COMUNE DI LOANO
COMUNE DI LOANO
(Provincia di Savona)
Contratto collettivo decentrato integrativo di COMPARTO ai sensi degli artt. 4 e 5 del CCNL 1/4/1999. Relazione illustrativa
Modulo 1 - Scheda 1.1 Illustrazione degli aspetti procedurali, sintesi del contenuto del contratto ed autodichiarazione relative agli adempimenti della legge
Data di sottoscrizione | 28/11/2016 (Preintesa) 15/12/2016 (Sottoscrizione definitiva CCDI) | |
Periodo temporale di vigenza | Anno 2016 | |
Composizione della delegazione trattante | Parte Pubblica (ruoli/qualifiche ricoperti): • Presidente, Segretario Comunale dott.ssa Xxxxxxx XXXXXXXXX • Dirigente Servizio Organizzazione e Gestione delle Risorse Umane, xxxx. Xxxxxxxxx XXXX Organizzazioni sindacali ammesse alla contrattazione (elenco sigle): CGIL FP, CISL-FP, UIL-FPL, DICCAP-SULPM. Firmatarie della preintesa: RSU (a maggioranza), CGIL FP, CISL FP, UIL FPL; Firmatarie del contratto: RSU (a maggioranza), CGIL FP, UIL FPL; | |
Soggetti destinatari | Personale del Comparto (non dirigente) | |
Materie trattate dal contratto integrativo (descrizione sintetica) | Destinazione delle risorse decentrate per l’anno 2016 | |
Rispetto dell’iter adempimenti procedurale e degli atti propedeutici e successivi alla contrattazione | Intervento dell’Organo di controllo interno. Allegazione della Certificazione dell’Organo di controllo interno alla Relazione illustrativa. | È stata acquisita la certificazione dell’Organo di controllo interno? In data 06/12/2016 è stata acquisita la certificazione del Revisore Unico. |
Nel caso l’Organo di controllo interno abbia effettuato rilievi, descriverli: | ||
Attestazione del rispetto degli obblighi di legge che in caso di inadempimento comportano la sanzione del divieto di erogazione della retribuzione accessoria | È stato adottato il Piano della performance previsto dall’art. 10 del d.lgs. 150/2009? Sì, con deliberazioni della Giunta Comunale: • n° 69 del 20/07/2016; • n° 89 del 31/10/2016, di integrazione della precedente; | |
È stato adottato il Programma triennale per la trasparenza e l’integrità? Sì, ai sensi dell’art. 1 c. 8 della L. 190/2012, con deliberazione di Giunta Comunale n° 16 del 27/01/2016 è stato approvato il “Codice per la legalità del Comune di Loano”, con valenza triennale. | ||
È stato assolto l’obbligo di pubblicazione di cui all’art. 10 del D.Lgs. 33/2013 (precedente riferimento, commi 6 e 8 dell’art. 11 del d.lgs. 150/2009)? Sì, per quanto di competenza. | ||
La Relazione della Performance è stata validata dal Nucleo di Valutazione ai sensi dell’articolo 14, comma 6. del d.lgs. n. 150/2009? Sì, per gli esercizi in cui il ciclo di gestione della performance risulta concluso la relazione al ciclo di gestione della performance è sempre stata validata dal Nucleo di Valutazione. | ||
Eventuali osservazioni ============= | ||
Modulo 2 Illustrazione dell’articolato del contratto (attestazione della compatibilità con i vincoli derivanti da norme di legge e di contratto nazionale – modalità di utilizzo delle risorse accessorie – risultati attesi – altre informazioni utili).
A) illustrazione di quanto disposto dal contratto integrativo
Destinazione delle risorse decentrate per l’anno 2016
B) effetti abrogativi impliciti
Non pertinente rispetto al contenuto specifico oggetto di relazione
C) illustrazione e specifica attestazione della coerenza con le previsioni in materia di meritocrazia e premialità
Non strettamente pertinente rispetto al contenuto specifico oggetto di relazione.
In via generale, l’art. 5 del vigente CCDI stabilisce i criteri generali relativi al sistema di incentivazione del personale; al comma 1 dell’articolo indicato, ed in particolare ai punti a), b) e c), viene sancita la coerenza con le previsioni in materia di meritocrazia e premialità, che trovano applicazione concreta nel Sistema di Valutazione e Misurazione della Performance (approvato con deliberazione della Giunta comunale n.° 203/2012).
D) illustrazione e specifica attestazione della coerenza con il principio di selettività delle progressioni economiche;
Non strettamente pertinente rispetto al contenuto specifico oggetto di relazione.
In via generale, l’art. 6 del vigente CCDI stabilisce i criteri generali per le progressioni economiche, esplicitando che esse vengono riconosciute:
▪ secondo principi di selettività;
▪ nei limiti delle risorse contrattate per l’anno di riferimento;
▪ in relazione allo sviluppo delle competenze professionali e delle qualità culturali;
Tali criteri generali trovano applicazione concreta attraverso il sistema di valutazione ai fini delle progressioni orizzontali, creato ex novo dopo gli anni di blocco sanciti dal DL. 78/2010, e adottato con deliberazione di G.C. n° 13 del 27/01/2016.
E) illustrazione dei risultati attesi dalla sottoscrizione del contratto integrativo, in correlazione con gli strumenti di programmazione gestionale
La deliberazione di Giunta Comunale n° 67 del 25/06/2015, quale atto di indirizzo alla delegazione trattante di parte pubblica sulla contrattazione, mirava alla razionalizzazione di determinati istituti contrattuali connessi al trattamento accessorio in funzione del reperimento di risorse decentrate di parte stabile da finalizzare – una volta cessati i vincoli imposti dal D.L. 78/2010 – a nuove progressioni orizzontali.
Come risultato atteso, la rivisitazione della disciplina degli istituti specificamente indicati dalla parte politica (indennità per specifiche responsabilità ex art. 17 c. 2 lettera f) e indennità di rischio) comporteranno risparmi rispetto al 2015 già a partire dalla data di sottoscrizione definitiva del CCDI “normativo” (01/08/2016).
Risparmi che:
▪ nel 2016, contribuiranno ad alimentare la quota di produttività dell’anno;
▪ nel 2017, con la razionalizzazione degli istituti a regime già dal primo gennaio unitamente ad una quota di risorse reperita a carico della produttività in esito alla contrattazione decentrata sulle risorse, verrà determinata la quota di risorse stabili da destinare a nuove progressioni orizzontali.
La correlazione con gli strumenti di programmazione gestionale, segnatamente PEG/Piano della Performance, si concretizza proprio con il nuovo sistema di valutazione per le progressioni orizzontali (derivante dai criteri generali stabiliti nell’apposito articolo del CCDI) che vede una componente valutativa – pari al 50% della valutazione utile ai fini della progressione – connessa alla media dei risultati di performance individuali relativi all’ultimo triennio.
F) altre informazioni eventualmente ritenute utili ==========
Contratto collettivo decentrato integrativo ai sensi degli artt. 4 e 5 del CCNL 1/4/1999, in merito
all’utilizzo delle risorse decentrate dell’anno 2016. Relazione tecnico-finanziaria
Modulo I – La costituzione del fondo per la contrattazione integrativa
La costituzione del fondo delle risorse decentrate è stata effettuata:
• con determinazione dirigenziale n° 172 del 24/10/2016, di costituzione delle risorse decentrate di parte stabile per gli anni 2016, 2017 e 2018 (in coerenza con l’orizzonte triennale degli attuali strumenti di programmazione contabile, secondo il dettato del D.Lgs. 118/2011). Con tale primo provvedimento si dava atto che l'entità del fondo delle risorse decentrate, per gli anni indicati, poteva essere variata con appositi atti integrativi a seguito di determinate condizioni (ad esempio, indicazione della Giunta Comunale in merito ad integrazione delle risorse decentrate, con componenti variabili, a seguito di opportune verifiche dei limiti finanziari e delle condizioni stabilite dai vigenti CCNL; in caso di eventuale modifica della normativa, nazionale e contrattuale; a seguito di consuntivazione dei risparmi sulle risorse per il lavoro straordinario, secondo l'art. 14 c. 4 del CCNL 01/04/1999; a seguito dell'effettiva dinamica occupazionale (cessati/assunti nell'anno di riferimento);
• con determinazione dirigenziale n° 188 del 17/11/2016, di integrazione della parte variabile delle risorse decentrate relative all’anno 2016 ai sensi degli artt. 14 c. 4 (risparmi su risorse per il lavoro straordinario dell’anno precedente) e 15 c.2 (specifici obiettivi di produttività e qualità) del CCNL 1999.
In particolare, quest’ultima determinazione è stata adottata in conseguenza della deliberazione di Giunta Comunale n° 89 del 31/10/2016, di integrazione del PEG / Piano della Performance 2016 – 2018 (integra la precedente deliberazione della Giunta Comunale n° 69 del 20/07/2016).
Nella deliberazione n° 89/2016 veniva richiamato il verbale dell'incontro Nucleo di valutazione del 25/10/2016, dal quale risulta:
• la validazione del Piano Esecutivo di Gestione / Piano della Performance 2016 – 2018;
• l'attestazione ai sensi dell’art. 15 c. 4 del CCNL 1999 che, vista la certificazione del dirigente del Servizio Finanziario rilasciata il giorno 21/10/2016 in merito alla disponibilità di bilancio sulle somme stanziate, con competenza 2016, allocate al cap. 4540 art. 2 “RISORSE DECENTRATE – VARIABILI” per un importo pari ad € 4.500,00, verifica le effettive disponibilità di bilancio del cap. 4540 art. 2 correlate al raggiungimento di specifici obiettivi di produttività e di qualità;
• che il Piano Esecutivo di Gestione e Piano della Performance 2016 – 2018, come meglio dettagliato negli allegati alla presente deliberazione, oltre agli obiettivi di processo, comprende la terza ed ultima fase dell'obiettivo pluriennale denominato “Lavori pubblici da eseguirsi come opere a scomputo connesse ai "piani casa" e accordi sostitutivi di provvedimento”, (fase operativa relativa al 2016), già approvato in toto con deliberazione di Giunta Comunale n° 156 del 31/12/2014 (allegato n° 5), con orizzonte temporale triennale;
• che, sulla scorta del richiamato verbale del Nucleo di Valutazione, viene quantificata in € 4.500,00 la premialità connessa al
raggiungimento dello specifico obiettivo pluriennale di produttività sopra citato;
La determinazione dirigenziale n° 188 del 17/11/2016 infine, richiama i vincoli posti dall'art. 40 c. 3-quinques, secondo il quale gli enti locali possono destinare risorse aggiuntive alla contrattazione integrativa nei limiti stabiliti dalla contrattazione nazionale e nei limiti dei parametri di virtuosità fissati per la spesa di personale dalle vigenti disposizioni, in ogni caso nel rispetto dei vincoli di bilancio e del patto di stabilità e di analoghi strumenti del contenimento della spesa. Lo stanziamento delle risorse aggiuntive per la contrattazione integrativa è correlato all'effettivo rispetto dei principi in materia di misurazione, valutazione e trasparenza della performance e in materia di merito e premi applicabili alle regioni e agli enti locali secondo quanto previsto dagli articoli 16 e 31 del decreto legislativo di attuazione della legge 4 marzo 2009, n. 15.
Viene quindi dato atto:
• del rispetto del patto di stabilità interno nell'esercizio 2015, come da relazione del revisore al contro consuntivo;
• della prospettiva, in base ai dati in possesso dell'Ente, del rispetto del pareggio di bilancio per l'esercizio 2016;
• del contenimento, nell'anno 2015, della spesa di personale rispetto alla media degli anni 2011/2013, come da relazione del revisore al contro consuntivo;
• dell'adozione del PEG / Piano della Performance 2016, come da deliberazioni sopra richiamate;
Modulo II - Definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa
Posto il carattere di non contrattabilità di alcune voci di spesa, ed in particolare:
• progressioni orizzontali “consolidate” e indennità di comparto, poiché rientranti nel trattamento stipendiale mensile dei dipendenti in servizio, e pertanto dovute in virtù dei contratti di lavoro stipulati;
• retribuzione di posizione e risultato degli incaricati di posizione organizzativa, poiché connesse a decisioni di assetto organizzativo di competenza della Giunta Comunale;
le restanti voci trovano una preventiva regolamentazione nel CCDI, che di fatto vincola di per sé la corrispondente parte economica; pertanto, il verificarsi delle condizioni disciplinate – e già contrattate – nel CCDI, comporta la remunerazione degli istituti contrattuali ad esse collegati, conferendo un carattere di rigidità alla relativa spesa, che non risulta ulteriormente contrattabile in sede di accordo economico annuale.
Pertanto, sia per l’approssimarsi della chiusura dell’esercizio, sia per la vigenza delle regole sancite dall’accordo decentrato del 01/08/2016,
la fase di contrattazione per il 2016 verterà sulla ratifica dello schema di destinazione proposto dalla Parte Pubblica.
I valori proposti, risultanti da una proiezione di spesa annuale calcolata sulla base dei pagamenti effettuati nel periodo gennaio - ottobre 2016, saranno quantificabili con precisione solamente a consuntivo; ai sensi dell'art. 4 c.1 lettera e) del vigente CCNL, e) eventuali risparmi determinati a consuntivo sulle diverse voci di spesa concorreranno ad alimentare la quota di risorse da destinare alla produttività.
Preme dare risalto al risultato dell’applicazione dei nuovi criteri relativi alla disciplina dell’indennità di rischio, per la quale si prospetta una
spesa 2016 pari ad € 7.000,00 rispetto ad un consuntivo 2015 pari ad € 9.456,08.
Sempre con riferimento all’esercizio 2016 si prevede inoltre un lieve ridimensionamento per la spesa relativa l’indennità di specifica responsabilità, con una prospettiva di un taglio più incisivo nel 2017 (in funzione del reperimento, nel prossimo esercizio, delle risorse per le progressioni orizzontali e di una diversa disciplina dell’istituto, che prevede a regime l’istituzione di budget di spesa affidati alla gestione dei singoli dirigenti).
Xxxxxx XXX - Schema generale riassuntivo del Fondo per la contrattazione integrativa e confronto con il corrispondente Fondo certificato
dell’anno precedente
L’attuale disciplina dei limiti quantitativi del fondo delle risorse decentrate è contenuta nell’art. 9, comma 2-bis, ultimo periodo, del D.L. n. 78/2010, convertito in legge n. 122 del 30/07/2010 e come modificato dall'art. 1, comma 456, della Legge 147/2013, il quale prevede che a decorrere dal 01/01/2015, le risorse destinate annualmente al trattamento economico accessorio sono decurtate di un importo pari alle riduzioni operate per effetto del periodo procedente, ovvero per quanto operato nel quadriennio 2011-2014.
Vista la circolare della RGS nr. 20 dell’08/05/2015, recante istruzioni applicative circa la decurtazione permanente da applicare a partire dal 2015 ai fondi della contrattazione integrativa, e con riferimento allo schema esposto nel Modulo III, l’importo del c.d. “taglio consolidato” è pari ad € 23.378,00, da applicarsi sulla parte stabile delle risorse.
L’importo complessivo del fondo 2015 (€ 416.517,62) costituisce il limite di spesa per gli anni a venire. Gli atti relativi alla costituzione del fondo delle risorse decentrate 2016 sono:
• la determinazione dirigenziale n° 172 del 24/10/2016, di costituzione delle risorse decentrate di parte stabile per gli anni 2016, 2017 e 2018,
• la determinazione dirigenziale n° 188 del 17/11/2016, di integrazione della parte variabile delle risorse decentrate relative all’anno 2016 ai sensi degli artt. 14 c. 4 (risparmi su risorse per il lavoro straordinario dell’anno precedente) e 15 c.2 (specifici obiettivi di produttività e qualità) del CCNL 1999,
In base a tali atti si può desumere il rispetto del suddetto limite, come evidenziato nello schema seguente.
2016
2015
(ANNO DI RIFERIMENTO)
RISORSE DECENTRATE
RISORSE FISSE AVENTI CARATTERE DI CERTEZZA E STABILITÀ | ||
Risorse storiche | ||
CCNL 22/01/04 Art. 31 c. 2 - IMPORTO UNICO CONSOLIDATO | 303.007,14 € | 303.007,14 € |
Incrementi contrattuali | ||
CCNL 22/01/04 Art. 32 c.1 e c.2 - 0,62% m.s. 2001 + 0,50% m.s. 2001 | 40.536,58 € | 40.536,58 € |
CCNL 22/01/04 Art. 32 c. 7 - 0,20% MONTE SALARI 2001- Alte Professionalità | 7.238,67 € | 7.238,67 € |
CCNL 09/05/06 Art. 4 c. 1 - 0,50% MONTE SALARI 2003 | 16.797,17 € | 16.797,17 € |
CCNL 11/04/08 Art. 8 c. 2 - 0,60% MONTE SALARI 2005 | 18.354,85 € | 18.354,85 € |
Altri incrementi con carattere di certezza e stabilità | ||
CCNL 22/01/04 Dich. n° 18 - REC. RIA CESSATI DAL 2004 | 24.116,12 € | 26.184,16 € |
CCNL 22/01/04 Dich. n° 18 - REC. ASS. AD PERSONAM I.I.S. B3 e D3 DAL 2004 | 1.000,09 € | 1.000,09 € |
Totale | 411.050,62 € | 413.118,66 € |
Consolidamento decurtazioni ex art. 9 comma 2-bis D.L. 78/2010 | -23.378,00 € | -23.378,00 € |
TOTALE RISORSE FISSE AVENTI CARATTERE DI CERTEZZA E STABILITÀ | 387.672,62 € | 389.740,66 € |
RISORSE VARIABILI | ||
CCNL 01/04/99 Art. 15 c.1 d) - sponsorizzazioni / convenzioni / contribuzioni utenza | 0,00 € | 0,00 € |
CCNL 01/04/99 Art. 15 c. 2 - max 1,2% monte salari 1997 | 7.000,00 € | 4.500,00 € |
CCNL 01/04/99 Art. 15 c. 5 - nuovi servizi e riorganizzazioni | 0,00 € | 0,00 € |
CCNL 14/09/00 Art. 54 - messi notificatori | 0,00 € | 0,00 € |
CCNL 01/04/99 Art. 17 c. 5 - economie anno precedente | 0,00 € | 0,00 € |
CCNL 01/04/99 Art. 14 c.4 - risparmi risorse lavoro straordinario anno precedente | 21.845,00 € | 18.910,52 € |
CCNL 01/04/99 Art. 15 c.1 k), Art. 92 D.Lgs. 163/2006 / Art. 113 D.Lgs. 50/2016 | 0,00 € | 0,00 € |
CCNL 01/04/99 Art. 15 c.1 k), Art. 14 c. 5, L. 449/1997 - ISTAT | 0,00 € | 0,00 € |
0,00 € | 0,00 € | |
TOTALE RISORSE VARIABILI | 28.845,00 € | 23.410,52 € |
TOTALE RISORSE DECENTRATE | 416.517,62 € | 413.151,18 € |
Modulo IV - Compatibilità economico-finanziaria e modalità di copertura degli oneri del Fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio
Sezione I - Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economico-finanziaria dell’Amministrazione presidiano correttamente i limiti di spesa del Fondo nella fase programmatoria della gestione
Le poste relative al fondo per la contrattazione integrativa sono gestite dalla contabilità economico-finanziaria del Comune di Loano secondo questa impostazione:
• le somme relative agli istituti contrattuali da corrispondere con periodicità mensile (es. progressioni orizzontali, indennità di rischio, indennità per specifiche responsabilità, ecc.) o trimestrale (es. indennità di turno) vengono stanziate su diversi capitoli e articoli classificati coerentemente rispetto alle Missioni/Programmi previste dal bilancio; per fare un esempio concreto, le poste del fondo da corrispondere con periodicità mensile degli addetti del servizio informatica, sono stanziate su uno specifico capitolo/articolo classificato a bilancio con il codice 01.08, mentre le risorse correlate ai medesimi istituti da corrispondere agli agenti di Polizia Locale sono stanziate su uno specifico capitolo/articolo classificato a bilancio con il codice 03.01;
• una somma di maggiore entità è stanziata su un apposito capitolo nella Missione/Programma 01.10, ed è destinato al pagamento della produttività.
La somma degli stanziamenti di tutti i capitoli interessati nella gestione del fondo copre ampiamente la spesa relativa al fondo delle risorse decentrate.
Un costante monitoraggio della spesa afferente gli istituti contrattuali a carico delle risorse decentrate, effettuato su base mensile grazie a specifici report contabili, garantisce che i pagamenti vengano effettuati nel limite del fondo quantificato in base agli atti gestionali indicati di seguito.
Sezione II - Esposizione finalizzata alla verifica a consuntivo che il limite di spesa del Fondo dell’anno precedente risulta rispettato
Sempre con riferimento al limite di spesa costituito dalla quantificazione del fondo 2015 (già sopra indicato in € 416.517,62), si dà evidenzia nello schema seguente, elencando gli istituti contrattuali corrisposti ed i relativi importi, del rispetto di tale limite:
UTILIZZO RISORSE DECENTRATE | ANNO 2015 |
CCNL 22/01/04 Art. 33 - INDENNITA' DI COMPARTO | 56.994,56 € |
CCNL 01/04/99 Art. 17 c. 2 b) - PROGRESSIONI ORIZZONTALI consolidate | 107.306,18 € |
CCNL 01/04/99 Art. 17 c. 2 b) - PROGRESSIONI ORIZZONTALI anno corrente | 0,00 € |
CCNL 01/04/99 Art. 17 c. 2 c) - RETRIB. POSIZIONE E DI RISULTATO | 76.291,40 € |
CCNL 01/04/99 Art. 7 - INQUADRAMENTO PERSONALE P.M. 1^ e 2^ QUALIFICA | 5.122,48 € |
CCNL 01/04/99 Art. 17 c. 2 d) - INDENNITA' DI TURNO | 56.046,95 € |
CCNL 01/04/99 Art. 17 c. 2 d) - INDENNITA' DI RISCHIO | 9.456,08 € |
CCNL 01/04/99 Art. 17 c. 2 e) - INDENNITA' DI DISAGIO | 1.966,08 € |
CCNL 01/04/99 Art. 17 c. 2 d) - MANEGGIO VALORI | 218,00 € |
CCNL 01/04/99 Art. 17 c. 2 d) - MAGGIORAZIONI ORARIE | 2.195,51 € |
CCNL 01/04/99 Art. 17 c. 2 f ) e i) - PARTICOLARI RESPONSABILITÀ | 23.938,41 € |
CCNL 01/04/99 Art. 17 c. 2 d) - REPERIBILITA' | 1.733,25 € |
CCNL 01/04/99 Art. 17 c. 2 d) - STRAORDINARIO PER REPERIBILITA' | 752,07 € |
CCNL 01/04/99 Art. 15 c. 1 k) - INCENTIVO D.LSG 50/2016 | 0,00 € |
CCNL 01/04/99 Art. 15 c. 1 k) - COMPENSI ATTIVITA' RILEVAZIONE ISTAT | 0,00 € |
CCNL 14/09/00 Art. 54 – INCENTIVO MESSI NOTIFICATORI | 0,00 € |
CCNL 01/04/99 Art. 15 c. 2 – OBIETTIVI SPECIFICI | 7.000,00 € |
CCNL 01/04/99 Art. 15 c. 5 – INCREMENTO SERVIZI | 0,00 € |
CCNL 01/04/99 Art. 17 c. 5 - ECONOMIA PER ANNO SUCCESSIVO | 0,00 € |
CCNL 04/04/99 Art. 17 c. 2 a) – PRODUTTIVITA' | 67.496,65 € |
TOTALE UTILIZZO RISORSE DECENTRATE | 416.517,62 € |
Sezione III - Verifica delle disponibilità finanziarie dell’Amministrazione ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del Fondo
Dalla contabilità dell’Ente risultano assunti i seguenti impegni di spesa:
Cap. | Art. | Codice | Descrizione | Impegno |
100 | 2 | 01021 | PERSONALE SEGRETERIA GENERALE: INDENNITA' E ALTRI COMPENSI | 13.300,00 |
101 | 2 | 01021 | PERSONALE ARCHIVIO/PROTOCOLLO: INDENNITA' E ALTRI COMPENSI | 7.550,00 |
103 | 2 | 01101 | PERSONALE UFF.PERSONALE E ORGANIZZAZIONE: INDENNITA' E ALTRI COMPENSI | 13.000,00 |
650 | 2 | 01031 | PERSONALE GEST.ECONOMICO FINANZIARIA: INDENNITA' E ALTRI COMPENSI | 4.800,00 |
653 | 2 | 01031 | PERSONALE UFF. ACQUISTI/PROVVEDITORATO INDENNITA' E ALTRI COMPENSI | 1.250,00 |
658 | 2 | 01041 | PERSONALE UFF.TRIBUTI: INDENNITA' E ALTRI COMPENSI | 15.300,00 |
550 | 2 | 01051 | PERSONALE UFF.DEMANIO: INDENNITA' E ALTRI COMPENSI | 3.700,00 |
555 | 2 | 01051 | PERSONALE UFF. PATRIMONIO - INDENNITA' E ALTRI COMPENSI | 1.700,00 |
450 | 2 | 01061 | PERSONALE UFFICIO TECNICO: INDENNITA' E ALTRI COMPENSI | 20.750,00 |
500 | 2 | 01071 | PERSONALE SERV.DEMOGRAFICI: INDENNITA' E ALTRI COMPENSI | 12.400,00 |
1.810 | 2 | 01081 | PERSONALE C.E.D.: INDENNITA' E ALTRI COMPENSI | 16.350,00 |
1.820 | 2 | 01111 | PERSONALE UFF. RELAZIONI CON IL PUBBLICO: INDENNITA' E ALTRI COMPENSI | 5.500,00 |
1.830 | 2 | 01051 | PERSONALE MANUT.STABILI E SEDI UFFICI: INDENNITA' E ALTRI COMPENSI | 4.200,00 |
1.840 | 2 | 01051 | PERSONALE OFFICINA: INDENNITA' E ALTRI COMPENSI | 5.150,00 |
850 | 2 | 03011 | PERSONALE POLIZIA URBANA: INDENNITA' E ALTRI COMPENSI | 73.850,00 |
855 | 2 | 03011 | PERSONALE A TEMPO DET. POLIZIA MUNICIPALE - INDENNITA' E ALTRI COMPENSI (ART. 208 E 142 C.D.S.) | 3.100,00 |
1.050 | 2 | 04061 | PERSONALE ISTRUZIONE PRIMARIA: INDENNITA' E ALTRI COMPENSI | 700,00 |
1.300 | 2 | 04061 | PERSONALE ASS.SCOLASTICA, SCUOLABUS, ECC. INDENNITA' E ALTRI COMPENSI | 6.150,00 |
1.450 | 2 | 05021 | PERSONALE BIBLIOTECA: INDENNITA' E ALTRI COMPENSI | 1.780,00 |
2.800 | 2 | 06011 | PERSONALE IMPIANTI SPORTIVI: INDENNITA' E ALTRI COMPENSI | 16.600,00 |
4.230 | 2 | 07011 | PERSONALE UFF.TURISMO: INDENNITA' E ALTRI COMPENSI | 21.500,00 |
3.500 | 2 | 10051 | PERSONALE VIABILITA': INDENNITA' E ALTRI COMPENSI | 10.450,00 |
1.685 | 2 | 08011 | PERSONALE URBANISTICA E GEST.TERRITORIO: INDENNITA' E ALTRI COMPENSI | 21.800,00 |
2.600 | 2 | 09021 | PERSONALE PARCHI E GIARDINI: INDENNITA' E ALTRI COMPENSI | 8.450,00 |
3.000 | 2 | 12031 | PERSONALE CASA DI RIPOSO: INDENNITA' E ALTRI COMPENSI | 6.150,00 |
3.200 | 2 | 12071 | PERSONALE SERV.ASSISTENZA: INDENNITA' E ALTRI COMPENSI | 15.500,00 |
2.000 | 2 | 12091 | PERSONALE CIMITERI: INDENNITA' E ALTRI COMPENSI | 3.500,00 |
1.800 | 2 | 14021 | PERSONALE UFF. SPORTELLO UNICO: INDENNITA' E ALTRI COMPENSI | 2.250,00 |
4.540 | 3 | 01101 | RISORSE DECENTRATE - STABILI | 77.200,00 |
4.540 | 4 | 01101 | RISORSE DECENTRATE - VARIABILI1 | 4.500,00 |
4.535 | 1 | 01101 | FONDO PER LAVORO STRAORDINARIO DEL PERSONALE DIPENDENTE2 | 18.910,52 |
TOTALE A COPERTURA FONDO RISORSE DECENTRATE | 417.340,52 |
Come già evidenziato nella Sezione I del Modulo IV, la somma degli stanziamenti di tutti i capitoli interessati nella gestione del fondo copre ampiamente la spesa relativa al fondo delle risorse decentrate; un costante monitoraggio della spesa afferente gli istituti contrattuali a carico delle risorse decentrate, effettuato su base mensile grazie a specifici report contabili, garantisce che i pagamenti vengano effettuati nel limite del fondo quantificato in base agli atti gestionali adottati.
I maggiori stanziamenti sono giustificati dalla gestione del fondo organizzata su più capitoli di spesa, classificati secondo le Missioni/Programmi di riferimento.
Le somme correlate a spese afferenti la produttività e obiettivi specifici, e pertanto liquidabili solo al termine del processo di valutazione da compiersi nel 2017, saranno imputati su quell’esercizio, con alimentazione del Fondo Pluriennale Vincolato secondo il principio della competenza finanziaria potenziata.
Le maggiori risorse non spese, rilevate a consuntivo di tutti i pagamenti previsti nel limite della costituzione del fondo, costituiranno economia di bilancio.
1 CCNL 01/04/99 Art. 15 c. 2 - max 1,2% monte salari 1997 – Incremento legato ad obiettivo specifico indicato nel Piano Performance
2 CCNL 01/04/99 Art. 14 c. 4 - risparmi risorse lavoro straordinario anno precedente