Common use of Kita informacija Clause in Contracts

Kita informacija. Kitą informaciją sudaro informacija pateikta Grupės metiniame pranešime, jskaitant Xxxxxxxxx valdymo ataskaitą, tačiau ji neapima atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų ir mūsų auditoriaus išvados apie jas. Vadovybė yra atsakinga už kitos informacijos pateikimą. Mūsų nuomonė apie atskirąsias ir konsoliduosiąs finansines ataskaitas neapima kitos informacijos ir mes nepateikiame jokios formos užtikrinimo išvados apie ją, išskyrus kaip nurodyta toliau. Atliekant atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų auditą, mūsų atsakomybė yra perskaityti kitą informaciją ir apsvarstyti ar yra reikšmingų neatitikimų informacijai pateiktai atskirosiose ir konsoliduotosiose finansinėse ataskaitose arba, mūsų žinioms, pagrjstoms atliktu auditu, ir ar ji yra kitaip reikšmingai iškraipyta. Jeigu remiantis mūsų atliktu darbu, pastebime reikšmingą kitos informacijos iškraipymą, mes turime atskleisti šj faktą. Mes neturime su tuo susijusių pastebėjimų. Mes taip pat privalome jvertinti, ar Grupės metiniame pranešime, jskaitant Bendrovių valdymo ataskaitą, pateikta finansinė informacija atitinka tų pačių finansinių metų atskirąsias ir konsoliduotąsias finansines ataskaitas bei ar Grupės metinis pranešimas, jskaitant Bendrovių valdymo ataskaitą, buvo parengtas laikantis taikomų teisinių reikalavimų. Mūsų nuomone, pagrjsta atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų audito metu atliktu darbu, visais reikšmingais atžvilgiais: • Grupės metiniame pranešime, jskaitant Xxxxxxxxx valdymo ataskaitą, pateikti finansiniai duomenys atitinka tų pačių finansinių metų atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų duomenis; ir • Grupės metinis pranešimas, jskaitant Xxxxxxxxx valdymo ataskaitą, buvo parengtas laikantis LR jmonių grupių konsoliduotosios finansinės atskaitomybės jstatymo reikalavimų ir LR jmonių finansinės atskaitomybės jstatymo reikalavimų. Vadovybė yra atsakinga už šių atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų parengimą ir teisingą pateikimą pagal Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus, priimtus taikyti Europos Sąjungoje, ir tokią vidaus kontrolę, kokia, vadovybės nuomone, yra būtina atskirosioms ir konsoliduotosioms finansinėms ataskaitoms parengti be reikšmingų iškraipymų dėl apgaulės ar klaidos. Rengdama atskirąsias ir konsoliduotąsias finansines ataskaitas vadovybė privalo jvertinti Banko ir Grupės gebėjimą tęsti veiklą ir atskleisti (jei būtina) dalykus, susijusius su veiklos tęstinumu ir veiklos tęstinumo apskaitos principo taikymu, išskyrus tuos atvejus, kai vadovybė ketina likviduoti Banką ar Grupę ar nutraukti veiklą arba neturi kitų realių alternatyvų, tik taip pasielgti. Už valdymą atsakingi asmenys privalo prižiūrėti Banko ir Grupės atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų rengimo procesą. Mūsų tikslas yra gauti pakankamą užtikrinimą dėl to, ar atskirosios ir konsoliduotosios finansinės ataskaitos kaip visuma nėra reikšmingai iškraipytos dėl apgaulės ar klaidos, ir išleisti auditoriaus išvadą, kurioje pateikiama mūsų nuomonė. Pakankamas užtikrinimas – tai aukšto lygio užtikrinimas, o ne garantija, kad reikšmingą iškraipymą, jeigu jis yra, visada galima nustatyti per auditą, kuris atliekamas pagal TAS. Iškraipymai, kurie gali atsirasti dėl apgaulės ar klaidos, laikomi reikšmingais, jeigu galima pagrjstai numatyti, kad atskirai ar kartu jie gali turėti didelės jtakos vartotojų ekonominiams sprendimams, priimamiems remiantis atskirosiomis ir konsoliduotosiomis finansinėmis ataskaitomis. Atlikdami auditą pagal TAS, viso audito metu priimame profesinius sprendimus ir laikomės profesinio skepticizmo

Kita informacija. Kitą informaciją sudaro informacija pateikta Bendrovės ir Grupės 2019 m. metiniame pranešime, jskaitant Xxxxxxxxx įskaitant valdymo ataskaitą, ir Socialinės atskaitomybės ataskaitą, tačiau ji neapima atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų ir mūsų auditoriaus išvados apie jas. Vadovybė yra atsakinga už kitos informacijos pateikimą. Mūsų nuomonė apie atskirąsias ir konsoliduosiąs finansines ataskaitas neapima kitos informacijos ir mes nepateikiame jokios formos užtikrinimo išvados apie ją, išskyrus kaip nurodyta toliaužemiau. Atliekant atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų auditą, mūsų atsakomybė yra perskaityti kitą informaciją ir apsvarstyti ar yra reikšmingų neatitikimų informacijai informacijai, pateiktai atskirosiose ir konsoliduotosiose finansinėse ataskaitose arba, ar mūsų žinioms, pagrjstoms pagrįstoms atliktu auditu, ir ar ji yra neatrodo kitaip reikšmingai iškraipyta. Jeigu remiantis mūsų atliktu darbu, mes pastebime reikšmingą kitos informacijos iškraipymą, mes turime atskleisti šj šį faktą. Mes neturime su tuo susijusių pastebėjimų. Mes taip pat privalome jvertintiįvertinti, ar Bendrovės ir Grupės metiniame pranešime, jskaitant Bendrovių įskaitant Bendrovės ir Grupės valdymo ataskaitą, pateikta finansinė informacija atitinka tų pačių finansinių metų atskirąsias ir konsoliduotąsias finansines ataskaitas bei ar Bendrovės ir Grupės metinis pranešimas, jskaitant Bendrovių įskaitant Bendrovės ir Grupės valdymo ataskaitą, buvo parengtas laikantis taikomų teisinių reikalavimų. Mūsų nuomone, pagrjsta atskirųjų ir konsoliduotųjų pagrįsta finansinių ataskaitų audito metu atliktu darbu, visais reikšmingais atžvilgiais: • Bendrovės ir Grupės metiniame pranešime, jskaitant Xxxxxxxxx įskaitant Bendrovės ir Grupės valdymo ataskaitą, pateikti finansiniai duomenys atitinka tų pačių finansinių metų atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų duomenis; ir • Bendrovės ir Grupės metinis pranešimas, jskaitant Xxxxxxxxx įskaitant Bendrovės ir Grupės valdymo ataskaitą, buvo parengtas laikantis LR jmonių įmonių finansinės atskaitomybės įstatymo ir LR įmonių grupių konsoliduotosios finansinės atskaitomybės jstatymo reikalavimų ir LR jmonių finansinės atskaitomybės jstatymo įstatymo reikalavimų. Be to, mes privalome patikrinti, ar buvo pateikta Socialinės atsakomybės ataskaita. Jeigu nustatome, kad Socialinės atsakomybės ataskaita nebuvo pateikta, mes turime atskleisti šį faktą. Mes neturime su tuo susijusių pastebėjimų. Vadovybė yra atsakinga už šių atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų parengimą ir teisingą pateikimą pagal Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus, priimtus taikyti Europos Sąjungoje, ir tokią vidaus kontrolę, kokia, vadovybės nuomone, yra būtina atskirosioms ir konsoliduotosioms finansinėms ataskaitoms parengti be reikšmingų iškraipymų dėl apgaulės ar klaidos. Rengdama atskirąsias ir konsoliduotąsias finansines ataskaitas vadovybė privalo jvertinti Banko įvertinti Bendrovės ir Grupės gebėjimą tęsti veiklą ir atskleisti (jei būtina) dalykus, susijusius su veiklos tęstinumu ir veiklos tęstinumo apskaitos principo taikymu, išskyrus tuos atvejus, kai vadovybė ketina likviduoti Banką ar Bendrovę ir Grupę ar nutraukti veiklą arba neturi kitų realių alternatyvų, tik taip pasielgti. Už valdymą atsakingi asmenys privalo prižiūrėti Banko yra atsakingi už Bendrovės ir Grupės atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų rengimo procesąproceso priežiūrą. Mūsų tikslas yra gauti pakankamą užtikrinimą dėl to, ar atskirosios ir konsoliduotosios finansinės ataskaitos kaip visuma nėra reikšmingai iškraipytos dėl apgaulės ar klaidos, ir išleisti auditoriaus išvadą, kurioje pateikiama mūsų nuomonė. Pakankamas užtikrinimas – tai aukšto lygio užtikrinimas, o bet ne garantija, kad reikšmingą iškraipymąreikšmingas iškraipymas, jeigu jis yra, visada galima nustatyti per auditą, kuris atliekamas visuomet bus nustatytas atliekant auditą pagal TAS. Iškraipymai, kurie Iškraipymai gali atsirasti dėl apgaulės ar klaidos, klaidos ir yra laikomi reikšmingais, jeigu galima pagrjstai pagrįstai numatyti, kad atskirai ar kartu jie gali turėti didelės jtakos įtakos vartotojų ekonominiams sprendimams, priimamiems remiantis atskirosiomis ir konsoliduotosiomis finansinėmis ataskaitomis. Atlikdami auditą pagal TAS, viso audito metu priimame profesinius sprendimus ir laikomės profesinio skepticizmoskepticizmo principo. Mes taip pat: • Nustatome ir įvertiname finansinių ataskaitų reikšmingo iškraipymo dėl apgaulės arba klaidos riziką, suplanuojame ir atliekame procedūras kaip atsaką į tokią riziką ir surenkame pakankamų tinkamų audito įrodymų mūsų nuomonei pagrįsti. Reikšmingo iškraipymo dėl apgaulės neaptikimo rizika yra didesnė nei reikšmingo iškraipymo dėl klaidos neaptikimo rizika, nes apgaule gali būti sukčiavimas, klastojimas, tyčinis praleidimas, klaidinantis aiškinimas arba vidaus kontrolės nepaisymas. • Įgyjame su auditu susijusios vidaus kontrolės supratimą, kad galėtume suplanuoti konkrečiomis aplinkybėmis tinkamas audito procedūras, bet ne tam, kad galėtume pareikšti nuomonę apie Bendrovės ir Grupės vidaus kontrolės veiksmingumą. • Įvertiname taikomų apskaitos metodų tinkamumą ir vadovybės apskaitinių vertinimų bei su jais susijusių atskleidimų pagrįstumą. • Nusprendžiame dėl taikomo veiklos tęstinumo apskaitos principo tinkamumo ir dėl to, ar, remiantis surinktais įrodymais, egzistuoja su įvykiais ar sąlygomis susijęs reikšmingas neapibrėžtumas, dėl kurio gali kilti reikšmingų abejonių dėl Bendrovės ir Grupės gebėjimo tęsti veiklą. Jeigu padarome išvadą, kad toks reikšmingas neapibrėžtumas egzistuoja, auditoriaus išvadoje privalome atkreipti dėmesį į susijusius atskleidimus finansinėse ataskaitose arba, jeigu tokių atskleidimų nepakanka, turime modifikuoti savo nuomonę. Mūsų sprendimai pagrįsti audito įrodymais, kuriuos surinkome iki auditoriaus išvados datos. Tačiau būsimi įvykiai ar sąlygos gali lemti, kad Xxxxxxxx ir Grupė negalės toliau tęsti savo veiklos. • Įvertiname bendrą finansinių ataskaitų pateikimą, struktūrą ir turinį, įskaitant atskleidimus, ir tai, ar finansinėse ataskaitose pagrindžiantys sandoriai ir įvykiai pateikti taip, kad atitiktų teisingo pateikimo koncepciją. • Surenkame pakankamų tinkamų audito įrodymų apie bendrovių finansinę informaciją ar verslo veiklą Grupėje, kad galėtume pareikšti nuomonę apie Grupės konsoliduotąsias finansines ataskaitas. Atsakome už vadovavimą grupės auditui, jo priežiūrą ir atlikimą. Tik mes atsakome už pareikštą mūsų audito nuomonę. Mes, be visų kitų dalykų, informuojame už valdymą atsakingus asmenis apie audito apimtį ir atlikimo laiką bei reikšmingus audito pastebėjimus, įskaitant svarbius vidaus kontrolės trūkumus, kuriuos nustatome audito metu. Taip pat pateikiame už valdymą atsakingiems asmenims patvirtinimą, kad laikėmės atitinkamų etikos reikalavimų dėl nepriklausomumo ir juos informavome apie visus santykius ir kitus dalykus, kurie galėtų būti pagrįstai vertinami, kaip turintys įtakos mūsų nepriklausomumui, ir, jei reikia, apie susijusias apsaugos priemones. Iš dalykų, apie kuriuos informavome už valdymą atsakingus asmenis, išskiriame tuos dalykus, kurie buvo svarbiausi atliekant einamojo laikotarpio finansinių ataskaitų auditą ir kurie laikomi pagrindiniais audito dalykais. Tokius dalykus apibūdiname auditoriaus išvadoje, jeigu pagal įstatymą arba teisės aktą nedraudžiama viešai atskleisti tokio dalyko arba, jeigu labai retomis aplinkybėmis nustatome, kad dalykas neturėtų būti pateikiamas mūsų išvadoje, nes galima pagrįstai tikėtis, jog neigiamos tokio pateikimo pasekmės persvers visuomenės gaunamą naudą.

Kita informacija. Kitą informaciją sudaro informacija informacija, pateikta Grupės Įmonės metiniame pranešime, jskaitant Xxxxxxxxx valdymo ataskaitą, tačiau ji neapima atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų ir mūsų auditoriaus išvados apie jas. Vadovybė yra atsakinga už kitos informacijos pateikimą. Mūsų nuomonė apie atskirąsias ir konsoliduosiąs finansines ataskaitas neapima kitos informacijos ir mes nepateikiame jokios formos užtikrinimo išvados apie ją, išskyrus kaip nurodyta toliau. Atliekant atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų auditą, mūsų atsakomybė yra perskaityti kitą informaciją ir apsvarstyti apsvarstyti, ar yra reikšmingų neatitikimų informacijai pateiktai atskirosiose ir konsoliduotosiose finansinėse ataskaitose arba, ar mūsų žinioms, pagrjstoms žinioms pagrįstoms atliktu auditu, auditu ir ar ji yra kitaip reikšmingai iškraipyta. Jeigu remiantis mūsų remdamiesi atliktu darbu, pastebime reikšmingą kitos informacijos iškraipymą, mes turime atskleisti šj šį faktą. Mes neturime su tuo susijusių pastebėjimų. Mes taip pat privalome jvertintiįvertinti, ar Grupės Įmonės metiniame pranešime, jskaitant įskaitant Bendrovių valdymo ataskaitą, pateikta finansinė informacija atitinka tų pačių finansinių metų atskirąsias ir konsoliduotąsias finansines ataskaitas bei ar Grupės Įmonės metinis pranešimas, jskaitant įskaitant Bendrovių valdymo ataskaitą, buvo parengtas laikantis taikomų teisinių reikalavimų. Mūsų nuomone, pagrjsta atskirųjų ir konsoliduotųjų pagrįsta finansinių ataskaitų audito metu atliktu darbu, visais reikšmingais atžvilgiais: • Grupės Įmonės metiniame pranešime, jskaitant Xxxxxxxxx valdymo ataskaitą, pateikti finansiniai duomenys atitinka tų pačių finansinių metų atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų duomenis; ir • Grupės Įmonės metinis pranešimas, jskaitant Xxxxxxxxx valdymo ataskaitą, buvo parengtas laikantis LR jmonių grupių konsoliduotosios įmonių finansinės atskaitomybės jstatymo reikalavimų ir LR jmonių finansinės atskaitomybės jstatymo įstatymo reikalavimų. Vadovybė yra atsakinga už šių atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų parengimą ir teisingą pateikimą pagal Tarptautinius tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus, priimtus taikyti Europos Sąjungoje, ir tokią vidaus kontrolę, kokia, vadovybės nuomone, yra būtina atskirosioms ir konsoliduotosioms finansinėms ataskaitoms parengti be reikšmingų iškraipymų dėl apgaulės ar klaidos. Rengdama atskirąsias ir konsoliduotąsias finansines ataskaitas vadovybė privalo jvertinti Banko ir Grupės įvertinti Įmonės gebėjimą tęsti veiklą ir atskleisti (jei būtina) dalykus, susijusius su veiklos tęstinumu ir veiklos tęstinumo apskaitos principo taikymu, išskyrus tuos atvejus, kai vadovybė ketina likviduoti Banką ar Grupę Įmonę ar nutraukti veiklą arba neturi kitų realių alternatyvų, tik taip pasielgti. Už valdymą atsakingi asmenys privalo prižiūrėti Banko ir Grupės atskirųjų ir konsoliduotųjų Įmonės finansinių ataskaitų rengimo procesą. Mūsų tikslas yra gauti pakankamą užtikrinimą dėl to, ar atskirosios ir konsoliduotosios finansinės ataskaitos kaip visuma nėra reikšmingai iškraipytos dėl apgaulės ar klaidos, ir išleisti auditoriaus išvadą, kurioje pateikiama mūsų nuomonė. Pakankamas užtikrinimas – tai aukšto lygio užtikrinimas, o ne garantija, kad reikšmingą iškraipymą, jeigu jis yra, visada galima nustatyti per auditą, kuris atliekamas pagal TAS. Iškraipymai, kurie gali atsirasti dėl apgaulės ar klaidos, laikomi reikšmingais, jeigu galima pagrjstai pagrįstai numatyti, kad atskirai ar kartu jie gali turėti didelės jtakos įtakos vartotojų ekonominiams sprendimams, priimamiems remiantis atskirosiomis ir konsoliduotosiomis finansinėmis ataskaitomis. Atlikdami auditą pagal TAS, viso audito metu priimame priėmėme profesinius sprendimus ir laikomės laikėmės profesinio skepticizmoskepticizmo principo. Mes taip pat: • Nustatėme ir įvertinome finansinių ataskaitų reikšmingo iškraipymo dėl apgaulės arba klaidų riziką, suplanavome ir atlikome procedūras kaip atsaką į tokią riziką ir surinkome pakankamų tinkamų audito įrodymų mūsų nuomonei pagrįsti. Reikšmingo iškraipymo dėl apgaulės neaptikimo rizika yra didesnė nei reikšmingo iškraipymo dėl klaidų neaptikimo rizika, nes apgaule gali būti sukčiavimas, klastojimas, tyčinis praleidimas, klaidingas aiškinimas arba vidaus kontrolių nepaisymas. • Supratome su auditu susijusias vidaus kontroles, kad galėtume suplanuoti konkrečiomis aplinkybėmis tinkamas audito procedūras, o ne tam, kad galėtume pareikšti nuomonę apie Įmonės vidaus kontrolės veiksmingumą. • Įvertinome taikomų apskaitos metodų tinkamumą ir vadovybės apskaitinių vertinimų bei su jais susijusių atskleidimų pagrįstumą. • Padarėme išvadą dėl taikomo veiklos tęstinumo apskaitos principo tinkamumo ir dėl to, ar, remiantis surinktais įrodymais, egzistuoja su įvykiais ar sąlygomis susijęs reikšmingas neapibrėžtumas, dėl kurio gali kilti reikšmingų abejonių dėl Įmonės gebėjimo tęsti veiklą. Jeigu padarome išvadą, kad toks reikšmingas neapibrėžtumas egzistuoja, auditoriaus išvadoje privalome atkreipti dėmesį į susijusius atskleidimus finansinėse ataskaitose arba, jeigu tokių atskleidimų nepakanka, turime modifikuoti savo nuomonę. Mūsų išvados pagrįstos audito įrodymais, kuriuos surinkome iki auditoriaus išvados datos. Tačiau, būsimi įvykiai ar sąlygos gali lemti, kad Įmonė negalės toliau tęsti savo veiklos. • Įvertinome bendrą finansinių ataskaitų pateikimą, struktūrą ir turinį, įskaitant atskleidimus, ir tai, ar finansinėse ataskaitose pateikti pagrindžiantys sandoriai ir įvykiai taip, kad atitiktų teisingo pateikimo koncepciją. Mes, be visų kitų dalykų, privalome informuoti už valdymą atsakingus asmenis apie audito apimtį ir atlikimo laiką bei reikšmingus audito pastebėjimus, įskaitant svarbius vidaus kontrolės trūkumus, kuriuos nustatėme audito metu. Taip pat pateikėme už valdymą atsakingiems asmenims patvirtinimą kad laikėmės atitinkamų etikos reikalavimų dėl nepriklausomumo, ir juos informavome apie visus santykius ir kitus dalykus, kurie, galėtų būti pagrįstai vertinami, kaip turintys įtakos mūsų nepriklausomumui ir, jei reikia, apie susijusias apsaugos priemones. Iš dalykų, apie kuriuos informavome už valdymą atsakingus asmenis, išskiriame tuos dalykus, kurie buvo svarbiausi atliekant einamojo laikotarpio finansinių ataskaitų auditą ir kurie laikomi pagrindiniais audito dalykais. Tokius dalykus apibūdiname auditoriaus išvadoje, jeigu pagal įstatymą arba teisės aktą nedraudžiama viešai atskleisti tokio dalyko arba, jeigu, labai retomis aplinkybėmis, nustatome, kad dalykas neturėtų būti pateikiamas mūsų išvadoje, nes galima pagrįstai tikėtis, jog neigiamos tokios pateikimo pasekmės persvers visuomenės gaunamą naudą. Mes buvome Įmonės vadovo pagal sutartį pirmą kartą 2018 m. sausio 3 d. paskirti atlikti Įmonės finansinių ataskaitų auditą. Mūsų paskyrimas atlikti Įmonės finansinių ataskaitų auditą atnaujinamas kiekvienais metais ir bendras nepertraukiamas paskyrimo laikotarpis yra 3 metai. Patvirtiname, kad skyriuje „Nuomonė“ pareikšta mūsų nuomonė atitinka finansinių ataskaitų audito ataskaitą, kurią kartu su šia auditoriaus išvada pateikėme Įmonei. Patvirtiname, kad mūsų žiniomis ir įsitikinimu, Įmonei suteiktos paslaugos atitinka taikomų įstatymų ir teisės aktų reikalavimus bei neapima Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 537/2014 5 straipsnio 1 dalyje nurodytų ne audito paslaugų. Per audito vykdymo laikotarpį nesuteikėme kitų nei finansinių ataskaitų auditas paslaugų. Audito, kurį atlikus išleidžiama ši nepriklausomo auditoriaus išvada, užduoties partneris yra Xxxxxxx Xxxxxxxxxxxx. Xxxxx Xxxxxxxx, UAB vardu Auditorė Xxxxxxx Xxxxxxxxxxxx Atestuota auditorė 2020 m. kovo 12 d. J.Kubiliaus 6, Vilnius Nematerialusis turtas 1 189 191 Ilgalaikis materialusis turtas 2 27.524 30.118 Teisė į nuomą 3 1.132 --- Atidėtojo pelno mokesčio turtas 22 36 31 Kitas sutarčių turtas 4 36 84

Kita informacija. Kitą informaciją sudaro informacija informacija, pateikta Grupės metiniame pranešime, jskaitant Xxxxxxxxx Bendrovių valdymo ataskaitą, ir Socialinės atskaitomybės ataskaitoje, tačiau ji neapima atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių Finansinių ataskaitų ir mūsų auditoriaus išvados apie jas. Vadovybė yra atsakinga už kitos informacijos pateikimą. Mūsų nuomonė apie atskirąsias ir konsoliduosiąs finansines Finansines ataskaitas neapima kitos informacijos ir mes nepateikiame jokios formos užtikrinimo išvados apie ją, išskyrus kaip nurodyta toliau. Atliekant atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių Finansinių ataskaitų auditą, mūsų atsakomybė yra perskaityti kitą informaciją ir apsvarstyti apsvarstyti, ar yra reikšmingų neatitikimų informacijai informacijai, pateiktai atskirosiose ir konsoliduotosiose finansinėse ataskaitose arbaFinansinėse ataskaitose, ar mūsų žinioms, žinioms pagrjstoms atliktu auditu, ir ar ji yra kitaip reikšmingai iškraipyta. Jeigu remiantis mūsų Jeigu, remdamiesi atliktu darbu, pastebime reikšmingą kitos informacijos iškraipymą, mes turime atskleisti šj faktą. Mes neturime su tuo susijusių pastebėjimų. Mes taip pat privalome jvertinti, ar Grupės metiniame pranešime, jskaitant Bendrovių valdymo ataskaitą, pateikta finansinė informacija atitinka tų pačių finansinių metų atskirąsias ir konsoliduotąsias finansines Finansines ataskaitas bei ar Grupės metinis pranešimas, jskaitant Bendrovių Xxxxxxxxx valdymo ataskaitą, buvo parengtas laikantis taikomų teisinių reikalavimų. Mūsų nuomone, pagrjsta atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių Finansinių ataskaitų audito metu atliktu darbu, visais reikšmingais atžvilgiais: • Grupės metiniame pranešime, jskaitant Xxxxxxxxx Bendrovių valdymo ataskaitą, pateikti finansiniai duomenys atitinka tų pačių finansinių metų atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių Finansinių ataskaitų duomenis; ir • Grupės metinis pranešimas, jskaitant Xxxxxxxxx valdymo ataskaitą, buvo parengtas laikantis LR Lietuvos Respublikos jmonių grupių konsoliduotosios finansinės atskaitomybės jstatymo reikalavimų ir LR bei Lietuvos Respublikos jmonių finansinės atskaitomybės jstatymo reikalavimų. Be to, mes privalome patikrinti, ar buvo pateikta Socialinės atsakomybės ataskaita. Jeigu nustatome, kad Socialinės atsakomybės ataskaita nebuvo pateikta, mes turime atskleisti šj faktą. Mes neturime su tuo susijusių pastebėjimų. Vadovybė yra atsakinga už šių atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių Finansinių ataskaitų parengimą ir teisingą pateikimą pagal Tarptautinius tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus, priimtus taikyti Europos Sąjungoje, ir tokią vidaus kontrolę, kokia, vadovybės nuomone, yra būtina atskirosioms ir konsoliduotosioms finansinėms Finansinėms ataskaitoms parengti be reikšmingų iškraipymų dėl apgaulės ar klaidos. Rengdama atskirąsias ir konsoliduotąsias finansines ataskaitas Finansines ataskaitas, vadovybė privalo jvertinti Banko Bendrovės ir Grupės gebėjimą tęsti veiklą ir atskleisti (jei būtina) dalykus, susijusius su veiklos tęstinumu ir veiklos tęstinumo apskaitos principo taikymu, išskyrus tuos atvejus, kai vadovybė ketina likviduoti Banką Bendrovę ir/ar Grupę ar nutraukti veiklą arba neturi kitų realių alternatyvų, tik taip pasielgti. Už valdymą atsakingi asmenys privalo prižiūrėti Banko Bendrovės ir Grupės atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų rengimo procesą. Mūsų tikslas yra gauti pakankamą užtikrinimą dėl to, ar atskirosios ir konsoliduotosios finansinės Finansinės ataskaitos kaip visuma nėra reikšmingai iškraipytos dėl apgaulės ar klaidos, ir išleisti auditoriaus išvadą, kurioje pateikiama mūsų nuomonė. Pakankamas užtikrinimas – tai aukšto lygio užtikrinimas, o ne garantija, kad reikšmingą iškraipymą, jeigu jis yra, visada galima nustatyti per auditą, kuris atliekamas pagal TAS. Iškraipymai, kurie gali atsirasti dėl apgaulės ar klaidos, laikomi reikšmingais, jeigu galima pagrjstai numatyti, kad atskirai ar kartu jie gali turėti didelės jtakos vartotojų ekonominiams sprendimams, priimamiems remiantis atskirosiomis ir konsoliduotosiomis finansinėmis Finansinėmis ataskaitomis. Atlikdami auditą pagal TAS, viso audito metu priimame priėmėme profesinius sprendimus ir laikomės laikėmės profesinio skepticizmoskepticizmo principo. Mes taip pat: • Nustatėme ir jvertinome Finansinių ataskaitų reikšmingo iškraipymo dėl apgaulės arba klaidų riziką, suplanavome ir atlikome procedūras kaip atsaką j tokią riziką ir surinkome pakankamų tinkamų audito jrodymų mūsų nuomonei pagrjsti. Reikšmingo iškraipymo dėl apgaulės neaptikimo rizika yra didesnė nei reikšmingo iškraipymo dėl klaidų neaptikimo rizika, nes apgaule gali būti sukčiavimas, klastojimas, tyčinis praleidimas, klaidingas aiškinimas arba vidaus kontrolių nepaisymas. • Supratome su auditu susijusias vidaus kontroles, kad galėtume suplanuoti konkrečiomis aplinkybėmis tinkamas audito procedūras, o ne tam, kad galėtume pareikšti nuomonę apie Bendrovės ir Grupės vidaus kontrolės veiksmingumą. • Įvertinome taikomų apskaitos metodų tinkamumą ir vadovybės apskaitinių vertinimų bei su jais susijusių atskleidimų pagrjstumą. • Padarėme išvadą dėl taikomo veiklos tęstinumo apskaitos principo tinkamumo ir dėl to, ar, remiantis surinktais jrodymais, egzistuoja su jvykiais ar sąlygomis susijęs reikšmingas neapibrėžtumas, dėl kurio gali kilti reikšmingų abejonių dėl Bendrovės ar Grupės gebėjimo tęsti veiklą. Jeigu padarome išvadą, kad toks reikšmingas neapibrėžtumas egzistuoja, auditoriaus išvadoje privalome atkreipti dėmesj j susijusius atskleidimus Finansinėse ataskaitose arba, jeigu tokių atskleidimų nepakanka, turime modifikuoti savo nuomonę. Mūsų išvados pagrjstos audito jrodymais, kuriuos surinkome iki auditoriaus išvados datos. Tačiau, būsimi jvykiai ar sąlygos gali lemti, kad Xxxxxxxx ar Grupė negalės toliau tęsti savo veiklos. • Įvertinome bendrą Finansinių ataskaitų pateikimą, struktūrą ir turinj, jskaitant atskleidimus, ir tai, ar Finansinėse ataskaitose pateikti pagrindžiantys sandoriai ir jvykiai taip, kad atitiktų teisingo pateikimo koncepciją. • Surinkome pakankamų tinkamų audito jrodymų apie jmonių finansinę informaciją ar verslo veiklą Grupėje, kad galėtume pareikšti nuomonę apie Grupės konsoliduotąsias finansines ataskaitas. Atsakome už vadovavimą grupės auditui, jo priežiūrą ir atlikimą. Tik mes atsakome už pareikštą mūsų audito nuomonę. Mes, be visų kitų dalykų, privalome informuoti už valdymą atsakingus asmenis apie audito apimtj ir atlikimo laiką bei reikšmingus audito pastebėjimus, jskaitant svarbius vidaus kontrolės trūkumus, kuriuos nustatėme audito metu. Taip pat pateikėme už valdymą atsakingiems asmenims patvirtinimą, kad laikėmės atitinkamų etikos reikalavimų dėl nepriklausomumo, ir juos informavome apie visus santykius ir kitus dalykus, kurie, galėtų būti pagrjstai vertinami, kaip turintys jtakos mūsų nepriklausomumui ir, jei reikia, apie susijusias apsaugos priemones. Iš dalykų, apie kuriuos informavome už valdymą atsakingus asmenis, išskiriame tuos dalykus, kurie buvo svarbiausi atliekant einamojo laikotarpio Finansinių ataskaitų auditą ir kurie laikomi pagrindiniais audito dalykais. Tokius dalykus apibūdiname auditoriaus išvadoje, jeigu pagal jstatymą arba teisės aktą nedraudžiama viešai atskleisti tokio dalyko arba, jeigu, labai retomis aplinkybėmis, nustatome, kad dalykas neturėtų būti pateikiamas mūsų išvadoje, nes galima pagrjstai tikėtis, jog neigiamos tokios pateikimo pasekmės persvers visuomenės gaunamą naudą. Akcininko sprendimu 2018 m. spalio 29 d. buvome pirmą kartą paskirti atlikti Bendrovės ir Grupės Finansinių ataskaitų auditą. Mūsų paskyrimas atlikti Bendrovės ir Grupės Finansinių ataskaitų auditą 2019 m. birželio 19 d. akcininko sprendimu buvo pratęstas vieneriems metams, ir bendras nepertraukiamas paskyrimo laikotarpis yra 2 metai. Taip pat akcininko sprendimu mūsų paskyrimas gali būti pratęstas ir tretiems metams. Patvirtiname, kad mūsų žiniomis ir jsitikinimu, Bendrovei ir Grupei suteiktos paslaugos atitinka taikomų jstatymų ir teisės aktų reikalavimus bei neapima Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 537/2014 5 straipsnio 1 dalyje nurodytų ne audito paslaugų. Per audito vykdymo laikotarpj nesuteikėme kitų nei Finansinių ataskaitų auditas paslaugų, išskyrus Finansinių ataskaitų vertimo ir mokymų TFAS temomis paslaugas. Audito, kurj atlikus išleidžiama ši nepriklausomo auditoriaus išvada, užduoties partneris yra Xxxxxxx Xxxxx. Įmonės audito pažymėjimo Nr. 001275 Xxxxxxx Xxxxx Atestuotas auditorius Auditoriaus pažymėjimo Nr. 000604 Vilnius, Lietuvos Respublika 2020 m. balandžio 15 d. UAB „EPSO-G“ Įmonės kodas 302826889 Gedimino pr. 20, LT-01103 Vilnius KONSOLIDUOTA IR BENDROVĖS FINANSINĖS BŪKLĖS ATASKAITA 2019 M. GRUODŽIO 31 D. GRUPĖ BENDROVĖ 2019–12- 31 2018-12-31 2019–12- 31 2018-12-31 Ilgalaikis turtas Nematerialusis turtas 3 7 910 8 867 - 1 Materialusis turtas 4 525 899 509 821 19 29 Naudojimo teise valdomas turtas 5 9 378 - 276 - Investicijos j dukterines, asocijuotas jmones 6 - 321 192 318 042 Atidėto pelno mokesčio turtas 23 11 692 7 717 412 51 Po vienerių metų gautinos sumos 10 4 998 - - Finansinis turtas, vertinamas tikrąja verte per kitas 7 1 984 2 693 - - Ilgalaikio turto iš viso 565 052 540 535 321 899 318 123 Trumpalaikis turtas Atsargos 9 2 695 3 883 - - Išankstiniai apmokėjimai 1 486 880 81 8 Prekybos gautinos sumos 10 24 752 26 288 38 54 Kitos gautinos sumos 11 66 954 69 660 7 585 12 903 Iš anksto sumokėtas pelno mokestis 3 2 045 - - Kitas finansinis turtas 12 45 121 31 440 - - Pinigai ir pinigų ekvivalentai 13 13 470 9 913 12 346 8 669 Trumpalaikio turto iš viso 154 481 144 109 20 050 21 634 Ilgalaikis turtas, skirtas parduoti 9 13 19 - - XXXXX IŠ VISO 719 546 684 663 341 949 339 757 NUOSAVAS KAPITALAS IR ĮSIPAREIGOJIMAINuosavas kapitalas Įstatinis kapitalas 14 22 483 22 483 22 483 22 483 Perkainojimo rezervas 15 475 216 - - Finansinio turto tikrosios vertės pasikeitimo rezervas 16 51 639 - - Xxxxxxxxxxxx rezervas 16 16 522 16 522 2 248 2 248 Xxxx rezervai 16 22 572 61 776 50 50 Nepaskirstytasis pelnas (nuostoliai) 122 131 72 663 154 542 150 022 Nuosavas kapitalas, tenkantis patronuojančios jmonės akcininkams 184 234 174 299 179 323 174 803 Nekontroliuojanti dalis 9 727 9 574 - - Nuosavo kapitalo iš viso 193 961 183 873 179 323 174 803 Įsipareigojimai Ilgalaikiai jsipareigojimai Ilgalaikės paskolos 19 134 202 154 605 2 560 5 120 Ilgalaikiai finansiniai jsipareigojimai kuriems skaičiuojamos 20 148 609 156 574 148 609 156 574 palūkanos Nuomos jsipareigojimai 21 7 736 599 210 - Perkrovų valdymo jplaukų ilgalaikė jsipareigojimo dalis 8 34 672 10 832 - - Xxxxx ilgalaikės mokėtinos sumos ir jsipareigojimai 22 6 878 2 391 - - Ilgalaikių jsipareigojimų iš viso 332 097 325 001 151 379 161 694 Trumpalaikiai jsipareigojimai Ilgalaikių paskolų einamųjų metų dalis 19 30 403 34 761 2 560 2 560 Trumpalaikės paskolos 19 - 6 889 - - Ilgalaikių finansinių jsipareigojimų kuriems skaičiuojamos 20 7 965 - 7 965 - palūkanos einamųjų metų dalis Nuomos jsipareigojimų einamųjų metų dalis 21 1 209 221 66 - Prekybos skolos 24 33 797 28 132 49 31 Gauti išankstiniai apmokėjimai 25 19 441 11 028 - - Pelno mokesčio jsipareigojimas 1 116 24 - - Kitos trumpalaikės mokėtinos sumos ir jsipareigojimai 26 99 557 94 734 607 669 Trumpalaikių jsipareigojimų iš viso 193 488 175 789 11 247 3 260 Įsipareigojimų iš viso 525 585 500 790 000 000 000 954 NUOSAVO KAPITALO IR ĮSIPAREIGOJIMŲ IŠ VISO 719 546 684 663 341 949 339 757 Toliau pateiktas aiškinamasis raštas yra neatskiriama šių finansinių ataskaitų dalis. Perkrovų valdymo jplaukų nepanaudotų lėšų likučio ilgalaikė dalis 8 bendrąsias pajamas

Kita informacija. Kitą informaciją sudaro informacija pateikta Grupės metiniame pranešimeĮmonės veiklos ataskaitoje, jskaitant Xxxxxxxxx valdymo tvarumo (socialinės atsakomybės) ataskaitą, tačiau ji neapima atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų ir mūsų auditoriaus išvados apie jas. Vadovybė yra atsakinga už kitos informacijos pateikimą. Mūsų nuomonė apie atskirąsias ir konsoliduosiąs finansines ataskaitas neapima kitos informacijos ir mes nepateikiame jokios formos užtikrinimo išvados apie ją, išskyrus kaip nurodyta toliau. Atliekant atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų auditą, mūsų atsakomybė yra perskaityti kitą informaciją ir apsvarstyti ar yra reikšmingų neatitikimų informacijai pateiktai atskirosiose ir konsoliduotosiose finansinėse ataskaitose arba, mūsų žinioms, pagrjstoms atliktu auditu, ir ar ji yra kitaip reikšmingai iškraipyta. Jeigu remiantis mūsų atliktu darbu, pastebime reikšmingą kitos informacijos iškraipymą, mes turime atskleisti šj faktą. Mes neturime su tuo susijusių pastebėjimų. Mes taip pat privalome jvertinti, ar Grupės metiniame pranešime, jskaitant Bendrovių valdymo ataskaitąĮmonės veiklos ataskaitoje, pateikta finansinė informacija atitinka tų pačių finansinių metų atskirąsias ir konsoliduotąsias finansines ataskaitas bei ar Grupės metinis pranešimas, jskaitant Bendrovių valdymo ataskaitąĮmonės veiklos ataskaita, buvo parengtas laikantis taikomų teisinių reikalavimų. Mūsų nuomone, pagrjsta atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų audito metu atliktu darbu, visais reikšmingais atžvilgiais: • Grupės metiniame pranešime, jskaitant Xxxxxxxxx valdymo ataskaitąĮmonės veiklos ataskaitoje, pateikti finansiniai duomenys atitinka tų pačių finansinių metų atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų duomenis; ir • Grupės metinis pranešimas, jskaitant Xxxxxxxxx valdymo ataskaitą, Įmonės veiklos ataskaita buvo parengtas parengta laikantis LR valstybės ir savivaldybės jmonių grupių konsoliduotosios finansinės atskaitomybės jstatymo reikalavimų ir LR jmonių finansinės atskaitomybės jstatymo reikalavimų. Be to, mes privalome patikrinti, ar buvo pateikta atskira socialinės atsakomybės ataskaita. Jeigu nustatome, kad atskira socialinės atsakomybės ataskaita nebuvo pateikta, mes turime atskleisti šj faktą. Pastebėjome, kad Įmonė pateikė nepilną Deleguotajame reglamente (ES) 2021/2139 reikalaujamą pateikti informaciją apie su taksonomija suderintas veiklas. Vadovybė yra atsakinga už šių atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų parengimą ir teisingą pateikimą pagal Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus, priimtus taikyti Europos Sąjungoje, ir tokią vidaus kontrolę, kokia, vadovybės nuomone, yra būtina atskirosioms ir konsoliduotosioms finansinėms ataskaitoms parengti be reikšmingų iškraipymų dėl apgaulės ar klaidos. Rengdama atskirąsias ir konsoliduotąsias finansines ataskaitas vadovybė privalo jvertinti Banko ir Grupės Įmonės gebėjimą tęsti veiklą ir atskleisti (jei būtina) dalykus, susijusius su veiklos tęstinumu ir veiklos tęstinumo apskaitos principo taikymu, išskyrus tuos atvejus, kai vadovybė ketina likviduoti Banką ar Grupę Įmonę ar nutraukti veiklą arba neturi kitų realių alternatyvų, tik taip pasielgti. Už valdymą atsakingi asmenys privalo prižiūrėti Banko ir Grupės atskirųjų ir konsoliduotųjų Įmonės finansinių ataskaitų rengimo procesą. Mūsų tikslas yra gauti pakankamą užtikrinimą dėl to, ar atskirosios ir konsoliduotosios finansinės ataskaitos kaip visuma nėra reikšmingai iškraipytos dėl apgaulės ar klaidos, ir išleisti auditoriaus išvadą, kurioje pateikiama mūsų nuomonė. Pakankamas užtikrinimas – tai aukšto lygio užtikrinimas, o ne garantija, kad reikšmingą iškraipymą, jeigu jis yra, visada galima nustatyti per auditą, kuris atliekamas pagal TAS. Iškraipymai, kurie gali atsirasti dėl apgaulės ar klaidos, laikomi reikšmingais, jeigu galima pagrjstai numatyti, kad atskirai ar kartu jie gali turėti didelės jtakos vartotojų ekonominiams sprendimams, priimamiems remiantis atskirosiomis ir konsoliduotosiomis finansinėmis ataskaitomis. Atlikdami auditą pagal TAS, viso audito metu priimame profesinius sprendimus ir laikomės profesinio skepticizmoskepticizmo principo. Mes taip pat: • Nustatome ir jvertiname finansinių ataskaitų reikšmingo iškraipymo dėl apgaulės arba klaidų riziką, suplanuojame ir atliekame procedūras kaip atsaką j tokią riziką ir surenkame pakankamų tinkamų audito jrodymų mūsų nuomonei pagrjsti. Reikšmingo iškraipymo dėl apgaulės neaptikimo rizika yra didesnė nei reikšmingo iškraipymo dėl klaidų neaptikimo rizika, nes apgaule gali būti sukčiavimas, klastojimas, tyčinis praleidimas, klaidingas aiškinimas arba vidaus kontrolių nepaisymas. • Suprantame su auditu susijusias vidaus kontroles, kad galėtume suplanuoti konkrečiomis aplinkybėmis tinkamas audito procedūras, o ne tam, kad galėtume pareikšti nuomonę apie Įmonės vidaus kontrolės veiksmingumą. • Įvertiname taikomų apskaitos metodų tinkamumą ir vadovybės atliktų apskaitinių vertinimų bei su jais susijusių atskleidimų pagrjstumą. • Padarome išvadą dėl taikomo veiklos tęstinumo apskaitos principo tinkamumo ir dėl to, ar, remiantis surinktais jrodymais, egzistuoja su jvykiais ar sąlygomis susijęs reikšmingas neapibrėžtumas, dėl kurio gali kilti reikšmingų abejonių dėl Įmonės gebėjimo tęsti veiklą. Jeigu padarome išvadą, kad toks reikšmingas neapibrėžtumas egzistuoja, auditoriaus išvadoje privalome atkreipti dėmesj j susijusius atskleidimus finansinėse ataskaitose arba, jeigu tokių atskleidimų nepakanka, turime modifikuoti savo nuomonę. Mūsų išvados pagrjstos audito jrodymais, kuriuos surinkome iki auditoriaus išvados datos. Tačiau, būsimi jvykiai ar sąlygos gali lemti, kad Įmonės negalės toliau tęsti savo veiklos. • Įvertiname bendrą finansinių ataskaitų pateikimą, struktūrą ir turinj, jskaitant atskleidimus, ir tai, ar finansinėse ataskaitose pateikti pagrindžiantys sandoriai ir jvykiai taip, kad atitiktų teisingo pateikimo koncepciją. Mes, be visų kitų dalykų, informuojame už valdymą atsakingus asmenis apie audito apimtj ir atlikimo laiką bei reikšmingus audito pastebėjimus, jskaitant svarbius vidaus kontrolės trūkumus, kuriuos nustatome audito metu. Taip pat pateikiame už valdymą atsakingiems asmenims patvirtinimą, kad laikėmės atitinkamų etikos reikalavimų dėl nepriklausomumo, ir juos informuojame apie visus santykius ir kitus dalykus, kurie, galėtų būti pagrjstai vertinami, kaip turintys jtakos mūsų nepriklausomumui ir, jei reikia, apie susijusias apsaugos priemones. Iš dalykų, apie kuriuos informavome už valdymą atsakingus asmenis, išskiriame tuos dalykus, kurie buvo svarbiausi atliekant einamojo laikotarpio finansinių ataskaitų auditą ir kurie laikomi pagrindiniais audito dalykais. Tokius dalykus apibūdiname auditoriaus išvadoje, jeigu pagal jstatymą arba teisės aktą nedraudžiama viešai atskleisti tokio dalyko arba, jeigu, labai retomis aplinkybėmis, nustatome, kad dalykas neturėtų būti pateikiamas mūsų išvadoje, nes galima pagrjstai tikėtis, jog neigiamos tokios pateikimo pasekmės persvers visuomenės gaunamą naudą. Pagal viešo konkurso sąlygas 2023 m. rugpjūčio 21 d. sudarytą sutartj Nr. ST-268 (5.7 Mr) buvome pirmą kartą paskirti atlikti Įmonės finansinių ataskaitų auditą. Mūsų bendras nepertraukiamas paskyrimo laikotarpis yra vieneri metai. Patvirtiname, kad skyriuje „Nuomonė“ pareikšta mūsų nuomonė atitinka finansinių ataskaitų audito ataskaitą, kurią kartu su šia auditoriaus išvada pateikėme Įmonei ir Audito komitetui. Patvirtiname, kad mūsų žiniomis ir jsitikinimu, Įmonei suteiktos paslaugos atitinka taikomų jstatymų ir teisės aktų reikalavimus bei neapima Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 537/2014 5 straipsnio 1 dalyje nurodytų ne audito paslaugų. Per audito vykdymo laikotarpj nesuteikėme kitų nei finansinių ataskaitų auditas paslaugų. Audito, kurj atlikus išleidžiama ši nepriklausomo auditoriaus išvada, užduoties partneris yra Xxxxxxx Xxxxxxxxxxxx. Auditorius Xxxxxxx Xxxxxxxxxxxx Auditoriaus pažymėjimas Nr. 000471 UAB „ROSK Consulting“ Įmonės audito pažymėjimo Nr. 001514 Vilnius, Lietuva 2024 m. balandžio 3 d. Elektroniniu auditoriaus parašu pasirašoma tik Nepriklausomo auditoriaus išvada. TURTAS Pastabos 2023 2022 ILGALAIKIS TURTAS Nematerialusis turtas 3 18 330 424 14 454 647 Nekilnojamasis turtas, jranga ir jrengimai 4 44 601 309 29 273 980 Naudojimosi teise valdomas turtas 5 2 086 314 2 472 301 Atidėtojo pelno mokesčio turtas 916 974 867 232 Atsargos 6 388 994 549 390 Išankstiniai apmokėjimai ir būsimųjų laikotarpių sąnaudos 7 1 676 521 1 763 886 Prekybos ir kitos gautinos sumos 8 14 389 733 15 055 550 Pinigai ir pinigų ekvivalentai 9 3 422 302 8 572 849 Įmonės savininko kapitalas 10 12 083 597 13 328 537 Privalomasis rezervas 10 1 588 700 1 588 700 Xxxx rezervai 10 20 890 648 18 545 968 Nepaskirstytasis pelnas 68 712 6 206 976 Finansinės skolos 11 15 770 140 - Dotacijos ir subsidijos 12 14 245 859 10 458 229 Nuomos jsipareigojimas 5 1 462 436 1 868 312 Pensijų ir panašių jsipareigojimų atidėjiniai 13 819 562 677 336 Kiti atidėjiniai ir jsipareigojimai 14 133 581 628 421 Finansinės skolos 11 745 620 - Dotacijos ir subsidijos 12 717 689 345 078 Nuomos jsipareigojimų einamųjų metų dalis 5 678 920 646 654 Pensijų ir panašių jsipareigojimų atidėjiniai 13 484 332 352 083 Kiti atidėjiniai ir jsipareigojimai 14 2 560 000 2 500 000 Sutarčių jsipareigojimai 15 3 297 135 2 904 712 Prekybos ir kitos mokėtinos sumos 16 5 770 962 9 272 611 Su darbo santykiais susiję jsipareigojimai 17 4 684 692 4 167 697 Finansinės ataskaitos pasirašytos 2024 m. balandžio 3 d.: Finansų valdymo departamento vadovas Xxxxxxxx 2023 2022 Pardavimo pajamos 18 58 777 528 64 655 030 Pardavimo savikaina 20 (46 107 105) (42 518 349) Veiklos sąnaudos 21 (12 585 932) (12 589 767) Pirkėjų skolų vertės sumažėjimas 8 63 797 35 829 Kitos veiklos rezultatai 69 956 45 338 VEIKLOS PELNAS 218 245 9 628 082 Finansinės veiklos pajamos 57 096 14 346 Finansinės veiklos sąnaudos ( 254 693) ( 37 039) Pelno mokestis 49 743 (1 463 688) Kitos bendrosios pajamos Straipsniai, kurie niekada nebus pergrupuoti j pelną (nuostolius) 13 ( 138 110) 710 764 Straipsniai, kurie bus ar gali būti pergrupuoti j pelną (nuostolius) - - Finansinės ataskaitos pasirašytos 2024 m. balandžio 3 d.: Grynasis metų pelnas 8 141 700 8 141 700 Kitos bendrosios pajamos 710 764 - 710 764 Bendrųjų pajamų iš viso 710 764 8 141 700 8 852 464 10 - - - - - 10 ( 5 960) - - - ( 5 960) 4 - - - (1 934 725) (1 934 725) - - - (11 678 155) (11 678 155) - - 7 785 436 (7 785 436) - 13 328 537 1 588 700 18 545 968 6 206 976 39 670 181 - - - 70 391 70 391 13 - - ( 138 110) - ( 138 110) - - ( 138 110) 70 391 ( 67 719) - - - - - 10 (1 244 940) - - - (1 244 940) 4 - - - ( 1 679) ( 1 679) - - - (3 724 186) (3 724 186) - - 2 482 790 (2 482 790) - 12 083 597 1 588 700 20 890 648 68 712 34 631 657 Įmonės savininko kapitalo didinimas Įmonės savininko kapitalo mažinimas Turto vertės sumažėjimas Į valstybės ar savivaldybės biudžetą mokama jmonės pelno dalis Pervedimai tarp rezervų Grynasis metų pelnas Kitos bendrosios pajamos Bendrųjų pajamų iš viso Įmonės savininko kapitalo didinimas Įmonės savininko kapitalo mažinimas pelno dalis Pervedimai tarp rezervų Likutis Finansinės ataskaitos pasirašytos 2024 m. balandžio 3 d.: Finansų valdymo departamento vadovas Pastabos 2023 2022 Pelnas (nuostolis) prieš apmokestinimą 20 648 9 605 389 Nusidėvėjimo ir amortizacijos sąnaudos 5 754 857 3 869 251 Naudojimosi teise valdomo turto nusidėvėjimas 765 587 463 527 Dotacijų, susijusių su turtu, panaudojimas (3 050 684) (1 099 968) Palūkanų sąnaudos 252 311 30 994 (Pelnas) nuostolis iš nekilnojamojo turto, jrangos ir jrengimų perleidimo ( 925) ( 16 565) Nekilnojamojo turto, jrangos ir jrengimų, nematerialaus turto vertės sumažėjimas (padidėjimas) Nurašytas ilgalaikis materialusis ir nematerialusis turtas 3 189 199 412 711 Kitų nepiniginių sąnaudų (pajamų) atstatymai ( 189 530) ( 377 062) 4 784 412 3 145 669 Ilgalaikių gautinų sumų (padidėjimas) sumažėjimas - - Atsargų (padidėjimas) sumažėjimas (1 084 544) ( 312 177) Išankstinių apmokėjimų (padidėjimas) sumažėjimas 378 830 (1 272 423) Prekybos ir kitų gautinų sumų (padidėjimas) sumažėjimas 729 614 189 695 Dotacijų, susijusių su pajamomis, padidėjimas (sumažėjimas) 372 611 ( 65 500) Su darbo santykiais susijusių jsipareigojimų padidėjimas (sumažėjimas) 274 474 ( 325 322) Išmokų darbuotojams padidėjimas (sumažėjimas) 516 995 867 497 Sutarčių jsipareigojimų padidėjimas (sumažėjimas) 392 423 636 786 Prekybos ir kitų mokėtinų sumų padidėjimas (sumažėjimas) ( 588 975) 1 985 556 (Sumokėtas) pelno mokestis - (3 572 048) 991 429 (1 867 936) Nekilnojamojo turto, jrangos ir jrengimų bei nematerialiojo turto (jsigijimas) (29 559 951) (12 586 487) Nekilnojamojo turto, jrangos ir jrengimų pardavimo pajamos 925 16 565 Gautos (grąžintos) dotacijos, susijusios su turtu 6 838 314 2 964 124 Kiti investicinės veiklos pinigų srautų padidėjimai (sumažėjimai) - - Paskolų gavimas 16 778 920 - Paskolų grąžinimas ( 263 160) - Nuomos mokėjimai ( 765 587) ( 463 527) Sumokėtos palūkanos ( 252 311) ( 30 994) Į valstybės ar savivaldybės biudžetą mokama jmonės pelno dalis (3 724 186) (11 678 155) PINIGAI IR PINIGŲ EKVIVALENTAI LAIKOTARPIO PABAIGOJE 3 422 302 8 572 849 Aiškinamasis raštas, pateikiamas 11-37 puslapiuose, yra neatskiriama šių finansinių ataskaitų dalis. Finansinės ataskaitos pasirašytos 2024 m. balandžio 3 d.:

Kita informacija. Kitą informaciją sudaro informacija informacija, pateikta Grupės Bendrovės metiniame pranešime, jskaitant Xxxxxxxxx valdymo ataskaitą, tačiau ji neapima atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų ir mūsų auditoriaus išvados apie jas. Vadovybė yra atsakinga už kitos informacijos pateikimą. Mūsų nuomonė apie atskirąsias ir konsoliduosiąs finansines ataskaitas neapima kitos informacijos ir mes nepateikiame jokios formos užtikrinimo išvados apie ją, išskyrus kaip nurodyta toliau. Atliekant atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų auditą, mūsų atsakomybė yra perskaityti kitą informaciją ir apsvarstyti apsvarstyti, ar yra reikšmingų neatitikimų informacijai informacijai, pateiktai atskirosiose ir konsoliduotosiose finansinėse ataskaitose arbaataskaitose, arba mūsų žinioms, pagrjstoms pagrįstoms atliktu auditu, ir ar ji yra kitaip reikšmingai iškraipyta. Jeigu remiantis mūsų remdamiesi atliktu darbu, darbu pastebime reikšmingą kitos informacijos iškraipymą, mes turime atskleisti šj šį faktą. Mes neturime su tuo susijusių pastebėjimų. Mes taip pat privalome jvertintiįvertinti, ar Grupės Bendrovės metiniame pranešime, jskaitant Bendrovių valdymo ataskaitą, pranešime pateikta finansinė informacija atitinka tų pačių finansinių metų atskirąsias ir konsoliduotąsias finansines ataskaitas bei ar Grupės metinis pranešimas, jskaitant Bendrovių valdymo ataskaitą, pranešimas buvo parengtas laikantis taikomų teisinių reikalavimų. Padalinys Vilniuje Padalinys Klaipėdoje Juridinių asmenų registras Įmonės kodas 135273426 Aludarių g. 2, LT-01113 Vilnius Birutės g. 8, LT-91203 Klaipėda Registravimo Nr. 137333 PVM mokėtojo kodas LT352734219 Tel. (8 5) 00 00 00 0 Tel. (8 46) 21 98 64 Gedimino g, 39A, Kaunas A.s. Nr. XX00 0000 0000 0000 0000 AB SEB bankas Mūsų nuomone, pagrjsta atskirųjų ir konsoliduotųjų pagrįsta finansinių ataskaitų audito metu atliktu darbu, visais reikšmingais atžvilgiais: • Grupės Bendrovės metiniame pranešime, jskaitant Xxxxxxxxx valdymo ataskaitą, pranešime pateikti finansiniai duomenys atitinka tų pačių finansinių metų atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų duomenis; ir • Grupės Bendrovės metinis pranešimas, jskaitant Xxxxxxxxx valdymo ataskaitą, pranešimas buvo parengtas laikantis LR jmonių grupių konsoliduotosios Lietuvos Respublikos įmonių finansinės atskaitomybės jstatymo reikalavimų ir LR jmonių finansinės atskaitomybės jstatymo įstatymo reikalavimų. Vadovybė yra atsakinga už šių atskirųjų ir konsoliduotųjų finansinių ataskaitų parengimą ir teisingą pateikimą pagal Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus, priimtus taikyti Europos Sąjungoje, ir tokią vidaus kontrolę, kokia, vadovybės nuomone, yra būtina atskirosioms ir konsoliduotosioms finansinėms ataskaitoms parengti be reikšmingų iškraipymų dėl apgaulės ar klaidos. Rengdama atskirąsias ir konsoliduotąsias finansines ataskaitas vadovybė privalo jvertinti Banko ir Grupės įvertinti Xxxxxxxxx gebėjimą tęsti veiklą ir atskleisti (jei būtina) dalykus, susijusius su veiklos tęstinumu ir veiklos tęstinumo apskaitos principo taikymu, išskyrus tuos atvejus, kai vadovybė ketina likviduoti Banką ar Grupę Xxxxxxxx ar nutraukti veiklą arba neturi kitų realių alternatyvų, tik taip pasielgti. Už valdymą atsakingi asmenys privalo prižiūrėti Banko ir Grupės atskirųjų ir konsoliduotųjų Bendrovės finansinių ataskaitų rengimo procesą. Mūsų tikslas yra gauti pakankamą užtikrinimą dėl to, ar atskirosios ir konsoliduotosios finansinės ataskaitos kaip visuma nėra reikšmingai iškraipytos dėl apgaulės ar klaidos, ir išleisti auditoriaus išvadą, kurioje pateikiama mūsų nuomonė. Pakankamas užtikrinimas – tai aukšto lygio užtikrinimas, o ne garantija, kad reikšmingą iškraipymą, jeigu jis yra, visada galima nustatyti per auditą, kuris atliekamas pagal TAS. Iškraipymai, kurie gali atsirasti dėl apgaulės ar klaidos, laikomi reikšmingais, jeigu galima pagrjstai pagrįstai numatyti, kad atskirai ar kartu jie gali turėti didelės jtakos įtakos vartotojų ekonominiams sprendimams, priimamiems remiantis atskirosiomis ir konsoliduotosiomis finansinėmis ataskaitomis. Atlikdami auditą pagal TAS, viso audito metu priimame profesinius sprendimus ir laikomės profesinio skepticizmoskepticizmo principo. Mes taip pat: • Nustatome ir įvertiname finansinių ataskaitų reikšmingo iškraipymo dėl apgaulės arba klaidų riziką, suplanuojame ir atliekame procedūras kaip atsaką į tokią riziką ir surenkame pakankamų tinkamų audito įrodymų mūsų nuomonei pagrįsti. Reikšmingo iškraipymo dėl apgaulės neaptikimo rizika yra didesnė nei reikšmingo iškraipymo dėl klaidų neaptikimo rizika, nes apgaule gali būti sukčiavimas, klastojimas, tyčinis praleidimas, klaidingas aiškinimas arba vidaus kontrolių nepaisymas. • Suprantame su auditu susijusias vidaus kontroles, kad galėtume suplanuoti konkrečiomis aplinkybėmis tinkamas audito procedūras, o ne tam, kad galėtume pareikšti nuomonę apie Bendrovė vidaus kontrolės veiksmingumą. • Įvertiname taikomų apskaitos metodų tinkamumą ir vadovybės atliktų apskaitinių vertinimų bei su jais susijusių atskleidimų pagrįstumą. • Padarome išvadą dėl taikomo veiklos tęstinumo apskaitos principo tinkamumo ir dėl to, ar, remiantis surinktais įrodymais, egzistuoja su įvykiais ar sąlygomis susijęs reikšmingas neapibrėžtumas, dėl kurio gali kilti reikšmingų abejonių dėl Xxxxxxxx gebėjimo tęsti veiklą. Jeigu padarome išvadą, kad toks reikšmingas neapibrėžtumas egzistuoja, auditoriaus išvadoje privalome atkreipti dėmesį į susijusius atskleidimus finansinėse ataskaitose arba, jeigu tokių atskleidimų nepakanka, turime modifikuoti savo nuomonę. Mūsų išvados pagrįstos audito įrodymais, kuriuos surinkome iki auditoriaus išvados datos. Tačiau, būsimi įvykiai ar sąlygos gali lemti, kad Xxxxxxxx negalės toliau tęsti savo veiklos. • Įvertiname bendrą finansinių ataskaitų pateikimą, struktūrą ir turinį, įskaitant atskleidimus, ir tai, ar finansinėse ataskaitose pateikti pagrindžiantys sandoriai ir įvykiai taip, kad atitiktų teisingo pateikimo koncepciją. Mes, be visų kitų dalykų, informuojame už valdymą atsakingus asmenis apie audito apimtį ir atlikimo laiką bei reikšmingus audito pastebėjimus, įskaitant svarbius vidaus kontrolės trūkumus, kuriuos nustatome audito metu. Lietuvos Respublikos kolektyvinio investavimo subjektų įstatymo 16 straipsnio 6 dalis nustato, kad valdymo įmonė, kuriai yra privalomas finansinių ataskaitų auditas, kartu su audituotomis finansinėmis ataskaitomis priežiūros institucijai turi pateikti ir finansinių ataskaitų audito ataskaitą, kurioje turi būti atskleista informacija apie šio įstatymo ir kitų teisės aktų pažeidimus ir pateikti informaciją apie tai, ar teisingai skaičiuojama grynųjų aktyvų vertė, ar turtas investuotas pagal kolektyvinio investavimo subjekto steigimo dokumentus, įvertintas su kolektyvinio investavimo subjektu susijusių valdymo įmonės patvirtintų rizikos valdymo priemonių ir metodų veiksmingumas bei įvertintas su kolektyvinio investavimo subjekto valdymu susijusių valdymo įmonės vidaus kontrolės bei rizikos valdymo sistemų ir priemonių efektyvumas. Patvirtiname, kad skyriuje „Nuomonė“ pareikšta mūsų nuomonė atitinka finansinių ataskaitų audito ataskaitą, kurią kartu su šia auditoriaus išvada pateikėme Bendrovei. BDO auditas ir apskaita, UAB Audito įmonės pažymėjimo Nr.001496 Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxxx Atestuotas auditorius Auditoriaus pažymėjimo Nr.000250 Vilnius, Lietuvos Respublika 2022 m. vasario 18 d.