Contract
Il Direttore Generale
RELAZIONE TECNICO-FINANZIARIA FONDO ART. 87 XXXX 0000-0000
PER
IPOTESI DI ACCORDO “PER LA DETERMINAZIONE DEI CRITERI GENERALI IN MATERIA DI INDENNITÀ DI RESPONSABILITÀ EX ART. 91 DEL CCNL 16 OTTOBRE 2008 - APPLICAZIONE ALLE SCUOLE- FUNZIONI DI RESPONSABILITA’”
MODULO I – La costituzione del Fondo per la Contrattazione Integrativa1
Parte non pertinente allo specifico accordo illustrato.
La costituzione del fondo in oggetto per l’anno 2017 è stata trasmessa con nota prot. 6816 del 17 gennaio 2017 e certificata dal Collegio dei Revisori dei Conti con verbale n. 1/2017 del 23 gennaio 2017.
MODULO II – Definizione delle poste di destinazione del Fondo per la
Contrattazione Integrativa
Sezione I – Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa o comunque non regolate specificatamente dal Contratto integrativo sottoposto a certificazione Per quanto riguarda la destinazione delle risorse del fondo in oggetto si rimanda a quanto già esposto nella precedente Relazione Tecnico-Finanziaria trasmessa con nota prot. 57470 del 14 aprile 2017 e certificata con verbale n. 7/2017 del 8 maggio 2017.
Sezione II – Destinazioni specificatamente regolate dal Contratto integrativo sottoposto a certificazione
In data 3 luglio 2017 è stata sottoscritta l’ipotesi di accordo per la “per la determinazione dei criteri generali in materia di indennità di responsabilità ex art. 91 del CCNL 16 ottobre 2008 - Applicazione alle Scuole- Funzioni di Responsabilità”,
1 Gli importi esposti nella presente relazione, ove non diversamente specificato, sono da intendersi Lordo Dipendente.
con la quale vi è la definizione dei criteri di correlazione alle relative indennità delle funzioni di Responsabilità delle Scuole.
I compiti istituzionali affidati alle Scuole, dichiarati nel regolamento e negli ulteriori documenti regolamentari o di indirizzo, consistono in:
• Supporto all’Organo;
• Programmazione didattica;
• Didattica delle carriere studenti (riconoscimento crediti, delibere, nulla osta, …);
• Qualità dei corsi di studio;
• Orientamento;
• Accesso ai corsi e test di ammissione;
• Mobilità.
Tali compiti richiedono sinergia con le strutture di Ateneo e rientrano nei processi di rilievo a livello di strutture dipartimentali e centrali
Il documento progettuale “Riorganizzazione delle strutture di supporto alle Scuole”, allegato all’ipotesi di accordo, contiene una proposta relativa alla micro- organizzazione delle strutture di supporto alle Scuole e nello specifico all’individuazione delle funzioni di responsabilità strutturali e delle funzioni specialistiche sperimentali.
Il modello prevede una funzione di responsabilità per ciascuna scuola, con eccezione della Scuola di Scienze della Salute Umana (dove la funzione non è distinta dall’unità funzionale “servizi alla didattica integrata”). Tale funzione di responsabilità è figura di snodo tra le funzioni di supporto alla Scuola, le inerenti funzioni dipartimentali e la struttura centrale di Ateneo. Essa acquisisce caratteristiche di stabilità, di dipendenza amministrativa dal RAD di referenza, di dipendenza funzionale dal Presidente della Scuola, di afferenza matriciale all’Area della Didattica per l’armonizzazione dei processi ad essa afferenti e dalla stessa governati professionalmente.
All’avvio del nuovo modello statutario furono esperite delle selezioni per l’individuazione del responsabile delle Scuole. Tali funzioni sono cessate il 30 maggio 2016 a seguito del processo di riorganizzazione delle Funzioni tecnico amministrative.
Comunque nelle scuole dove precedentemente era stata esperita la selezione si ritiene opportuno dare una opzione prioritaria nell’assegnazione dei nuovi incarichi ai responsabili precedentemente selezionati. Invece nelle scuole dove il percorso non era stato definito occorrerà procedere a nuove selezioni.
L’importo da correlare alle funzioni oggetto della presente ipotesi di accordo è espressione di un’opportuna sintesi dei parametri quantitativi formulati relativi a: gestione organi, contesto di relazioni didattiche, studenti in corso, anni di corso in programmazione, x. xxxxx totali, x. xxxxx ad accesso programmato, internazionalizzazione, mobilità in uscita ed in entrata.
L’indennità di funzione è collegata ai citati parametri secondo la tavola che segue: Tavola di collegamento tra il sistema delle indennità e l’indicatore sintetico di rilevanza delle Scuole
Indennità | Valore dell’indicatore sintetico di rilevanza (%) | |
Minimo | Massimo | |
Alta | 10,01 | 20,00 |
Media | 7,01 | 10,00 |
Base | 3,01 | 7,00 |
Sulla base dei valori dell’indicatore sintetico di rilevanza delle Scuole e della tavola precedente sono definibili pertanto le indennità previste per ciascuna Scuola, come di seguito esposto:
Tavola delle fasce di indennità di responsabilità delle Scuole e indicatore sintetico di rilevanza
Scuola | Fascia indennità prevista per la funzione di responsabilità | Indicatore sintetico di rilevanza | ||
Base | Media | Alta | ||
Agraria | 1 | 6,9 | ||
Architettura | 1 | 8,4 | ||
Economia e management | 1 | 8,6 | ||
Giurisprudenza | 1 | 6,5 | ||
Ingegneria | 1 | 10,1 | ||
Psicologia | 1 | 4,1 | ||
Scienze della salute umana * | 18,8 | |||
Scienze Matematiche, Fisiche e Naturali | 1 | 11,9 | ||
Scienze Politiche | 1 | 6,0 | ||
Studi umanistici e della formazione | 1 | 18,6 | ||
Totale | 4 | 2 | 3 | 100,00% |
* Per la Scuola di Scienze della Salute Umana è previsto che la corrispondenti funzioni di supporto vengano assolte dall’Unità Funzionale "Servizi alla Didattica Integrata".
Per la valorizzazione delle funzioni delle scuole sarà impiegato lo strumento dell’attribuzione di “funzioni di responsabilità”, così come previsto dal vigente CCNL, secondo la medesima fasciazione e indennità prevista dall’accordo sindacale dello scorso 7 marzo 2016 per il personale dell’Amministrazione Centrale, come di seguito prospettato:
Posizione | Base | Media | Alta |
Funzione di responsabilità | 600,00 | 900,00 | 1.200,00 |
Le suddette indennità graveranno, per un importo complessivo pari a € 7.833,54 (corrispondente al 6,50% della quota già contrattata), sulla quota di € 120.516,00 del fondo ex 87 del CCNL, già contrattata tra le parti al finanziamento delle indennità di cui all’art. 91 con l’accordo sottoscritti il 21 giugno 2017.
Sezione III – Destinazioni (eventuali) ancora da regolare
Non vi sono ulteriori quote da contrattare.
Sezione IV– Sintesi della definizione delle poste di destinazione del fondo per la contrattazione integrativa sottoposto a certificazione
Sintesi destinazione del fondo sottoposte a certificazione | |
Sezione I – Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa o comunque non regolate specificatamente dal Contratto integrativo sottoposto a certificazione | 3.047.164,00 |
Sezione II – Destinazioni specificatamente regolate dal Contratto integrativo sottoposto a certificazione | - |
Sezione III – Destinazioni (eventuali) ancora da regolare | - |
Totale poste di destinazione fondo sottoposte a certificazione | 3.047.164,00 |
Sezione V - Destinazioni temporaneamente allocate all’esterno del Fondo
In tale sezione è esposto il valore delle progressioni economiche orizzontali a carico del bilancio relative al personale di categoria B-C-D-EP in servizio al 31.12.2016, che a tale data sono quantificate in € 3.521.886.
Sezione VI - Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico-finanziario, del rispetto di vincoli di carattere generale
In questa sezione si pone in specifica evidenza, al fine della certificazione il rispetto dei seguenti vincoli di carattere generale:
a) attestazione motivata del rispetto di copertura delle destinazioni di utilizzo del fondo aventi natura certa e continuativa con risorse del fondo fisse aventi carattere di certezza e stabilità:
Il presente accordo non apporta alcuna modifica alle poste di destinazione del fondo, già definite e contrattate nei precedenti accordi stipulati nel corso del
2017 e nell’accordo del 27 gennaio 2009.
Il fondo sottoposto a certificazione evidenzia risorse fisse per € 7.187.144 da cui sono da scalare le decurtazioni del fondo per € 4.764.812. Pertanto l’ammontare delle risorse fisse del fondo 2017 è pari a € 2.422.332. Le risorse variabili ammontano a € 624.832.
Si precisa che le risorse destinate all’indennità di responsabilità e alla PEO sono pari rispettivamente a € 120.516 e a € 151.253; nell’ambito dell’indennità di responsabilità si è reso inoltre disponibile l’importo di € 10.000,00 a valere sulle somme confluite nel fondo 2017 come “somme non utilizzate fondo anno predente”, che possono essere usate solo in modo una tantum, e che sono peraltro residui di somme già finalizzate a questo istituto dagli accordi degli anni precedenti. Le risorse che, secondo l’accordo del 2009, sono destinate a IMA, produttività e miglioramento dei servizi, indennità rischio e disagio, ad oggi possono essere indicate solo come ragionevole stima calcolata sulla base dei trend di spesa verificatisi nel triennio 2014-2016. Infatti l’accordo definisce gli importi procapite o i valori unitari per prestazione; quindi per conoscere le somme destinate alle citate finalità in forma aggregata è necessario attendere i dati consuntivi di fine anno.
Programmazione di utilizzo del fondo ex art. 87 XXXX 0000-0000 | |
1.1 Destinazioni erogate a valere su risorse fisse | 2.422.332,00 |
PEO | 151.253,00 |
Indennità di responsabilità | 120.516,00 |
Indennità di turno, rischio e disagio | 26.800,00 |
Produttività/performance collettiva | |
Produttività/performance individuale | 59.563,00 |
IMA | 2.064.200,00 |
Altri istituti non compresi fra i precedenti | |
1.2 Destinazioni erogate a valere su risorse variabili | 624.832,00 |
Funzioni sperimentali una tantum da somme non utilizzate anno precedente | 10.000,00 |
Produttività/progetti speciali | 43.000,00 |
Produttività/performance individuale | 571.832,00 |
Altri istituti non compresi fra i precedenti | |
1.3 Destinazioni ancora da regolare | 0,00 |
Risorse ancora da contrattare | 0,00 |
1.4 Destinazioni fondo sottoposto a certificazione | 3.047.164,00 |
1.1 Destinazioni erogate a valere su risorse fisse | 2.422.332,00 |
1.2 Destinazioni erogate a valere su risorse variabili | 624.832,00 |
1.3 Destinazioni ancora da regolare | 0,00 |
b) attestazione motivata del rispetto del principio di attribuzione selettiva di incentivi economici: le risorse oggetto dell’accordo in esame saranno distribuite secondo criteri di meritocrazia e selettività. Nelle scuole dove precedentemente era stata già svolta una selezione verrà data una opzione prioritaria nell’assegnazione dei nuovi incarichi ai responsabili precedentemente selezionati. Invece nelle scuole dove il percorso non era ancora stato definito occorrerà procedere a nuove selezioni.
c) attestazione motivata del rispetto del principio di selettività delle progressioni di carriera finanziate con il Fondo per la contrattazione integrativa (progressioni orizzontali): voce non pertinente all’accordo illustrato.
MODULO III – Schema generale riassuntivo del Fondo per la Contrattazione Integrativa e confronto con il corrispondente fondo dell’anno precedente
Fondo art. 87 XXXX 0000-0000 anno 2017 | |||
1.1 Risorse Fisse aventi carattere di certezza e stabilità | 2017 | 2016 | Diff. |
1.1a Risorse storiche | 4.205.286 | 4.205.286 | 0 |
Fondo 2004 certificato parte fissa | 4.205.286 | 4.205.286 | 0 |
1.1 b Incrementi contrattuali | 351.023 | 351.023 | 0 |
Art. 5 comma 1 CCNL 28.03.2006 biennio economico 2004/2005 Incremento 0,50% MS 03 | 178.031 | 178.031 | 0 |
Art. 87 comma 1 lett. c) CCNL 16.10.2008 quadriennio 2006/2009 Incremento 0,5% MS 2005 | 172.992 | 172.992 | 0 |
1.1 c Altri Incrementi | 2.630.835 | 2.479.887 | 150.948 |
Art. 2 comma 3 D.Lgs. 165/2001 - Risparmi | 0 | 0 | 0 |
Art. 87 comma 1 lett. d) CCNL 16.10.2008 quadriennio 2006/2009 Ria personale cessato B-C-D-EP misura intera | 820.619 | 783.799 | 36.820 |
Art. 87 comma 1 lett. e) CCNL 16.10.2008 quadriennio 2006/2009 Differenziale cessati o passati di categoria B-C-D-EP misura intera | 1.734.858 | 1.620.730 | 114.128 |
Art. 87 comma 2 CCNL 16.10.2008 quadriennio 2006/2009 Incrementi dotazione organica e relativa copertura posti | 0 | 0 | 0 |
Art. 88 comma 2 lett. a) 2° periodo CCNL 16.10.2008 quadriennio 2006/2009 Incrementi finanziamenti PEO da risorse stabili destinate a produttività | 0 | 0 | 0 |
Art. 86 comma 4 CCNL 16.10.2008 quadriennio 2006/2009 Riduzione stabile dello straordinario | 75.358 | 75.358 | 0 |
Altre risorse fisse con carattere di certezza e stabilità | 0 | 0 | 0 |
1.1d Totale Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità (1.1a + 1.1b + 1.1c) | 7.187.144 | 7.036.196 | 150.948 |
1.2 Risorse Variabili | |||
1.2a Incrementi variabili sottoposti ai limiti di cui all'art. 1 comma 236 della L. 208/2015 | 0 | 0 | 0 |
Art. 43 L. 449/1997 - Risparmi di gestione | 0 | 0 | 0 |
Art. 87 comma 2 CCNL 16.10.2008 quadriennio 2006/2009 Attivazione nuovi servizi o riorganizzazione-variabile | 0 | 0 | 0 |
Art. 67 comma 1 lett. f) CCNL 9.8.2000 quadriennio 1998/2001 | 0 | 0 | 0 |
1.2b Incrementi variabili NON sottoposti ai limiti di cui all'art. 1 comma 236 della L. 208/2015 | 624.832 | 595.938 | 28.894 |
Quote per la progettazione - Art. 92 commi 5-6 D.Lgs. 163/2006 | 0 | 0 | 0 |
Liquidazione sentenze favorevoli all'Ente - RD 1578/1933 | 0 | 0 | 0 |
Art. 4 comma 2 lett. q) CCNL 16.10.2008 quadriennio 2006/2009 Quota riservata al fondo per attività c/terzi o programmi comunitari | 239.079 | 282.971 | -43.892 |
Art. 86 comma 4 CCNL 16.10.2008 quadriennio 2006/2009 Risparmi da straordinario | 80.216 | 62.663 | 17.553 |
Art. 87 comma 1 lett. d) CCNL 16.10.2008 quadriennio 2006/2009 Ria personale cessato anno precedente accantonato B-C-D-EP mensilità residue | 12.795 | 16.083 | -3.288 |
Art. 87 comma 1 lett. e) CCNL 16.10.2008 quadriennio 2006/2009 Differenziale cessati o passati di categoria B-C-D-EP mensilità residue | 37.359 | 59.129 | -21.770 |
Altre risorse variabili | 0 | 0 | 0 |
Somme non utilizzate Fondo anno precedente | 255.383 | 175.092 | 80.291 |
1.2c Totale risorse variabili (1.2a+1.2b) | 624.832 | 595.938 | 28.894 |
1.3 Decurtazioni del Fondo | |||
1.3a Decurtazione rilevanti ai fini della verifica del limite di cui all'art. 1 comma 236 della L. 208/2015 | 4.141.133 | 3.980.865 | 160.268 |
Art. 88 comma 4 CCNL 16.10.2008 quadriennio 2006/2009 Decurtazione fondo per progressioni orizzontali B-C-D-EP | 4.021.296 | 3.861.028 | 160.268 |
Art. 88 comma 2 lett. a) 2° periodo CCNL 16.10.2008 quadriennio 2006/2009 Decurtazione risorse stabili produttività per finanziamento PEO | 0 | 0 | 0 |
Altre decurtazioni del Fondo alla stregua dei rinnovi contrattuali (per verifica limite art. 1 c. 189 L. 266/2005) | 99.996 | 99.996 | 0 |
Altre decurtazioni del Fondo | 19.841 | 19.841 | 0 |
1.3b Decurtazione per applicazione di Legge | 0 | 0 | 0 |
Decurtazione Fondo per rispetto art. 1 comma 189 L. 266/2005 (da versare al MEF) | 0 | 0 | 0 |
1.3c Decurtazioni Fondo per applicazione art. 1 comma 456 L. 147/2013 (decurtazioni art. 9 comma 2 bis L. 122/2010 operate nel 2014) | 580.547 | 580.547 | 0 |
Decurtazioni Fondo per rispetto limite 2010 (art. 9 comma 2 bis L. 122/2010) | 203.731 | 203.731 | 0 |
Decurtazioni Fondo per riduzione proporzionale personale (art. 9 comma 2 bis L. 122/2010) | 376.816 | 376.816 | 0 |
1.3d Decurtazioni Fondo per rispetto art.1 comma 236 della L. 208 del 28/12/2015 | 43.132 | 4.221 | 0 |
Decurtazione Fondo per rispetto limite 2015 | 43.132 | 4.221 | |
Decurtazione Fondo per riduzione proporzionale personale | 0 | 0 | |
1.3e Totale decurtazioni (1.3a + 1.3b + 1.3c+1.3d) | 4.764.812 | 4.565.633 | 199.179 |
1.4 Risorse fondo sottoposto a certificazione | |||
1.4a Totale risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità (1.1d) | 7.187.144 | 7.036.196 | 150.948 |
1.4b Totale risorse variabili (1.2c) | 624.832 | 595.938 | 28.894 |
1.4c Totale decurtazioni del fondo (1.3e) | 4.764.812 | 4.565.633 | 199.179 |
1.4d Totale risorse fondo sottoposto a certificazione (1.4a + 1.4b - 1.4c) | 3.047.164 | 3.066.501 | -19.337 |
2. POSTE TEMPORANEAMENTE ALLOCATE ALL'ESTERNO DEL FONDO | |||
2.1 Risorse allocate temporaneamente all'esterno del fondo | |||
2.1a Progressioni orizzontali a carico del bilancio | 3.521.886 | 3.473.655 | 48.231 |
2.1b Totale risorse temporaneamente allocate all'esterno del fondo (2.1a) | 3.521.886 | 3.473.655 | 48.231 |
Ai sensi dell'art. 1 comma 192 della legge 266/2005, lo schema seguente riporta i medesimi valori comprensivi degli oneri a carico dell'ente calcolati al 33,84%. Tale percentuale è stata scelta in quanto valore medio delle percentuali di oneri calcolati sulle poste del fondo secondo la destinazione. Sulla base delle destinazioni decise negli ultimi anni è emerso che solitamente non più di un quinto del fondo è destinato a PEO con relativi oneri al 38,38%, mentre i restanti quattro quinti sono destinati a trattamento accessorio con oneri al 32,7%.
Facendo le media proporzionale delle due aliquote si è determinato il valore di 33,84%, applicato come percentuale di oneri al fondo lordo dipendente.
Fondo art. 87 XXXX 0000-0000 anno 2017 | |||
1.1 Risorse Fisse aventi carattere di certezza e stabilità | 2017 | 2016 | Diff. |
1.1a Risorse storiche | 5.628.355 | 5.628.355 | 0 |
Fondo 2004 certificato parte fissa | 5.628.355 | 5.628.355 | 0 |
1.1 b Incrementi contrattuali | 469.809 | 469.809 | 0 |
Art. 5 comma 1 CCNL 28.03.2006 biennio economico 2004/2005 Incremento 0,50% MS 03 | 238.277 | 238.277 | 0 |
Art. 87 comma 1 lett. c) CCNL 16.10.2008 quadriennio 2006/2009 Incremento 0,5% MS 2005 | 231.532 | 231.532 | 0 |
1.1 c Altri Incrementi | 3.521.109 | 3.319.081 | 202.028 |
Art. 2 comma 3 D.Lgs. 165/2001 - Risparmi | 0 | 0 | 0 |
Art. 87 comma 1 lett. d) CCNL 16.10.2008 quadriennio 2006/2009 Ria personale cessato B-C-D-EP misura intera | 1.098.316 | 1.049.037 | 49.279 |
Art. 87 comma 1 lett. e) CCNL 16.10.2008 quadriennio 2006/2009 Differenziale cessati o passati di categoria B-C-D-EP misura intera | 2.321.934 | 2.169.185 | 152.749 |
Art. 87 comma 2 CCNL 16.10.2008 quadriennio 2006/2009 Incrementi dotazione organica e relativa copertura posti | 0 | 0 | 0 |
Art. 88 comma 2 lett. a) 2° periodo CCNL 16.10.2008 quadriennio 2006/2009 Incrementi finanziamenti PEO da risorse stabili destinate a produttività | 0 | 0 | 0 |
Art. 86 comma 4 CCNL 16.10.2008 quadriennio 2006/2009 Riduzione stabile dello straordinario | 100.859 | 100.859 | 0 |
Altre risorse fisse con carattere di certezza e stabilità | 0 | 0 | 0 |
1.1d Totale Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità (1.1a + 1.1b + 1.1c) | 9.619.273 | 9.417.245 | 202.028 |
1.2 Risorse Variabili | |||
1.2a Incrementi variabili sottoposti ai limiti di cui all'art. 1 comma 236 della L. 208/2015 | 0 | 0 | 0 |
Art. 43 L. 449/1997 - Risparmi di gestione | 0 | 0 | 0 |
Art. 87 comma 2 CCNL 16.10.2008 quadriennio 2006/2009 Attivazione nuovi servizi o riorganizzazione-variabile | 0 | 0 | 0 |
Art. 67 comma 1 lett. f) CCNL 9.8.2000 quadriennio 1998/2001 | 0 | 0 | 0 |
1.2b Incrementi variabili NON sottoposti ai limiti di cui all'art. 1 comma 236 della L. 208/2015 | 836.275 | 2.272.914 | -1.436.639 |
Quote per la progettazione Art. 92 commi 5-6 D.Lgs. 163/2006 | 0 | 0 | 0 |
Liquidazione sentenze favorevoli all'Ente - RD 1578/1933 | 0 | 0 | 0 |
Art. 4 comma 2 lett. q) CCNL 16.10.2008 quadriennio 2006/2009 Quota riservata al fondo per attività c/terzi o programmi comunitari | 319.983 | 378.728 | -58.745 |
Art. 86 comma 4 CCNL 16.10.2008 quadriennio 2006/2009 Risparmi da straordinario | 107.361 | 83.868 | 23.493 |
Art. 87 comma 1 lett. d) CCNL 16.10.2008 quadriennio 2006/2009 Ria personale cessato anno precedente accantonato B-C-D-EP mensilità residue | 17.125 | 21.525 | -4.400 |
Art. 87 comma 1 lett. e) CCNL 16.10.2008 quadriennio 2006/2009 Differenziale cessati o passati di categoria B-C-D-EP mensilità residue | 50.001 | 79.138 | -29.137 |
Altre risorse variabili | 0 | 0 | 0 |
Somme non utilizzate Fondo anno precedente | 341.805 | 1.709.655 | -1.367.850 |
1.2c Totale risorse variabili (1.2a+1.2b) | 836.275 | 2.272.914 | -1.436.639 |
1.3 Decurtazioni del Fondo | |||
1.3a Decurtazione rilevanti ai fini della verifica del limite di cui all'art. 1 comma 236 della L. 208/2015 | 5.542.493 | 5.327.990 | 214.503 |
Art. 88 comma 4 CCNL 16.10.2008 quadriennio 2006/2009 Decurtazione fondo per progressioni orizzontali B-C-D-EP | 5.382.103 | 5.167.600 | 214.503 |
Art. 88 comma 2 lett. a) 2° periodo CCNL 16.10.2008 quadriennio 2006/2009 Decurtazione risorse stabili produttività per finanziamento PEO | 0 | 0 | 0 |
Altre decurtazioni del Fondo alla stregua dei rinnovi contrattuali (per verifica limite art. 1 c. 189 L. 266/2005) | 133.835 | 133.835 | 0 |
Altre decurtazioni del Fondo | 26.555 | 26.555 | 0 |
1.3b Decurtazione per applicazione di Legge | 0 | 0 | 0 |
Decurtazione Fondo per rispetto art. 1 comma 189 L. 266/2005 (da versare al MEF) | 0 | 0 | 0 |
1.3c Decurtazioni Fondo per applicazione art. 1 comma 456 Legge 147/2013 (decurtazioni art. 9 comma 2 bis L. 122/2010 operate nel 2014) | 777.005 | 777.005 | 0 |
Decurtazioni Fondo per rispetto limite 2010 (art. 9 comma 2 bis L. 122/2010) | 272.674 | 272.674 | 0 |
Decurtazioni Fondo per riduzione proporzionale personale (art. 9 comma 2 bis L. 122/2010) | 504.331 | 504.331 | 0 |
1.3d Decurtazioni Fondo per rispetto art.1 comma 236 della L. 208 del 28/12/2015 | 57.728 | 5.649 | 52.079 |
Decurtazione Fondo per rispetto limite 2015 | 57.728 | 5.649 | 52.079 |
Decurtazione Fondo per riduzione proporzionale personale | 0 | 0 | 0 |
1.3e Totale decurtazioni (1.3a + 1.3b + 1.3c+1.3d) | 6.377.226 | 6.110.644 | 266.582 |
1.4 Risorse fondo sottoposto a certificazione | |||
1.4a Totale risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità (1.1d) | 9.619.273 | 9.417.245 | 202.028 |
1.4b Totale risorse variabili (1.2c) | 836.275 | 797.602 | 38.673 |
1.4c Totale decurtazioni del fondo (1.3e) | 6.377.226 | 6.110.644 | 266.582 |
1.4d Totale risorse fondo sottoposto a certificazione (1.4a + 1.4b - 1.4c) | 4.078.322 | 4.104.203 | -25.881 |
2. POSTE TEMPORANEAMENTE ALLOCATE ALL'ESTERNO DEL FONDO | |||
2.1 Risorse allocate temporaneamente all'esterno del fondo | |||
2.1a Progressioni orizzontali a carico del bilancio | 4.713.692 | 4.649.140 | 64.552 |
2.1b Totale risorse temporaneamente allocate all'esterno del fondo (2.1a) | 4.713.692 | 4.649.140 | 64.552 |
(*) Tali somme possono essere utilizzate esclusivamente per erogare poste variabili.
Si riporta di seguito lo schema relativo alla destinazione del fondo 2017, regolata:
- dall’accordo siglato il 27 gennaio 2009 (importo aggregato);
- dall’accordo siglato il 3 novembre 2016 relativo ai progetti speciali;
- dall’accordo siglato il 6 aprile 2016 relativo alle Peo;
- dall’accordo siglato il 21 giugno 2017 relativo alla destinazione delle risorse per l’anno 2017;
- dall’ipotesi di accordo oggetto della presente relazione.
Programmazione di utilizzo del fondo ex art. 87 XXXX 0000-0000 | |||
2017 | 2016 | diff. | |
1.1 Destinazioni non regolate in sede di contrattazione integrativa | 3.521.886,00 | 3.473.655,00 | 48.231,00 |
Progressioni economiche orizzontali a carico bilancio | 3.521.886,00 | 3.473.655,00 | 48.231,00 |
1.2 Destinazioni regolate in sede di contrattazione integrativa | 3.047.164,00 | 3.066.501,00 | -19.337,00 |
Indennità di responsabilità | 130.516,00 | 295.633,00 | -165.117,00 |
Indennità di turno, rischio e disagio | 2.765.395,00 | 24.854,22 | 154.795,00 |
IMA | 2.064.144,06 | ||
Produttività/performance | 521.601,72 | ||
PEO | 151.253,00 | 160.268,00 | -9.015,00 |
Altri istituti non compresi fra i precedenti | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
1.3 Destinazioni ancora da regolare in sede di contrattazione integrativa | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Risorse ancora da contrattare | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
1.4 Destinazioni fondo sottoposto a certificazione | 6.569.050,00 | 6.540.156,00 | 28.894,00 |
1.1 Destinazioni non regolate in sede di contrattazione integrativa | 3.521.886,00 | 3.473.655,00 | 48.231,00 |
1.2 Destinazioni regolate in sede di contrattazione integrativa | 3.047.164,00 | 3.066.501,00 | -19.337,00 |
1.3 Destinazioni ancora da regolare in sede di contrattazione integrativa | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
MODULO IV – Contabilità economico-Finanziaria e modalità di copertura degli oneri del fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio
Sezione I – Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della compatibilità economico-finanziaria dell’Amministrazione presidiano correttamente i limiti di spesa del Fondo nella fase programmatoria della gestione.
La verifica dei limiti di spesa del Fondo viene effettuata dall’Ufficio Stipendi, il quale monitora attraverso il programma CSA, voce per voce, tutto quanto viene liquidato al personale come trattamento accessorio. La verifica viene fatta per competenza e non per cassa.
Sezione II – Esposizione finalizzata alla verifica a consuntivo che il limite di spesa del Fondo dell’anno precedente risulti rispettato.
Relativamente al fondo 2016 non è possibile, alla data attuale, quantificare esattamente l'ammontare del liquidato di competenza in quanto non si è ancora proceduto ad effettuare alcuni pagamenti. Tale consuntivo sarà oggetto di precisa determinazione proposta alla certificazione in sede di rideterminazione del fondo 2016 per evidenze a consuntivo.
Sezione III – Verifica delle disponibilità finanziarie dell’Amministrazione ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del Fondo.
Le condizioni di copertura a bilancio del fondo per l’anno 2017 non sono variate rispetto a quanto già indicato in sede di prima costituzione, come trasmessa con nota prot. 6816 del 17 gennaio 2017 e certificata dal Collegio dei Revisori dei Conti con verbale n. 1/2017 del 23 gennaio 2017.
x.xx Il Direttore Generale (Dott.ssa Xxxxxxxx Xxxxx)