RELAZIONE TECNICO - FINANZIARIA
COMUNE DI ASSEMINI
(Città Metropolitana di Cagliari )
RELAZIONE TECNICO - FINANZIARIA
SU IPOTESI CDI ANNO 2018
Modulo I – La costituzione del fondo per la contrattazione integrativa
Il fondo di produttività, in applicazione delle disposizioni dei contratti collettivi nazionali vigenti nel Comparto Regione Autonomie Locali, è stato quantificato dall’Amministrazione con determinazione n. 318 del 22.03.2018 e successivamente modificato, come da determinazione n. 1263 del 23.11.2018, e si sta provvedendo ad utilizzare le economie pari a €. 766.52 che residuano dall’anno 2017 come indicati nella deliberazione della Giunta Comunale n. 70/2018, i seguenti importi definitivi:
Descrizione | Importo |
Risorse stabili | 356.051,42 |
Risorse variabili | 0 |
Residui anni precedenti come da delibera di G.C. n.70/2018 | 766,52 |
Totale | 356.817,94 |
Sezione I – Risorse fisse aventi carattere di certezza e di stabilità
Risorse storiche consolidate
La parte “stabile” del fondo per le risorse decentrate per l’anno 2018 è stata quantificata ai sensi delle disposizioni contrattuali vigenti, e quantificata in euro 356.051,42;
Incrementi esplicitamente quantificati in sede di Ccnl
Sono stati effettuati i seguenti incrementi già compresi nell’importo suindicato:
Descrizione | Importo 2016 | Importo 2018 |
CCNL 22/1/2004 art. 32 c. 1 | 15.207,19 | 15.207,19 |
CCNL 22/1/2004 art. 32 c. 2 | 12.263,86 | 12.263,86 |
CCNL 9/5/2006 art. 4 c. 1 | 15.276,68 | 15.276,68 |
CCNL 11/4/2008 art. 8 c. 2 | 18.689,87 | 18.689,87 |
Altri incrementi con carattere di certezza e stabilità
Descrizione | Importo 2016 | Importo 2018 |
CCNL 5/10/2001 art. 4, c. 1 | 25.722,35 | 25.722,35 |
CCNL 5/10/2001 art. 4, c. 2 | 35.112,72 | 35.112,72 |
CCNL 1/4/1999 art. 15, c. 5 /parte (incremento stabile delle dotazioni organiche) | 1) €. 4.131,65 2) €. 47.514,03 3) €. 28.739,42 | 1) €. 4.131,65 2) €. 47.514,03 3) €. 28.739,42 |
CCNL 22/01/2004 dich. cong. n° 14 CCNL 09/05/2006 dich. cong. n° 4 (recupero PEO) CCNL 21.5.2018 art. 67 comma 2 lett. b) | 21.214,88 | 21.214,88 7.309.78 |
CCNL 1/4/1999 art. 14, c. 4 riduzione straordinari | 12.473,68 | 12.473,68 |
Indennità di comparo anno 2002 interamente finanziata con risorse aggiuntive di bilancio | 6.540,35 | 6.540,35 |
Si precisa che art. 15 comma 5 è stato così determinato:
1) incremento effettuato con D.C.P. n.14/2000;
2) incremento effettuato con D.C.S. n.128/2001;
3) incremento effettuato con D.G.C. n. 168/2005;
Sezione II – Risorse variabili
Le risorse variabili sono così determinate
Descrizione | Importo 2016 | Importo 2018 |
0,00 | 0,0 | |
0,00 | 0,00 | |
0,00 | 0,00 | |
0,00 | 0,00 | |
0,00 | 0,00 | |
Altro |
La prima costituzione del fondo risorse decentrate è relativa all’anno 1999 approvata con deliberazione della Giunta Municipale n. 493 del 31.12.1999 per un importo pari a euro 244.517,75 (lire 473.452.382) a cui si aggiungono le economie relative all’anno 1998 pari a €. 12.708,21 (lire 24.606.520) per un totale complessivo pari a euro 257.225,96 (lire 498.058.902).
Si precisa:
1) incremento fondo per indennita di comparto a carico bilancio
L’incremento indennità di comparto relativa all’anno 2002, interamente finanziata con risorse aggiuntive di bilancio è stata prevista nel fondo risorse dell’anno 2004 con determinazione n. 657 del 9.5.2005 per un importo pari a euro 6.540,35, l’inserimento è stato effettuato al fine di un controllo regolare delle risorse.
Sezione III – Eventuali decurtazione del fondo
Sono state effettuate le seguenti decurtazioni:
Descrizione | Importo |
Trasferimento personale ATA | 10.455,00 |
CCNL 31/3/1999 articolo 7 CCNL 1/4/1999 articolo 19 Art.31 CCNL 14.9.2000 e art.6 CCNL l5.10.2001 | 2.685,54 5.934,10 |
Decurtazione RIA (2011-2014) | 6.903,91 |
Decurtazione fondo risorse (2011 – 2014) parte stabile | 25.416,04 |
Decurtazione fondo risorse (2011 – 2014) parte variabile | 2.349,40 |
Totale riduzioni | 53.743,99 |
Sezione IV – Sintesi della costituzione del fondo sottoposto a certificazione
Descrizione | Importo |
Risorse stabili | 356.051,42 |
Risorse variabili | 0,00 |
Totale | 356.051,42 |
Sezione V – Risorse temporaneamente allocate all’esterno del fondo
.
Modulo II - Definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa
Sezione I - Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa o comunque non regolate specificamente dal Contratto Integrativo sottoposto a certificazione
Non vengono regolate dal presente contratto somme per totali € 349.327,80 relative a:
Descrizione | Importo |
Indennità di comparto | 61.033,01 |
Progressioni orizzontali | 180.581,85 |
Retribuzione di posizione e di risultato titolari di posizione organizzativa | 99.093,30 |
Indennità personale educativo asili nido (art. 31, comma 7, CCNL 14.09.2000) | 3.718,50 |
Indennità per il personale educativo e scolastico (art. 6 CCNL 05.10.2001) | 2.215,60 |
Art.7 c. 3 e 4 CCNL 31.3.1999 | 2.685,54 |
Totale | 349.327,80 |
Le somme suddette sono effetto di disposizioni del CCNL o di progressioni economiche orizzontali pregresse.
Sezione II - Destinazioni specificamente regolate dal Contratto Integrativo
Vengono regolate dal contratto somme per complessivi € 106.583,44, così suddivise:
Descrizione | Importo |
Indennità di turno | *28.391,55 |
Indennità di rischio | *3.000,00 |
Indennità di maneggio valori | **500,00 |
Lavoro notturno e festivo | *5.778,33 |
Indennità specifiche responsabilità (art. 17, comma 2, lett. f) CCNL 01.04.1999) | 0 |
Indennità specifiche responsabilità (art. 17, comma 2, lett. i) CCNL 01.04.1999) | **1.350,00 |
Performance organizzativa e individuale art. 68 comma 2 lett. a) e b) e art. 69 CCNL 21.5.2018 | ***63.029,54 |
Reperibilità | *4.534,02 |
Totale | 106.583,44 |
* Detti importi sono suscettibili di variazione e saranno resi definitivi solo a seguito della liquidazione di tutto il salario accessorio relativo al mese di dicembre 2018.
** Detto importo potrà subire lievi variazioni in aumento o in diminuzione che inciderà in positivo o in negativo sulle risorse destinate ad incentivare la produttività ed il miglioramento dei servizi.
*** Detto importo subirà variazioni a seguito della liquidazione del salario accessorio relativo al mese di dicembre 2018.
Somme a destinazione vincolate previste nel CCDI Nessuna
Compensi per attività e prestazioni correlati alle risorse di cui all’art. 15, comma 1, lettera k) del CCNL 01.04.1999 | 0,0 |
Art. 15, comma 1, lett. k) | 0,0 |
Sezione III - (eventuali) Destinazioni ancora da regolare
Voce non presente
Sezione IV - Sintesi della definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa sottoposto a certificazione
Descrizione | Importo |
Somme non regolate dal contratto | 349.327,80 |
Somme regolate dal contratto | 106.583,44 |
Destinazioni ancora da regolare | |
Totale | 455.911,24 |
Sezione V - Destinazioni temporaneamente allocate all’esterno del Fondo
Sezione VI - Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico-finanziario, del rispetto di vincoli di carattere generale
a. attestazione motivata del rispetto di copertura delle destinazioni di utilizzo del Fondo aventi natura certa e continuativa con risorse del Fondo fisse aventi carattere di certezza e stabilità;
Le risorse stabili ammontano a € 356.051,42, le destinazioni di utilizzo aventi natura certa e continuativa (comparto, progressioni orizzontali, indennità personale educativo nidi d’infanzia e indennità per il personale educativo e docente scolastico) ammontano a € 250.234,50, e il fondo per la retribuzione di posizione e di risultato pari a €. 99.093.30. Pertanto le destinazioni di utilizzo aventi natura certa e continuativa sono tutte finanziate con risorse stabili.
b. attestazione motivata del rispetto del principio di attribuzione selettiva di incentivi economici;
Gli incentivi economici sono erogati in base al CCNL e la parte di produttività è erogata in applicazione del Sistema di Misurazione e valutazione delle Performance del personale dell’Ente e con la supervisione del Nucleo di Valutazione.
c. attestazione motivata del rispetto del principio di selettività delle progressioni di carriera finanziate con il Fondo per la contrattazione integrativa (progressioni orizzontali)
Per l’anno in corso non è prevista l’effettuazione di progressioni orizzontali;
Xxxxxx XXX - Schema generale riassuntivo del Fondo per la contrattazione integrativa e confronto con il corrispondente Fondo certificato dell’anno precedente
Descrizione | Anno 2017 | Anno 2018 | Differenza |
Risorse stabili | 348.741,64 | 356.051,42 | 7.309,78 |
0 | 0 | ||
Fondo retribuzione di posizione e risultato | 99.093,30 | 99.093,30 | 0 |
Totale | 447.834,94 | 455.144,72 | 7.309,78 |
Modulo IV - Compatibilità economico-finanziaria e modalità di copertura degli oneri del Fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio
Sezione I - Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economico-finanziaria
dell’Amministrazione presidiano correttamente i limiti di spesa del Fondo nella fase programmatoria della gestione
Tutte le somme relative al fondo delle risorse decentrate sono imputate in più’ capitoli di spesa e la verifica tra sistema contabile e dati del fondo di produttività è tenuta costantemente sotto controllo verificando annualmente e puntualmente le somme imputate ai diversi capitoli. La ripartizione viene effettuata con il bilancio di previsione di ogni anno.
Sezione II - Esposizione finalizzata alla verifica a consuntivo che il limite di spesa del Fondo dell’anno precedente risulta rispettato
Il limite di spesa del Fondo dell’anno 2016 risulta rispettato ed è stato approvato il fondo stabile con determinazione del Titolare di Posizione Organizzativa dei servizi finanziari personale contratti affari generali n. 317 del 22.3.2018, e rideterminato con determinazione n. 1263 del 23.11.2018 e le economie relative all’anno 2017 di cui alla delibera di giunta comunale n.70 del 4 maggio 2018.
Sezione III - Verifica delle disponibilità finanziarie dell’Amministrazione ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del Fondo
Il totale del fondo come determinato dall’Amministrazione con determinazione del Titolare di Posizione Organizzativa n. 1263 del 23.11.2018 risulta regolarmente impegnato nel macroaggregato 101 del bilancio di previsione 2018.
Assemini 20 dicembre 2018
Il Titolare di P.O. servizi finanziari personale contratti affari generali Dott.ssa Xxxx Xxxx Xxxxxx
X.xx