しかし、株価に連動した STEP による新株発行の調達金額は、第４回まで実施した段階で、大きく下回り、各取引先との支払遅延の十分な減少や 2021 年３月末までの債務超過の解消が困難と見込まれる状況となったため、当社は、STEP による新株式発行（第５回乃至第８回割当）の中止を決議し、2020 年 12 月 16 日付にて、EVO FUND を割当予定先とする第三者割当による第 10 回新株予約権、第 11 回新株予約権及び第...

2021 年４月 30 日

各 位

会 社 名	オンキヨーホームエンターテイメント株式会社
代 表 者 名	代 表 取 締 役 社 長	x x x x
（ＪＡＳＤＡＱ・コード６６２８）
問 合 せ 先
役職・氏名	取 締 役	x x
電 話 番 号	０６－６７４７－９１７０

ホームＡＶ事業の譲渡に関する基本合意書締結のお知らせ

当社は、2021 年４月 29 日付の当社取締役会において、自動車関連機器、オーディオ製品などの設計、製造、販売会社を営む VOXX International Corporation 及び電気通信機器・電気機器及び電子応用機器全般並びに電子部品の製造・販売等を営むシャープ株式会社との間で、当社グループのホームＡＶ事業の譲渡（以下、「本譲渡」といいます。）に向けた本格的な協議を行う旨の基本合意書を締結すること（以下、「本基本合意書締結」といいます。）を決議いたしましたので、お知らせいたします。

１．本基本合意書締結の目的及び経緯

当社は、2019 年５月21 日付にてDENON/Marantz/Polk Audio 等のオーディオブランドを持つSound United LLC のグループと当社ホームＡＶ事業の譲渡契約を締結し、譲渡対価で得た資金によって支払遅延の解消 及び既存借入金の返済を速やかに進めることによって財務状態の改善を図る計画を準備しておりましたが、本事業譲渡の実行に必要な契約の締結や資金調達の確保など、様々な条件を達成することが両当事者間で 難航し、本事業譲渡を中止することとなりました。

2021 年３月期においては、2020 年５月には支払いが遅延している営業債務の一部に対応する金銭債権についてのデット・エクイティ・スワップによる株式発行、2020 年７月には包括的株式発行プログラム（“STEP”）による全８回の新株式発行を決議し、資本の増強を図ってまいりました。事業活動においては、2019 年 11月から実施したホームＡＶ事業における固定費の削減を目的とした合理化策において、大幅な固定費の削減が見込めることに加え、2020 年７月には米国における販売代理店を VOXX International Corporationの子会社である 11 Trading Company LLC へ変更したことにより、米国市場での販売強化をすることができたため、ホームＡＶ事業について、営業債務の支払い遅延を解消し、従来から強みのあったビジネスに注力することができれば、利益を確保できる体制が徐々に整いつつあると判断し、2020 年 10 月にはグループ再編を行い、主力のホームＡＶ事業に再注力して経営を立て直す体制を整えてまいりました。

しかし、株価に連動した STEP による新株発行の調達金額は、第４回まで実施した段階で、大きく下回り、各取引先との支払遅延の十分な減少や 2021 年３月末までの債務超過の解消が困難と見込まれる状況となったため、当社は、STEP による新株式発行（第５回乃至第８回割当）の中止を決議し、2020 年 12 月 16 日付にて、EVO FUND を割当予定先とする第三者割当による第 10 回新株予約権、第 11 回新株予約権及び第 12回新株予約権の発行を決議し、また、同日付にて、Ａ種種類株式、Ｂ種種類株式及びＣ種種類株式の新設等に関する定款変更も決議し、2021 年３月末までに債務超過を解消し、上場廃止を回避することを目指しておりました。その後、第 10 回新株予約権は 2021 年２月中にすべての行使が完了した他、2021 年３月 15日には各債権者との交渉を経て、2021 年３月 15 日付「第三者割当によるＣ種種類株式の発行（現物出資

（デット・エクイティ・スワップ））等に関するお知らせ」のとおり、金銭債権や有価証券を現物出資してもらい、Ｃ種種類株式を発行することを決議し、３月 30 日にはその払込も完了しました。しかしながら、第 11 回新株予約権及び第 12 回新株予約権の行使について、EVO FUND としては、最終的にその行使をしない判断をされました。

その結果、2021 年３月 31 日付「2021 年３月期通期連結業績予想の公表及び純資産の状況並びに営業外費用及び特別損失計上見込みに関するお知らせ」にて公表しましたとおり、支払遅延の解消の遅れや部品の供給状況の逼迫などによる売上及び利益の減少が見込まれることに加え、旧米国販売代理店の経営状況悪化による貸倒引当金の計上を見込んだことなどにより、当該業績予想における当期純損失は 5,980 百万

円となり、結果として債務超過解消のための不足額が 2,319 百万円残る見込みとなり、東京証券取引所ジャスダック市場の上場廃止基準に抵触する見込みとなりました。

上場廃止の見込みになったことを受け、当社は事業継続のためにあらゆる選択肢の検討を開始いたしました。その中で、昨年より当社米国販売代理店となった 11 Trading Company LLC の親会社である VOXX International Corporation 及び当社との合弁工場である S&O Electronics (Malaysia) Sdn. Bhd.を通じて以前より取引のあったシャープ株式会社と本譲渡に関する協議を行いました。両社とは、ホームＡＶ事業のビジネスにおいて、既に当社と協力関係にあり、事業譲渡のパートナーとして、適任であると判断し、本譲渡の正式契約締結に向けた基本合意書締結を決議いたしました。

２．相手先の概要

①VOXX International Corporation の概要

（１）	名				称	VOXX International Corporation
（２）	本	店	所	在	地	2351 J Lawson Blvd, Orland FL 32824
（３）	代表者の役職・氏名					CEO Xxxxxxx X. Lavelle
（４）	事	業		内	容	自動車関連機器、家電製品・アクセサリー、および音響機器の設計、 製造、販売
（５）	設	立	年	月	日	1987 年
（６）	大株主及び持株比率					Beat M. Kahli 20.34％ Xxxx X. Shalam 18.8％ Kahn Brothers 12.755％ NASDAQ 上場
						資本関係：当社と対象会社との間には、記載すべき資本関係はありません。
（７）	上場会社と当該会社との間の関係					人的関係：当社と対象会社との間には、記載すべき人的関係はありません。
						取引関係：当社は対象会社の子会社である 11 Trading Company LLC との間で米国における販売代理店契約を締結しております。

②シャープ株式会社の概要

（１）	名				称	シャープ株式会社
（２）	本	店	所	在	地	xxxxxxxxx 0 xx
（３）						代表取締役 会長執行役員 兼 CEO xxx 代表取締役 社長執行役員 兼 COO xxxx
	代表者の役職・氏名
（４）	事	業		x	x	電気通信機器・電気機器及び電子応用機器全般並びに電子部品の製 造・販売等
（５）	設	立	年	月	日	1935 年５月
（６）	大株主及び持株比率					HON HAI PRECISION INDUSTRY CO.,LTD. 24.47％ FOXCONN (FAR EAST) LIMITED 17.23％ FOXCONN TECHNOLOGY XXX.XXX. 12.17％
（７）	上場会社と当該会社との間の関係					資本関係：当社と対象会社の間には、記載すべき資本関係はありません。
						人的関係：当社と対象会社との間には、記載すべき人的関係はありません。

取引関係： 当社と対象会社との間には、合弁会社である S&O Electronics (Malaysia) Sdn. Bhd.を通じて取引があります。

３．日程

今後、本格的な協議を進め、2021 年５月 20 日までに、本譲渡の最終的な内容及び条件の詳細を定める正式契約を当社、VOXX International Corporation、シャープ株式会社で締結する予定です。

その後、本譲渡の承認を、2021 年６月 25 日に開催予定の当社定時株主総会に諮る予定です。

５．今後の見通し

本件に伴う当社 2022 年３月期連結業績への影響は精査中でありますが、2022 年３月期の連結業績予想に織り込む予定です。

以 上