a chynigir bod yna gefnogaeth xxxxxxx wedi'i thargedu ar eu cyfer gan y xxx comisiynu corfforaethol a chaffael. Argymhellwyd hefyd bod dosbarthiadau contractau yn cael eu hadolygu ar gyfer sicrhau eu gweithrediad cyson, a bod canllawiau pellach yn cael eu roi i gefnogi cofnodi asesiadau risg contract yn gyson. Yn olaf, nodwyd bod cyfle i ddigideiddio ffurflenni a phrosesau craidd, ac mae hyn wedi'i argymell drwy'r adolygiad archwilio.

Roedd archwilio rheoli risg yn cynnwys ystyried aeddfedrwydd trefniadau sydd ar waith ar lefelau corfforaethol a chyfarwyddiaeth, y dyrannwyd barn archwiliad drafft o 'effeithiol' ar eu cyfer. Roedd prosesau rheoli risg wedi'u sefydlu'n dda ac yn cyd-fynd â phrosesau corfforaethol allweddol eraill gan gynnwys cynllunio corfforaethol, cynllunio cyflawni ac adrodd ar berfformiad cyfarwyddiaethau. Cafodd sampl o risgiau corfforaethol a chofrestrau risg cyfarwyddiaethau eu hadolygu, a chynhaliwyd cyfarfodydd gyda phedwar pencampwr risg cyfarwyddiaeth er mwyn deall gweithrediad ymarferol rheoli risg ar lefel cyfarwyddiaeth. Ar gyfer y meysydd a samplwyd, roedd cyfarwyddiaethau'n defnyddio rheoli risg mewn modd strwythuredig a chymesur ar gyfer prosiectau, i reoli ardaloedd gweithredol risg uchel ac ar gyfer gweithrediadau o ddydd i ddydd. Er mwyn gwella'r trefniadau presennol ac ansawdd yr adrodd ar risg, cynigiwyd bod y xxx corfforaethol yn cytuno a chyfathrebu â chyfarwyddiaethau ddull cyson o gofnodi dyddiadau

targed lleihau risg (yn benodol yng rhestrau risg cyfarwyddiaethau), tra'n cynnal ffocws ar yr angen i gipio lefel uwch o ddata rheoli risg (yn arbennig dangosyddion allweddol a mesurau risg).

Roedd yr archwiliad diogelu yn ystyried effeithiolrwydd trefniadau llywodraethiant, polisïau, gweithdrefnau a hyfforddiant wrth gyflawni cyfrifoldebau ac ymrwymiadau corfforaethol. Mae barn ddrafft o 'effeithiol gyda lle i wella' wedi'i chlustnodi ac mae nifer fach o argymhellion wedi'u targedu wedi eu gwneud. Nodwyd bod diogelu yn cael ei gydnabod ar Gofrestr Risg Corfforaethol y Cyngor (CRC) ac mae'r CRC yn cynnwys camau gweithredu a lliniaru i fynd i'r afael â'r risg hon. Roedd materion diogelu yn derbyn ffocws ym meysydd recriwtio staff a chaffael ac roedd trefniadau ar gyfer asesu ac adolygu corfforaethol, gyda hyfforddiant sylfaenol i Aelodau a Swyddogion yn ei le. Roedd bwlch o ran cyhoeddi'r adroddiad diogelu blynyddol, lle cyn datblygu’r adroddiad diweddar, cyhoeddwyd yr adroddiad blaenorol ym mis Ionawr 2019. Mae'r adroddiad diweddaraf yn ymwneud â'r flwyddyn ariannol 2021/22 a dwedwyd wrth staff archwilio bod y bwlch o ran adrodd blynyddol yn digwydd tra bod camau'n cael eu cymryd i gryfhau prosesau, yn fwyaf arbennig y ffurflenni corfforaethol a ddefnyddiwyd ar gyfer asesu llywodraethiant ar lefel cyfarwyddiaeth ar gyfer sicrwydd corfforaethol. Argymhellwyd bod yr adroddiad diogelu blynyddol yn cael ei baratoi a'i gyhoeddi xxx blwyddyn gyda chamau'n cael eu cymryd i sicrhau ymgysylltiad amserol gyda swyddogion ar draws y Cyngor. Er bod cyfranogiad corfforaethol yn yr Wythnos Ddiogelu Genedlaethol, cynigiwyd y dylid paratoi cynllun cyfathrebu diogelu ffurfiol. Yn ogystal, er y bu ymgysylltu â Chomisiynu a Chaffael ar reoli risgiau diogelu mewn gweithgareddau caffael, cynigiwyd ymgysylltu xxxxxxx xx mwyn bod yn fodlon fod yr xxxx risgiau diogelu sy'n gysylltiedig â chontractau wedi'u hystyried yn briodol gyda lliniaru angenrheidiol ar waith.

2.5 Canfyddiadau Gwerth am Arian (Ch2 2022/23)

Ni chynhaliwyd unrhyw archwiliadau ar y thema gwerth am arian yn ystod y cyfnod adrodd.

Xxx xxx fwyafrif llethol yr archwiliadau a gynhaliwyd gan y Xxx Archwilio Mewnol amcanion sy'n cwmpasu sicrwydd gwerth am arian, sy’n cynnig lefel foddhaol gyffredinol o sicrwydd ar gyfer y cyfnod adrodd. Fodd bynnag, o fewn yr archwiliadau â barn sicrwydd is, roedd bylchau rheoli y xxx xxxxx mynd i'r afael â hwy er mwyn rhoi sicrwydd bod amcanion y gwasanaethau hyn yn cael eu bodloni, gyda sylw priodol i gyfuniad o ddarbodaeth, effeithlonrwydd ac effeithiolrwydd.

3 Perfformiad Archwilio a Gwerth Ychwanegol

3.1 Gwerth Ychwanegol

Cynhaliwyd cyfarfodydd Perthnasoedd Rheolwyr gyda Chyfarwyddwyr a’u cynrychiolwyr wrth ddatblygu’r cynllun archwilio yn chwarter pedwar 2021/22. Yna cynhaliwyd rhagor o gyfarfodydd yn chwarter un 2022/23, gan ganolbwyntio’n benodol ar ddeall y blaenoriaethau a’r risgiau o fewn pob xxx rheoli, a’r newidiadau i systemau neu brosesau a gynlluniwyd neu sydd ar y gweill, er mwyn cyfarwyddo cyngor archwilio a llywio’r gwaith o gynllunio ymgysylltiadau archwilio.

Mae adborth gan gleientiaid archwilio wedi bod yn gadarnhaol yn y flwyddyn hyd yma, gyda chyfraddau boddhad yn 100% gan gleientiaid sydd wedi ymateb, gydag 83% yn nodi fod eu harchwiliad wedi 'ychwanegu gwerth'.

Yn yr allbynnau archwilio a gyhoeddwyd hyd yma (sef 30 Medi 2022), roedd 130 o argymhellion wedi eu gwneud, cytunwyd ar 60 o argymhellion, ac mae 70 yn cael eu hystyried gan gleientiaid archwilio drwy allbynnau archwilio drafft. Mae’r rhain wedi eu crynhoi isod:

Ffigur 4. Argymhellion a godwyd ac a gytunwyd

Sgôr	Argymhellion a wnaed	Argymhelliad a gytunwyd	Argymhellion sy’n cael eu hystyried
Coch	0	0	0
Coch / xxxx	52	25	27
Xxxx / gwyrdd	74	34	40
Gwyrdd	4	1	3
CYFANSWM	130	60	70

3.2 Perfformiad

Fel yr amlinellir yn adran 2.1 (‘Gweithgareddau Presennol’), blaenoriaethau ac ymagwedd y xxx archwilio yn ystod chwarter un oedd darparu cyfuniad o gymorth rheoli drwy ymgynghori ac ymgysylltu mewn meysydd risg uchel, a chyflawni mwy o ymrwymiadau sicrwydd o'r Cynllun Archwilio.

Xxxxxxxxxx y prif resymau xxx fod y gwasanaeth archwilio yn gweithredu ar gapasiti is yn ystod y chwarter yn 2.2 ('Adnoddau'). Ar ddechrau'r flwyddyn, pennwyd targed arfaethedig ar gyfer cyflawni'r Cynllun Archwilio ar 70% a'i integreiddio i brosesau cynllunio archwilio a rheoli

perfformiad. Ystyriwyd bod y targed yn ymestynnol ac yn gyraeddadwy, a’r prif resymau dros

lithro yn erbyn y mesur hwn oedd y ddwy swydd uwch archwilydd gwag.

Mae nifer o archwiliadau wedi'u cwblhau o'r flwyddyn ariannol ddiwethaf, fel y dangosir yn ffigur 1, ond mae'r rhan fwyaf o'r archwiliadau a gwblhawyd eleni ar y cam drafft. Pan fydd adroddiadau wedi'u hystyried a'u bod rheolwyr wedi ymateb iddynt, bydd nifer yr archwiliadau a gwblheir yn cynyddu, yn ogystal â mesur yr archwiliadau a gwblheir fesul cyfwerth ag amser llawn. Rhoddir sylw i ymgysylltu â rheolwyr gyda'r bwriad o gwblhau archwiliadau drafft.

Roedd canran yr adroddiadau drafft a gwblhawyd mewn pedair wythnos yn ystod chwarter dau yn 84%, sy'n cynrychioli adferiad o’r perfformiad yn chwarter un. Bydd pwysigrwydd adrodd ar archwiliadau’n brydlon yn ffocws parhaus eleni.

Mae Aelodau'r Pwyllgor Llywodraethiant ac Archwilio wedi cymryd diddordeb penodol mewn perfformiad yn erbyn canran yr argymhellion archwilio a weithredwyd o fewn yr amserlen y cytunwyd arni, sydd wedi bod yn is na'r targed ers nifer o flynyddoedd. Gwelwyd gwelliant mewn perfformiad yn erbyn y mesur hwn yn chwarter dau, sy'n caniatáu am lithriad o bythefnos waith o'r targed camau gweithredu a osodwyd i ddangos eu bod wedi eu cyflawni.

Ffigur 5. Perfformiad yn erbyn y targedau ar gyfer 2022/23 (hyd yma)

Dangosydd Perfformiad

Canlyniad 2021/22

Targed 2022/23

Canlyniad Ch1

Canlyniad Ch2

Canran y Cynllun Archwilio a gwblhawyd

61%

70%

13%

25%

Nifer gyfartalog y diwrnodau archwilio cynhyrchiol fesul CALl

147

150

Nifer gyfartalog yr archwiliadau wedi’u cwblhau

fesul CALl

7.4

1.43

3.13

Canran yr allbynnau archwilio drafft a gyflawnwyd o fewn pedair wythnos

92%

90%

80%

84%

Canran yr argymhellion archwilio a roddwyd ar waith o fewn yr amserlen y cytunwyd arni

68%

80%

56%

71%

3.3 Gweithredu’r Cynllun Archwilio

Yn ogystal â monitro a rheoli nifer yr archwiliadau a gynhelir, caiff archwiliadau eu dyrannu er mwyn sicrhau bod sicrwydd xxxx xxxxx diwedd y flwyddyn ariannol, a bod hwnnw'n sail ar gyfer barn flynyddol y Rheolwr Archwilio.

Fel yr amlinellir yn adran 2.4 – Gweithgareddau Presennol, cwblhawyd pump ar hugain o ddigwyddiadau archwilio newydd yn y flwyddyn ariannol 2022/23 hyd yma. Dangosir sefyllfa bresennol Cynllun Archwilio llawn 2022/23 yn Atodiad B – Cynllun Archwilio.

3.4 Argymhellion

Mae crynodeb o'r camau archwilio agored wedi'i gynnwys yn Atodiad C, i gefnogi'r Pwyllgor Llywodraethiant ac Archwilio i fonitro ac adolygu ymateb rheolwyr i'r argymhellion a godwyd.

Wedi’u cynnwys yn Atodiad D mae’r argymhellion coch a choch/xxxx agored gan gynnwys yr ymateb rheoli presennol er gwybodaeth i’r Pwyllgor a’i waith monitro. Mae Atodiad E yn cynnwys yr argymhellion coch a choch/oren sydd wedi'u cwblhau ers cyfarfod diwethaf y Pwyllgor Archwilio. Rhoddir argymhellion melyn/gwyrdd a gwyrdd i'r Pwyllgor trwy lwybr ar wahân.

Mae'r tabl isod yn dangos yr achosion lle mae dyddiadau gweithredu wedi'u diwygio fel arfer gan gleientiaid archwilio, ar gyfer archwiliadau nad ydynt yn cael eu cydnabod fel rhai y cyfeirir atynt yn llawn (ar 30.09.22). Adroddir am y sefyllfa yn erbyn argymhellion, i fonitro cynnydd ac i dargedu trafodaethau ar reoli risg yn effeithiol, mewn cyfarfodydd rheoli perthnasoedd xxx chwarter.

Ffigur 6. Dyddiadau diwygiedig ar gyfer rhoi argymhellion ar waith a’r statws

Cyfarwyddiaeth / Categori Archwilio	Nifer yr argymhellion gyda dyddiadau diwygiedig	Camau gweithredu xxxxxxx wedi’u rhoi ar waith	Camau gweithredu ar agor o hyd
Sylfaenol	22	16	6
Corfforaethol	44	36	8
Allanol a grantiau	13	8	5
Oedolion, Tai a Chymunedau	42	25	17
Gwasanaethau Plant	28	23	5
Datblygu Economaidd	32	32	0
Addysg a Dysgu Gydol Oes	86	59	27
Cynllunio, Trafnidiaeth a’r Amgylchedd	43	26	17

Cyfarwyddiaeth / Categori Archwilio	Nifer yr argymhellion gyda dyddiadau diwygiedig	Camau gweithredu xxxxxxx wedi’u rhoi ar waith	Camau gweithredu ar agor o hyd
Pobl a Chymunedau	1	1	0
Adnoddau	38	26	12
Gwasanaethau Cyfreithiol a Llywodraethiant	9	9	0
Rheoli Gwastraff	75	72	3
	433	333	100
Ysgolion	162	125	37
CYFANSWM	595	458	137

DS - Dylid nodi bod y tabl uchod yn cynrychioli’r sefyllfa ar 30 Medi 2022, tra bo atodiadau’r traciwr argymhellion yn dangos y sefyllfa fanwl yn erbyn pob argymhelliad ar y dyddiad agosaf posibl i xxx cyfarfod Pwyllgor.

4 Casgliad

4.1 Crynodeb

Yn ystod chwarter dau 2022/23, mae blaenoriaethau ac ymagwedd y xxx archwilio wedi parhau i gyflawni cyfuniad o gymorth rheoli drwy ymgynghori ac ymgysylltu mewn meysydd risg uchel, a chyflawni ymgysylltiadau sicrwydd o'r Cynllun Archwilio.

Mae'n gadarnhaol adrodd yn ystod chwarter dau, bod pob barn archwilio a roddwyd xxxxx xx'n 'effeithiol' neu'n 'effeithiol gyda lle i wella'. Ochr yn ochr â’r gwaith sicrwydd, mae'r Xxx Archwilio Mewnol wedi parhau i fod ar gael a rhoi cyngor ac arweiniad ar gynllunio a gweithredu rheolaethau effeithiol wrth weinyddu cynlluniau grantiau COVID-19 Llywodraeth Cymru yn ogystal â’r Cynllun Cartrefi i Wcráin, i sicrhau cydymffurfiaeth a rheolaeth, a threfniadau ar gyfer xxxx a chanfod twyll yn effeithiol.

Mae adolygiad wedi digwydd o'r gofynion adnoddau ar gyfer y xxx xx'n gysylltiedig â chynllunio cyllideb ar gyfer y flwyddyn ariannol sydd i ddod. Daw hyn yn dilyn ail ymarfer recriwtio aflwyddiannus ar gyfer y swydd uwch archwilydd gwag yn ystod Hydref 2022, a dim ymgeiswyr addas pan gafodd y swydd ei hysbysebu wedyn dros dro. Penderfynwyd buddsoddi mewn swydd prif archwilydd ychwanegol i wella craidd cadarn o uwch swyddogion o fewn y xxx a fyddai'n cynrychioli aelod ychwanegol o'r Xxx Rheoli Archwilio, yn amodol ar ymgyrch recriwtio lwyddiannus ac i beidio â llenwi swyddi gwag, a fyddai'n galluogi arbed £15k ar gyfer blwyddyn

ariannol 2022/23. Bydd gwaith y xxx mewnol yn parhau i gael ei ategu gan gomisiynu archwilwyr arbenigol i weithio o xxx gyfarwyddyd y rheolwr archwilio lle xx xxxxx.

Xxx'r swydd uwch archwilydd gwag wedi cael effaith ar yr adnodd staff sydd ar gael a chynnydd y cynllun archwilio yn y flwyddyn hyd yma, yn ogystal â swydd arall a oedd yn wag yn ystod chwarter un. Er mwyn cefnogi darpariaeth archwilio mewn meysydd TG a llywodraethiant corfforaethol eleni, dyfarnwyd contract ar gyfer pedwar o ymgysylltiadau archwilio o xxx gyfarwyddyd y rheolwr archwilio.

Mae cyflawni Cynllun Archwilio 2021/22 yn gymesur is na'r hyn a dargedwyd yn chwarter un, ac mae'r rhesymau'n ymwneud yn bennaf ag adnoddau fel yr amlinellir yn adran 2.5. Yr 'Adnoddau' lle dangosir y swydd yw adran 3.2 'perfformiad'. Nid yw'n anghyffredin chwaith i berfformiad fod yn is ar yr adeg hon o’r flwyddyn, sy'n dilyn gwyliau'r haf. Bydd ffocws ar gynyddu'r cwmpasiad drwy weddill y flwyddyn ariannol. Mae archwiliadau yn parhau i gael eu dyrannu ar y sail sy’n darparu’r sicrwydd a’r gwerth mwyaf, ac yn lliniaru ar unrhyw nam i farn flynyddol y Rheolwr Archwilio ar amgylchedd rheoli’r Cyngor ar gyfer 2022/23 .

Atodiad A

Statws yr Adroddiad (fel ar 30 Medi 2022)

Barn Archwilio	Xxxx Archwilio	Argymhellion Risg Uchel		Statws (Os nad yw
Barn Archwilio	Xxxx Archwilio	Cynigiwyd	Cytunwyd	wedi’i Gwblhau
Sylfaenol / Uchel
Effeithiol	Adnoddau – Incwm a Dyledwyr (dygwyd ymlaen o 2021/22)			Drafftiau
	Grantiau Covid Llywodraeth Cymru - Sicrwydd (2021/22)			wedi’u Cyhoeddi
	Rheoli Asedau Ysgol - Thematig (Albany)
	Pobl a Chymunedau - Comisiynu a Chaffael (dygwyd ymlaen o 2021/22)
	Prif Gyfrifyddu (dygwyd ymlaen o 2021/22)
	Prynu a Thaliadau - profion yn ystod y flwyddyn (dygwyd ymlaen o 2021/22)
	Xxxxxx Xxxx - Rheoli Asedau Ysgolion (dygwyd ymlaen o 2021/22)
Effeithiol gyda	Adnoddau - Iechyd a Diogelwch (dygwyd ymlaen o 2021/22)			Drafftiau
lle i	Oedolion, Tai a Chymunedau - Sicrwydd Cyn Contract (dygwyd ymlaen o 2021/22)			wedi’u Cyhoeddi
wella	Prosesau Chwythu'r Chwiban (dygwyd ymlaen o 2021/22)
	Cyflogres ac AD – Profi yn Ystod y Flwyddyn (dygwyd ymlaen o 2021/22)
	Rheoli Asedau (dygwyd ymlaen o 2021/22)
	Cynlluniau Xxxxx y Gyfarwyddiaeth (dygwyd ymlaen o 2021/22)
	Gwerth am arian mewn Mentrau Digidol (dygwyd ymlaen o 2021/22)
	Incwm a Dyledwyr
	Iechyd a diogelwch
	Caffael
	Trefniadau Rheoli Risg
	Taliadau Staff Asiantaeth
	Storfeydd Xxxxxxxx Road
	Diogelu
	Archwiliad o’r Crud i’r Bedd (dygwyd ymlaen o 2021/22)
	Cardiau Prynu (dygwyd ymlaen o 2021/22)
	Rheoli Perfformiad Corfforaethol (dygwyd ymlaen o 2021/22)
	The Hollies - Rheoli Asedau Ysgolion (dygwyd ymlaen o 2021/22)
	Xxxxxxx Xxxxxxxx – Rheoli Asedau Ysgolion (dygwyd ymlaen o 2021/22)

Barn Archwilio	Xxxx Archwilio	Argymhellion Risg Uchel		Statws (Os nad yw
Barn Archwilio	Xxxx Archwilio	Cynigiwyd	Cytunwyd	wedi’i Gwblhau
	Allensbank - Iechyd a Diogelwch Ysgolion (dygwyd ymlaen o 2021/22)
	Llywodraethiant gwybodaeth (dygwyd ymlaen o 2021/22)
	Adnoddau – Sicrwydd Cyn Contract (dygwyd ymlaen o 2021/22)
	Llaneirwg - Iechyd a Diogelwch Ysgolion (dygwyd ymlaen o 2021/22)
	Severn - Iechyd a Diogelwch Ysgolion (dygwyd ymlaen o 2021/22)
	Xxxxxxxxx - Iechyd a Diogelwch Ysgolion (dygwyd ymlaen o 2021/22)
	Llanisien - Iechyd a Diogelwch Ysgolion (dygwyd ymlaen o 2021/22)
	Gwasanaethau Cymdeithasol - Incwm a Dyledwyr (dygwyd ymlaen o 2021/22)
Annigonol ac	Milltiredd a Chynhaliaeth (dygwyd ymlaen o 2021/22)	1		Drafftiau
angen	CTA - Sicrwydd Cyn Contract (dygwyd ymlaen o 2021/22)	1		wedi’u Cyhoeddi
wella	Sant Padrig - Rheoli Asedau Ysgolion (dygwyd ymlaen o 2021/22)	1
mawr	Cyfrifiadura Cwmwl (dygwyd ymlaen o 2021/22)	1
	Gwasanaethau Plant - Sicrwydd Cyn Contract (dygwyd ymlaen o 2021/22)	1	1
Canolig
Effeithiol	Ysgol Bro Edern (dygwyd ymlaen o 2021/22)			Drafft
	Gwasanaeth Ewch â Fi Adre
	Cynlluniau CGI (gan gynnwys Teuluoedd yn Gyntaf)
Effeithiol gyda	Gwasanaethau Rheoliadol a Rennir yng Nghaerdydd			Drafftiau
lle i	Ysgolion â Balansau Xxxx Xxx - Thematig			wedi’u Cyhoeddi
wella	Xxxx Carafanau Caerdydd
	Ysgol Farchogaeth Caerdydd
	Llywodraethiant Contractau Hamdden
	Contract Trin Gwastraff Organig Caerdydd
	Xxxxxx Busnes a Rheoli Digwyddiadau (dygwyd ymlaen o 2021/22)
	Teleofal (dygwyd ymlaen o 2021/22)
	Cantonian
Annigonol xx xxxxx	Lleoliadau Plant (dygwyd ymlaen o 2021/22)	1	1
wella mawr	Cytundebau A106 (dygwyd ymlaen o 2021/22)	1	1

Barn Archwilio	Xxxx Archwilio	Argymhellion Risg Uchel		Statws (Os nad yw
		Cynigiwyd	Cytunwyd	wedi’i Gwblhau
Grantiau / Cyfrifon / Cyrff Allanol
Dim barn	Cydbwyllgorau - Prosiect Gwyrdd	Datganiad
sicrwydd wedi’i rhoi	Cydbwyllgorau – Awdurdod Iechyd Porthladd	Cyfrifon - Adolygiadau
	Cydbwyllgorau - Archifau Morgannwg	Ardystiad
	Ymgynghoriaeth Gwasanaeth / Prosesau	Cymorth
	Grant Gwella Addysg 2021/22
Aseiniadau eraill
Ni roddwyd barn sicrwydd	Pobl a Chymunedau - Sicrwydd Cyn Contract (dygwyd ymlaen o 2021/22)	Dim dyfarniadau contract diweddar – sicrwydd i'w gael drwy archwiliadau ehangach o xxx bortffolio’r Cyfarwyddwr Corfforaethol		Tra'n aros i gwblhau archwiliada u ehangach
	Ymgynghoriaeth Gwasanaeth / Prosesau	cydymffurfiaeth, rheolaeth ac arweiniad gwrth-dwyll
	Taliadau a Phrosesau Prynu – Hunanasesiad Rheoli Risg (HRhR)	Adolygiad ac ymgysylltu
	Cyflogres ac AD - Hunanasesu Rheoli Risg (HRhR)	gyda’r cleient ar eu HRhR

CYNLLUN ARCHWILIO 2022/23

Atodiad B

Categori Archwilio

Risg

Math o Ymgysylltu

Dosbarthiad Sefydliad Siartredig Cyllid Cyhoeddus a Chyfrifeg (CIPFA)

Cynllun Archwilio, 2021/22

Cynllun Archwilio Gwreiddiol, 2022/23

Aseiniad

Diwrnodau

Cwmpas Archwiliad

Mater Cenedlaethol

Statws Allbwn Archwilio 30.09.22

Barn Archwilio

Archwiliadau Sylfaenol - Sicrwydd A151

Taliadau a Phrosesau Prynu

Uchel

Sicrwydd

Taladwy

HRhR

Mae Pryniannau a Thaliadau yn cydymffurfio, yn awdurdodedig, yn gywir ac yn amserol

Cyhoeddiad

Terfynol

Ni Roddwyd Barn

Profion yn ystod y flwyddyn 2021/22 (dygwyd ymlaen o

2021/22)

Cyhoeddiad

Terfynol

Effeithiol

Cardiau Prynu (dygwyd ymlaen o 2021/22)

Cyhoeddiad

Terfynol

Effeithiol gyda Lle i Wella

Profion yn ystod y flwyddyn 2022/23

Cardiau Prynu

Y Gyflogres ac AD

HRhR

Mae prosesau recriwtio yn dryloyw ac yn gadarn, mae prosesau

gwyliau’n cael eu llywodraethu'n dda, dim ond

Cyhoeddiad

Terfynol

Ni Roddwyd Barn

Profion yn ystod y flwyddyn 2021/22 (dygwyd ymlaen o

2021/22)

caiff taliadau dilys, awdurdodedig a chywir eu gwneud, gyda

phrosesau xxxx,

Drafft wedi’i

Gyhoeddi

Effeithiol gyda Lle i Wella

Profion yn ystod y flwyddyn 2022/23

canfod ac xxxxx gwallau effeithiol

Taliadau Staff Asiantaeth

Drafft wedi’i

Gyhoeddi

Effeithiol gyda Lle i Wella

Cofnodi Amser

Treth Gyngor

Cydymffurfio a rheoli, gyda phrosesau effeithiol ac effeithlon

BT / LTLl / CGDG

Rheolaethau effeithiol i sicrhau bod hawliadau dilys yn cael eu

prosesu'n gywir

Incwm a Dyledwyr

Gweithredu trefniadau priodol i gofnodi, monitro ac adennill dyledion

amrywiol.

Drafft wedi’i

Gyhoeddi

Effeithiol gyda Lle i Wella

Prif Gyfrifyddu

Prif Gyfrifyddu (dygwyd ymlaen o 2021/22)

Mae'r brif system gyfrifyddu a’r prosesau yn cael eu rheoli'n dda ac yn

gweithredu'n effeithiol

Cyhoeddiad Terfynol

Effeithiol

Rheoli Asedau

Rheoli Asedau (dygwyd ymlaen o 2021/22)

Cofnodi, monitro a rheoli asedau ffisegol yn effeithiol

Drafft wedi’i

Gyhoeddi

Effeithiol gyda Lle i Wella

Ardreth Annomestig

Genedlaethol

Rheoli’r Trysorlys

Rhenti Tai

Cyfanswm

210

140

143

Archwiliad Corfforaethol

Cynllun archwilio gwreiddiol,

2021/22

Cynllun Archwilio Gwreiddiol

2022/23

Aseiniad

Diwrnodau

Rheoli Risg

Uchel

Sicrwydd

Taladwy

Trefniadau Rheoli Risg

Mae trefniadau rheoli risg yn effeithiol ac yn cael eu gweithredu'n gyson

Drafft wedi’i

Gyhoeddi

Effeithiol gyda Lle i Wella

Moeseg a gwerthoedd

Prosesau Chwythu'r Chwiban (dygwyd ymlaen o

2021/22)

Mae prosesau chwythu'r chwiban yn cydymffurfio ac yn effeithiol

Drafft wedi’i

Gyhoeddi

Effeithiol gyda Lle i Wella

Moeseg a Gwerthoedd

Alinio polisïau a phrosesau gydag egwyddorion moeseg a gwerthoedd arfer gorau

Dirprwyo a gwneud

penderfyniadau

Dirprwyo a gwneud penderfyniadau

Cymhwyso awdurdod dirprwyedig a gwneud penderfyniadau yn

effeithiol

Archwiliad Contract

Archwiliad Crud i’r Bedd (dygwyd ymlaen o 2021/22)

Cydymffurfio, rheoli a chyflawni amcanion contract yn effeithiol

Cyhoeddiad

Terfynol

Effeithiol gyda Lle i Wella

Archwiliad Crud i’r Bedd

Cydymffurfio, rheoli a chyflawni amcanion contract yn effeithiol

Amrywiadau Contract

Trethiant

Cydymffurfio a rheoli effeithiol.

Caffael

Trefniadau cydymffurfio a rheoli comisiynu a chaffael effeithiol ac sy’n

cydymffurfio

Drafft wedi’i

Gyhoeddi

Effeithiol gyda Lle i Wella

Milltiredd a chynhaliaeth

Milltiredd a Chynhaliaeth (dygwyd ymlaen o 2021/22)

Hawlio ac awdurdodi'n gywir ar gyfer gwariant rhesymol.

Drafft wedi’i

Gyhoeddi

Annigonol xx Xxxxx Gwelliant

Mawr

Milltiredd a Chynhaliaeth

Hawlio ac awdurdodi'n gywir ar gyfer gwariant rhesymol.

Grantiau Covid Llywodraeth Cymru

Grantiau Covid Llywodraeth Cymru - Sicrwydd

(2021/22)

Gwiriad enghreifftiol o gydymffurfio a rheoli effeithiol wrth weinyddu

Grantiau LlC

Drafft wedi’i

Gyhoeddi

Effeithiol

Grantiau Covid Llywodraeth Cymru - Sicrwydd

Gwiriad enghreifftiol o gydymffurfio a rheoli effeithiol wrth weinyddu

Grantiau LlC

Archwiliad TGCh

Cyfrifiadura Cwmwl (dygwyd ymlaen o 2021/22)

Cydgysylltu, rheoli risg a rheolaeth effeithiol.

Drafft wedi’i

Gyhoeddi

Annigonol xx Xxxxx Gwelliant

Mawr

Archwilio TGCh - Llywodraethiant Xxxxxx-Ddiogelwch

Cydgysylltu, rheoli risg a rheolaeth effeithiol.

Cydymffurfiaeth SDD DCT y Gyfarwyddiaeth

Cydgysylltu, rheoli risg a rheolaeth effeithiol

Cwynion a Chanmol

Trefniadau a systemau effeithiol yn eu lle ar gyfer ymdrin â chwynion a chanmoliaeth

Xxxxxx Twyll

Genedlaethol

Cyfranogiad

Xxxxxx Twyll Genedlaethol

Ymarferiad gwrth-dwyll paru data

Astudiaethau Gwerth am Arian

Sicrwydd

Gwerth am arian mewn Mentrau Digidol (dygwyd

ymlaen o 2021/22)

Sicrwydd ynghylch gwerth am arian mewn mentrau digidol

Drafft wedi’i

Gyhoeddi

Effeithiol gyda Lle i Wella

Gwerth am arian wrth ddefnyddio Cerbydau Cyngor

Sicrwydd ar xxxxx am arian wrth ddefnyddio Cerbydau Cyngor

Gwerth am arian yn y defnydd o oramser

Storfeydd

Storfeydd Xxxxxxxx Road

Rheoli storfeydd yn effeithiol ac yn effeithlon, a rheoli stoc / offer

Drafft wedi’i

Gyhoeddi

Effeithiol gyda Lle i Wella

Partneriaeth / Sicrwydd

Hyd Xxxxxx

Partneriaeth / Sicrwydd Hyd Xxxxxx

Trefniadau llywodraethiant, rheoli risg a rheolaeth effeithiol

Addysg - CTY

Cyflawni amcanion, gyda chydymffurfiaeth a rheolaeth effeithiol

Pensiynau a

Buddsoddiadau

Sicrwydd

Pensiynau a Buddsoddiadau

Cydymffurfiaeth a rheolaeth effeithiol

Trefniadau

Llywodraethiant

Trefniadau Llywodraethiant

Archwiliad o gymhwyso trefniadau llywodraethiant corfforaethol da

Rhaglenni a Phrosiectau

Trefniadau llywodraethiant prosiectau effeithiol, clir a chyson.

Datblygu Systemau

I’w gadarnhau

Darpariaeth ar gyfer Datblygu Systemau

Gwasanaethau ymgynghori neu sicrwydd, fel y bo'n berthnasol.

Iechyd a diogelwch

Sicrwydd

Iechyd a diogelwch

Cymhwyso fframwaith iechyd a diogelwch y Cyngor yn effeithiol ac

mewn ffordd sy’n cydymffurfio

Drafft wedi’i

Gyhoeddi

Effeithiol gyda Lle i Wella

Diogelu

Prosesau llywodraethiant a rheoli diogelwch effeithiol

Drafft wedi’i

Gyhoeddi

Effeithiol gyda Lle i Wella

Rheoli Perfformiad

Rheoli Perfformiad (dygwyd ymlaen o 2021/22)

Mae trefniadau rheoli perfformiad yn effeithiol, ac yn cael eu gweithredu'n gyson.

Cyhoeddiad Terfynol

Effeithiol gyda lle i wella

Llywodraethiant

gwybodaeth

Llywodraethiant gwybodaeth

Dulliau a systemau effeithiol a weithredir yn unol â Deddf Diogelu Data

2018

Cyhoeddiad

Terfynol

Effeithiol gyda lle i wella

Cynlluniau Xxxxx

Cyfarwyddiaethau

Cynlluniau Xxxxx Cyfarwyddiaethau

Cynlluniau xxxxx cyfarwyddiaethau effeithiol o’r pandemig COVID-19

Cyhoeddiad

Terfynol

Effeithiol gyda Lle i Wella

Xxxxxx Busnes

Canolig

Xxxxxx Busnes a Rheoli Digwyddiadau (dygwyd ymlaen

o 2021/22)

Systemau effeithiol ar gyfer xxxxx busnesau a rheoli digwyddiadau.

Cyhoeddiad

Terfynol

Effeithiol gyda lle i wella

Prosesau Ymchwilio

Xxxxxxxx Aelodau

Cyfanswm

400

409

Archwiliad Penodol i Xxxxxxxxx

Xxxxxxx archwilio gwreiddiol,

2021/22

Cynllun Archwilio Gwreiddiol

2022/23

Aseiniad

Diwrnodau

Ymgynghoriaeth Gwasanaeth / Prosesau

Uchel

Ymgynghoriaeth

Taladwy

Darpariaeth ar gyfer Ymgynghoriaeth Gwasanaeth / Proses

Cymorth ymgynghori ar draws y Cyngor, fel y bo'n briodol

Gwaith wedi'i gwblhau (ac yn

parhau)

Ni Roddwyd Barn

Adnoddau

Uchel

Sicrwydd

Adnoddau – Incwm a Dyledwyr (dygwyd ymlaen o 2021/22)

Gweithredu trefniadau priodol i gofnodi, monitro ac adennill dyledion amrywiol.

Drafft wedi’i

Gyhoeddi

Effeithiol

Adnoddau - Iechyd a Diogelwch (dygwyd ymlaen o

2021/22)

Cydymffurfiaeth iechyd a diogelwch a rheoli risg y Gyfarwyddiaeth.

Drafft wedi’i

Gyhoeddi

Effeithiol gyda Lle i Wella

Adnoddau – Sicrwydd Cyn Contract (dygwyd ymlaen o

2021/22)

Cynhelir gwiriadau cydymffurfio a diwydrwydd dyladwy perthnasol

Cyhoeddiad

Terfynol

Effeithiol gyda Lle i Wella

Rheoli Perfformiad

Mae trefniadau rheoli perfformiad yn effeithiol, ac yn cael eu

gweithredu'n gyson.

Canolig

Teleofal (dygwyd ymlaen o 2021/22)

Cyflawni amcanion gwasanaeth gan gydymffurfio a rheoli'n effeithiol.

Cyhoeddiad

Terfynol

Effeithiol gyda lle i wella

Yswiriant

Cyflawni amcanion gwasanaeth gan gydymffurfio a rheoli'n effeithiol

Canolfan Derbyn Larymau

Gwasanaethau Trafnidiaeth Canolog

Gwasanaethau Cyfreithiol a Llywodraethiant

Uchel

Sicrwydd

Rheoli Perfformiad

Mae trefniadau rheoli perfformiad yn effeithiol, ac yn cael eu gweithredu'n gyson.

Canolig

Gwasanaethau Etholiadol

Cyflawni amcanion gwasanaeth gan gydymffurfio a rheoli'n effeithiol

Pridiannau Tir

Pobl a Chymunedau

Uchel

Sicrwydd

Pobl a Chymunedau - Comisiynu a Chaffael (dygwyd

ymlaen o 2021/22)

Cydymffurfio a rheoli Comisiynu a Chaffael

Cyhoeddiad

Terfynol

Effeithiol

Gwasanaethau Cymdeithasol - Incwm a Dyledwyr (dygwyd ymlaen o 2021/22)

Gweithredu trefniadau priodol i gofnodi, monitro ac adennill dyledion amrywiol.

Cyhoeddiad Terfynol

Effeithiol gyda Lle i Wella

Rheoli Perfformiad

Mae trefniadau rheoli perfformiad yn effeithiol, ac yn cael eu gweithredu'n gyson.

Diogelwch Cymunedol

Sicrwydd ar gydymffurfio â gofynion statudol

Hybiau

Sicrwydd ar y gyflogres, rheoli asedau, llywodraethiant gwybodaeth,

systemau talu ac incwm

Oedolion, Tai a Chymunedau

Uchel

Sicrwydd

145

150

Oedolion, Tai a Chymunedau - Sicrwydd Cyn Contract (dygwyd ymlaen o 2021/22)

Cyflawni amcanion gwasanaeth gan gydymffurfio a rheoli'n effeithiol.

Drafft wedi’i

Gyhoeddi

Effeithiol gyda Lle i Wella

Rheoli Perfformiad

Mae trefniadau rheoli perfformiad yn effeithiol, ac yn cael eu

gweithredu'n gyson.

Canolig

Gwasanaethau Dydd Iechyd Meddwl

Cyflawni amcanion gwasanaeth gan gydymffurfio a rheoli'n effeithiol

Byw’n Annibynnol

Gofal Preswyl

Xxx Dyletswydd Argyfwng

Prosesau Incwm Gwasanaethau Oedolion

Dyraniadau, gosodiadau a lleoedd gwag

Gofal Cartref

Taliadau Uniongyrchol - Plant ac Oedolion

Gwasanaeth Ewch â Fi Adre

Cyhoeddiad

Terfynol

Effeithiol

Cynlluniau CGI (gan gynnwys Teuluoedd yn Gyntaf)

Cyhoeddiad

Terfynol

Effeithiol

Gwasanaethau Plant

Uchel

Sicrwydd

Sicrwydd Cyn Contract (dygwyd ymlaen o 2021/22)

Cynhelir gwiriadau cydymffurfio a diwydrwydd dyladwy perthnasol

Cyhoeddiad

Terfynol

Annigonol xx xxxxx gwelliant

mawr

Rheoli Perfformiad

Mae trefniadau rheoli perfformiad yn effeithiol, ac yn cael eu

gweithredu'n gyson.

Canolig

Lleoliadau Plant (dygwyd ymlaen o 2021/22)

Cyflawni amcanion gwasanaeth gan gydymffurfio a rheoli'n effeithiol

Cyhoeddiad

Terfynol

Annigonol xx xxxxx gwelliant

mawr

Gwasanaeth Troseddau Ieuenctid

Cyflawni amcanion gwasanaeth gan gydymffurfio a rheoli'n effeithiol

Cartref Plant Crosslands

Datblygu Economaidd

Uchel

Canolig

100

Rheoli Perfformiad (gan gynnwys Rheoli Gwastraff)

Mae trefniadau rheoli perfformiad yn effeithiol, ac yn cael eu

gweithredu'n gyson.

Canolig

Awdurdod yr Harbwr

Cyflawni amcanion gwasanaeth gan gydymffurfio a rheoli'n effeithiol

Dŵr Xxxx Rhyngwladol

Neuadd Dewi Sant

Xxxx Carafanau Caerdydd

Drafft wedi’i

Gyhoeddi

Effeithiol gyda Lle i Wella

Ysgol Farchogaeth Caerdydd

Drafft wedi’i

Gyhoeddi

Effeithiol gyda Lle i Wella

Gwaredu Tir ac Adeiladau

Llywodraethiant Contractau Hamdden

Drafft wedi’i

Gyhoeddi

Effeithiol gyda Lle i Wella

Datblygu Economaidd (Rheoli Gwastraff)

Canolig

Sicrwydd

Gwastraff Masnachol

Cyflawni amcanion gwasanaeth gan gydymffurfio a rheoli'n effeithiol

Contract Trin Gwastraff Organig Caerdydd

Drafft wedi’i

Gyhoeddi

Effeithiol gyda Lle i Wella

Llogi Sgipiau

Xxxxxxx Xxxxxxxxx

Gorfodi Rheoli Gwastraff

Gwasanaethau Rheoliadol a Rennir yng Nghaerdydd

Drafft wedi’i

Gyhoeddi

Effeithiol gyda Lle i Wella

Addysg a Dysgu Gydol Oes

Uchel

Sicrwydd

190

180

Iechyd a Diogelwch Ysgolion - Thematig (dygwyd ymlaen o 2021/22)

Cydymffurfiaeth iechyd a diogelwch a rheoli risg Ysgolion.

Cyhoeddwyd Adroddiadau

Terfynol

Effeithiol gyda Lle i Wella

Rheoli Asedau Ysgol - Thematig (dygwyd ymlaen o 2021/22)

Cydymffurfiaeth a rheolaeth rheoli asedau ysgolion.

Cyhoeddi 3 Terfynol

a 2 Ddrafft

2 x Effeithiol, 1 x Effeithiol Gyda Lle i Wella, 1 x Annigonol

Rheoli Asedau Ysgolion – Ysgol Gynradd Albany

Cydymffurfiaeth a rheolaeth rheoli asedau ysgolion.

Drafft wedi’i

Gyhoeddi

Effeithiol

Rheoli Perfformiad

Mae trefniadau rheoli perfformiad yn effeithiol, ac yn cael eu

gweithredu'n gyson.

Iechyd a Diogelwch

Cydymffurfiaeth iechyd a diogelwch a rheoli risg y Gyfarwyddiaeth.

Canolig

Ysgol Bro Edern (dygwyd ymlaen o 2021/22)

Archwiliad o systemau llywodraethiant a rheolaeth fewnol o fewn

ysgol unigol

Drafft wedi’i

Gyhoeddi

Effeithiol

Derbyn i Ysgolion

Trefniadau derbyn i ysgolion effeithiol a lywodraethir yn dda

Archwiliadau ysgol uwchradd * 5

Archwiliadau o systemau llywodraethiant a rheolaeth fewnol o fewn ysgolion unigol

Archwiliadau Ysgolion Cynradd * 5

DILYNIANT - Ysgol Uwchradd Gymunedol Gorllewin Caerdydd

Cantonian

Cyhoeddiad Terfynol

Effeithiol gyda Lle i Wella

Sicrwydd TAW Ysgolion

Cydymffurfiaeth a rheolaeth effeithiol

Arlwyo heb xxxxx xxxxx mewn ysgolion uwchradd

Arlwyo mewn ysgolion sydd wedi Optio Xxxxx

Rheoli Gwybodaeth Ysgolion

Ysgolion â Balansau Xxxx Xxx - Thematig

Drafft wedi’i

Gyhoeddi

Effeithiol gyda Lle i Wella

Cynllunio, Trafnidiaeth a’r

Amgylchedd

Uchel

Sicrwydd

Sicrwydd Cyn Contract (dygwyd ymlaen o 2021/22)

Cynhelir gwiriadau cydymffurfio a diwydrwydd dyladwy perthnasol

Xxxxxx wedi’i

Gyhoeddi

Annigonol xx xxxxx gwelliant

mawr

Rheoli Perfformiad

Mae trefniadau rheoli perfformiad yn effeithiol, ac yn cael eu gweithredu'n gyson.

Canolig

Cytundebau A106

Systemau, cydymffurfiaeth a rheolaeth effeithiol

Cyhoeddiad

Terfynol

Annigonol xx xxxxx gwelliant

mawr

Cartref Cŵn Caerdydd

Cyflawni amcanion gwasanaeth gan gydymffurfio a rheoli'n effeithiol

Cynnal a Chadw Priffyrdd

Cynllunio

Cyfanswm

820

765

783

Xxxxxxx

Xxxxxxx archwilio gwreiddiol,

2021/22

Cynllun Archwilio Gwreiddiol

2022/23

Aseiniad

Diwrnodau

Cleientiaid allanol

Uchel

Sicrwydd

Taladwy

Bargen Ddinesig 2021/22

Cwmpas yn unol â CLG treigl

Isel

Ardystiad

Cronfa Ymddiriedolaeth Addysg Xxxxxxx Caerdydd

2021/22 - i’w gadarnhau

Gwaith ardystio grantiau / datganiad cyfrifon

Ymddiriedolaeth Gadwraeth yr Eglwys Norwyaidd

2021/22 - i’w gadarnhau

Cydbwyllgorau

Cyhoeddiad

Terfynol

Ni Roddwyd Barn

Grant Gwella Addysg 2021/22

Cyhoeddiad

Terfynol

Ni Roddwyd Barn

Cyfanswm

Hapddigwyddiadau

Cynllun archwilio gwreiddiol,

2021/22

Cynllun Archwilio Gwreiddiol

2022/23

Aseiniad

Diwrnodau

Archwilio Xxxxxxxxxxx

X’w

gadarnhau

I’w gadarnhau

Taladwy

Archwilio Cyffredinol (darpariaeth ar gyfer archwiliadau

/ gwaith arall a ddygwyd ymlaen)

I’w gadarnhau

Cyfanswm

Rheolaeth

Cynllun archwilio gwreiddiol,

2021/22

Cynllun Archwilio Gwreiddiol

2022/23

Aseiniad

Diwrnodau

Gwaith corfforaethol –

Pwyllgor Archwilio,

Archwilio Cymru ac ati

Canolig

Rheolaeth

Taladwy

Gwaith corfforaethol – Pwyllgor Archwilio, Archwilio Cymru ac ati

Gweithgareddau rheoli, cynllunio, canllawiau a chymorth Archwilio Mewnol.

Mapio sicrwydd

Rheolaeth

Taladwy

Mapio sicrwydd

Datblygu HRhR

Rheolaeth

Taladwy

Datblygu HRhR

Datblygu prosesau

Rheolaeth

Taladwy

Datblygu prosesau

Gwaith i’r Rheolwr

Archwilio

Rheolaeth

Taladwy

Gwaith i’r Rheolwr Archwilio

Cynllunio, monitro ac adrodd

Rheolaeth

Taladwy

Cynllunio, monitro ac adrodd

Adolygu rheolau ariannol

ac ati

Rheolaeth

Taladwy

Adolygu rheolau ariannol ac ati

Cyngor ac arweiniad

cyffredinol

Rheolaeth

Taladwy

Cyngor ac arweiniad cyffredinol

Cyfanswm

160

200

185

Cyfanswm y diwrnodau

taladwy

1,635

1,555

Atodiad C

Crynodeb o Argymhellion - (Argymhellion agored 'Coch' a 'Coch / Xxxx')

				'argymhellion agored' yn ôl sgôr sicrwydd archwiliad					'argymhelliad agored' yn ôl statws
Cyfarwyddiaeth / Adran	Nifer yr Archwi liadau	Nifer yr Argym hellion Coch	Nifer yr Argym hellion Coch/ Xxxx	Nifer yr Argymhell ion Effeithiol	Nifer yr Argymhellion Effeithiol gyda Lle i Wella	Nifer yr Argymhellion Annigonol xx Xxxxx Gwelliant Mawr	Nifer yr Argymhellion Anfoddhaol	Nifer yr Argym hellion Dd/B	Nifer yr Argymhelli on â Dyddiad Gweithredu Diwygiedig	Nifer yr Argymhelli on lle mae’r dyddiad gweithredu wedi pasio	Dyddiad targed presennol heb ei gyrraedd eto
Datblygu Economaidd	4	2	5		4	3			6	0	7
Addysg a Dysgu Gydol Oes - Ysgolion	19	2	59		56	3	2		21	43	18	9 - tystiolaeth xxx adolygiad gan Archwilio 16 - Camau hwyr yr adroddwyd eu bod yn gyflawn, y gofynnwyd am dystiolaeth ar eu cyfer er mwyn dilysu iddynt gael eu cwblhau cyn eu cau 8 - camau hwyr y mae diweddariad a thystiolaeth yn cael ei goladu ar eu cyfer gan yr ysgol 5 - camau hwyr y gofynnwyd am ddiweddariad ar eu cyfer. 2 - angen dyddiad gweithredu diwygiedig 3 - camau hwyr lle mae Archwilio yn cysylltu â’r gwasanaeth
Addysg a Dysgu Gydol Oes	8	4	12		4	8		4	16	5	11	5 - camau gweithredu hwyr y gofynnwyd am ddiweddariad amdanynt. 4 - camau gweithredu Dd/B yn ymwneud ag achosion lle samplwyd y Gyfarwyddiaeth fel rhan o adroddiad corfforaethol ehangach, ac ni ddarparwyd barn ar lefel cyfarwyddiaeth.
Llywodraethiant Corfforaethol (Adnoddau)	3	1	6		2	5			0	2	5	2 - camau gweithredu hwyr yr adroddwyd eu bod wedi'u cwblhau, y gofynnwyd am dystiolaeth amdanynt i gadarnhau eu bod wedi’u cwblhau cyn eu cau.
Allanol a Grantiau (Adnoddau)	2	0	4		4				2	3	1	3 - Xxx xxxxx hwyr yn ymwneud ag ardal sy'n cael ei harchwilio ar hyn x xxxx. Bydd y camau'n cael eu diweddaru/cau pan gyhoeddir yr adroddiad terfynol.
Sylfaenol (Adnoddau)	1	0	1		1				1	0	1
Sicrwydd Arall (Adnoddau)	1	1	2			3			2	2	1	2 - camau gweithredu hwyr y gofynnwyd am ddiweddariad arnynt.
Adnoddau (GTC)	1	0	2			2			2	0	2
Adnoddau	3	1	5		3	3			2	0	6
Llywodraethiant a Gwasanaethau Cyfreithiol	2	0	3		1			2	0	0	3	2 - Dd/B camau gweithredu yn ymwneud ag achosion lle samplwyd y Gyfarwyddiaeth fel rhan o adroddiad corfforaethol ehangach, ac ni ddarparwyd barn ar lefel cyfarwyddiaeth.
Cynllunio, Trafnidiaeth a’r Amgylchedd	6	0	9		4	3		2	7	3	6	2 - camau gweithredu hwyr y gofynnwyd am ddiweddariad ar eu cyfer 1 - camau gweithredu lle mae Archwilio yn cydgysylltu â’r gwasanaeth 2 - Dd/B camau yn ymwneud ag achosion lle samplwyd y Gyfarwyddiaeth fel rhan o adroddiad corfforaethol ehangach, ac ni roddwyd barn ar lefel cyfarwyddiaeth.
Pobl a Chymunedau	1	0	1		1				0	0	1
Gwasanaethau Plant	4	3	5			6		2	4	0	8	2 - Dd/B camau gweithredu yn ymwneud ag achosion lle samplwyd y Gyfarwyddiaeth fel rhan o adroddiad corfforaethol ehangach, ac ni ddarparwyd barn ar lefel cyfarwyddiaeth.
Gwasanaethau Cymdeithasol i Oedolion, Cymunedau a Thai	7	1	10		4	7			10	2	9	1 - camau gweithredu hwyr yr adroddwyd eu bod wedi'u cwblhau, y gofynnwyd am dystiolaeth i ddilysu eu bod wedi’u cwblhau cyn eu cau 1 - Diweddariad wedi ei dderbyn/cais am ddyddiad gweithredu diwygiedig
Gwasanaethau Cymdeithasol - Cyffredinol	2	1	4		3	2			2	1	4	1 - camau gweithredu hwyr yr adroddwyd eu bod wedi'u cwblhau, y gofynnwyd am dystiolaeth ar eu cyfer i gadarnhau eu bod wedi’u cwblhau cyn eu cau.
CYFANSYMIAU	64	16	128	0	87	45	2	10	75	61	83

Atodiadau D-E

Traciwr Argymhellion Archwiliadau

Yn rhinwedd paragraff(au) 14, 21 o Ran(nau) 4 a 5 o Atodlen 12A Deddf Llywodraeth Leol 1972

Mae’r ddogfen wedi'i Chyfyngu

Document Metadata

Table of Contents

Cyfarwyddiaeth Adnoddau Is-adran Archwilio Mewnol

Document Metadata