Accordo sulla destinazione, dal 2018, delle “Somme non utilizzate fondo anno precedente” – Fondo Dirigenti

Accordo sulla destinazione, dal 2018, delle “Somme non utilizzate fondo anno precedente” – Fondo Dirigenti

Il giorno 19 settembre 2019 presso la sede del Rettorato dell'Università degli Studi di Firenze, si sono riunite le parti negoziali così composte:

L’Università degli Studi di Firenze rappresentata dalla Delegata del Rettore alle Relazioni Sindacali Prof.ssa Xxxxx Xxxxx Xxxxxxxx, dal Direttore Generale Dott.ssa Xxxxxxxx Xxxxx

e

le Organizzazioni Sindacali di Ateneo:

CISL-UNIVERSITA’ nella persona del Segretario Dott.ssa Xxxxxxxx Xxxxx Guerra FLC-CGIL nella persona del Segretario Dott. Xxx Xxxxx Xxxx

UIL RUA nella persona del Segretario Generale UIL RUA Toscana Xxxx. Xxxxx Xxxxxx

Le parti

✓ VISTA l’Ipotesi di accordo sottoscritta in data 11 luglio 2019;

✓ ACQUISITO il parere positivo del Collegio dei Revisori dei Conti, espresso nella seduta del 24 luglio 2019;

✓ VISTA la delibera del Consiglio di Amministrazione del 26 luglio 2019, con la quale si autorizza il Presidente della delegazione trattante di parte pubblica alla sottoscrizione definitiva dell’accordo, recependo l’errore materiale nel testo definitivo;

CONCORDANO

Sui contenuti dell’” Ipotesi di Accordo sulla destinazione, dal 2018, delle “Somme non utilizzate fondo anno precedente” – Fondo Dirigenti”, siglata in data 11 luglio 2019, il cui articolato si riporta nel presente accordo, recependo l’errore materiale secondo la delibera del CdA del 26 luglio 2019.

Le parti

VISTI

- il D. Lgs. 30 marzo 2001 n. 165 recante “Norme generali sull'ordinamento del lavoro alle dipendenze delle amministrazioni pubbliche”;

Segreteria di Direzione

Xxxxxx Xxx Xxxxx,0 – 00000 Xxxxxxx

telefono: x00 000 0000000-0000 | email: xxxxxxxxx.xxxxxxxx@xxxxx.xx

- il D. Lgs 27 ottobre 2009, n. 150 recante “Attuazione della legge 4 marzo 2009, n. 15, in materia di ottimizzazione della produttività del lavoro pubblico e di efficienza e trasparenza delle pubbliche amministrazioni”;

- i CCNL vigenti dell’Area VII della Dirigenza Universitaria;

- le “Linee Guida per la organizzazione delle funzioni tecnico amministrative di Ateneo” approvate con D.D. n. 344 del 26 febbraio 2015, prot. n. 25649, ed in particolare l’allegato I;

- il D.D. n. 591 del 29 marzo 2017, prot. n. 47988, con il quale si è effettuata la revisione e l’aggiornamento del disegno organizzativo;

- il D.D. n. 650 del 5 aprile 2017, prot. n. 52162, con il quale sono state aggiornate le pesature delle aree dirigenziali e degli incarichi aggiuntivi e rideterminate le correlate retribuzioni;

- la nota per evidenze a consuntivo anno 2018 trasmessa al Collegio dei Revisori dei Conti con nota 65623 dell’8 aprile 2019 con cui viene rideterminata la costituzione del Fondo per il finanziamento della retribuzione di posizione e di risultato del personale dirigente di seconda fascia per l’anno 2018, la cui certificazione è stata rinviata con verbale del Collegio dei Revisori dei Conti del 20 maggio 2019, come di seguito riassunte:

Fondo per il Finanziamento della Retribuzione di posizione e di Risultato per i Dirigenti di Seconda Fascia
	2018	2017	Diff.
1.1 Risorse Fisse aventi carattere di certezza e stabilità
1.1a Risorse storiche	652.877	652.877	0
Fondo 2004 certificato parte fissa	652.877	652.877	0
1.1b Incrementi contrattuali	54.899	54.899	0
Art. 7 comma 1 CCNL 5/3/2008 biennio 2004/2005 (decorrenza 1/1/2005)	7.605	7.605	0
Art. 7 comma 1 CCNL 5/3/2008 biennio 2004/2005 (decorrenza 31/12/2005)	9.165	9.165	0
Art. 22 comma 1 CCNL 28/7/2010 quadriennio 2006/2009 (2,36% MS 2005)	22.513	22.513	0
Art. 7 comma 1 CCNL 28/7/2010 biennio 2008/2009 (1,45% MS 2007)	15.616	15.616	0
1.1c Altri Incrementi	22.839	22.839	0
Art. 62 commi 3 e 4 CCNL 5/3/2008 quadriennio 2002/2005 RIA Personale Cessato	22.839	22.839	0
Art. 62 comma 7 CCNL 5/3/2008 quadriennio 2002/2005 Incrementi dotazione organica o riorganizzazione stabile servizi	0	0	0
Altre risorse fisse con carattere di certezza e stabilità	0	0	0
1.1 Totale Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità (1.1a + 1.1b + 1.1c)	730.615	730.615	0
1.2 Risorse Variabili (*)
1.2a Incrementi variabili sottoposti ai limiti di cui all'art. 23 comma 2 del D.Lgs. 75/2017	0	0	0

Art. 43 L. 449/1997 Risparmi di gestione	0	0	0
Art. 62 comma 3 lettera c) CCNL 5/3/2008 quadriennio 2002/2005 Maggiori entrate o economie di gestione	0	0	0
Art. 62 comma 3 lettera b) CCNL 5/3/2008 quadriennio 2002/2005 Specifiche disposizioni di legge	0	0	0
Art. 62 comma 7 CCNL 5/3/2005 quadriennio 2002/2005 Attivazione nuovi servizi o riorganizzazione parte variabile	0	0	0
1.2b Incrementi variabili NON sottoposti ai limiti di cui all'art, 23 comma 2 del D.Lgs. 75/2017	658.299	651.912	6.387
Art. 62 commi 3 lettera d) CCNL 5/3/2008 quadriennio 2002/2005 Incarichi aggiuntivi e compensi professionali	0	0	0
RD 1578/1933 Liquidazione sentenze favorevoli all'Ente	0	0	0
Art. 62 commi 4 CCNL 5/3/2008 quadriennio 2002/2005 Ratei di RIA Personale Cessato	0	0	0
Art. 27 commi 3 CCNL 5/3/2008 quadriennio 2002/2005 Incarichi ad interim	0	0	0
Somme non utilizzate Fondo anno precedente	658.299	651.912	6.387
1.2 Totale risorse variabili (1.2a+1.2b)	658.299	651.912	6.387
1.3 Decurtazioni del Fondo
1.3a Decurtazione rilevanti ai fini della verifica del limite	211.549	211.549	0
Decurtazione Fondo per rispetto art. 1 comma 189 L. 266/2005 (da versare al MEF)	0	0	0
Altre decurtazioni del Fondo Riduzione delle Aree Dirigenziali	140.181	140.181	0
Altre decurtazioni del Fondo Riduzione delle Aree Dirigenziali per l'anno 2015	71.368	71.368	0
1.3b Decurtazioni Fondo per applicazione art. 1 comma 456 Legge 147/2013 - rilevanti ai fini della verifica del limite	70.531	70.531	0
Decurtazioni Fondo per rispetto limite 2010 (art. 9 comma 2 bis L. 122/2010)	10.014	10.014	0
Decurtazioni Fondo per riduzione proporzionale personale (art. 9 comma 2 bis L. 122/2010)	60.517	60.517	0
1.3c Decurtazioni Fondo per rispetto art. 23 comma 2 D.Lgs. 75/2017	0	0	0
Decurtazione Fondo per rispetto limite 2016	0	0	0
1.3 Totale decurtazioni (1.3a + 1.3b+1.3c)	282.080	282.080	0
1.4 Risorse Fondo sottoposto a certificazione
1.4a Totale Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità (1.1)	730.615	730.615	0
1.4b Totale risorse variabili (1.2)	658.299	651.912	6.387
1.4c Totale decurtazioni (1.3)	282.080	282.080	0
1.4 Totale Risorse Fondo sottoposto a certificazione (1.4a + 1.4a - 1.4c)	1.106.834	1.100.447	6.387

Premesso che:

- in data 28 giugno 2018 le parti addivenivano alla sottoscrizione della ”Ipotesi di Accordo

Integrativo Dirigenti” con la quale, tra l’altro, stabilivano, all’art. 5, di finalizzare l’utilizzo delle “somme non utilizzate fondo anno precedente” collocate nel fondo dell’anno 2018 e stimate in €

658.290 destinandole alla premialità di risultato dei Dirigenti di Ateneo secondo le seguenti ipotesi:

“Art. 5

Utilizzo “Somme non utilizzate fondo anno precedente”

1. Per l’anno 2018 le “somme non utilizzate fondo anno precedente” sono stimate in € 658.290 (lordo dip.).

2. Tale quota verrà utilizzata per la remunerazione delle Funzioni Trasversali, degli Obiettivi Strategici e dell’incremento della Retribuzione di Risultato.

3. Alla retribuzione degli obiettivi strategici e alle funzioni trasversali, in ragione delle varie mission e correlate responsabilità apicali, sono collegati i seguenti importi:

OBIETTIVI STRATEGICI

Fascia	Importi annui
Fascia A	5.000,00
Fascia B	4.000,00
Fascia C	3.000,00

FUNZIONI TRASVERSALI

Fascia	Importi annui
Fascia A	7.000,00
Fascia B	6.000,00
Fascia C	5.000,00
Fascia D	4.000,00

4. La remunerazione avverrà alla stregua della retribuzione di risultato e pertanto sarà proporzionale al grado di raggiungimento degli obiettivi conferiti.

5. Alla funzione Vicaria viene associato l’importo di Fascia A previsto per le Funzioni Trasversali.

6. Vista l’entità delle “somme non utilizzate fondo anno precedente” le percentuali della retribuzione di risultato percepibili saranno incrementate, rispetto all’assetto a regime, di un ulteriore 25%, come di seguito evidenziato, al fine di consentire l’estinzione dei residui nel termine di quattro anni:

Struttura della Retribuzione Risultato personale Dirigente
Giudizio di valutazione	Livelli di Merito	% massima di personale da collocare	% di raggiungimento degli obiettivi		% di risultato	% di incremento	% di risultato totale
			Dal	Al
Eccellenza	Liv. Merito 1	30%	95,01	100	30%	25%	55%
Alta	Liv. Merito 2	100%	85,01	95	25%	25%	50%
Sufficiente	Liv. Merito 3	100%	75	85	20%	25%	45%
Valutazione negativa	Liv. Merito 4	100%	al di sotto di 75		0%	0%	0%

7. Le eventuali risorse destinate alla retribuzione di posizione e di risultato non spese (al netto di quelle non più utilizzabili) nell’anno di riferimento sono destinate al finanziamento della retribuzione di risultato nell’anno successivo.”

- tale accordo veniva sottoscritto sulla base di alcune evidenze assunte a premessa:

✓ la totalità delle somme di che trattasi, generatosi da residui formatisi negli anni, è stata evidenziata puntualmente nell’ambito delle ricostruzioni contabili certificate dal Collegio dei Revisori dei Conti di anno in anno e nella successione di componenti nell’organo di controllo;

✓ la composizione e tenuta dei fondi contrattuali è stata resa oggetto di revisione nel corso dell’ultima verifica contabile eseguita dai Funzionari del Ministero dell’Economia e delle Finanze presso l’Ateneo nel 2017 (verificando la correttezza dei fondi dal 2006 al 2016);

- tali somme sono pertanto di legittima spettanza e pertinenza del fondo di cui all’art. 62 (Fondo per il finanziamento della retribuzione di posizione e della retribuzione di risultato dei dirigenti di seconda fascia) del CCNL dell’Area VII del 5 marzo 2008;

- analoghi accordi e provvedimenti negli anni 2016 e 2018 avevano interessato rispettivamente la categoria di personale B, C, D ed EP con modalità di distribuzione una tantum o di maggiorazione della percentuale di risultato legata ad obiettivi straordinari dell’anno di risorse certificate ed accantonate nei rispettivi fondi contrattuali a titolo di “somme non utilizzate fondo anno precedente”;

- analoghi accordi, ancorché di ben più modesta entità, sono stati sottoscritti in altri Atenei;

- le parti ben consapevoli dell’impatto della loro intesa sul contesto sociale e locale, legato all’esiguo numero di soggetti fruitori dell’ingente somma, avevano optato per una dilazione nel tempo delle modalità distributive ritenendo, peraltro, che la natura delle stesse somme non ne

consentisse impieghi diversi, di maggiore equità.

Evidenziato quanto segue:

- all’esame della bozza di accordo il Collegio dei Revisori dei Conti con i seguenti verbali:

✓ n. 9 del 6 luglio 2018 “stante la necessità, …, di svolgere più incisivi approfondimenti in merito, anche in contradditorio con l’Amministrazione, il Collegio soprassiede nella presente seduta dall’esprimere il proprio avviso sull’ipotesi di accordo in esame, rinviando ad altra seduta ogni definitiva valutazione in proposito”;

✓ verbale n. 6 del 20 maggio 2019 in merito alla nota di variazione per evidenze a consuntivo 2018 e alla certificazione del fondo 2019 “dispone di soprassedere alla certificazione del Fondo di cui si tratta e rinvia l’incombente al ricevimento degli esiti del supplemento istruttorio concordato”;

- si è dunque avviata una puntuale ricognizione (allegato 1) su come negli anni le somme residue si siano generate ed è stato esaminato l’andamento del fondo in rapporto soprattutto alla pianta organica dei dirigenti ipotizzata rispetto al numero degli stessi effettivamente in servizio;

- si è esaminata la giurisprudenza formatisi in ordine alla incoerenza fra entità del fondo e numero dei Dirigenti in servizio convenendo sul fatto che, in particolare negli anni dal 2010 al 2014, l’aspettativa di ristabilire il numero dei Dirigenti all’ipotesi organica non si è di fatto avverata;

- vi è invece evidenza che con la riorganizzazione generale di Ateneo, e dunque a partire dalla costituzione del fondo 2015, esso è stato correttamente ridotto e riproporzionato al numero dei Dirigenti in servizio;

- a partire dallo stesso anno vi è peraltro stato un parziale utilizzo delle somme residue pregresse a favore della valorizzazione del risultato legato a particolari obiettivi strategici da perseguire così come desunti nel riassetto delle funzioni tecnico-amministrative di cui al Decreto del Direttore Generale, del 26 febbraio 0000, x. 000 - xxxx. x. 00000 ed ogni anno aggiornato; tale nuovo assetto del fondo ha determinato a partire dal 2015 un abbattimento delle somme residue sui fondi di competenza dell’anno e una diminuzione di residui accantonati; si ipotizza che lo stesso impianto a regime saturi la competenza dell’anno;

- la puntuale ricognizione ha altresì chiarito che negli anni dal 2013 al 2017, parte delle quote residue sul fondo di competenza si sono formate anche per effetto delle aspettative di un Dirigente che ha ricoperto l’incarico di Direttore Generale presso un altro Ateneo a partire dal 1 luglio 2013 fino al 2 aprile 2017 con gli effetti di cui all’allegato 2.

Evidenziato inoltre quanto segue:

- che gli elementi di chiarimento e le perplessità in ordine alla opportunità di addivenire ad una distribuzione di somme così ingenti sono stati trattati, in una riunione tecnica tenutasi in data 3 maggio 2019 negli uffici del MEF in Roma, dal Collegio dei Revisori dei Conti e dalla delegazione di parte pubblica alla presenza dei xxxx. Xxxxxxx e Xxxxxxxx, dirigenti rispettivamente dell’Xxxxxxx XXX e dell’Ufficio XI dell’I.G.O.P., al fine di acquisire valutazioni e confronti su un tema di indubbia e condivisa delicatezza;

- che pur riconoscendosi la correttezza della ricostruzione contabile del fondo debba distinguersi la contabilizzazione delle somme rispetto alla loro valorizzazione ai fini distributivi;

- che è richiesto all’alta dirigenza di tener conto degli equilibri sociali e del senso di responsabilità che investe le figure apicali in un contesto di ristrettezza economica ove è necessario favorire equità nella distribuzione di somme pur messe a disposizione del fondo;

- che al fine di addivenire ad una composizione delle posizioni è stata ipotizzata una transazione finalizzata a ricondurre le legittime aspettative e l’interesse dei Dirigenti alla distribuzione delle somme alla sostenibilità etica, giuridica e finanziaria.

Evidenziata di seguito l’ipotesi transattiva inerente la distribuzione delle somme residue quantificate nel fondo 2018 (così come evidenziato nella nota di variazione per evidenze a consuntivo, prot. 65623 del 8 aprile 2019, trasmessa al Collegio dei revisori dei Conti) ad oggi ammontanti ad € 658.299 come segue:

- tenuto conto degli eventi organizzativi avvenuti negli anni 2008, 2009 e 2012 e della riduzione operata nel 2015, le somme residue nel fondo 2018 valorizzabili per la distribuzione sono quelle evidenziate nell’allegato 3 pari a complessivi € 251.735. di cui 155.047 generate dall’aspettativa di 1 Dirigente in conservazione del posto;

- tenuto conto che dalla competenza 2018 e 2019 residuano da impianto € 13.185 per anno;

- € 43.000 verranno impiegate per la remunerazione degli obiettivi strategici e delle funzioni trasversali conferiti nel 2018;

- € 119.370 potranno essere distribuiti come incremento del 17,30% della percentuale della retribuzione di risultato secondo la valutazione degli anni 2018-2019 nel seguente modo:

o € 59.685 per l’anno 2018;

o € 59.685 per l’anno 2019; secondo la proiezione allegato 4;

- le somme residue restanti saranno utilizzate per l’attribuzione di obiettivi strategici e di funzioni trasversali degli anni 2019-2020 come definiti dall’Amministrazione secondo la seguente proiezione:

Funzioni Trasversali 2019	29.000,00
Obiettivi Strategici 2019	27.805,56
	56.805,56
	56.806,00

Funzioni Trasversali 2020	29.000,00
Obiettivi Strategici 2020	29.000,00
	58.000,00

- tenuto conto della disponibilità dimostrata dai Dirigenti all’ipotesi transattiva di rideterminazione delle “somme non utilizzate fondo anno precedente” manifestata collegialmente in data 7 maggio e acquisita con la sottoscrizione dell’ipotesi di accordo dell’11 luglio 2019;

CONCORDANO

- Di ritirare l’ipotesi di accordo di contratto integrativo sottoscritta in data 28 giugno 2018 e trasmessa all’esame del Collegio dei Revisori dei Conti con nota prot. n. 110478 del 4 luglio 2018;

- Di sottoscrivere il seguente accordo:

Utilizzo “Somme non utilizzate fondo anno precedente”

1. Per l’anno 2018 le “somme non utilizzate fondo anno precedente” sono pari a € 251.735 (lordo dip.).

2. Tale quota verrà utilizzata per la remunerazione delle Funzioni Trasversali, degli Obiettivi Strategici per gli anni 2018 (quantificati in € 43.000), 2019 e 2020 e per l’incremento della Retribuzione di Risultato.

3. Alla retribuzione degli obiettivi strategici e alle funzioni trasversali, in ragione delle varie mission e correlate responsabilità apicali, sono collegati i seguenti importi:

OBIETTIVI STRATEGICI

Fascia	Importi annui
Fascia A	5.000,00
Fascia B	4.000,00
Fascia C	3.000,00

FUNZIONI TRASVERSALI

Fascia	Importi annui
Fascia A	7.000,00
Fascia B	6.000,00
Fascia C	5.000,00
Fascia D	4.000,00

4. La remunerazione avverrà alla stregua della retribuzione di risultato e pertanto sarà proporzionale al grado di raggiungimento degli obiettivi conferiti.

5. Alla funzione Vicaria viene associato l’importo di Fascia A previsto per le Funzioni Trasversali.

6. Per gli anni 2018 e 2019 le percentuali della retribuzione di risultato percepibili saranno incrementate, rispetto all’assetto a regime, di un ulteriore 17,30%.

7. Le eventuali risorse destinate alla retribuzione di posizione e di risultato non spese (al netto di quelle non più utilizzabili) nell’anno di riferimento sono destinate al finanziamento della retribuzione di risultato nell’anno successivo.

8. La differenza tra € 658.299, allocato alla voce “somme non utilizzate fondo anno precedente” nella RTF trasmessa al Collegio dei Revisori dei Conti con nota 65623 del 8 aprile 2019 e € 251.735, concordato con il presente atto, concorrerà alla formazione del risultato di esercizio.

**

La delegazione di Parte Pubblica

La delegata del Rettore Xxxx. Xxxxx Xxxxx Xxxxxxxx

      firmato    

Direttore Generale Dott.ssa Xxxxxxxx Xxxxx

      firmato    

Le Organizzazioni Sindacali di Ateneo,

CISL- Università

nella persona del Segretario Dott.ssa Xxxxxxxx Xxxxx Guerra  firmato    

FLC/CGIL

nella persona del Segretario Dott. ssa Xxxxx Xxxx  firmato    

UIL RUA

nella persona del Segretario Generale

UIL RUA Toscana Xxxx. Xxxxx Xxxxxx  firmato    

Situazione REALE Allegato 1

Anno fondo	Consistenza fondo	di cui "somme non utilizzate Fondo anno precedente"	Restante quota (Competenza dell'anno)	Retr. di Posiz.	Retr. di Risultato	Mancata valutazione	Malattia	Totale "Speso"	Non Pagati	somme non spese dell'anno da riportare all'esercizio seguente	Note	Importo di riduzione a seguito di cessazione personale	Media fondo su Dir in Auomo	Interim pagati in Auomo	Importo non utilizzato derivante da Interim Solo retribuzione di posizione	Numero Aree in pianta organica	Fondo creato su posizioni		Auomo di servizio	N° dir in servizio a T Inde al 31/12	N° dir in servizio non di ruolo	Totale
2004	652.877,00	0,00	652.877,00													16	15	Il fondo è stato adeguato a 15 posizioni con CDA del 29/12/2004	12,48	1	12	13
2005	660.481,00	0,00	660.481,00													16	15		12,45	8	6	14
2006	669.646,00	0,00	669.646,00											0		15	15		14,76	13	2	15
2007	669.646,00	0,00	669.646,00													15	15		13,04	13	0	13	Cessazione TD Xxxxxxxx e Piovan
2008	669.646,00	0,00	669.646,00										51.511	0		13	13	riduzione CdA 28/03/2008	13,00	13	0	13	Fasce stabilite con DD 1202/2008. Al Vicario veniva attribuita la fascia massima
2009	542.285,00	0,00	542.285,00										49.150			12	12	riduzione CdA 23/1/2009	11,03	11	0	11	Cessazione Xxxxxxxx e Santovito a gennaio 2009
2010	583.580,00	0,00	583.580,00	351.373,91	70.048,94		696,90	422.119,75	161.460,25	161.460	Non è stato previsto Fialà nel pagamento (€ 2.149,49)		62.826	2		12	12		9,29	9	0	9	Cessazione Diani a gennaio e Fialà a metà aprile. Area Edilizia quasi tutto l'anno ad interim a DG
2011	705.941,00	161.460	544.481	339.842,16	93.190,31			433.032,47	111.448,53	111.449	Riduzione rispetto al 2010 del 5,26% a seguito di personale cessato	30.230	60.498	3,00		12	11,37		9,00	9	0	9	Il 17 giugno 2011 il Decreto rettorale n. 519 ‐ prot. n. 39766, approva il Regolamento per l’individuazione dei criteri di organizzazione, di valutazione e di conferimento degli incarichi dell’Università degli Studi di Firenze, dove sono previsti i par. Entrato in vigore nel 2012
2012	817.390,00	272.909	544.481	341.672,74	125.776,68		304,83	467.754,25	76.726,75	76.727	Riduzione rispetto al 2010 del 5,26% a seguito di personale cessato	30.230	60.498	5,00	95.973	14	11,37		9,00	9	0	9	Decreto dirigenziale, 15 dicembre 2011, n. 1343 ‐ prot. n. 77933 ‐ Nuovo assetto organizzativo.
2013	894.117,00	349.636	544.481	347.613,54	121.422,41		258,87	469.294,82	75.186,18	75.186	Riduzione rispetto al 2010 del 5,26% a seguito di personale cessato	30.230	54.448	4,00	88.785	14	11,37		10,00	9	1	10	Dal 01/07/2013 Orfeo in aspettativa. Pertanto dato ad interim Area Personale e a DG Area Programmazione
2014	939.016,00	424.822	514.194	300.861,46	110.180,71		258,87	411.301,04	102.892,96	102.893	Riduzione rispetto al 2010 del 10,53% a seguito di personale cessato	60.517	55.840	4,79	120.173	14	10,74		9,21	8	1	9	Cessazione Mugnai il 16 marzo. Interim a DG Area Programmazione
2015	988.383,00	527.715	460.668	275.035,46	107.341,27	14.308,87	537,38	397.222,98	63.445,02	63.445			51.648	1,67	50.547	9	9	CdA 11/02/2015 ‐ per il 2009 riduzione per 9 mesi	8,92	7	1	8	Cessazione Catania il 2 xxxxxxxx. Xxxx Area Servizi alla Ricerca e Trasferimento Tecnologico ad Interim per 28 gg a Migliarini ma senza pagamento.
2016	1.046.384,00	591.160	455.224	275.635,46	114.700,00	4.050,00	86,38	394.471,84	60.752,16	60.752			50.580		35.000	9	9		9,00	7	2	9	Interim a DG Area Programmazione
2017	1.100.447,00	651.912	448.535	313.691,41	125.931,02	2.056,48	468,61	442.147,52	6.387,48	6.387			52.769	0,50	56.313	9	9		8,50	7	2	9	Dal 1/1/2017 Cessazione TD Pratesi: Dal 1/4/2017 rientro in servizio Orfeo. Dal 1/7/2017 entra in comando Spinu. Con DD 650/2017 sono stati incrementati gli importi delle fasce e le pesature delle aree
2018	1.106.834,00	658.299	448.535	342.768,34	133.350,00		652,02	476.770,36	‐28.235,36	‐28.235			49.837			9	9		9,00	7	2	9
2019	1.078.599,00	630.064	448.535										49.837			9	9		9,00	7	2	9

Per i dirigenti non è mai stato ricalcolato il punteggio di attribuzione dei par.

Anno 2013

Importo annuo Fascia 2 par 1 (posizioni non coperte da dirigenti nel 2013)	28.751,96
% di retribuzione spettante (non max) 27%	7.763,03
Totale annuo	36.514,99
Aspettativa dott.ssa Orfeo dal 1/7/2013 al 31/12/2013	18.257,50
Importo da sommare a "somme non utilizzate fondo anno precedente"	18.258,00

Anno 2014

Importo annuo Fascia 2 par 1 (posizioni non coperte da dirigenti nel 2014)	28.751,96
% di retribuzione spettante (non max) 27%	7.763,03
Totale annuo	36.514,99
Importo confluito in "somme non utilizzate fondo anno precedente"	36.515,00

Anno 2015

Importo annuo Fascia 2 par 1 (posizioni non coperte da dirigenti nel 2015 fino a marzo)	28.751,96
% di retribuzione spettante (non max) 27%	7.763,03
Totale annuo fino a marzo	36.514,99
Aspettativa dott.ssa Orfeo dal 1/1/2015 al 31/03/2015	9.128,75
Importo annuo Fascia 2 (da aprile)	35.000,00
% di retribuzione spettante (non max) 25%	8.750,00
Totale annuo da marzo	43.750,00
Aspettativa dott.ssa Orfeo dal 1/4/2015 al 31/12/2015	32.812,50
Totale annuo 2015	41.941,25
Importo confluito in "somme non utilizzate fondo anno precedente"	41.941,00

Anno 2016

Importo annuo Fascia 2 (area Programmazione)	35.000,00
% di retribuzione spettante (non max) 25%	8.750,00
Totale annuo	43.750,00
Importo confluito in "somme non utilizzate fondo anno precedente"	43.750,00

Anno 2017

Importo annuo Fascia 2 (area Programmazione)	35.000,00
% di retribuzione spettante (non max) 25%	8.750,00
Totale annuo	43.750,00
Aspettativa dott.ssa Orfeo fino al 31/03/2017	14.583,33
Importo confluito in "somme non utilizzate fondo anno precedente"	14.583,00

155.047,00

Totale

Allegato 2

Inserimento "Somme non utilizzate fondo anno precedente" dal 2015 Allegato 3

Anno fondo	Consistenza fondo	di cui "somme non utilizzate Fondo anno precedente"	Restante quota (Competenza dell'anno)	Retr. di Posiz.	Retr. di Risultato	Mancata valutazione	Malattia	Totale "Speso"	Non Pagati	somme non spese dell'anno da riportare all'esercizio seguente	di cui risparmio aspettativa Dott.ssa Orfeo	Note	Importo di riduzione a seguito di cessazione personale	Media fondo su Dir in Auomo	Interim pagati in Auomo	Importo non utilizzato derivante da Interim Solo retribuzione di posizione	Numero Aree in pianta organica	Fondo creato su posizioni		Auomo di servizio	N° dir in servizio a T Inde al 31/12	N° dir in servizio non di ruolo	Totale
2004	652.877,00	0,00	652.877,00														16	15	Il fondo è stato adeguato a 15 posizioni con CDA del 29/12/2004	12,48	1	12	13
2005	660.481,00	0,00	660.481,00														16	15		12,45	8	6	14
2006	669.646,00	0,00	669.646,00												0		15	15		14,76	13	2	15
2007	669.646,00	0,00	669.646,00														15	15		13,04	13	0	13	Cessazione TD Xxxxxxxx e Piovan
2008	669.646,00	0,00	669.646,00											51.511	0		13	13	riduzione CdA 28/03/2008	13,00	13	0	13	Fasce stabilite con DD 1202/2008. Al Vicario veniva attribuita la fascia massima
2009	542.285,00	0,00	542.285,00											49.150			12	12	riduzione CdA 23/1/2009	11,03	11	0	11	Cessazione Xxxxxxxx e Santovito a gennaio 2009
2010	583.580,00	0,00	583.580,00	351.373,91	70.048,94		696,90	422.119,75	161.460,25	0		Non è stato previsto Fialà nel pagamento (€ 2.149,49)		62.826	2		12	12		9,29	9	0	9	Cessazione Diani a gennaio e Fialà a metà aprile. Area Edilizia quasi tutto l'anno ad interim a DG
2011	544.481,00		544.481	339.842,16	93.190,31			433.032,47	111.448,53	0		Riduzione rispetto al 2010 del 5,26% a seguito di personale cessato	30.230	60.498	3,00		12	11,37		9,00	9	0	9	Il 17 giugno 2011 il Decreto rettorale n. 519 ‐ prot. n. 39766, approva il Regolamento per l’individuazione dei criteri di organizzazione, di valutazione e di conferimento degli incarichi dell’Università degli Studi di Firenze, dove sono previsti i par. Entrato in vigore nel 2012
2012	544.481,00		544.481	341.672,74	125.776,68		304,83	467.754,25	76.726,75	0		Riduzione rispetto al 2010 del 5,26% a seguito di personale cessato	30.230	60.498	5,00	95.973	14	11,37		9,00	9	0	9	Decreto dirigenziale, 15 dicembre 2011, n. 1343 ‐ prot. n. 77933 ‐ Nuovo assetto organizzativo.
2013	544.481,00		544.481	347.613,54	121.422,41		258,87	469.294,82	75.186,18	18.258	18.258	Riduzione rispetto al 2010 del 5,26% a seguito di personale cessato	30.230	54.448	4,00	88.785	14	11,37		10,00	9	1	10	Dal 01/07/2013 Orfeo in aspettativa. Pertanto dato ad interim Area Personale e a DG Area Programmazione
2014	532.452,00	18.258	514.194	300.861,46	110.180,71		258,87	411.301,04	102.892,96	102.893	36.515	Riduzione rispetto al 2010 del 10,53% a seguito di personale cessato	60.517	55.840	4,79	120.173	14	10,74		9,21	8	1	9	Cessazione Mugnai il 16 marzo. Interim a DG Area Programmazione
2015	581.819,00	121.151	460.668	275.035,46	107.341,27	14.308,87	537,38	397.222,98	63.445,02	63.445	41.941			51.648	1,67	50.547	9	9	CdA 11/02/2015 ‐ per il 2009 riduzione per 9 mesi	8,92	7	1	8	Cessazione Catania il 2 dicembre. Data Area Servizi alla Ricerca e Trasferimento Tecnologico ad Interim per 28 gg a Migliarini ma senza pagamento.
2016	639.820,00	184.596	455.224	275.635,46	114.700,00	4.050,00	86,38	394.471,84	60.752,16	60.752	43.750			50.580		35.000	9	9		9,00	7	2	9	Interim a DG Area Programmazione
2017	693.883,00	245.348	448.535	313.691,41	125.931,02	2.056,48	468,61	442.147,52	6.387,48	6.387	14.583			52.769	0,50	56.313	9	9		8,50	7	2	9	Dal 1/1/2017 Cessazione TD Pratesi: Dal 1/4/2017 rientro in servizio Orfeo. Dal 1/7/2017 entra in comando Spinu. Con DD 650/2017 sono stati incrementati gli importi delle fasce e le pesature delle aree
2018	700.270,00	251.735	448.535	342.768,34	133.350,00		652,02	476.770,36	‐28.235,36	‐28.235				49.837			9	9		9,00	7	2	9
2019	672.035,00	223.500	448.535											49.837			9	9		9,00	7	2	9

Importi Concordati al fine della costituzione delle "somme non utilizzate fondo anno precedente" del fondo anno 2018:		di cui per aspettativa dott.ssa Orfeo
Residui 2014:	102.893,00	36.515,00
Residui 2015:	63.445,00	41.941,00
Residui 2016:	60.752,00	43.750,00
Residui 2017:	6.387,00	14.583,00
Totale:	233.477,00	136.789,00

Importo aspettativa Dott.ssa Orfeo quota 2013: 18.258,00

Totale "somme non utilizzate fondo anno precedente" fondo 2018 251.735

Funzioni Trasversali 2018	29.000,00
Obiettivi Strategiche 2018	14.000,00
	43.000,00

"somme non utilizzate fondo anno precedente" da ripartire 208.735

Funzioni Trasversali 2019	29.000,00
Obiettivi Strategiche 2019	27.805,56
	56.805,56
	56.806,00

Funzioni Trasversali 2020	29.000,00
Obiettivi Strategiche 2020	29.000,00
	58.000,00

"somme non utilizzate fondo anno precedente"	93.929,00
Quota annua per risultato	46.964,50
Residuo competenza annua	13.185,00

60.149,50

17,4346%

17,30%

Cifra di incremento per resisultato

% di incremento reale

% su totale		% su competenza
49,27%		76,92%
12,90%	19,04%	20,14%

% di incremento considerata

		Previsione di pagamento 2018	Avanzo
Fondo totale 2018 (dopo incontro MEF)	700.270
di cui competenza pura	448.535	435.350,00	13.185,00
di cui "somme non utilizzate fondo anno precedente"	251.735	102.685,00	149.050,00
		538.035,00	162.235,00

	Impianto 2018
Retribuzione di Posizione	345.000,00
Retribuzione di Risultato	90.350,00
Interim
Funzioni Trasversali	29.000,00
Obiettivi Strategiche	14.000,00
Incremento percentuale di risultato	59.685,00

		Previsione di pagamento 2019	Avanzo
Fondo totale 2019 (dopo incontro MEF)	610.770
di cui competenza pura	448.535	435.350,00	13.185,00
di cui "somme non utilizzate fondo anno precedente"	162.235	116.490,56	45.744,44
		551.840,56	58.929,44

sufficenti per Funz. Trasversali e Ob. Strategici 2020

Allegato 4

	Impianto 2019
Retribuzione di Posizione	345.000,00
Retribuzione di Risultato	90.350,00
Interim
Funzioni Trasversali	29.000,00
Obiettivi Strategiche	27.805,56
Incremento percentuale di risultato	59.685,00

% su totale		% su competenza
56,49%		76,92%
14,79%	24,09%	20,14%