Contract
2019 年 12 月 25 日
各 位
会 社 名 | 株式会社テノ． ホールディングス | |
代表者名 | 代 表 取 締 役 社 長 | xx xxx |
（コード番号：7037 東証マザーズ ・xxＱ－Ｂｏａｒｄ） | ||
問合せ先 | 取締役管理本部長 | x x x x |
（ TEL. 000-000-0000） | ||
当社連結子会社による事業譲受に関するお知らせ
当社は、2019 年11 月14 日付「事業譲受に係る基本合意に関するお知らせ」について株式会社トップラン（以下「トップラン社」といいます）の介護（デイサービス）事業（以下「本事業」といいます）を譲り受けることについて開示しておりましたが、本日（2019 年 12 月 25 日）開催の取締役会において、当社連結子会社である株式会社テノ. サポート（以下「テノ．サポート」といいます）が本事業を譲り受けるために、トップラン社との間で事業譲渡契約書を締結することついて決議いたしましたので、以下のとおりお知らせいたします。
１． 前回（2019 年 11 月 14 日）開示との変更点について
本事業にかかる事業譲受の具体的な内容及び方法（スキーム）等について、両社にて協議を進めてまいりましたが、事業譲受の主体が当社からテノ．サポートへ変更となっております。
２． 事業譲受の理由
当社グループは、経営理念の一つとして「私たちは、女性のライフステージを応援します。」を掲げ、社会が変化する中で“女性”が育児をしても、家事をしても、介護をしてもなお、働き続けるためには、「いったい何が必要なのか」を基本に事業展開してまいりました。
また、当社グループでは、女性のライフステージを取り巻く多様な社会ニーズに対応すべく当社グループの事業ドメイン（育児・家事・介護）に沿った新規事業の開発を重要な成長戦略の一つと位置付けております。
このような方針の基、介護サービス事業への新規参入（当社グループのサービスラインアップの拡充）及び介護サービス事業の更なる拡大による当社グループの企業価値の向上を目指すことを目的として本件事業譲渡契約書を締結することといたしました。
なお、現在の主力事業である保育事業についても更なる成長を目指し運営施設数の拡大に注力していく方針に変更はございません。
３． 事業譲受の概要
（１）本事業の内容
トップラン社の介護（デイサービス）事業を対象といたします。
（２）本事業の経営成績
決算期 | 2018 年 10 月期 | 2019 年 10 月期 （見込） |
売上高 | 140 百万円 | 146 百万円 |
営業利益 | 30 百万円 | 32 百万円 |
（注）経営成績につきましては、トップラン社より提供された数値に対して、第三者調査機関の調査結果を踏まえた数値を記載しております。
（３）本事業における資産、負債の項目及び金額（2019 年 10 月 31 日現在）
取得対象事業の資産及び負債の額は 2019 年 10 月 31 日現在、主として建物付属設備等の有形固定資
産等の資産合計 36 百万円、各リース資産に係るリース負債の負債合計２百万円となりますが、最終的には事業譲受日の簿価での譲受けを予定しております。なお、金額に変更が生じた場合は速やかにお知らせいたします。
（４）譲受価額及び決済方法譲受価額：235 百万円
決済方法：事業譲受日に現金にて決済する予定です。
４． 相手先の概要
（１） | 名 | 称 | 株式会社トップラン | |||||
（２） | 所 | 在 | 地 | 福岡県福岡市博多区博多駅前２－17－１ | ||||
（３） | 代表者の役職・氏名 | 代表取締役 xx xx | ||||||
（４） | 事 | 業 | x | x | 家庭用医療機器・美容機器・還元浄水器等の開発・製造・卸売及び アフターメンテナンス業、介護事業、輸出入業 | |||
（５） | 資 | 本 | 金 | 10 百万円 | ||||
（６） | 設 | 立 | 年 | 月 | 日 | 2000 年８月 28 日 | ||
（７） | 純 | 資 | 産 | ※ | ||||
（８） | 総 | 資 | 産 | ※ | ||||
（９） | 大株主及び持株比率 | 株式会社エスアイホールディングス | 200 株（100%） | |||||
（10） | 上 当 | 場 該 会 | 会 社 | 社 の 関 | と 係 | 資 本 関 係 | 記載すべき資本関係はございません。 | |
人 的 関 係 | 記載すべき人的関係はございません。 | |||||||
取 引 関 係 | 記載すべき取引関係はございません。 | |||||||
関連当事者へ の 該 当 状 況 | 該当事項はございません。 | |||||||
※当該事項に関する情報を把握しておりませんので、記載しておりません。
５． 当社連結子会社の概要
（１） | 名 称 | 株式会社テノ．サポート |
（２） | 所 在 地 | xxxxxxxxxxxxx 00 x 00 x |
（３） | 代表者の役職・氏名 | 代表取締役 xx xxx |
（４） | 事 業 x x | 受託保育事業、その他（幼稚園や保育所等に対する保育人材の派遣、ベビーシッターサービスの提供、ハウスサービスの提供、tenoSCHOOL （テノスクール）の運営、認可外保育所の運営等） |
（５） | 資 本 金 | 50 百万円 |
６． 日程
（１） | 取締役会決議日 基本合意書締結日 | 2019 年 11 月 14 日 |
（２） | 取締役会決議x x x 約 締 結 日 | 2019 年 12 月 25 日 |
（３） | 事 業 譲 受 日 | 2020 年 ３月（予定） |
７． 会計処理の概要
本事業の事業譲受は、企業結合会計基準上の「取得」に該当する見込みです。この処理に伴い正ののれんが発生する見込みでありますが、現在精査中であり発生するのれんの金額は確定しておりませんので、確定次第お知らせいたします。
８． 今後の見通し
本事業譲受による当社連結業績に与える影響は軽微であると見込んでおりますが、現在精査中であり、また会計処理の方法についても現時点において未確定であることから、今後公表すべき事項が生じた場合には速やかに開示いたします。
以 上
（参考）当期連結業績予想（2019 年 11 月 11 日公表分）及び前期連結実績
売上高 | 営業利益 | 経常利益 | 親会社株主に帰属する当期純利益 | |
当期連結業績予想 （2019 年 12 月期） | 百万円 10,127 | 百万円 440 | 百万円 400 | 百万円 250 |
前期連結実績 （2018 年 12 月期） | 9,403 | 340 | 294 | 163 |