Contract
Il presente modulo è valido ai fini della sottoscrizione in Italia delle azioni dei comparti di
Xxxxxx Xxxxxxx Investment Funds
Società di investimento a capitale variabile di diritto lussemburghese, multiclasse e multicomparto, che si assume la responsabilità della veridicità e della completezza dei dati e delle notizie contenuti nel presente Modulo di Sottoscrizione
c/o RBC Investor Services Bank S.A.
00, xxx Xxxxx xx XxxxxxX-0000 Xxxx-xxx-Xxxxxxx Granducato del Lussemburgo
MODULO DI SOTTOSCRIZIONE
Soggetto Collocatore (Ente Mandatario)
Rif. di sottoscrizione (ad uso interno del Collocatore)
Deposito Amministrato/posizione nr.
PRIMO SOTTOSCRITTORE - (Persona Fisica - Società o Ente) SOTTOSCRIZIONE SUCCESSIVA
Cognome e Nome/Denominazione Forma giurid. M/F Indirizzo Internet
Indirizzo di residenza fiscale/Sede legale Comune CAP Provincia Stato
Attività Codice fiscale Partita IVA
Data di nascita Comune di nascita Provincia Stato di nascita Numero telefonico
Documento identificativo Numero Data di rilascio Rilasciato da Località
SECONDO SOTTOSCRITTORE - In caso di Società o Ente, persona fisica con poteri di rappresentanza SOGGETTO DELEGATO
Cognome e Nome/Denominazione Forma giurid. M/F Indirizzo Internet
Indirizzo di residenza fiscale/Sede legale Comune CAP Provincia Stato
Attività Codice fiscale Partita IVA
Data di nascita Comune di nascita Provincia Stato di nascita Numero telefonico
Documento identificativo Numero Data di rilascio Rilasciato da Località
TERZO SOTTOSCRITTORE SOGGETTO DELEGATO
Cognome e Nome/Denominazione Forma giurid. M/F Indirizzo Internet
Indirizzo di residenza fiscale/Sede legale Comune CAP Provincia Stato
Attività Codice fiscale Partita IVA
Data di nascita Comune di nascita Provincia Stato di nascita Numero telefonico
Documento identificativo Numero Data di rilascio Rilasciato da
Località
QUARTO SOTTOSCRITTORE
SOGGETTO DELEGATO
Cognome e Nome/Denominazione Forma giurid. M/F Indirizzo Internet
Indirizzo di residenza fiscale/Sede legale Comune CAP Provincia Stato
Attività Codice fiscale Partita IVA
Data di nascita Comune di nascita Provincia Stato di nascita Numero telefonico
Documento identificativo Numero Data di rilascio Rilasciato da Località
In caso di sottoscrizione di azioni a nome di più di un Investitore, la SICAV eseguirà unicamente le istruzioni provenienti dal primo Investitore, che sarà considerato mandatario degli altri comproprietari delle azioni. Ad esso solamente verranno inviate tutte le comunicazioni previste dalla legge, dal Prospetto e dal presente documento. Qualora, in deroga a quanto precede e limitatamente all'esercizio dei diritti patrimoniali (conversione, rimborso e pagamento dei proventi), gli Investitori intendessero vincolare la SICAV alle loro istruzioni congiunte o disgiunte, essi compileranno il campo sottostante nella maniera appropriata.
Il/i Sottoscritto/i dichiara/ano che tutte le istruzioni relative all’esercizio dei diritti patrimoniali saranno impartite solo congiuntamente, a firma di tutti i sottoscrittori.
Il/i Sottoscritto/i dichiara/ano che tutte le istruzioni relative all’esercizio dei diritti patrimoniali saranno impartite disgiuntamente, a firma di uno qualunque dei sottoscrittori.
DETTAGLI SULL’INVESTIMENTO
Il/i Sottoscritto/i accetta/no di investire in Azioni dei comparti di Xxxxxx Xxxxxxx Investment Funds (1), secondo le modalità di seguito indicate:
Classi di azioni:
Le commissioni massime di sottoscrizione sono indicate nel Prospetto Semplificato, da leggere in congiunto con le
informazioni economiche contenute nell’Allegato al Modulo di Sottoscrizione.
Investimento in un’unica soluzione
Codice ISIN del comparto | Nome comparto | Classe | Sconto | Importo dell’investimento |
Investimento mediante adesione a piano di accumulo
Codice ISIN e nome del comparto | Classe | Sconto | Versamento iniziale (2 -3) | Totale versamenti programmati (4) | Importo LORDO DI OGNI RATA (5) |
1). L’elenco dei comparti di Xxxxxx Xxxxxxx Investment Funds commercializzati in Italia è contenuto nella Tavola I “Elenco comparti commercializzati in Italia” dell’Allegato al modulo di sottoscrizione.
(2). Il versamento iniziale minimo nell’ambito di un PAC deve essere pari ad almeno due rate mensili o una rata trimestrale (come specificato alla nota 5).
(3). Durata minima 3 anni (36 mesi o 12 trimestri); se più lunga, 36 mesi o 12 trimestri più multipli di sei mesi/due trimestri.
La durata del PAC comprende i mesi/trimestri che costituiscono la prima rata (esempio: PAC di 36 mesi = versamento iniziale equivalente a 12 rate mensili più 24 rate).
(4). Frequenza: mensile o trimestrale.
(5). Importo minimo di ogni rata successiva al versamento iniziale: minimo € 100,00 o, se più alto, € 100,00 più un multiplo di € 50,00 per le rate mensili, oppure € 300,00 o, se più alto, € 300,00 più un multiplo di € 50,00, per le rate trimestrali.
MODALITA’ DI PAGAMENTO
Il/i Sottoscritto/i corrisponde/ono l’importo a favore del Soggetto Collocatore in qualità di Ente Mandatario (leggere con attenzione il Conferimento dei Mandati) o della Banca di supporto per la liquidità come definita nella Nota (1) del paragrafo “Soggetto Incaricato dei pagamenti e Conferimento dei mandati”mediante:
ADDEBITO SU MIO/NOSTRO C/C
Intestato al Sottoscrittore/i c/o il Collocatore Ente Mandatario o c/o la Banca di supporto per la liquidità. Tale c/c verrà utilizzato da quest’ultimo per l’accredito dei rimborsi e degli eventuali dividendi distribuiti.
IBAN
Presso la Filiale di
ASSEGNO BANCARIO non trasferibile ASSEGNO CIRCOLARE non trasferibile
Emesso all’ordine del Soggetto Collocatore Ente Mandatario o della Banca di supporto per la liquidità. Gli assegni sono accettati salvo buon fine. Banca ABI CAB Numero assegno
BONIFICO BANCARIO
Pagamento proveniente da (Denominazione ed indirizzo della banca)
Filiale di ABI CAB
A favore del c/c intestato al Soggetto Collocatore Ente Mandatario o alla Banca di supporto per la liquidità. IBAN
SDD (Sepa Direct Debit) (Solo in caso di PAC per il pagamento delle rate successive), a favore del c/c intestato al Soggetto Collocatore Ente Mandatario o alla Banca di supporto per la liquidità.
IBAN
BONIFICO PERMANENTE (Solo in caso di PAC per il pagamento delle rate successive), a favore del c/c intestato al Soggetto Collocatore
Ente Mandatario o alla Banca di supporto per la liquidità.
IBAN
La sottoscrizione è eseguita per un importo in euro determinato o nella divisa del comparto prescelto. Poiché il pagamento tramite assegno può ritardare la negoziazione fino alla ricezione del relativo importo, il pagamento tramite addebito o bonifico è fortemente raccomandato.
La valuta riconosciuta all’addebito sul conto corrente o al bonifico bancario è il giorno lavorativo successivo alla data di ricezione della richiesta di sottoscrizione presso il Soggetto Collocatore. La valuta riconosciuta agli assegni bancari/circolari sarà il giorno lavorativo successivo all’esito positivo dell’incasso del mezzo di Pagamento da parte del Soggetto Collocatore o della Banca di supporto per la liquidità. Non è possibile effettuare sottoscrizioni con versamenti in contanti o con mezzi di pagamento diversi da quelli sopraindicati.
Il Soggetto Collocatore o la Banca di supporto per la liquidità disporrà con valuta del giorno lavorativo successivo al giorno di valuta riconosciuto all’ordinante, bonifico a favore di Xxxxxx Xxxxxxx Investment Funds sul conto corrente presso il Soggetto incaricato dei Pagamenti.
TIPO DI AZIONI E ISTRUZIONI SPECIFICHE
Non è prevista l’emissione di certificati per le Azioni Nominative sottoscritte, delle quali sarà dato riscontro esclusivamente tramite la Lettera di Conferma dell'investimento.
Sottoscrizione effettuata presso la sede legale o le dipendenze del Soggetto Collocatore Sottoscrizione effettuata fuori sede e tramite consulenti finanziari abilitati all'offerta fuori sede
In caso di azioni a distribuzione i dividendi vengono distribuiti e pagati all’investitore dal Soggetto Collocatore/Ente Mandatario o dalla Banca di supporto per la liquidità secondo le istruzioni di pagamento dallo stesso impartite. Qualora l’investitore desideri reinvestire i dividendi liquidati, dovrà espressamente effettuare una nuova operazione di sottoscrizione.
INDIRIZZO DI CORRISPONDENZA (da indicare solo se diverso da quello del Primo Sottoscrittore)
Presso
Indirizzo Comune CAP Provincia
SOGGETTO INCARICATO DEI PAGAMENTI E CONFERIMENTO DEI MANDATI
Il Soggetto Incaricato dei Pagamenti per la seguente operazione è: ALLFUNDS BANK S.A., xxx Xxxxxxxxx 0, 00000 Xxxxxx
CONFERIMENTO MANDATI
Con la sottoscrizione del presente modulo:
A) Viene conferito MANDATO CON RAPPRESENTANZA al Soggetto Collocatore (nel prosieguo Ente Mandatario) affinché questi provveda, in nome e per conto del sottoscrittore ad inoltrare al Soggetto Incaricato dei Pagamenti, le richieste di sottoscrizione, conversione e rimborso gestendo ove previsto il diritto di recesso e trattenendo la modulistica originale.
Firma Primo Sottoscrittore Firma Secondo Sottoscrittore Firma Terzo Sottoscrittore Firma Quarto Sottoscrittore
B) Viene conferito MANDATO CON RAPPRESENTANZA all’Ente Mandatario affinché questi provveda in nome e per conto del sottoscrittore a gestire l’incasso dei mezzi di pagamento e ad accreditare il sottoscrittore con i proventi risultanti dal riscatto delle azioni o con i proventi risultanti da dividendi - Nota (1) -
Firma Primo Sottoscrittore Firma Secondo Sottoscrittore Firma Terzo Sottoscrittore Firma Quarto Sottoscrittore
C) Viene conferito MANDATO SENZA RAPPRESENTANZA al Soggetto Incaricato dei Pagamenti affinchè questi su istruzioni dell’Ente Mandatario possa provvedere in nome proprio e per conto del sottoscrittore e degli eventuali cointestatari a (i) sottoscrivere le azioni della Sicav e procedere alle successive eventuali operazioni di conversione e rimborso delle stesse; (ii) richiedere la registrazione delle azioni con la dicitura “in nome proprio e per conto terzi” nel libro degli azionisti della SICAV ; e
(iii) di espletare tutte le necessarie procedure amministrative relative all’esecuzione del mandato. I mandati possono essere revocati in ogni momento.
Firma Primo Sottoscrittore Firma Secondo Sottoscrittore Firma Terzo Sottoscrittore Firma Quarto Sottoscrittore
La revoca di uno dei mandati implica automaticamente la revoca dell’altro mandato e determina in ogni caso la cessazione dell’operatività di Allfunds Bank S.A. quale Xxxxxxxx incaricato dei pagamenti nei confronti dell’azionista revocante il mandato. Il cliente dichiara di aver ricevuto gratuitamente copia del KIID.
PRIMA DI APPORRE LA FIRMA, LEGGERE CON ATTENZIONE LE “DICHIARAZIONI E PRESE D’ATTO” E LE “NOTE” DI
SEGUITO RIPORTATE.
Firma Primo Sottoscrittore Firma Secondo Sottoscrittore Firma Terzo Sottoscrittore Firma Quarto Sottoscrittore
Luogo e data
Firma dell’addetto del Collocatore che ha ricevuto il modulo di sottoscrizione facente fede della corretta compilazione e dell’identificazione dei firmatari anche ai sensi del D.lgs.
231/07 e successive modifiche ed integrazioni.
Firma
UTILIZZO DI TECNICHE DI COMUNICAZIONE A DISTANZA - SOTTOSCRIZIONE MEDIANTE FIRMA ELETTRONICA
Si specifica che, nel caso siano previste modalità di sottoscrizione tramite internet, il modulo di sottoscrizione presente su internet contiene le medesime informazioni del presente modulo cartaceo. Si specifica inoltre che il presente Modulo di sottoscrizione può essere sottoscritto mediante l’utilizzo della firma elettronica avanzata, in conformità con il d.lgs 82/2005 e relative norme di attuazione, previo adempimento da parte del Soggetto Collocatore degli obblighi ivi previsti.
Nota (1): nel caso in cui l’Ente Mandatario non abbia la possibilità di detenere, neanche in forma temporanea, le disponibilità liquide e gli strumenti finanziari della clientela, tale mandato sarà conferito direttamente dal sottoscrittore – con atto separato – al soggetto terzo (c.d.: Banca di supporto per la liquidità).
DICHIARAZIONI E PRESE D’ATTO
Il/i Sottoscritto/i dichiara/ono e/o prende/ono atto e accetta/no:
1. Prendo/iamo atto e accetto/iamo che la presente sottoscrizione viene fatta in base e in conformità al vigente KIID, di cui ho/abbiamo ricevuto gratuitamente copia, al Prospetto della Sicav ed allo Statuto.
2. Accetto/iamo di ritirare le azioni al valore richiesto o a quel minor valore che può essere loro assegnato e richiedo/iamo che le stesse vengano emesse in nome dei succitati sottoscrittori.
3. Di essere consapevole/i che il presente atto irrevocabile si perfezionerà con la sua sottoscrizione e la sua efficacia decorrerà dal momento in cui il pagamento sarà disponibile.
4. Dichiaro/iamo di aver un’età superiore ai 18 anni.
5. Dichiaro/iamo di aver conservato una copia del presente modulo di sottoscrizione.
6. Prendo/iamo atto che, salvo diversa specifica indicazione, tutta la corrispondenza sarà inviata all’indirizzo del Primo Sottoscrittore.
7. Prendo/iamo atto che le domande di sottoscrizione per importi inferiori a quelli indicati nel Prospetto possono non essere accettate.
8. Che gli assegni sono accettati “salvo buon fine” e che, pertanto, il/i sottoscritto/i si impegna/no fin da ora, in caso di mancato
buon fine, previo storno dell’operazione, alla rifusione di tutti i danni sopportati dal Soggetto Collocatore, dal Xxxxxxxx incaricato dei pagamenti e/o dalla Sicav.
9. Prendo/iamo atto che, in caso di sottoscrizioni tramite conferimento di mandato al Soggetto Incaricato dei Pagamenti, le Azioni sottoscritte vengono registrate nel libro degli azionisti a nome del Soggetto Incaricato dei Pagamenti, mentre presso quest’ultimo vengono conservati i dati del/i sottoscrittore/i. La registrazione a nome del Soggetto Incaricato dei Pagamenti non pregiudica in alcun modo la titolarità delle Azioni in capo agli Investitori. Con riferimento al Deposito Amministrato/posizione di cui sopra, il Soggetto Collocatore, in qualità di Ente Mandatario, terrà presso di sé mera evidenza contabile e pertanto a soli fini informativi delle azioni della Sicav possedute dal sottoscrittore.
10. Prendo/iamo atto che la partecipazione alla SICAV è regolata dalla legge lussemburghese ed ogni controversia che dovesse sorgere in relazione alla sottoscrizione di azioni della SICAV è rimessa all’esclusiva competenza del Foro del Lussemburgo, salvo che il sottoscrittore rivesta la qualità di consumatore ai sensi dell’art. 3 del Codice del Consumo, per il quale resta ferma la competenza del Foro del luogo in cui il consumatore ha la propria residenza o domicilio elettivo.
11. che, in caso di sottoscrizione del presente Modulo mediante firma elettronica avanzata, il Soggetto Collocatore ha adempiuto preliminarmente agli obblighi di identificazione e informativi previsti dall’art. 57 comma 1 del D.P.C.M. 22 febbraio 2013 e dichiaro/iamo altresì di aver preliminarmente accettato e acconsentito alle condizioni d’uso del servizio di firma elettronica avanzata fornito dal Soggetto Collocatore. Prendo/iamo altresì atto che il servizio di firma elettronica avanzata è erogato esclusivamente dal Soggetto Collocatore riconoscendo che la SICAV è estranea alla fornitura e predisposizione di tale servizo e rinunciando conseguentemente ad avanzare qualsivoglia pretesa o contestazione nei suoi confronti in relazione al servizio di firma elettronica fornito dal Soggetto Collocatore.
12.Dichiaro/iamo di non essere "Soggetto/i statunitense/i" - come definito nel Prospetto Informativo e di non fare richiesta di sottoscrizione in qualità di mandatario/i di un soggetto avente tali requisiti. Mi/Ci impegno/impegniamo a non trasferire le azioni o i diritti su di esse a "Soggetti Statunitensi" ed a informare senza ritardo il Soggetto collocatore, qualora assumessi/assumessimo la qualifica di Xxxxxxxx Statunitense.
13. Prendo/prendiamo atto che, ai sensi della Normativa Foreign Account Tax Compliance Act (“FATCA”) nonché dei successivi
provvedimenti attuativi in materia, ai sensi del Decreto del Ministero dell’Economia e delle Finanze del 28 Dicembre 2015 e successivi aggiornamenti (Common Reporting Standard “CRS”) ed a quanto disciplinato nel Prospetto Informativo, le informazioni rilasciate nel presente modulo saranno oggetto di adeguata verifica da parte del Soggetto Collocatore allo scopo di determinarne il mio/nostro status ai fini FATCA e CRS. Tali informazioni saranno altresì monitorate durante lo svolgimento del rapporto, al fine di individuare eventuali cambiamenti di circostanze che potrebbero comportare una variazione dello status assegnatomi/ci. Qualora richiesto dal Soggetto Collocatore, mi/ci impegno/impegniamo a fornire, ulteriori informazioni e/o documenti (es. autocertificazione, documentazione probatoria) resesi necessarie a comprovare o confutare tale cambiamento di circostanze.
14. Consapevole/i delle conseguenze fiscali previste ai sensi della citata Normativa Fatca e CRS, mi/ci impegno/impegniamo a comunicare prontamente per iscritto al Soggetto Collocatore qualsiasi cambiamento di circostanze che potrebbero comportare una variazione dello status assegnatomi/ci. Prendo/ Prendiamo atto che tale comunicazione deve essere corredata da apposita documentazione che attesti il suddetto cambiamento di circostanze e deve in ogni caso essere trasmessa entro 90 giorni dalla data a partire dalla quale si è verificato tale cambiamento.
FACOLTA' DI RECESSO
Ai sensi dell’art. 30, sesto comma, del D. Lgs. 24 febbraio 1998, n. 58, l’efficacia dei contratti di collocamento di strumenti finanziari conclusi fuori sede, è sospesa per la durata di sette giorni decorrenti dalla data di sottoscrizione da parte dell’investitore. Entro detto termine l’investitore può comunicare il proprio recesso senza spese né corrispettivo al consulente finanziare abilitato all'offerta fuori sede o al soggetto abilitato.
La sospensiva non riguarda i casi di promozione e collocamento delle azioni presso la sede legale o le dipendenze dell’emittente, del proponente l’investimento o del soggetto incaricato della promozione o del collocamento. Inoltre, essa non si applica nei casi di successive sottoscrizioni dei comparti indicati nello stesso Prospetto ed oggetto di commercializzazione in Italia e riportati nel Prospetto (o ivi successivamente inseriti), a condizione che al partecipante sia stato preventivamente fornito il KIID aggiornato o il Prospetto con l’informativa relativa al comparto oggetto della sottoscrizione.
Il recesso e la sospensiva previsti dell’art. 67-duodecies (c. 5, lett. a, n. 4) del D.Lgs. 6 settembre 2005, n. 206 (“Codice del Consumo”) non si applicano ai contratti conclusi a distanza con i consumatori, ossia persone fisiche che agiscano per fini che non rientrano nel quadro della propria attività imprenditoriale o professionale (art. 3, comma 1, lett. a, del "Codice del Consumo").
Autocertificazione a fini fiscali – persone fisiche1
Classificazione ai fini FATCA
Il/I sottoscritto/i dichiara/no che è/sono un soggetto statunitense, cittadino o residente negli Stati Uniti d’America (“U.S”) o con una doppia cittadinanza statunitense a fini fiscali e che il numero di identificazione quale contribuente negli U.S è:
Nome e Cognome | Data di nascita | Indirizzo di residenza US | US TAX IDENTIFICATION NUMBER (TIN) |
Classificazione ai fini CRS
Il/I sottoscritto/i dichiara/no che è/sono soggetto/i residenti fiscalmente nel Paese di seguito riportato ed il numero di identificazione quale contribuente in tale Paese è:
Nome e Cognome | Data di nascita | Paese di residenza fiscale | Numero di identificazione |
Il/I sottoscritto/i dichiara/no con la propria firma sotto apposta che le sopra riportate informazioni a fini fiscali sono vere, complete ed accurate e che informerà/informeranno entro 90 giorni il Collocatore ove dette informazioni si modifichino.
Firma Primo Sottoscrittore Firma Secondo Sottoscrittore Firma Terzo Sottoscrittore Firma Quarto Sottoscrittore
Autocertificazione a fini fiscali – persone giuridiche
Il sottoscritto legale rappresentante dichiara che:
Classificazione ai fini FATCA
Istituzione Finanziaria in possesso di Global Intermediary Identification Number (GIIN) | GIIN: |
□ Istituzione finanziaria italiana □ Istituzione finanziaria di altro paese firmatario di specifico accordo intergovernativo con gli USA su FATCA. □ Direct Reporting NFFE (possiede GIIN e riporta direttamente i beneficiari effettivi statunitensi | □ Registered Deemed Compliant Foreign Financial Institution (membri italiani di gruppi di istituzioni finanziarie partecipanti, veicoli di investimento qualificati italiani, OICR soggetti a restrizioni, emittenti italiani di carte di credito qualificati, Istituzioni finanziarie estere considerate adempienti) |
1 Compilare alternativamente la sezione FATCA se i sottoscrittori sono residenti fiscalmente negli Stati Uniti d’America o la sezione CRS per ogni altro Paese di residenza fiscale, inclusa l’Italia.
2 Numero di identificazione fiscale: codice di identificazione fiscale o, in assenza di tale codice, un equivalente funzionale. Per Italia
inserire il CODICE FISCALE.
Società che non sono in possesso di Global Intermediary Identification Number (GIIN) | |
□ Entità non finanziaria attiva (Società quotata o appartenente a gruppo quotato, ente non profit, soggetti esenti quali Governi, Banche Centrali, etc..) □ Entità non finanziaria passiva*. | □ Certified Deemed Compliant financial institution (Istituzione finanziaria locale italiana, taluni veicoli di investimento collettivo italiani, società veicolo italiane, beneficiari effettivi italiani esenti, banche locali italiane non tenute a registrarsi, Specifiche categorie di fondi pensione, istituzioni finanziarie estere certificate) |
Classificazione ai fini CRS
Istituzione Finanziaria | Istituzione non Finanziaria (NFE) |
□ Istituzione Finanziaria diversa da entità di investimento □ Entità di investimento residente in una giurisdizione non partecipante e gestita da un’istituzione finanziaria* □ Entità di investimento diversa dalle precedenti | □ Società quotata o appartenente a gruppo quotato □ Ente Governativo o Banca Centrale □ Organizzazione Internazionale □ Entità non finanziaria attiva diversa dalle precedenti classificazioni □ Entità non finanziaria passiva* |
*Entità non finanziarie passive così come indicate ai fini FATCA e CRS, nonché le entità di investimento residenti in una giurisdizione non partecipante e gestite da un’istituzione finanziaria
Se la Società è una Entità non finanziaria passiva, per favore indicare i dettagli delle persone fisiche che in ultima istanza esercitano il controllo sulla Società stessa. Il termine Beneficiario Effettivo deve essere interpretato secondo la normativa in vigore in materia di materia di prevenzione del riciclaggio e del finanziamento al terrorismo.
Nome e Cognome | Data di nascita | Paese di residenza fiscale | % possesso | Numero di identificazione |
Il legale rappresentante dichiara con la propria firma sotto apposta che le sopra riportate informazioni a fini fiscali sono vere, complete ed accurate e che informerà entro 90 giorni il Collocatore ove dette informazioni si modifichino.
Firma
3 Numero di identificazione fiscale: un codice di identificazione fiscale o, in assenza di tale codice, un equivalente funzionale. Per Paese ITALIA, inserire il CODICE FISCALE.
MANIFESTAZIONE DEL CONSENSO AL TRATTAMENTO DEI DATI PERSONALI
Le finalità del trattamento sono dunque connesse con obblighi di legge o regolamento nonché con gli obblighi contrattuali derivanti dalla sottoscrizione di azioni della SICAV.
I dati personali oggetto del trattamento potranno essere comunicati, oltre ai soggetti ai quali la comunicazione sia dovuta per obblighi di legge e di contratto, anche ad ulteriori Soggetti incaricati dei Pagamenti e Collocatori indicati nella Documentazione d’Offerta, i quali, ai fini del D.Lgs.196/2003, vengono considerati, e sono, contitolari del trattamento.
Relativamente al predetto trattamento l’interessato potrà esercitare tutti i diritti di cui all’art. 7 del D.Lgs. 196/2003 (riportati in calce alla presente).
A questi fini, ogni richiesta può essere indirizzata a ALLFUNDS BANK S.A., Xxx Xxxxxxxxx 0, 00000 Xxxxxx. L’acquisizione dei dati personali è obbligatoria e, in caso di mancato conferimento, anche parziale, il presente modulo sarà ritenuto irricevibile.
Al ricevimento dei dati del sottoscrittore da parte del Soggetto Incaricato dei Pagamenti, la SICAV sarà ulteriore Titolare del trattamento degli stessi, ai sensi delle leggi vigenti nel Paese d’origine.
Il/i sottoscritto/i esprime/esprimono il suo/loro consenso al trattamento dei dati personali secondo le modalità e le finalità indicate nel precedente paragrafo.
Firma Primo Sottoscrittore Firma Secondo Sottoscrittore Firma Terzo Sottoscrittore Firma Quarto Sottoscrittore
Art. 7. Diritto di accesso ai dati personali ed altri diritti
1. L'interessato ha diritto di ottenere la conferma dell'esistenza o meno di dati personali che lo riguardano, anche se non ancora registrati, e la loro comunicazione in forma intelligibile.
2. L'interessato ha diritto di ottenere l'indicazione:
a) dell'origine dei dati personali;
b) delle finalità e modalità del trattamento;
c) della logica applicata in caso di trattamento effettuato con l'ausilio di strumenti elettronici;
d) degli estremi identificativi del titolare, dei responsabili e del rappresentante designato ai sensi dell'articolo 5, comma 2;
e) dei soggetti o d elle categorie di soggetti ai quali i dati personali possono essere comunicati o c he possono venirne a c onoscenza in qualità di rappresentante designato nel territorio dello Stato, di responsabili o incaricati.
3. L'interessato ha diritto di ottenere:
a) l'aggiornamento, la rettificazione ovvero, quando vi ha interesse, l'integrazione dei dati;
b) la cancellazione, la trasformazione in forma anonima o il blocco dei dati trattati in violazione di legge, compresi quelli di cui non è necessaria la conservazione in relazione agli scopi per i quali i dati sono stati raccolti o successivamente trattati;
c) l'attestazione che le operazioni di cui alle lettere a) e b) sono state portate a conoscenza, anche per quanto riguarda il loro contenuto, di coloro ai quali i dati sono stati comunicati o diffusi, eccettuato il caso in cui tale adempimento si rivela impossibile o comporta un impiego di mezzi manifestamente sproporzionato rispetto al diritto tutelato.
4. L'interessato ha diritto di opporsi, in tutto o in parte:
a) per motivi legittimi al trattamento dei dati personali che lo riguardano, ancorché pertinenti allo scopo della raccolta;
b) al trattamento di dati personali che lo riguardano a fini di invio di materiale pubblicitario o di vendita diretta o per il compimento di ricerche di mercato o di comunicazione commerciale.
Modulo di Sottoscrizione depositato in CONSOB in data: 5 settembre 2017 Valido dal 12 settembre 2017
ALLEGATO AL MODULO DI SOTTOSCRIZIONE
INFORMAZIONI CONCERNENTI IL COLLOCAMENTO IN ITALIA DELLE AZIONI DELLA SICAV DI DIRITTO LUSSEMBURGHESE XXXXXX XXXXXXX INVESTMENT FUNDS
Lista dei comparti e classi di azioni della Xxxxxx Xxxxxxx Investment Funds (la “SICAV”) oggetto di commercializzazione in Italia e date di avvio della commercializzazione in Italia
COMPARTO | CLASSI DI AZIONI OFFERTE E CODICI ISIN Gli importi minimi per le sottoscrizioni iniziali e successive delle varie classi di Azioni sono indicati nel Prospetto Si prega di leggere la nota in calce per le classi di Azioni con la lettera “R” nella denominazione | AVVIO DELLA COMMERCIALIZZAZIONE IN ITALIA DEL COMPARTO (per tutte le classi salvo ove diversamente indicato) | |
COMPARTI AZIONARI | |||
Asian Equity Fund | A | LU0073229253 | 1 luglio 1997 |
B | LU0073229410 | ||
Asia Opportunity Fund | A | LU1378878430 | 4 aprile 2016 |
AH | LU1378879248 | ||
B | LU1378878513 | ||
BH | LU1378879164 | ||
Asia Pacific Equity Fund | A | LU0603408625 | 6 giugno 2011 |
B | LU0603408898 | ||
BH | LU0603409433 | ||
Asian Property Fund | A | LU0078112413 | 4 novembre 1998 |
B | LU0078112843 | ||
Breakout Nations Fund | A | LU1258507075 | 28 ottobre 2015 |
AH | LU1258507158 | ||
B | LU1258505962 | ||
BH | LU1258506002 | ||
C | LU1258506184 | ||
CH | LU1258506267 | ||
Emerging Europe, Middle East and Africa Equity Fund | A | LU0118140002 | 16 ottobre 2000 |
B | LU0118140697 | ||
Emerging Leaders Equity Fund | A | LU0815263628 | A”,“B”, “AH”, “BH”, “C”: 1° ottobre 2012 “CH”: gennaio 2013 |
B | LU0815263891 | ||
AH | LU0815264352 | ||
BH | LU0815264600 | ||
C | LU0819839092 | ||
CH | LU0845089340 | ||
Emerging Markets Equity Fund | A | LU0073229840 | “A”, “B”: 1 luglio 1997 “C”: 12 gennaio 2009 |
B | LU0073229923 | ||
C | LU0176158821 | ||
Eurozone Equity Alpha Fund | A | LU0109967165 | “A”, “B”: 7 giugno 2000 “AR”, “BR”, “CR”: giugno 2014 |
B | LU0109967249 | ||
AR | LU1033675908 | ||
BR | LU1033676468 | ||
CR | LU1033677193 | ||
European Champions Fund | A | LU1387591305 | 27 settembre 2016 |
B | LU1394890559 | ||
C | LU1394890807 | ||
European Equity Alpha Fund | A | LU0073234501 | “A”, “B”: 1 luglio 1997 “C”: 11 novembre 2008 |
B | LU0073234923 | ||
C | LU0176197563 | “BR”, “CR”: giugno 2014 | |
BR | LU1033668440 | ||
CR | LU1033668523 | ||
European Property Fund | A | LU0078113650 | 4 novembre 1998 |
B | LU0078114898 | ||
Frontier Emerging Markets Equity Fund (1) | A | LU0898765168 | settembre 2013 |
AH | LU0898765671 | ||
B | LU0898771059 | ||
BH | LU0898771307 | ||
C | LU0898771216 | ||
CH | LU0898771562 | ||
Global Advantage Fund | A | LU0868753731 | settembre 2013 |
B | LU0868753905 | ||
C | LU0868754036 | ||
Global Brands Equity Income Fund | AHR | LU1378880410 | 27 settembre 2016 |
AR | LU1378879594 | ||
BHR | LU1378880683 | ||
BR | LU1378879750 | ||
CHR | LU1378880766 | ||
CR | LU1378879917 | ||
Global Brands Fund | A | LU0119620416 | 28 ottobre 2015 |
AH | LU0335216932 | ||
AHX | LU0552899998 | ||
AX | LU0239683559 | ||
B | LU0119620507 | ||
BH | LU0341470192 | ||
BHX | LU0552900168 | ||
BX | LU0552899568 | ||
C | LU0176160306 | ||
CH | LU0404214834 | ||
Global Discovery Fund | A | LU1121092859 | 28 ottobre 2015 |
B | LU1610903442 | “B”, “C”: 5 settembre 2017 | |
C | LU1610903285 | ||
Global Infrastructure Fund | A | LU0384381660 | “A”, “B”, “AH”, “BH”, “C”: 6 agosto 2010 “CH”: gennaio 2013 |
B | LU0384385067 | ||
AH | LU0512092221 | ||
BH | LU0512092577 | ||
C | LU0384385737 | ||
CH | LU0512093203 | ||
Global Opportunity Fund | A | LU0552385295 | 1° marzo 2011 |
B | LU0552385378 | ||
AH | LU0552385618 | ||
BH | LU0552385709 | ||
C | LU0552385451 | ||
Global Property Fund | A | LU0266114312 | “A”, “B”: 5 gennaio 2007 “C”: 11 novembre 2008 “AH”, “BH”: 4 febbraio 2011 “CH”: gennaio 2013 |
B | LU0266114585 | ||
AH | LU0552900242 | ||
BH | LU0341470432 | ||
C | LU0362497223 | ||
CH | LU0552900325 | ||
Global Quality Fund | A | settembre 2013 | |
AH | |||
B | |||
BH |
C | |||
CH | |||
Indian Equity Fund | A | LU0266115632 | 5 gennaio 2007 |
B | LU0266115806 | ||
Japanese Equity Fund | A | LU0512093542 | 6 settembre 2010 |
B | LU0512093898 | ||
C | LU0512094607 | ||
Latin American Equity Fund | A | LU0073231317 | “A”, “B”: 1 luglio 1997 “C”: 11 novembre 2008 |
B | LU0073231408 | ||
C | LU0176157187 | ||
US Advantage Fund | A | LU0225737302 | “A”, “B”: 22 dicembre 2005 “AH”: 10 gennaio 2007 “BH”: 11 novembre 2008 “C”: 11 novembre 2008 |
B | LU0225744001 | ||
AH | LU0266117927 | ||
BH | LU0341469269 | ||
C | LU0362496845 | ||
US Growth Fund | A | LU0073232471 | “A”, “B”: 1 luglio 997 “AH”: 10 gennaio 2007 “C”: 11 novembre 2008 “BH”: 6 agosto 2010 “CH”: gennaio 2013 |
B | LU0073232554 | ||
AH | LU0266117414 | ||
BH | LU0341473964 | ||
C | LU0176155215 | ||
CH | LU0845089423 | ||
US Insight Fund | A | LU1121084831 | 28 ottobre 2015 |
US Property Fund | A | LU0073233958 | 13 aprile 2010 |
B | LU0073234097 | ||
COMPARTI OBBLIGAZIONARI | |||
Absolute Return Fixed Income Fund | A | LU1109965605 | 28 novembre 2014 |
AR | LU1135359625 | ||
B | LU1135359971 | ||
BR | LU1135360128 | ||
C | LU1135360391 | ||
CR | LU1135360557 | ||
Emerging Markets Debt Fund | A | LU0073230004 | “A”, “B”: 1 luglio 1997 “AH”: 10 gennaio 2007 “C”: 11 novembre 2008 “BH”: 6 agosto 2010 “AX”, “AHX”, “BX”, “BHX”: 2 dicembre 2011 |
B | LU0073230343 | ||
AH | LU0266119204 | ||
BH | LU0341474269 | ||
C | LU0176158151 | ||
AX | LU0239678807 | ||
AHX | LU0691071764 | ||
BX | LU0691071848 | ||
BHX | LU0691071921 | ||
Emerging Markets Corporate Debt Fund | A | LU0603408039 | “A”, “B”, “AH”, “BH” e “C”: 6 giugno 2011 “AX”, “AHX”, “BX”, “BHX”: 2 dicembre 2011 “CH”: gennaio 2013 |
B | LU0603408112 | ||
AH | LU0603408468 | ||
BH | LU0603408542 | ||
C | LU0603408203 | ||
AX | LU0691070444 | ||
AHX | LU0691070527 | ||
BX | LU0691070790 | ||
BHX | LU0691070873 | ||
CH | LU0845089696 | ||
Emerging Markets Domestic Debt Fund | A | LU0283960077 | “A”, “B”: 23 aprile 2007 “C”: 12 gennaio 2009 “AH”, “BH”: 6 agosto 2010 “AX”, “AHX”, “BX”, “BHX”: 2 |
B | LU0283960150 | ||
AH | LU0333229507 | ||
BH | LU0341474343 | ||
C | LU0362497652 | dicembre 2011 | |
AX | LU0283960408 | ||
AHX | LU0691071095 | ||
BX | LU0691071178 | ||
BHX | LU0691071251 | ||
Emerging Markets Fixed Income Opportunities Fund | A | LU1258507315 | 28 ottobre 2015 |
AH | LU1258507406 | ||
AHR | LU1258507588 | ||
B | LU1258506341 | ||
BH | LU1258506424 | ||
BHR | LU1258506697 | ||
C | LU1258506770 | ||
CH | LU1258506853 | ||
CHR | LU1258506937 | ||
Euro Bond Fund | A | LU0073254285 | “A”, “B”: 1 dicembre 1998 “C”: 11 novembre 2008 |
B | LU0073254871 | ||
C | LU0176161882 | ||
Euro Corporate Bond Fund | A | LU0132601682 | “A”, “B”: 16 ottobre 2001 “C”: 11 novembre 2008 “AX”, “BX”: 14 febbraio 2011 |
B | LU0132602227 | ||
C | LU0176164985 | ||
AX | LU0239680886 | ||
BX | LU0594834128 | ||
Euro Strategic Bond Fund | A | LU0073234253 | “A”, “B”: 1 luglio 1997 “C”: 12 gennaio 2009 “AX”, “BX”,: 6 agosto 2010 |
B | LU0073234766 | ||
AX | LU0218442688 | ||
BX | LU0520329623 | ||
C | LU0176161619 | ||
European Currencies High Yield Bond Fund | A | LU0073255761 | “A”, “B”: 2 ottobre 1997 “C”: 11 novembre 2008 “AX”, “BX”: 2 dicembre 2011 |
B | LU0073255928 | ||
C | LU0176162427 | ||
AX | LU0239679102 | ||
BX | LU0691070360 | ||
Global Bond Fund | A | LU0073230426 | “A”, “B”: 1 luglio 1997 “C”: 11 novembre 2008 “AH”, “BH”: 4 febbraio 2011 “AX”, “AHX”, “BX”, “BHX”: 2 dicembre 2011 |
B | LU0073230699 | ||
AH | LU0552899485 | ||
BH | LU0341474699 | ||
C | LU0176154598 | ||
AX | LU0218435716 | ||
AHX | LU0691071418 | ||
BX | LU0691071509 | ||
BHX | LU0691071681 | ||
Global Buy and Hold 2020 Bond Fund | A | LU1506359006 | “A”, “AX”, “B”, “BX”: 21 ottobre 2016“AR”, “BR”: 5 settembre 2017 |
AX | LU1506359188 | ||
B | LU1506359345 | ||
BX | LU1506359428 | ||
AR | LU1650089367 | ||
BR | LU1650098350 | ||
Global Credit Fund | A | LU0851374255 | gennaio 2013 |
B | LU0851374925 | ||
C | LU0851375146 | ||
Global Premier Credit Fund | A | LU0857435548 | gennaio 2013 |
B | LU0857435621 | ||
BH | LU0857436439 | ||
Global Fixed Income Opportunities | A | LU0694238766 | “A”, “AX”, “AHX”, “B”, “BX”, “BHX”: 2 dicembre 2011 |
AH | LU0712123511 |
AX | LU0694238840 | “AH” e “BH”: 2 aprile 2012 “C”, “CH”, “CHX”: gennaio 2013 “AHR”, “BHR”, “CHR”: giugno 2014 | |
AHX | LU0699139464 | ||
B | LU0699139548 | ||
BH | LU0712123602 | ||
BX | LU0699139621 | ||
BHX | LU0699139894 | ||
C | LU0712122976 | ||
CH | LU0712123784 | ||
CHX | LU0864486377 | ||
AHR | LU1033666402 | ||
BHR | LU1033668796 | ||
CHR | LU1033668879 | ||
Global High Yield Bond Fund | A | LU0702163295 | 2 aprile 2012 “C”, “CH”: gennaio 2013 |
AH | LU0712125052 | ||
AX | LU0702163378 | ||
AHX | LU0702163535 | ||
B | LU0702162727 | ||
BH | LU0712125136 | ||
BX | LU0702162990 | ||
BHX | LU0702163022 | ||
C | LU0712124675 | ||
CH | LU0712125219 | ||
Short Maturity Euro Bond Fund | A | LU0073235904 | “A”, “B”: 1 ottobre 1998 “C”: 12 gennaio 2009 |
B | LU0073236118 | ||
C | LU0176162005 | ||
Global Convertible Bond Fund | A | LU0149084633 | “A”, “B”: 23 agosto 2002 “AH”: 23 aprile 2009 “BH”: 23 aprile 2009 “CH”: 23 aprile 2009 |
AH | LU0410168768 | ||
B | LU0149084989 | ||
BH | LU0410168842 | ||
CH | LU0410168925 | ||
Global Mortgage Securities Fund | A | LU0858068074 | gennaio 2013 |
AH | LU0858068660 | ||
B | LU0858081689 | ||
BH | LU0858081929 | ||
BHX | LU0858082067 | ||
BHR | LU0857971310 | ||
C | LU0858081846 | ||
CH | LU0858082224 | ||
CHX | LU0858082497 | ||
US Dollar Corporate Bond Fund | A | LU1387592378 | 27 settembre 2016 |
US Dollar High Yield Bond Fund | AH (EUR) | LU1610903871 | 5 settembre 2017 |
BH (EUR) | LU1610903798 | ||
CH (EUR) | LU1610903525 | ||
US Dollar Short Duration Bond Fund | A | LU1387591990 | 27 settembre 2016 |
US Dollar Short Duration High Yield Bond Fund | AH (EUR) | LU1610904176 | 5 settembre 2017 |
BH (EUR) | LU1610904093 | ||
CH (EUR) | LU1610903954 | ||
COMPARTI BILANCIATI | |||
Diversified Alpha Plus Fund | A | LU0299413608 | “A”, “B”: 30 luglio 2007 “C”: 13 aprile 2010 |
B | LU0299417690 | ||
C | LU0362499435 | ||
Global Multi-Asset Opportunities Fund | A | giugno 2014 | |
B | |||
C | |||
Global Balanced Defensive Fund | A | LU1445733824 | 27 settembre 2016 |
B | LU1445734046 | ||
C | LU1445734129 | ||
Global Balanced Fund | A | LU1439782738 | 5 settembre 2017 |
B | LU1439782811 | ||
C | LU1439782902 | ||
Global Balanced Income Fund | AR | LU1092475372 | 28 novembre 2014 |
BR | LU1135002472 | ||
CR | LU1135010228 | ||
Global Balanced Risk Control Fund of Funds | A | LU0694238501 | “A”, “B”: 2 dicembre 2011 “C”: gennaio 2013 |
B | LU0694238683 | ||
C | LU0712122208 | ||
COMPARTI DI TIPO ALTERNATIVO | |||
Liquid Alpha Capture Fund | AH | giugno 2014 | |
BH | |||
CH | |||
Note
(1) A far data dal 12 settembre 2017, il Comparto Xxxxxx Xxxxxxx Investment Funds Frontier Emerging Markets Equity Fund cambierà la propria denominazione in Xxxxxx Xxxxxxx Investment Funds Frontier Markets Equity Fund.
Ulteriori classi di Azioni tra quelle indicate nel Prospetto potranno essere offerte agli investitori privati italiani secondo quanto ritenuto opportuno da Xxxxxx Xxxxxxx Investment Funds e dal suo Distributore Globale. In tale evenienza, si procederà al preventivo deposito e sarà diffusa una versione aggiornata del presente Modulo che indicherà i comparti per i quali sono offerte tali ulteriori classi di Azioni. Non tutte le classi di Xxxxxx potrebbero essere disponibili presso ogni collocatore, per cui si invitano gli investitori a verificarne l’effettiva disponibilità nella lista dei collocatori di cui alla Sezione A) qui sotto.
Per le classi di Azioni a distribuzione del Comparto Global Buy & Hold 2020 Bond Fund (Azioni delle classi contenenti l’indicatore di sottogruppo “X” o “R”), si prega di fare riferimento alle informazioni contenute nella sezione “Politica di distribuzione dei dividendi” del Prospetto ed ai relativi KIID relative alla possibilità che tali classi distribuiscano dei proventi. Tali proventi in forma di dividendi saranno deliberati trimestralmente a discrezione degli amministratori e potranno essere pagati sia in denaro che con ulteriori Azioni. Per le Azioni con l’indicatore “X”, gli amministratori prevedono che saranno trattenuti degli importi dal reddito netto degli investimenti per pagare alcune spese. Per le Azioni con l’indicatore “R”, gli amministratori prevedono che saranno deliberati dei dividendi uguali al reddito netto degli investimenti della classe rilevante.
Per le classi di Azioni con la lettera “R” nella denominazione (p. es. “AHR”, “BHR”) di tutti gli altri Comparti si prega di fare riferimento alle informazioni contenute nella sezione “Politica di distribuzione dei dividendi” del Prospetto ed ai relativi KIID, ed in particolare alla possibilità che tali Classi distribuiscano dei proventi il cui importo – determinato discrezionalmente dagli amministratori della SICAV – sia superiore a quello del reddito netto degli investimenti del Comparto rilevante, con ciò determinando una erosione della quota capitale dell’investimento.
A) INFORMAZIONI SUI SOGGETTI CHE COMMERCIALIZZANO L’OICR IN ITALIA
Collocatori
L’elenco aggiornato dei collocatori delle azioni (nel seguito, le “Azioni”) è disponibile, su richiesta, presso i soggetti incaricati del collocamento. I collocatori sono responsabili per la ricezione ed il trattamento degli eventuali reclami degli investitori.
Xxxxxxxx incaricato dei pagamenti e designato per i rapporti tra la SICAV e gli investitori italiani
Le funzioni di intermediazione nei pagamenti e di tenuta dei rapporti tra gli investitori residenti in Italia e la sede statutaria o amministrativa della SICAV all’estero sono svolte da:
RBC Investor & Treasury Services S.A. – Succursale di Milano, con sede legale in Xxxxxx, Xxx Xxxxxx Xxxxxx, 00;
Allianz Bank Financial Advisors S.p.A., con sede legale in Xxxxxx, Xxxxxxxx Xxxx, 0. Banca Sella Holding S.p.A., con sede legale in Xxxxxx, Xxxxxx Xxxxxxxxx Xxxxx, 0; ICCREA Banca S.p.A., con sede legale in Roma, Xxx Xxxxxxxx Xxxxxx, 00-00;
State Street Bank International GmbH – Succursale Italia, con sede in Xxxxxx, Xxx Xxxxxxxx Xxxxxx, 00;
Société Générale Securities Services S.p.A., con sede legale e Direzione Generale in Milano, Maciachini Center - MAC 2, Xxx Xxxxxxx Xxxxxx, 00/X
(funzioni svolte presso la sede di Xxxxxx, Xxx Xxxxx Xxxxxx, 00);
Banca Monte dei Paschi di Siena S.p.A., con sede legale in Xxxxx, Xxxxxx Xxxxxxxxx, 0 (funzioni svolte presso la sede di Mantova, Via Verri, 14);
BNP Paribas Securities Services, con sede legale in 0, xxx x’Xxxxx, 00000 Xxxxxx, Xxxxxxx, attraverso la succursale di Xxxxxx, Xxxxxx Xxxx Xx Xxxxx, 0 – 00000 Xxxxxx
AllFunds Bank S.A., con sede legale in Estafeta, 6 (La Moraleja) - Complejo Xxxxx xx xx Xxxxxx, Xxxxxxxx 0, 00000 Xxxxxxxxxx, Xxxxxx (Xxxxxx); le relative funzioni sono svolte presso la succursale italiana in Xxx Xxxxxxxxx, 0, 00000 Xxxxxx (Xxxxxx).
Le funzioni svolte dai Soggetti incaricati dei pagamenti e dei rapporti con gli azionisti sono le seguenti: raccolta ed inoltro all'Agente per i Trasferimenti dei moduli di sottoscrizione, conversione e riscatto, raccolta ed accreditamento alla SICAV dei corrispettivi delle sottoscrizioni e di altri compensi e corrispettivi eventuali; pagamento agli azionisti dei corrispettivi del rimborso di Azioni, dei proventi della gestione e di altre somme eventualmente dovute; diffusione di informazioni e documentazione inerente l'esercizio dei diritti patrimoniali ed amministrativi degli azionisti; svolgimento delle funzioni di sostituto di imposta in ordine all'applicazione e al versamento delle prescritte ritenute fiscali; e, in caso di ordini trasmessi su base cumulativa mantenere le evidenze delle operazioni di sottoscrizione, conversione e rimborso, nonché dei singoli sottoscrittori.
Si invitano gli investitori a contattare il proprio Collocatore o Consulente Finanziario al fine di verificare le concrete modalità e procedure operative del competente Xxxxxxxx incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli azionisti.
Banca Depositaria in Lussemburgo
J.P. Morgan Bank Luxembourg S.A., con sede legale in European Bank and Business Centre, 6 route de Trèves, L-2633 Senningerberg, Granducato del Lussemburgo.
B) INFORMAZIONI SULLA SOTTOSCRIZIONE, CONVERSIONE E RIMBORSO DELLE AZIONI IN ITALIA
Informazioni generali
I moduli di sottoscrizione, accompagnati dai mezzi di pagamento dell’importo della sottoscrizione, ed i moduli di conversione e rimborso, sono consegnati dall’investitore al collocatore, che li trasmette al Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli azionisti entro il giorno lavorativo successivo a quello di ricezione in forza di un obbligo assunto a favore degli investitori ai sensi e per gli effetti dell’articolo 1411 del codice civile. I moduli di conversione e rimborso sono consegnati al collocatore che ha in precedenza ricevuto il corrispondente modulo di sottoscrizione.
Le Azioni possono essere registrate sia direttamente a nome dell’investitore o a nome del Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli azionisti per conto degli investitori, in forza di un mandato contenuto nel modulo di sottoscrizione, alle condizioni ivi previste. L’effettiva titolarità delle Azioni in capo all’investitore sarà dimostrata da annotazioni su registri appositamente tenuti dal Xxxxxxxx incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli azionisti, ai quali l’investitore avrà pieno accesso dietro richiesta, e dall’invio all’investitore mandante della “lettera di conferma dell’investimento” di seguito descritta.
Il Xxxxxxxx incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli azionisti trasmette all'Agente per i Trasferimenti (come definito nel Prospetto) le istruzioni di sottoscrizione, anche in forma aggregata, entro le ore 13.00, ora di Lussemburgo, del secondo giorno lavorativo successivo a quello in cui l'intero importo della sottoscrizione si è reso disponibile nel conto intrattenuto dalla SICAV presso il Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli azionisti indicato nel Modulo di Sottoscrizione, fatta salva in ogni caso l'applicabilità del diritto di recesso del sottoscrittore di cui all'articolo 30, comma 6, del D. Lgs. 58 del 1998, in merito al quale vengono fornite informazioni dettagliate nella sezione in grassetto del modulo di sottoscrizione. Resta inteso che la SICAV non sarà responsabile per le operazioni di cambio derivanti da pagamenti effettuati dagli investitori in valute diverse dall’Euro. I moduli di conversione e rimborso sono trasmessi dal Xxxxxxxx incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli azionisti all’Agente per i Trasferimenti entro il secondo giorno lavorativo successivo a quello di ricevimento dal collocatore.
A norma del Prospetto, il prezzo delle Azioni viene determinato nel momento di valorizzazione di ogni giorno lavorativo, definito “Data di Trattazione”. Il prezzo che verrà preso in considerazione sarà quello vigente in una certa Data di Trattazione, se la richiesta di sottoscrizione sarà pervenuta all'Agente per i Trasferimenti entro la scadenza oraria specificata nel Prospetto (la “Scadenza per la Negoziazione”), ovvero, per richieste di sottoscrizione pervenute dopo la Scadenza per la Negoziazione della medesima Data di Trattazione, quello vigente nella successiva Data di Trattazione.
Entro sette giorni lavorativi dalla Data di Trattazione, il Xxxxxxxx incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli azionisti, eventualmente per il tramite dei Collocatori, farà pervenire al sottoscrittore la "lettera di conferma dell'investimento", che specificherà:
- Importo lordo versato;
- Commissioni di Sottoscrizione (se applicabili);
- Commissioni del Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli azionisti;
- Importo netto disponibile;
- Tasso di cambio applicato (se applicabile);
- Data di effettuazione della conversione (se applicabile);
- Controvalore in divisa (se applicabile);
- Valore unitario delle Azioni ;
- Data di Trattazione considerata;
- Numero, Classe e Comparto delle Azioni sottoscritte;
- Data di ricezione della domanda;
- Mezzo di pagamento.
Nello stesso termine il Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli azionisti inoltrerà all’investitore le lettere di conferma dell’avvenuta esecuzione delle conversioni o dei rimborsi. Tali conferme specificheranno la Data di Trattazione applicata, eventuali spese e commissioni addebitate e, a seconda della richiesta, nuove azioni risultanti dalla conversione o prezzo di rimborso.
In caso di sottoscrizioni tramite collocatori che offrono il servizio di conferma elettronica degli ordini, il primo investitore può chiedere di ricevere le lettere di conferma dell’avvenuta operazione di sottoscrizione, conversione o disinvestimento delle Azioni in forma elettronica su supporto duraturo, in alternativa alla forma scritta. In tal caso, il Xxxxxxxx incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli azionisti, per il tramite dei suddetti collocatori, metterà le predette lettere di conferma a disposizione di tutti i cointestatari del rapporto sul sito di tali collocatori con la stessa periodicità, negli stessi termini e con i medesimi contenuti della documentazione fornita in forma scritta ed inoltrata all’indirizzo di corrispondenza del primo intestatario. Le predette lettere di conferma inoltrate in formato elettronico si intendono sostitutive di quelle inoltrate all’indirizzo di corrispondenza.
L’acquisto delle Azioni può avvenire anche mediante tecniche di collocamento a distanza (Internet/phone banking), attraverso procedure descritte nei siti operativi dei collocatori che hanno attivato servizi “on line”. Le richieste di acquisto pervenute in un giorno non lavorativo si considereranno pervenute il primo giorno lavorativo successivo. Resta inteso che il collocamento “on line” non graverà sui tempi di esecuzione delle operazioni, né comporterà un aggravio dei costi a carico dell’investitore. Le conferme degli ordini trasmessi via Internet possono essere inviate agli investitori in forma elettronica.
Inoltre, l’acquisto delle Azioni presso i Collocatori che offrono i relativi servizi può avvenire con la sottoscrizione del Modulo di Sottoscrizione mediante firma elettronica avanzata o firma biometrica. I necessari adempimenti di legge e di regolamento in merito all’identificazione, informativa e consenso dell’investitore sono di esclusiva responsabilità dei Collocatori, restando la SICAV estranea alla predisposizione e alla fornitura di tali servizi.
Per i fini del presente Allegato, “Azioni di Classe A” significa Azioni appartenenti a tutte le Classi aventi la lettera “A” come prefisso, e quindi anche Azioni delle Classi “AH”, “AX” ecc. Lo stesso significato si applicherà alle “Azioni di Classe B” ed alle “Azioni di Classe C”.
Si prega di notare che è possibile convertire Azioni di Classe B in Azioni di Classe A solo dopo lo scadere del termine di quattro anni a partire dalla data di sottoscrizione di tali Azioni di Classi B, determinata come indicato nel presente Modulo.
Sottoscrizioni attraverso la procedura dell’”Ente Mandatario”
In aggiunta a quanto sopra descritto, le Azioni possono essere altresì sottoscritte con la procedura denominata dell’”Ente Mandatario”.
Le relative sottoscrizioni hanno luogo attraverso moduli di sottoscrizione speciali per le reti di distribuzione che applicano tale procedura. In particolare, il sottoscrittore, mediante la compilazione dell’apposito modulo di sottoscrizione, conferisce contemporaneamente due mandati:
- mandato con rappresentanza al Collocatore (nel prosieguo “Ente Mandatario”) affinché questi provveda, in nome e per conto del sottoscrittore, a gestire l’incasso dei mezzi di pagamento (ad esso intestati) e ad inoltrare al Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli azionisti le richieste di sottoscrizione, conversione e rimborso, gestendo, ove previsto, il diritto di recesso e trattenendo la modulistica originale.
- mandato senza rappresentanza al Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli azionisti affinché questi, su istruzioni dell’Ente Mandatario, possa provvedere in nome proprio e per conto del sottoscrittore a: 1) sottoscrivere le azioni e provvedere in ordine ad ogni successiva ulteriore richiesta di sottoscrizione, conversione o rimborso delle azioni, 2) assicurare la registrazione delle azioni nel Registro degli azionisti della Società in “conto terzi", 3) provvedere in ordine alle relative procedure amministrative necessarie.
La revoca di uno dei mandati implica automaticamente la revoca dell’altro mandato
Tale operatività prevede che il sottoscrittore intesti i mezzi di pagamento utilizzati al Soggetto Collocatore/Ente Mandatario. Il Collocatore/ente mandatario versa tutti i mezzi di pagamento attraverso un bonifico unico effettuato a favore del conto corrente bancario intrattenuto dalla SICAV presso il Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli azionisti.
Per gli ordini elaborati tramite Allfunds Bank S.A., la revoca di uno dei mandati di cui sopra (al Collocatore o al Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli azionisti) determina la cessazione dell’operatività di Allfunds Bank S.A. come Xxxxxxxx incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli azionisti nei confronti dell’investitore che ha revocato il mandato,
Nel caso in cui le Azioni siano sottoscritte mediante la procedura dell’Ente Mandatario sopra descritta, il Collocatore/Ente Mandatario fa pervenire al Soggetto Incaricato dei Pagamenti, mediante flusso telematico concordato, i dati contenuti nel modulo di sottoscrizione (provvedendo ad archiviare nei termini di legge presso di sé l’originale cartaceo) entro e non oltre il primo giorno lavorativo successivo a quello in cui si è reso disponibile per valuta il mezzo di pagamento utilizzato dal sottoscrittore, ovvero, nel caso di bonifico, a quello di ricezione della contabile dell’avvenuto accredito, se posteriore (e, in ogni caso, trascorso il termine previsto dalla vigente normativa per l’esercizio del diritto di recesso, ove applicabile). Qualora il sottoscrittore abbia utilizzato per la medesima operazione con il Collocatore/Ente Mandatario diversi mezzi di pagamento, il Collocatore/Ente Mandatario terrà conto della disponibilità per valuta dell’ultimo di tali mezzi di pagamento. Il Soggetto Incaricato dei Pagamenti entro il Giorno Lavorativo successivo all’accredito dei relativi pagamenti e alla maturazione della valuta degli stessi, ovvero al giorno di ricezione della richiesta di sottoscrizione se successiva, invia all’Agente per i trasferimenti le richieste di sottoscrizione e trasferisce le somme, al netto degli oneri applicabili
Oneri commissionali applicati in Italia con riferimento alla sottoscrizione di azioni
Dall’importo lordo della sottoscrizione saranno trattenute le commissioni del Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli azionisti e le Commissioni di Sottoscrizione, ove addebitate, applicabili alle Azioni di Classe A .
Commissioni di Sottoscrizione
Sulla base dell’importo della sottoscrizione, le Commissioni di Sottoscrizione per le Azioni della Classe A di cui al capitolo “Emissione di azioni, sottoscrizione e procedura di pagamento” del Prospetto completo saranno applicate alle seguenti aliquote
Importo investito* Percentuali Commissioni di Sottoscrizione Comparti Azionari ** Comparti
e Bilanciati Obbligazionari*** Comparti di tipo Alternativo
Fino a Euro 25.000,00 | 4,50% | 3,25% |
Da Euro 25.001,00 a Euro 125.000,00 | 3,75% | 2,75% |
Da Euro 125.001,00 a Euro 250.000,00 | 2,75% | 2,00% |
Da 250.001,00 a Euro 375.000,00 | 2,00% | 1,25% |
Oltre Euro 375.000,00 | 1,25% | 0,75% |
* Al netto delle commissioni del Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli azionisti
** Al fine di determinare l’aliquota delle Commissioni di Sottoscrizione, i seguenti Comparti saranno considerati Comparti Azionari: Emerging Markets Debt Fund, e Emerging Markets Domestic Debt Fund.
*** Né l’Emerging Markets Debt Fund né l’Emerging Markets Domestic Debt Fund sono considerati Comparti Obbligazionari in relazione alle Commissioni di Sottoscrizione.
In relazione alle Azioni di Classe B è prevista l’applicazione di Commissioni Speciali di Vendita Differite (“CSVD”) all’importo del rimborso. L’aliquota delle CSVD, specificata nel KIID e nel Prospetto, è decrescente in funzione della durata dell’investimento, secondo quanto indicato nello stesso Prospetto. Tuttavia, si richiama l’attenzione degli investitori sulla circostanza che la data iniziale del loro investimento per la determinazione della durata effettiva dello stesso ai fini del calcolo delle CSVD NON è la data in cui il presente Xxxxxx viene sottoscritto e consegnato al collocatore ma la data – necessariamente successiva – in cui l’operazione di sottoscrizione delle Azioni viene completata da parte dell’Agente per i Trasferimenti in Lussemburgo, e cioè la Data di Trattazione specificata nella “lettera di conferma dell’investimento” descritta al paragrafo B).
Costi connessi alle funzioni di intermediazione nei pagamenti (Pagamenti in un’unica soluzione)
Le commissioni del Xxxxxxxx incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli azionisti in relazione a sottoscrizioni con pagamento in un’unica soluzione e rimborsi di Azioni, menzionate nell’ultimo paragrafo del capitolo “Spese ed altri oneri” del Prospetto completo, sono le seguenti:
Intermediario/i Commissioni
Allianz Bank Financial Advisors, State Street Bank International | Euro 20,00 per sottoscrizione/rimborso |
Banca Sella Holding | Massimo Euro 27,00 per sottoscrizione/rimborso per comparto; Massimo Euro 18,00 per sottoscrizione/rimborso per comparto per ordini inviati in via elettronica (SFTP, Intranet, Internet) dal Collocatore. |
ICCREA Banca, RBC Investor & Treasury Services | Euro 15,00 per sottoscrizione/rimborso |
Société Générale Securities Services | Massimo Euro 22,50 per sottoscrizione/rimborso |
Allfunds Bank | Massimo Euro 20,00 per sottoscrizione/rimborso |
Banca Monte dei Paschi di Siena, BNP Paribas Securities Services | 0,15%, con un minimo di Euro 12,50 ed un massimo di Euro 22,50 per ogni sottoscrizione o rimborso |
Costi connessi ai PAC
In relazione ai PAC, i Xxxxxxxx incaricati dei pagamenti e dei rapporti con gli azionisti potranno addebitare agli investitori un importo che non potrà superare Euro 35 per l’attivazione del PAC ed Euro 3 per ciascuna rata.
Le Commissioni di Sottoscrizione applicabili all’intero ammontare dell’investimento effettuato a mezzo PAC, e cioè versamento iniziale più totale delle rate mensili/trimestrali, saranno addebitate come di seguito indicato:
fino al 50% al versamento iniziale (nel limite del 30% dell’importo lordo del versamento iniziale) ed il residuo in proporzione degli importi delle rate successive.
Gli Investitori sono pregati di notare che in caso di estinzione anticipata del PAC e di mancato pagamento di tutte le rate del piano, essi non dovranno più pagare le Commissioni di Sottoscrizione, ma quelle già pagate non saranno rimborsabili. Pertanto, una estinzione anticipata del PAC comporterà il pagamento di Commissioni di Sottoscrizione ad un’aliquota effettiva più elevata di quella indicata nel Prospetto.
In caso di pagamento anticipato di alcune o tutte le rate del PAC, i Soggetti incaricati dei pagamenti e dei rapporti con gli azionisti potranno addebitare agli investitori delle commissioni consistenti (i) in un importo corrispondente alle commissioni applicate per ogni rata del PAC moltiplicato per il numero di rate di cui si anticipa il pagamento ovvero (ii) in un importo fisso ovvero (iii) nell’importo che si applicherebbe in caso di sottoscrizioni in un’unica soluzione come indicato nella tabella che precede.
Gli investitori sono invitati a verificare presso il Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli azionisti che interviene nelle transazione gli importi che verranno effettivamente addebitati per i PAC.
Costi connessi al pagamento dei dividendi
In relazione ai dividendi, i Xxxxxxxx incaricati dei pagamenti e dei rapporti con gli azionisti potranno addebitare agli investitori delle commissioni non superiori a Euro 5 per ogni distribuzione di dividendi. Gli investitori sono invitati a verificare con il Soggetto incaricato dei pagamenti e dei rapporti con gli azionisti che interviene nella transazione le commissioni che verranno effettivamente addebitate in occasione della distribuzione di dividendi.
I Soggetti incaricati dei pagamenti e dei rapporti con gli azionisti possono accordare riduzioni sugli oneri commissionali di cui sopra , nel caso in cui le procedure e i flussi relativi agli ordini di Azioni vengano semplificati e/o condivisi a seguito di intese con i collocatori.
Informazioni sullo Switch Programmato
Con lo Switch (Conversione tra Comparti) Programmato un investitore sottoscrive un Comparto – definito “Comparto X” – e successivamente trasmette al suo Collocatore un modulo di conversione per convertire periodicamente in un altro Comparto – definito “Comparto Y” – le Azioni del Comparto X originariamente sottoscritte. Gli investitori devono specificare nel suddetto modulo di conversione il numero di azioni che intendono convertire ed il Comparto in cui effettuare la conversione. Le conversioni dal Comparto X al Comparto Y avvengono automaticamente ogni mese. La conversione in Azioni del Comparto Y avverrà sulla base delle procedure indicate nel Prospetto. Lo Switch Programmato non è disponibile presso tutti i Soggetti incaricati dei pagamenti e dei rapporti con gli azionisti, per cui si invitano gli investitori a contattare il proprio Collocatore o Consulente Finanziario per verificare tale disponibilità.
Misure anti-diluizione
Nel caso in cui in una certa Data di Trattazione l’entità delle sottoscrizioni o dei rimborsi e dei costi degli investimenti o dei disinvestimenti che la SICAV deve conseguentemente sostenere sia tale da incidere sul valore patrimoniale netto delle Azioni degli altri investitori, la società di gestione della SICAV potrà rettificare tale valore patrimoniale netto per Azione fino al 2% in più o in meno, nei modi, alle condizioni e con le procedure descritti nel paragrafo “Misure Anti Diluizione” del Prospetto. Quanto sopra potrebbe riflettersi sul valore patrimoniale netto delle Azioni rimborsate in una certa data.
C) INFORMAZIONI ECONOMICHE
Commissione o altro onere indicato nel Prospetto | Media delle retrocessioni pagate ai collocatori nell’esercizio chiuso il 31/12/09 |
Commissioni di Sottoscrizione (per le Azioni “Classe A”) | 100% delle Commissioni di Sottoscrizione applicabili alle sottoscrizioni effettuate tramite i |
collocatori | |
Commissioni di Vendita Differite Eventuali e Commissioni di Distribuzione (per le Azioni “Classe B”) | Non vengono pagate retrocessioni in relazione alle Commissioni di Vendita Differite Eventuali. 39% delle Commissioni di Distribuzione applicate agli investimenti effettuati tramite i collocatori |
Commissioni per il Consulente per gli Investimenti e Commissioni per Servizi agli Azionisti | 51,85% del totale delle Commissioni per il Consulente per gli Investimenti e delle Commissioni per Servizi agli Azionisti applicate agli investimenti effettuati tramite i collocatori |
I collocatori possono concedere agli investitori degli sconti sulla quota parte delle -Commissioni di Sottoscrizione ad essi retrocesse, fino ad intera concorrenza. In particolare, l’”Importo investito” (come definito nella tabella nella precedente Sezione B)), che determina la Percentuale delle Commissioni di Sottoscrizione applicabile, può essere calcolato sommando l’importo della sottoscrizione di un investitore con l’ammontare dei suoi investimenti già effettuati in qualsiasi comparto della SICAV, con ciò determinando una Percentuale delle Commissioni di Sottoscrizione più bassa. Si pregano gli investitori di contattare il loro collocatore o consulente finanziario per maggiori dettagli.
D) INFORMAZIONI AGGIUNTIVE
Estremi bancari dei conti in cui effettuare i pagamenti a mezzo bonifico o addebito diretto (solo per pagamenti in Euro)
BANCA | C/C | INDIRIZZO | ABI | CAB | IBAN | |
RBC Investor & Treasury Services 078200051 | Xxx Xxxxxx Xxxxxx, 00, | 00000 | 01600 | XX00X0000000000000000000000 | ||
00000 Xxxxxx | ||||||
Allianz Bank Financial Advisors S.p.A. 00089537/78 | Xxxxxxxx Xxxx, 0, | 3589 | 01600 | XX00X0000000000000000000000 | ||
(tel. 00000000) | 00000 Xxxxxx | |||||
Banca Sella Holding S.p.A. 0H6890854270 | Xxxxxx Xxxxxxxxx Xxxxx, 0, | 00000 | 22300 | XX00X00000000000X0000000000 | ||
(tel. 00000000) | Biella | |||||
ICCREA Banca S.p.A. 133620 | Via Xxxxxxxx Xxxxxx, 41-47, | 8000 | 3200 | IT0800003200002081133620 | ||
(tel. 0000000) | Roma | |||||
State Street Bank International GmbH 1018385 | Via Xxxxxxxx Aporti, 10 | 3439 | 01600 | XX00X0000000000000000000000 | ||
00000 Xxxxxx | ||||||
Société Générale Securities Services S.p.A. 20267 | MAC 2 Via Xxxxxxx Xxxxxx, | 03307 | 01719 | XX00X0000000000000000000000 | ||
(tel. 029178.1) | 19/A 00000 Xxxxxx | |||||
Banca Monte dei Paschi di Siena S.p.A 1148 | Xxx Xxxxx, 00, 00000 Xxxxxxx | 1030 | 11599 | XX00X0000000000000000000000 | ||
BNP Paribas Securities Services | ||||||
Succursale Italia 800794000 | Piazza Xxxx Xx Xxxxx, 3 | 03479 | 01600 | XX00X0000000000000000000000 | ||
00000 Xxxxxx | ||||||
Per pagamenti in valute diverse dall’Euro si prega di rivolgersi al Collocatore per ottenere i relativi estremi bancari.
Documenti e informazioni per i partecipanti
Prima dell’adesione, il KIID è fornito dal Collocatore all’investitore in versione cartacea o tramite sito internet.
Il Prospetto, comprensivo delle disposizioni sostanziali dello Statuto e le Relazioni Annuali e Semestrali sono disponibili nel sito Internet dell’offerente: xxxx://xxx.xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx.xxx/xxxxx_xx.xxxx
Gli stessi documenti sono altresì disponibili presso le sedi dei Collocatori.
Il NAV per Azione delle Azioni dei vari comparti e classi offerti in Italia è diffuso sul sito xxx.xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx.xxx. Né la SICAV né le altre società del gruppo Xxxxxx Xxxxxxx assumono alcuna responsabilità in merito ad errori nella pubblicazione dei Valori Patrimoniali Netti per Azione, ovvero alla loro mancata pubblicazione. Gli avvisi di convocazione delle assemblee generali annuali della SICAV, gli eventuali avvisi di distribuzione dei dividendi e di sospensione del calcolo del NAV sono pubblicati sullo stesso sito e sul quotidiano Milano Finanza.
Le variazioni del prospetto che riguardano l’identità del Consulente per gli Investimenti, le caratteristiche essenziali dell’investimento o che comportano l’aumento delle spese applicabili alla SICAV o ai partecipanti in misura superiore al venti per cento sono trasmesse tempestivamente a questi ultimi previa comunicazione alla CONSOB.
Ove richiesto dall’investitore alla SICAV, quest’ultima, eventualmente tramite le piattaforme dei Collocatori, può inviare la documentazione di cui al presente paragrafo anche in formato elettronico mediante tecniche di comunicazione a distanza che consentano al destinatario dei documenti di acquisirne la disponibilità su supporto duraturo.
Trattamento fiscale
A norma dell’articolo 10-ter della Legge 23 marzo 1983, n. 77 e successive modifiche, sui proventi conseguiti in Italia derivanti dagli organismi di investimento collettivo in valori mobiliari conformi alle direttive comunitarie e le cui quote o azioni sono collocate nel territorio dello Stato ai sensi dell’articolo 42 del D. Lgs. 24 febbraio 1998, n. 58, è operata una ritenuta del 26%, con aliquota ridotta del 12,50% solo per la eventuale quota dei suddetti proventi attribuibile alla parte di attività dell’OICR investita in titoli di Stato italiani e di altri Paesi indicati dall’Amministrazione finanziaria. La ritenuta è applicata dai soggetti incaricati del pagamento dei proventi medesimi, del riacquisto o della negoziazione delle quote o azioni:(i) sui proventi distribuiti in costanza di partecipazione all’organismo di investimento; (ii) sulla differenza positiva tra il valore di riscatto o di cessione delle quote o azioni e il valore medio ponderato di sottoscrizione o di acquisto delle quote o azioni e (iii) in caso di conversioni tra comparti diversi, sulla differenza tra valore delle quote o azioni del comparto di provenienza preso in considerazione per la conversione di tali quote o azioni dello stesso comparto di provenienza in quote o azioni di un altro comparto e il valore medio ponderato di sottoscrizione o di acquisto delle quote o azioni del comparto di provenienza. La ritenuta è applicata anche nell’ipotesi di trasferimento delle quote o azioni a diverso intestatario. La ritenuta si applica a titolo d’acconto per i proventi derivanti dalle partecipazioni relative all’impresa e a titolo d’imposta in ogni altro caso. Sarà inoltre applicata una imposta di bollo annuale all’aliquota dello 0,20%.
Il regime fiscale applicabile ai trasferimenti per successione o donazione è disciplinato dal D. L.
3 ottobre 2006, n. 262, come da ultimo modificato dall’art. 1, comma 77, della Legge 27 dicembre 2006, n. 296 (Legge Finanziaria 2007). Ai sensi del citato decreto, non è prevista alcuna imposta in caso di trasferimento di Xxxxxx a seguito di successione mortis causa o per donazione, a condizione che (i) in caso di trasferimento a favore del coniuge e dei parenti in linea retta, l’ammontare delle Azioni da trasferire, per ciascun beneficiario, sia inferiore o uguale a un milione di Euro; (ii) in caso di trasferimento a favore dei fratelli e delle sorelle, l’ammontare delle Azioni da trasferire sia inferiore o uguale a 100.000 Euro.
In relazione agli altri casi di trasferimento per successione o donazione, si applicheranno le seguenti aliquote:
Trasferimenti in favore di coniuge e parenti in linea retta (sul valore eccedente 1 milione di Euro per ciascun beneficiario): 4%
Trasferimenti in favore di fratelli e sorelle (sul valore eccedente 100.000 di Euro per ciascun beneficiario): 6%
Trasferimenti in favore di altri parenti fino al 4° e degli affini in linea retta e in linea collaterale fino al 3°: 6%
Trasferimenti in favore di altri soggetti: 8%
Se il successore o il destinatario della donazione è un portatore di handicap riconosciuto grave ai sensi della Legge 5 febbraio 1992, n. 104, la franchigia è pari a 1.500.000 di Euro.
Il pagamento delle imposte di successione o donazione sarà effettuato direttamente dal/dai soggetto/i obbligato/i e non tramite ritenuta da parte di un sostituto di imposta