Contract
平成 22 年９月 17 日
各 位
会 社 名 株 式 会 社 陽 光 都 市 開 発代 表 者 名 代 表 取 締 役 社 長 x x x
（ＪＡＳＤＡＱ コード 8946）問 合 せ 先 専務取締役管理本部長 x x x
ＴＥＬ (045) 324-2444（代表）
当社連結子会社の株式譲渡契約締結と特別利益の発生に関するお知らせ
平成22年８月16日に公表いたしました「当社連結子会社の株式譲渡に向けた基本合意締結に関するお知らせ」のとおり、当社連結子会社である株式会社陽光ビルシステム（以下、ＹＢＳ社）の株式をユナイテッドコミュニティーズ株式会社（以下、ＵＣ社）へ売却することを目的とした基本合意を締結し、正式な株式譲渡契約の締結に向けた協議を継続してまいりましたが、株式譲渡に係るスキームや株式譲渡価格が決定し、本日開催の当社取締役会において、株式譲渡契約を正式に締結することを決議いたしましたのでお知らせいたします。
また当該株式譲渡契約に伴い事業譲渡益及び関係会社株式売却益を特別利益に計上いたしますのでお知らせいたします。
記
１．株式譲渡契約締結の経緯と特別利益の発生理由
平成 22 年８月 16 日に公表いたしました「当社連結子会社の株式譲渡に向けた基本合意締結に関するお知らせ」のとおり、当社主力事業である投資用マンション事業における未着工用地の事業化を促進し、平成 23 年 12 月期以降の販売物件として利益水準の高い物件を確保することで本格的な事業回復を図っていくために、これまで様々な資金調達手段を協議・検討してまいりました。その検討過程において、さらなる成長、発展をとげて、マンション管理業界のリーディングカンパニーを目指すという経営ビジョンに沿ってМ＆Ａ活動を進めているＵＣ社より、当社の連結子会社で建物管理に関する事業を担っておりますＹＢＳ社の株式を譲り受けたい旨の申し出があり、資金調達手段を検討していた当社にとってＹＢＳ社の株式をＵＣ社に売却することが最善であると判断し、株式譲渡契約を正式に締結することを決議いたしました。また、当社は平成 22 年 1 月 1 日付で当社が保有しておりました建物管理に関する事業をＹＢ Ｓ社に無償で譲渡しておりましたが、当該株式譲渡契約を締結するにあたり、建物管理に関する事業の価値を認識し事業譲渡価額の見直しを行ったため、事業譲渡益 425 百万円を特別利益に計上することとなりました。なお、事業譲渡価額の見直しによりＹＢＳ社は当社に対する債務 446 百万円が発生することとなり、ＵＣ社はこの債務を免責的に引き受け、当該株式譲渡に
伴い当社に弁済することになります。
２．株式の異動の方法等
金銭を対価とする株式譲渡契約によります。
なお、株式譲渡価額は 60 百万円であり、また、株式譲渡に伴いＹＢＳ社よりＵＣ社が引き受
ける債務 446 百万円が弁済され、合わせて 506 百万円が当社に支払われることとなります。
３．異動する子会社（ＹＢＳ社）の概要
（１）商号 | 株式会社陽光ビルシステム | ||
（２）本店所在地 | 横浜市西区xx 1-37-16 | ||
（３）代表者役職・氏名 | 代表取締役社長 xx xx | ||
（４）事業内容 | 建物総合管理業 | ||
（５）資本金の額 | 30 百万円 | ||
（６）設立年月日 | 平成 21 年７月 17 日 | ||
（７）大株主及び持株比率 | 当社 100％ | ||
（８）当社と当該会社との関係 | 資本関係 | 当社は当該会社の発行株式の 100％を保有しております。 | |
人的関係 | 当該会社の代表取締役が当社取締役を兼務しております。 また、当社従業員 1 名が当該会社の監査役を 兼務しております。 | ||
取引関係 | 当社は当該会社との間で業務委託・受託契約を締結しております。 | ||
（９）当該会社の最近３年間の経営成績及び財政状態 （単位：千円） | |||
平成 21 年 12 月期※ | 平成22 年12 月期第２四半期 | ||
純資産 | 28,618 | 49,397 | |
総資産 | 31,643 | 99,580 | |
1 株当たり純資産 | 47,698 円 15 銭 | 82,328 円 96 銭 | |
売上高 | － | 225,796 | |
営業利益 | △88 | 33,413 | |
経常利益 | △1,301 | 33,336 | |
当期純損失(△)又は四半期純利益 | △1,381 | 20,778 | |
1 株当たり当期純損失(△)又は 1 株当たり四半期純利益 | △2,301 円 85 銭 | 34,630 円 81 銭 | |
1 株当たり配当金 | － | － | |
※平成 22 年１月１日より営業活動を開始しており、平成 21 年 12 月期は事業準備期間となっております。
４．株式譲渡先（ＵＣ社）の概要
（１）商号 | ユナイテッドコミュニティーズ株式会社 |
（２）本店所在地 | xxxxxxxxxxx 0 x 00 x xxxxxxxxxxx 00 x |
（３）代表者役職・氏名 | 代表取締役 xx xx |
（４）事業内容 | 不動産管理業会社の保有及び当該会社に対するコンサル ティング業務 |
（５）資本金の額 | 9 億 2500 万円 |
（６）設立年月日 | 平成 20 年 3 月 11 日 |
（７）純資産 | 9 億 8546 万円 |
（８）総資産 | 58 億 3708 万円 |
（９）大株主及び持株比率 | 投資事業有限責任組合アドバンテッジパートナーズⅣ号 42％ |
（10）当社と当該会社との関係 | 資本関係 | 当社と当該会社との間には、記載すべき資本関係はなく、当社の関係者及び関係会社との 間には、特筆すべき資本関係はありません。 |
人的関係 | 当社と当該会社との間には、記載すべき人的関係はなく、当社の関係者及び関係会社との間には、特筆すべき人的関係はありません。 | |
取引関係 | 当社と当該会社との間には、記載すべき取引関係はなく、当社の関係者及び関係会社との 間には、特筆すべき取引関係はありません。 | |
関連当事者への該当状況 | 当該会社は、当社の関連当事者には該当いたしません。また、当該会社の関係者及び関係会社は、当社の関連当事者には該当いたしません。 |
５．譲渡株式数、譲渡価額及び譲渡前後の所有株式の状況
（１）譲渡前の所有株式数 600 株（当社所有割合 100％、議決権の数 600 個）
（２）譲渡株式数 600 株（譲渡価額は 1 株 100,000 円 合計 60 百万円）
（３）譲渡後の所有株式数 0 株（当社所有割合 0％、議決権の数 0 個）
（４）譲渡価額の算定根拠
譲渡価額につきましては、ＹＢＳ社の直近の純資産、事業計画、収益力、業績等様々な要素を総合的に勘案し、当事者間において協議のうえ決定しております。
６．譲渡の日程
当社取締役会決議 平成 22 年９月 17 日
株式譲渡契約締結 平成 22 年９月 17 日
株式譲渡 平成 22 年９月 17 日
７．特別利益の発生
当該株式の譲渡取引に伴い平成22年12月期第３四半期の個別決算において事業譲渡益425百万円、関係会社株式売却益30百万円、平成22年12月第３四半期の連結決算においては、連結決算手続きにより、個別決算上の事業譲渡益が関係会社株式売却益425百万円となり（個別決算の関係会社株式売却益30百万円は消去）、それぞれ特別利益に計上する予定です。
８．今後の見通し
平成22年８月12日に発表いたしました「平成22年12月期 第２四半期決算短信」の業績予想には、本件に係る株式売却の影響を含んでおりません。今期の業績に与える影響に関しましては、確定次第、速やかにお知らせいたします。
なお、本株式の譲渡により、ＹＢＳ社は当社の連結子会社から除外されます。
以上