PENSIJŲ TURTO IŠSAUGOJIMO TIKSLINĖS PENSIJŲ FONDŲ DALYVIŲ GRUPĖS PENSIJŲ KAUPIMO FONDO

PENSIJŲ TURTO IŠSAUGOJIMO TIKSLINĖS PENSIJŲ FONDŲ DALYVIŲ GRUPĖS PENSIJŲ KAUPIMO FONDO

„LUMINOR PENSIJŲ TURTO IŠSAUGOJIMO FONDAS“ 2019 M. II KETVIRČIO ATASKAITA

TURINYS

I. BENDROJI INFORMACIJA 3

II. GRYNŲJŲ AKTYVŲ, APSKAITOS VIENETŲ SKAIČIUS IR VERTĖ 3

III. ATSKAITYMAI IŠ PENSIJŲ TURTO 3

IV. INFORMACIJA APIE PENSIJŲ FONDO INVESTICINIŲ PRIEMONIŲ PORTFELĮ 3

V. PENSIJŲ FONDO LYGINAMASIS INDEKSAS, INVESTICIJŲ GRĄŽA IR RIZIKOS RODIKLIAI 4

VI. PENSIJŲ FONDO FINANSINĖS ATASKAITOS 4

GRYNŲJŲ AKTYVŲ ATASKAITA 5

GRYNŲJŲ AKTYVŲ POKYČIŲ ATASKAITA 6

AIŠKINAMASIS RAŠTAS 7

VII. INFORMACIJA APIE PENSIJŲ FONDO DALYVIUS 15

VIII. IŠORINIAI PINIGŲ SRAUTAI 15

IX. INFORMACIJA APIE GARANTIJŲ REZERVĄ 15

X. INFORMACIJA APIE PENSIJŲ FONDO REIKMĖMS PASISKOLINTAS LĖŠAS 15

XI. KITA INFORMACIJA 16

XII. ATSAKINGI ASMENYS 16

I. BENDROJI INFORMACIJA

1. Duomenys apie Pensijų fondą

Aiškinamojo rašto bendroji dalis, pagrindiniai duomenys apie pensijų fondą.

2. Ataskaitinis laikotarpis, už kurj pateikta ataskaita

Ataskaita parengta už laikotarpj nuo 2019 m. sausio 1 d. iki 2019 m. birželio 30 d.

3. Duomenys apie valdymo jmonę

Aiškinamojo rašto bendroji dalis, pagrindiniai duomenys apie pensijų fondą.

4. Duomenys apie depozitoriumą

Aiškinamojo rašto bendroji dalis, pagrindiniai duomenys apie pensijų fondą.

II. GRYNŲJŲ AKTYVŲ, APSKAITOS VIENETŲ SKAIČIUS IR VERTĖ

5. Grynųjų aktyvų, apskaitos vienetų skaičius ir vertė Aiškinamojo rašto 1 pastaba.

6. Per ataskaitinj laikotarpj konvertuotų apskaitos vienetų skaičius bei bendros konvertavimo sumos Aiškinamojo rašto 2 pastaba.

III. ATSKAITYMAI IŠ PENSIJŲ TURTO

7. Atskaitymai iš pensijų turto Aiškinamojo rašto 3 pastaba.

8. Mokėjimai tarpininkams Aiškinamojo rašto 4 pastaba.

9. Informacija apie visus susitarimus dėl mokėjimų pasidalijimo, taip pat apie paslėptuosius komisinius (jų teikėjas, vertė, suteiktų prekių ir (ar) paslaugų pobūdis ir kt.).

Nebuvo

10. Konkretus pavyzdys, iliustruojantis atskaitymų jtaką galutinei dalyviui tenkančiai investicijų grąžai. Pavyzdyje pateikti skaičiavimai, kiek būtų atskaityta (eurais) nuo pensijų fondo dalyvio jmokų esant dabartiniam atskaitymų dydžiui ir kokią sumą jis atgautų po 1, 3, 5, 10 metų, jei būtų investuota 2 896,20 Eur, o metinė investicijų grąža – 5 proc.

IV. INFORMACIJA APIE PENSIJŲ FONDO INVESTICINIŲ PRIEMONIŲ PORTFELĮ

11. Ataskaitinio laikotarpio pabaigos investicinių priemonių portfelio sudėtis

12. Investicijų pasiskirstymas pagal investavimo strategiją atitinkančius kriterijus

13. Per ataskaitinj laikotarpj jvykdyti išvestinių finansinių priemonių sandoriai

14. 11 punkte nurodytų išvestinių finansinių priemonių rūšis, su jomis susijusia rizika, kiekybinės ribos ir metodai, kuriais vertinama su išvestinių finansinių priemonių sandoriais susijusi pensijų fondo rizika

15. Iš išvestinių finansinių priemonių sandorių kylančių jsipareigojimų bendra vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje

16. Analizė, kaip turimas investicinių priemonių portfelis atitinka (neatitinka) pensijų fondo investavimo strategiją

17. Veiksniai, per ataskaitinj laikotarpj turėjusieji didžiausią jtaką investicinių priemonių portfelio struktūros ir jo vertės pokyčiams

V. PENSIJŲ FONDO LYGINAMASIS INDEKSAS, INVESTICIJŲ GRĄŽA IR RIZIKOS RODIKLIAI

18. Pensijų fondo lyginamasis indeksas ir trumpas jo apibūdinimas

19. To paties laikotarpio pensijų fondo apskaitos vieneto vertės pokyčio, investicinių priemonių portfelio metinės investicijų grąžos ir lyginamojo indekso (jei jis pasirinktas) reikšmės pokyčio ir kiti rodikliai per paskutinius dešimt fondo veiklos metų, išdėstyti palyginamojoje lentelėje. Jeigu fondas veikia trumpiau nei dešimt metų, pateikti to laikotarpio, kurj portfelis buvo valdomas, metinę investicijų grąžą. Prie palyginamosios lentelės pridėti joje pateiktų apskaitos vieneto vertės pokyčio ir lyginamojo indekso reikšmės pokyčio rodiklių diagramą ir rodiklių paaiškinimus.

20. Jei pensijų fondo reklamoje buvo naudojamos investicijų grąžos prognozės, nurodyti prognozuotą dydj, palyginti neatitikimus su faktine grąža ir pateikti galimas neatitikimų priežastis.

21. Vidutinė investicijų grąža, vidutinis apskaitos vieneto vertės ir lyginamojo indekso reikšmės pokytis (jei jis pasirinktas) per paskutinius trejus, penkerius, dešimt metų (vidutinė grynoji investicijų grąža, vidutinis apskaitos vieneto vertės ir lyginamojo indekso reikšmės pokytis apskaičiuojami kaip geometrinis, atitinkamai, metinių grynosios investicijų grąžos, metinių apskaitos vieneto vertės pokyčių ir lyginamojo indekso reikšmės pokyčių vidurkis).

22. Kiti rodikliai, atskleidžiantys investicinių priemonių portfelio riziką.

VI. PENSIJŲ FONDO FINANSINĖS ATASKAITOS

23. Pensijų fondo finansines ataskaitas, parengtas vadovaujantis Lietuvos Respublikos jstatymų ir teisės aktų reikalavimais sudaro:

23.1. grynųjų aktyvų ataskaita

23.2. grynųjų aktyvų pokyčių ataskaita

23.3. aiškinamasis raštas

Luminor investicijų valdymas UAB

Įmonės kodas 226299280, Konstitucijos pr. 21A, Vilnius, Lietuva LUMINOR PENSIJŲ TURTO IŠSAUGOJIMO FONDAS GRYNŲJŲ AKTYVŲ ATASKAITA

2019 m. birželio 30 d.

Eil. Nr.	Straipsniai	Pastabos Nr.	Finansiniai metai	Praėję finansiniai metai
A.	TURTAS		1 880 872	-
I.	PINIGAI		250 638	-
II.	TERMINUOTIEJI INDĖLIAI		-	-
III.	PINIGŲ RINKOS PRIEMONĖS		-	-
III.1.	Valstybės iždo vekseliai		-	-
III.2.	Kitos pinigų rinkos priemonės		-	-
IV.	PERLEIDŽIAMIEJI VERTYBINIAI POPIERIAI		1 630 234	-
IV.1.	Ne nuosavybės vertybiniai popieriai		482 058	-
IV.1.1.	Vyriausybių ir centrinių bankų arba jų garantuoti ne nuosavybės vertybiniai popieriai		482 058	-
IV.1.2.	Kiti ne nuosavybės vertybiniai popieriai		-	-
IV.2.	Nuosavybės vertybiniai popieriai		-	-
IV.3.	Kitų kolektyvinio investavimo subjektų investiciniai vienetai ir akcijos		1 148 176	-
	SUMOKĖTI AVANSAI		-	-
V.	GAUTINOS SUMOS		-	-
V.1.	Investicijų pardavimo sandorių gautinos sumos		-	-
V.2.	Kitos gautinos sumos		-	-
VI.	INVESTICINIS IR KITAS TURTAS		-	-
VI.1.	Investicinis turtas		-	-
VI.2.	Išvestinės finansinės priemonės		-	-
VI.3.	Kitas turtas		-	-
B.	ĮSIPAREIGOJIMAI		177 020	-
1	Mokėtinos sumos		-	-
1.1.	Už finansinj ir investicinj turtą mokėtinos sumos		-	-
1.2.	Valdymo jmonei ir depozitoriumui mokėtinos sumos		266	-
1.3.	Kitos mokėtinos sumos		176 754	-
2	Sukauptos sąnaudos		-	-
3	Finansinės skolos kredito jstaigoms		-	-
4	Įsipareigojimai pagal išvestinių finansinių priemonių sutartis		-	-
5	Kiti jsipareigojimai		-	-
C.	GRYNIEJI AKTYVAI		1 703 852	-

Luminor investicijų valdymas UAB

Įmonės kodas 226299280, Konstitucijos pr. 21A, Vilnius, Lietuva LUMINOR PENSIJŲ TURTO IŠSAUGOJIMO FONDAS GRYNŲJŲ AKTYVŲ POKYČIŲ ATASKAITA

2019 m. birželio 30 d.

Eil. Nr.	Straipsniai	Pastabos Nr.	Finansiniai metai	Praėję finansiniai metai
I.	GRYNŲJŲ AKTYVŲ VERTĖ ATASKAITINIO LAIKOTARPIO PRADŽIOJE		-	-
II.	GRYNŲJŲ AKTYVŲ VERTĖS PADIDĖJIMAS
II.1.	Dalyvių jmokos j fondą		22 910	-
II.2.	Iš kitų fondų gautos sumos		2 494 225	-
II.3.	Garantinės jmokos		-	-
II.4.	Investicinės pajamos:		546	-
II.4.1.	Palūkanų pajamos		-	-
II.4.2.	Dividendai		546	-
II.5.	Nuomos pajamos		-	-
II.6.	Pelnas dėl investicijų vertės pasikeitimo ir pardavimo		26 773	-
II.7.	Pelnas dėl užsienio valiutos kursų pokyčio		11	-
II.8.	Išvestinių finansinių priemonių sandorių pelnas		-	-
II.9.	Kitas grynųjų aktyvų vertės padidėjimas		7	-
	GRYNŲJŲ AKTYVŲ VERTĖ PADIDĖJO IŠ VISO:		2 544 472	-
III.	GRYNŲJŲ AKTYVŲ VERTĖS SUMAŽĖJIMAS
III.1.	Išmokos fondo dalyviams		813 603	-
III.2.	Išmokos kitiems fondams		25 104	-
III.3.	Nuostoliai dėl investicijų vertės pasikeitimo ir pardavimo		1 104	-
III.4.	Nuostoliai dėl užsienio valiutos kursų pokyčio		-	-
III.5.	Išvestinių finansinių priemonių sandorių nuostoliai		-	-
III.6.	Valdymo sąnaudos:		813	-
III.6.1.	Atlyginimas valdymo jmonei		809	-
III.6.2.	Atlyginimas depozitoriumui		-	-
III.6.3.	Atlyginimas tarpininkams		4	-
III.6.4.	Audito sąnaudos		-	-
III.6.5.	Palūkanų sąnaudos		-	-
III.6.6.	Kitos sąnaudos		-	-
III.7.	Kitas grynųjų aktyvų vertės sumažėjimas		-	-
III.8.	Sąnaudų kompensavimas (-)		-4	-
	GRYNŲJŲ AKTYVŲ VERTĖ SUMAŽĖJO IŠ VISO		840 619	-
	Grynųjų aktyvų vertės pokytis		1 703 852	-
III.9.	Pelno paskirstymas		-	-
IV.	GRYNŲJŲ AKTYVŲ VERTĖ ATASKAITINIO LAIKOTARPIO PABAIGOJE		1 703 852	-

AIŠKINAMASIS RAŠTAS

Bendroji dalis

Pensijų fondo pavadinimas: LUMINOR PENSIJŲ TURTO IŠSAUGOJIMO FONDAS (toliau – Fondas) Pensijų fondo jsteigimo data: 2018 m. gruodžio 17 d.

Valdymo jmonė:

Pavadinimas Luminor investicijų valdymas UAB

Buveinės adresas: Konstitucijos pr. 21A, 03601 Vilnius-6, Lietuva Įmonės kodas: 000000000

Tel.: (0-0) 0000 000

Elektroninio pašto adresas:

Pensijų fondo valdytojas:

xxxxxxxxxxx@xxxxxxx.xx

Luminor investicijų valdymas UAB

pavadinimas: Buveinės adresas:	Konstitucijos pr. 21A, Vilnius, Lietuva
Įmonės kodas:	000000000
Tel.:	(0-0) 0000 000
Faks.:	(0-0) 0000 000

Depozitoriumas: Depozitoriumo

Luminor Bank AS Lietuvos skyrius

Audito jmonė: PricewaterhouseCoopers UAB Įmonės kodas 111473315

J. Jasinskio g. 16 B, Vilnius, Lietuva

Ataskaitinis laikotarpis: nuo 2019 m. sausio 1 d. iki 2019 m. birželio 30 d.

Apskaitos politika

Luminor investicijų valdymas UAB (toliau – Bendrovė arba Valdymo jmonė), tvarkydama pensijų fondo buhalterinę apskaitą ir sudarydama finansines ataskaitas, vadovaujasi verslo apskaitos standartais (VAS), Lietuvos Respublikos buhalterinės apskaitos jstatymu ir kitais teisės aktais.

Finansinės ataskaitos rengiamos vadovaujantis veiklos tęstinumo principu ir prielaida, kad Xxxxxx artimiausioje ateityje galės tęsti savo veiklą.

Tvarkydama apskaitą ir sudarydama finansines ataskaitas, Bendrovė vadovaujasi bendruoju apskaitos principu – jmonės principu. Tai reiškia, kad kiekvienas finansines ataskaitas sudarantis pensijų ir investicinis fondas laikomas atskiru apskaitos vienetu ir kad j finansines ataskaitas jtraukiama tik to fondo turtas, jsipareigojimai, pajamos, sąnaudos ir pinigų srautai. Todėl apskaitoje vieno fondo ūkines operacijos registruojamos atskirai nuo kito fondo operacijų. Pensijų ir investiciniams fondams teikiamos atskiros finansinės ataskaitos.

Pensijų ir investicinių fondų metinės finansinės ataskaitos tikrinamos nepriklausomo auditoriaus.

Pensijų ir investicinių fondų metinės ir pusmetinės finansinės ataskaitos viešai skelbiamos teisės aktų nustatyta tvarka. Finansinės ataskaitos sudaromos naudojant Lietuvos Respublikos piniginj vienetą eurą.

Fondo finansiniai metai sutampa su kalendoriniais metais.

Šiose finansinėse ataskaitose pateikiami suminiai skaičiai dėl apvalinimo gali nesutapti su juos sudarančių skaičių suma.

Pensijų fondo investavimo principai

Pensijų fondo turtas investuojamas ir valdomas taip, kad investuojant būtų pasiektas saugumo, pelningumo ir likvidumo balansas, siekiant, kad Dalyvių sukauptas turtas būtų kuo labiau apsaugotas nuo reikšmingų Pensijų fondo Vieneto vertės pokyčių ir infliacijos rizikos.

Pensijų fondo turto investavimo sritys

Pensijų fondo turtas gali būti investuojamas j:

1. Valstybių narių arba Ekonominio bendradarbiavimo ir plėtros organizacijos valstybių narių vyriausybių, centrinių bankų ir Europos Centrinio Banko išleistus ar jų garantuotus obligacijas ir kitų formų ne nuosavybės vertybinius popierius;

2. išleidžiamus naujus perleidžiamuosius skolos vertybinius popierius, jeigu emisijos sąlygose yra numatytas jsipareigojimas ne vėliau kaip per 1 metus nuo jų išleidimo jtraukti šiuos vertybinius popierius j prekybą Europos Sąjungai nepriklausančiose ir Investavimo strategijoje nurodytose Ekonominio bendradarbiavimo ir plėtros organizacijai priklausančiose šalyse, esančiose reguliuojamose rinkose, ;

3. kolektyvinio investavimo subjektų, kurių lėšos investuojamos j šios dalies 1 punkte nurodytus investavimo objektus, akcijas ar investicinius vienetus;

4. indėlius, kurie yra kredito jstaigose, kurių registruota buveinė yra Valstybėje narėje arba kitoje valstybėje, kurioje riziką ribojanti priežiūra yra ne mažiau griežta negu Europos Sąjungoje;

5. išvestines finansines priemones, kurios nurodytos Investavimo strategijoje ir yra skirtos Pensijų fondo turto investavimo rizikos rūšims valdyti;

6. j kitas finansines priemones, atitinkančias LR teisės aktų nustatytus reikalavimus pensijų fondų investicijoms

6.1. nuosavybės vertybinius popierius ir kolektyvinio investavimo subjektus, investuojančius j nuosavybės vertybinius popierius;

6.2. kitas negu 1 dalyje nurodytas obligacijas ir kitų formų ne nuosavybės vertybinius popierius bei j šias priemones lėšas investuojančius kolektyvinio investavimo subjektus.

Rizikos vertinimo metodai ir rizikos valdymo principai:

Pensijų turto atžvilgiu rizika yra apibrėžiama kaip investicinio proceso eigoje atsirandanti pensijų turto vertės sumažėjimo tikimybė. Pensijų turto vertės sumažėjimo riziką, susijusią su vertybinių popierių kainų pokyčiu, o taip pat investavimo objektų valiutos kursų pokyčiu, prisiima Pensijų fondo dalyviai. Investuojant Pensijų fondo turtą susiduriama su jvairiomis finansinėmis rizikomis. Siekiant sumažinti jų poveikj Pensijų fondo veiklai jos atitinkamai kontroliuojamos.

Investuodama pensijų turtą Pensijų kaupimo bendrovė išskiria žemiau išvardintas rizikos rūšis: Kredito rizika:

emitento rizika – rizika patirti nuostolius dėl perleidžiamųjų skolos vertybinių popierių emitento nesugebėjimo jvykdyti savo skolinius jsipareigojimus. Siekiant sumažinti emitento kredito riziką, didžioji dalis Pensijų fondo lėšų investuojamos j emitentų su investiciniu reitingu (t.y. ne žemesniu nei Baa3 kredito reitingu pagal reitingų agentūrą Xxxxx‘s arba BBB- pagal reitingų agentūras Fitch Ratings ir Standard & Poor‘s) perleidžiamuosius skolos vertybinius popierius. Pensijų kaupimo bendrovė, formuodama Pensijų fondo investicijų portfelj ir valdydama kredito riziką, nustato ir taiko finansinių priemonių patikimumo kriterijus, tokius kaip minimalus reikalaujamas kredito reitingas ir maksimalus galimas laikotarpis, per kurj tokios finansinės priemonės turi būti parduotos, jei jų kredito reitingas yra sumažinamas žemiau minimalaus leistino lygio, papildomi reikalavimai išsamiai jvertinti emitento kredito riziką investuojant j neinvesticinio reitingo finansines priemones ir t.t.;

sandorio šalies rizika – rizika patirti nuostolius dėl sandorio šalies nesugebėjimo jvykdyti savo finansinių jsipareigojimų, kurie buvo jgyti sudarant sandorj, ir susijusius su savalaikiu sandorio jvykdymu. Siekiant sumažinti sandorio šalies riziką, Pensijų kaupimo bendrovė siekia sudaryti sandorius su kredito institucijomis, kurioms yra suteiktas investicinis reitingas, o jų nesant, su patikimais sandorių partneriais, besispecializuojančiais atitinkamoje srityje;

atsiskaitymų rizika – rizika patirti nuostolius, kai atsiskaitymo už sandorj metu sandorio šalis dėl tam tikrų priežasčių negali pervesti lėšų ar vertybinių popierių, nors tos sandorio šalies atžvilgiu jgyti jsipareigojimai jau yra patenkinti. Siekiant sumažinti atsiskaitymų riziką, investavimo procese naudojamasi mokėjimų agento paslaugomis arba prekybinė veikla vykdoma organizuotose rinkose, kuriose atsiskaitymams taikomi visuotinai pripažinti principai.

Rinkos rizika:

palūkanų normos rizika – dėl palūkanų normos pokyčio rizika patirti nuostolius, kurie gali turėti jtakos perleidžiamųjų skolos vertybinių popierių kainoms. Siekiant sumažinti palūkanų normos riziką, Pensijų kaupimo bendrovė analizuoja obligacijų rinkas, atskirų emitentų skolos vertybinių popierių emisijas ir riboja investicijų trukmę, o, esant reikalui, gali naudotis išvestinėmis finansinėmis priemonėmis konkrečių sandorių palūkanų normos rizikai padengti;

valiutos kurso pokyčio rizika – rizika patirti nuostolius dėl nepalankaus užsienio valiutų kurso pokyčio euro atžvilgiu. Siekiant sumažinti valiutos kursų riziką, didžioji dalis Pensijų fondo lėšų investuojama eurais. Pensijų kaupimo bendrovė analizuoja valiutų rinkas ir, esant reikalui, naudojasi išvestinėmis finansinėmis priemonėmis konkrečių sandorių valiutos kurso rizikai padengti;

rinkos likvidumo rizika – rizika patirti nuostolius dėl santykinai mažo rinkos likvidumo, kuris gali neleisti parduoti Pensijų fondo turtą norimu laiku ir už norimą kainą arba apskritai atima galimybę parduoti turimą turtą (investicijas). Siekiant sumažinti likvidumo riziką, daugiausiai investuojama j tuos perleidžiamuosius vertybinius popierius, kurie yra kotiruojami pripažintose pasaulio biržose arba kurių kainą reguliariai skelbia vertybinių popierių tarpininkai ar visuomenės informavimo priemonės, taip pat kitas finansines priemones, pasižyminčias santykinai aukštu likvidumu;

šalies politinė rizika – tai rizika, kad dėl tam tikrų politinių jvykių tam tikruose regionuose gali nuvertėti arba gali būti prarasta dalis Pensijų fondo investicijų. Vengiant šios rizikos, didžioji Pensijų fondo turto dalis investuojama tik politiškai stabiliose šalyse, taip pat siekiama kuo plačiau paskirstyti investicijas tarp jvairių šalių, tokiu būdu sumažinant atskiros šalies rizikos jtaką bendram investicijų portfeliui.

Rizikos valdymo procese rizikos taip pat skirstomos j sandorių rizikas ir investicines rizikas. Sandorio rizikos yra valdomos Pensijų kaupimo bendrovės lygmenyje, o investicinės rizikos – Pensijų fondo lygmenyje:

valdant sandorių rizikas, Pensijų kaupimo bendrovė teikia pirmenybę institucijoms, kurioms yra suteiktas investicinis kredito reitingas, taip pat organizuotoms rinkoms su standartizuotomis atsiskaitymo procedūromis;

valdant investicines rizikas, Pensijų kaupimo bendrovė atsižvelgia j Pensijų fondo turto profilj, diversifikavimo reikalavimus ir numatomą Pensijų fondo jsipareigojimų trukmę.

Vertinant ir valdant Pensijų fondo riziką yra nustatomas Pensijų fondo patiriamas rizikos lygis ir skaičiuojami bei analizuojami statistiniai rizikos rodikliai (alfa koeficientas, beta koeficientas, indekso sekimo paklaida, koreliacija, standartinis nuokrypis) bei tikrinami visi esami arba numatomi rizikos ribojimų pažeidimai, siekiant užtikrinti, kad būtų greitai imtasi tinkamų veiksmų jiems ištaisyti.

Pensijų kaupimo bendrovė nustato Pensijų fondo aktyvaus investicijų valdymo apimtis, ribodama lyginamojo indekso sekimo paklaidos dydj ir galimų nuokrypių ribas. Šiuo tikslu Pensijų kaupimo bendrovė yra nustačiusi, kad Pensijų fondo investicijų portfelio lyginamojo indekso maksimalus metinis sekimo paklaidos dydis turi neviršyti 10 proc. ribos.

Grynųjų aktyvų padidėjimo ir sumažėjimo pripažinimo principai

Grynųjų aktyvų padidėjimas tai:

1. Dalyvių jmokų j fondą straipsnyje parodoma j Pensinj fondą gautų kaupiamųjų pensijų jmokų suma.

2. Iš kitų fondų gautų sumų straipsnyje parodoma iš kitų investicinių fondų ar pensijų fondų gautos ir gautinos dalyviui priklausančios sumos, kai dalyvis pereina j pensijų fondą iš kitų pensijų fondų.

3. Garantinių jmokų straipsnyje parodoma gautų ir gautinų garantinių jmokų suma, jeigu trečia šalis yra jsipareigojusi garantuoti tam tikrą pajamingumą.

4. Palūkanų pajamų straipsnyje parodomos finansinio turto, kai jis negali būti patikimai jvertintas tikrąja verte, palūkanos. Amortizuota savikaina jvertinto finansinio turto palūkanų pajamos apskaičiuojamos taikant apskaičiuotų palūkanų metodą.

5. Dividendų straipsnyje parodomi nuosavybės vertybinių popierių dividendai (gauti bei paskelbti).

6. Pelno dėl investicijų vertės pasikeitimo ir pardavimo straipsnyje parodomas pinigų rinkos priemonių, vertybinių popierių, investicinio turto, išvestinių finansinių priemonių ir kitų investicijų vertės padidėjimo ir jų pardavimo sandorių pelnas, jskaitant ir tikrąja verte jvertinto turto vertės pokytj dėl užsienio valiutos kursų pokyčio.

7. Pelno dėl užsienio valiutos kursų pokyčio straipsnyje parodomi teigiami pasikeitimai, susidarę atsiskaitant užsienio valiuta, finansinių ataskaitų valiutos ir užsienio valiutos oficialaus santykio pasikeitimo iš naujo jvertinant užsienio valiuta gautinas ir mokėtinas sumas, užsienio valiuta laikomus terminuotuosius indėlius, užsienio valiutą banko sąskaitose.

8. Išvestinių finansinių priemonių sandorių pelno straipsnyje parodomas teigiamas tikrosios vertės pasikeitimas, nustatytas vertinant iš išvestinės finansinės priemonės atsirandantj finansinj turtą ir finansinj jsipareigojimą. Pasikeitimas parodomas to laikotarpio, kada atsiranda, ataskaitoje.

9. Kito grynųjų aktyvų vertės padidėjimo straipsnyje parodomas pelnas dėl finansinių jsipareigojimų vertės sumažėjimo, delspinigių pajamos, kitos pajamos ir kituose šios ataskaitos straipsniuose neparodytas grynųjų aktyvų vertės padidėjimas.

Grynųjų aktyvų sumažėjimas tai:

1. Išmokų fondo dalyviams straipsnyje parodoma per ataskaitinj laikotarpj iš pensijų fondo sąskaitos sumokėtos ar privalomos mokėti išmokos.

2. Išmokų kitiems fondams straipsnyje parodoma kitiems subjektams sumokėtos ar privalomos sumokėti pensijų fondo dalyviui priklausančios piniginės lėšos, kai dalyvis pereina j kitą pensijų fondą.

3. Nuostolių dėl investicijų vertės pasikeitimo ir pardavimo straipsnyje parodomi pinigų rinkos priemonių, vertybinių popierių, investicinio turto, išvestinių finansinių priemonių ir kitų investicijų vertės sumažėjimo (nuvertėjimo) ir pardavimo nuostoliai, jeigu tokių yra. Taip pat jtraukiamas ir tikrąja verte jvertinto turto vertės pokytis dėl užsienio valiutos kursų pasikeitimo. Panaikinus praėjusiais ataskaitiniais laikotarpiais pripažintus nuostolius dėl vertės sumažėjimo ar jų dalj, nuostolių sumažėjimas taip pat parodomas šiame straipsnyje.

4. Nuostolių dėl užsienio valiutos kursų pokyčio straipsnyje parodomi neigiami pasikeitimai, susidarę atsiskaitant užsienio valiuta, dėl finansinių ataskaitų valiutos ir užsienio valiutos oficialaus santykio pasikeitimo, jvertinant užsienio valiuta gautinas ir mokėtinas sumas, užsienio valiuta laikomus terminuotuosius indėlius, užsienio valiutą banko sąskaitose.

5. Išvestinių finansinių priemonių sandorių nuostolių straipsnyje parodomas neigiamas tikrosios vertės pasikeitimas, nustatytas vertinant iš išvestinės finansinės priemonės atsirandantj finansinj turtą ir finansinj jsipareigojimą. Pasikeitimas parodomas to laikotarpio, kada jis atsiranda, ataskaitoje. Kartu su finansiniu turtu ir finansiniu jsipareigojimu, atsirandančiais iš išvestinės finansinės priemonės sandorių, parodomos susijusios ataskaitinio laikotarpio šių sandorių sudarymo išlaidos.

6. Valdymo sąnaudų straipsnyje parodomos Pensijų fondo ataskaitinio laikotarpio sąnaudos, nustatytos pensijų fondo taisyklėse.

7. Kito grynųjų aktyvų vertės sumažėjimo straipsnyje parodomas kituose ataskaitos straipsniuose neparodytas grynųjų aktyvų vertės sumažėjimas.

8. Sąnaudų kompensavimo straipsnyje parodomos sumos, kuriomis mažinamos subjekto ataskaitinio laikotarpio sąnaudos, tai yra pensijų fondo taisyklėse nenumatytos arba nustatytas ribas viršijančios išlaidos, kurias apmoka bendrovė. Kompensavimo sumos ataskaitoje parodomos su minuso ženklu.

Mokesčiai išskaičiuojami iš Pensijų turto

Iš pensijų fondo turto galima daryti tik tokius atskaitymus, kurių maksimalūs dydžiai yra nustatyti Standartinėse tikslinės pensijų fondų dalyvių grupės pensijų fondo taisyklėse (toliau – Taisyklės). Visos kitos Taisyklėse nenumatytos arba nustatytus dydžius viršijančios išlaidos dengiamos iš pensijų kaupimo bendrovės turto.

Konkrečius valdymo mokesčių dydžius nustato Bendrovės valdyba:

- turto išsaugojimo pensijų fonde – 0,19 procento pensijų fonde dalyvio pensijų sąskaitoje apskaičiuotų lėšų vidutinės metinės vertės.

- dalyviui pereinant j kitą Bendrovės valdomą fondą vieną kartą per kalendorinius metus, pervedamoms Dalyvio piniginėms lėšoms netaikomi jokie atskaitymai; pereinant daugiau negu vieną kartą per kalendorinius metus, iš pervedamų Dalyvio lėšų išskaitomos išlaidos, susijusios su sąskaitos uždarymu ir lėšų pervedimu, bet ne daugiau kaip 0,05 proc. Xxxxxxx vardu pervedamų piniginių lėšų;

- Dalyviui pereinant j kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomą pensijų fondą, išskaičiuojamos išlaidos, susijusios su sąskaitos uždarymu ir lėšų pervedimu, bet ne daugiau kaip 0,05 proc. Xxxxxxx vardu pervedamų piniginių lėšų.

Informacija dalyviams apie valdymo mokesčių dydžius pateikiama Depozitoriumo interneto puslapyje (xxx.xxxxxxx.xx).

Investicijų jvertinimo metodai bei investicijų pervertinimo periodiškumas

Fondo turto vertė nustatoma kiekvieną darbo dieną. Pensijų turto vertė nustatoma taip:

1. Fondo investicijų tikroji vertė skaičiuojama pagal Lietuvos Banko (toliau – LB) patvirtintą Grynųjų aktyvų vertės skaičiavimo metodiką bei Luminor investicijų valdymas UAB grynųjų aktyvų vertės skaičiavimo metodiką (toliau – Metodika)

2. Aktyvai denominuoti užsienio valiuta perskaičiuojami j eurus pagal LR buhalterinės apskaitos jstatyme ir Apskaitos politikoje nustatytą tvarką.

3. Vertybiniai popieriai pripažjstami grynųjų aktyvų ataskaitoje ir jų pripažinimas nutraukiamas taikant atsiskaitymo datos apskaitą.

Grynųjų aktyvų vertės (GAV) skaičiavimo metodika

Pensijų fondo vieneto vertė apskaičiuojama Pensijų fondo grynųjų aktyvų vertę, apskaičiuotą pagal Metodiką, padalinus iš Pensijų fondo vienetų skaičiaus. Pradinė Pensijų fondo vieneto vertė – 1 EUR. Praėjusios darbo dienos apskaičiuota Pensijų fondo vieneto vertė iki kitos darbo dienos 17.00 val. paskelbiama tinklalapyje xxx.xxxxxxx.xx

Apskaičiuojant grynųjų aktyvų vertę vadovaujamasi tokiais principais:

1. Terminuoti indėliai bankuose vertinami pagal amortizuotos savikainos vertę;

2. Grynieji pinigai ir lėšos kredito jstaigose vertinami pagal nominalią vertę;

3. Skolos vertybinių popierių, kuriais prekiaujama reguliuojamose rinkose arba daugiašalėse prekybos sistemose tikroji vertė nustatoma pagal viešai paskelbtą vertinimo dieną informacinės duomenų bazės Bloomberg (BGN) (Bloomberg Generic Pricing) vidutinę (Mid) kainą. Jei BGN kaina nėra skelbiama, skolos vertybiniai popieriai vertinami pagal Metodikoje nustatytą tvarką;

4. Nuosavybės vertybiniai popieriai vertinami pagal Metodikoje nurodytos prioritetinės biržos Vertinimo dienos paskelbtą uždarymo kainą;

5. Kolektyvinio investavimo subjektų (investicinių fondų) vienetai, kuriais prekiaujama reguliuojamose rinkose arba daugiašalėse prekybos sistemose vertinami pagal paskutinę informacinės duomenų bazės Bloomberg viešai paskelbtą uždarymo kainą;

6. Apskaičiuojant grynųjų aktyvų vertę priemonės (jskaitant ir išvestines finansines), kuriomis reguliuojamose rinkose neprekiaujama, vertinamos remiantis Metodika.

Įsipareigojimai skaičiuojami pagal Verslo apskaitos standartus.

Valdymo jmonės atskaitymai iš Pensijų fondo turto turi būti vertinami kaupimo principu, t.y. kiekvieną kalendorinę dieną.

Apskaitos vieneto vertės nustatymo taisyklės

Pensijų jmokos ir pensijų fondo dalyviui priklausančios lėšos, pervestos iš kito pensijų kaupimo bendrovės valdomo pensijų fondo ar kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomo pensijų fondo, konvertuojamos j pensijų fondo vienetus ir jų dalis, laikantis nustatytos tvarkos Standartinėse tikslinės pensijų fondų dalyvių grupės pensijų fondo taisyklėse ir kituose Lietuvos teisės aktuose.

Standartinėse tikslinės pensijų fondų dalyvių grupės pensijų fondo taisyklėse ar kituose Lietuvos teisės aktuose nustatytais atvejais išmokant ar pervedant pensijų fondo dalyvio sukauptas lėšas ar jų dalj, Valdymo jmonė, gavusi atitinkamą dokumentą, ne vėliau kaip kitą darbo dieną pensijų fondo dalyvio pensijos sąskaitoje jrašytus pensijų fondo vienetus konvertuoja j pinigus dokumento gavimo dienos pensijų fondo vienetų verte ir ne vėliau kaip per 7 darbo dienas juos išmoka arba perveda gautame dokumente nurodyta tvarka, išskyrus atvejus, kai teisės aktuose yra jtvirtinti kiti terminai.

AIŠKINAMOJO RAŠTO PASTABOS

1. Grynųjų aktyvų, apskaitos vienetų skaičius ir vertė

	Ataskaitinio laikotarpio pradžioje (2018 12 31)	Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (2019 06 30)	Prieš metus (2018 06 30)	Prieš dvejus metus (2017 06 30)
Grynųjų aktyvų vertė	-	1 703 852	-	-
Pensijų fondų vieneto vertė	-	1,0435	-	-
Pensijų fondų vienetų skaičius	-	1 632 843	-	-

2. Per ataskaitinj laikotarpj konvertuotų apskaitos vienetų skaičius bei bendros konvertavimo sumos

	Ataskaitinis laikotarpis 2019 m. II ketvirtis		Ataskaitinis laikotarpis 2018 m. II ketvirtis
	Apskaitos vienetų skaičius	Vertė	Apskaitos vienetų skaičius	Vertė
Apskaitos vienetų skaičius (konvertuojant pinigines lėšas j apskaitos vienetus)	2 445 586	2 517 135	-	-
Apskaitos vienetų skaičius (konvertuojant vienetus j pinigines lėšas)	812 743	838 707	-	-
Skirtumas	1 632 843	1 678 428	-	-

3. Investicijų portfelio sudėtis

2019 m. birželio 30 d.

Koda s	Emitento (KIS, kredito jstaigos, banko pavadinimas)	Šalis	ISIN kodas / Priemonės pavadinimas	Valiuta	Kiekis, vnt.	Valdytojas	Bendra nominali vertė, EUR	Bendra jsigijimo vertė, EUR	Bendra rinkos vertė, EUR	Palūkanų norma, %	Rinka (šaltinis), pagal kurios duomenis nustatyta rinkos vertė (tinklalapio adresas)	KIS tipas	Išpirkimo / konvertavimo data / terminas	Dalis GA, %
2	Ne nuosavybės vertybiniai popieriai
2.2	Ne nuosavybės vertybiniai popieriai, jtraukti j Papildomąjj ar jj atitinkantj prekybos sąrašą
-	Lietuvos Respublika	LT	LT1000607010	EUR	1 195		119 500	126 960	126 988	0.01			2021.08.28	7.45
-	Lietuvos Respublika	LT	LT0000607087	EUR	7 700 000		77 000	82 197	82 209	0.00			2020.10.03	4.82
-	Lietuvos Respublika	LT	LT0000610057	EUR	6 800 000		68 000	82 499	79 228	-0.02			2022.05.17	4.65
-	Lietuvos Respublika	LT	LT0000670010	EUR	815		81 500	82 873	83 697	0.07			2023.06.29	4.91
	Iš viso:				14 502 010		346 000	371 158	372 121					21.84
2.3	Ne nuosavybės vertybiniai popieriai, kuriais prekiaujama kitose reguliuojamose rinkose
-	Jungtinės Meksikos valstijos	MX	XS0916766057	EUR	061		61 000	65 800	66 798	0.36			2023.04.22	3.92
-	Latvijos Respublika	LV	XS1501554874	EUR	016		16 000	15 987	16 470	0.01			2026.10.07	0.97
-	Lenkijos Respublika	PL	XS0794399674	EUR	023		23 000	26 485	26 668	-0.26			2023.01.19	1.57
	Iš viso:				100		100 000	108 272	109 936					6.45
	Iš viso ne nuosavybės vertybinių popierių:				14 502 110		000 000	000 429	482 058					28.29
3	Kolektyvinio investavimo subjektai
3.1	Papildomo savanoriško pensijų kaupimo jstatymo 49 str. 1 d. xxxxxxxxxxxx atitinkančių kolektyvinio investavimo subjektų (KIS) vienetai
-	Candriam SRI EQTY EM MK-IC	LU	LU1434524259	EUR	011	Candriam Luxembourg		20 292	19 848		xxx.xxxxxxxx.xxx	KIS 3		1.16
-	Candriam SRI-Equity World	LU	LU1434527781	EUR	034	Candriam Luxembourg		13 509	13 538		xxx.xxxxxxxx.xxx	KIS 3		0.79
-	Carmignac Pf Securite F EUR ACC	LU	LU0992624949	EUR	677	Carmignac Gestion Luxembourg		70 780	71 762		xxx.xxxxxxxxx.xxx	KIS 1		4.21
-	First State Global Umbrella Fund	IE	IE00BFY85B09	EUR	9 011	First State Investments UK Ltd		18 427	18 562		XXX.xxxxxxxxxxxxxx.xx m	KIS 3		1.09
-	Hermes Global Equity Fund	IE	IE00B3FPH103	EUR	5 848	Hermes Investment Management Ltd		18 293	18 495		www.hermes- xxxxxxxxxx.xxx/xxx/	KIS 3		1.09
-	HSBC Euro Govt bond fund	FR	FR0000971293	EUR	041	HSBC Global Asset Management (France)		143 119	147 271		www.hsbcinvestments.f r	KIS 1		8.64
-	ING (L) - Invest Sustainable Equit Fund	LU	LU0191250769	EUR	041	ING Investment Management		15 637	16 124		xxx.XXXX.xxx	KIS 3		0.95
-	iShares Core MSCI World UCITS ETF (acc)	IE	IE00B4L5Y983	EUR	280	BlackRock Advisors (UK) Limited		14 113	14 227		xxx.xxxxxxx.xxx	KIS 3		0.83
-	iShares EUR Aggregate Bond UCITS ETF	IE	IE00B3DKXQ41	EUR	233	BlackRock Asset Management Ireland - ETF		28 340	29 470		XXX.xxxxxxx.xxx	KIS 1		1.73
-	iShares Euro Government Bond 3-5 yr UCITS ETF	IE	IE00B1FZS681	EUR	903	BlackRock Advisors (UK) Limited		000 000	000 603		xxx.xxxxxxx.xxx	KIS 1		9.19
-	JPMorgan Funds - JPMorgan Funds - EU Government Bond Fund	LU	LU0355583906	EUR	8 703	JPMorgan Asset Managment		143 008	148 366		www.jpmorganassetma xxxxxxxx.xxx	KIS 1		8.71
-	MIROVA GLOB SUST EQTY-IA EUR	LU	LU0914729453	EUR	001	Mirova Funds		20 927	21 436		xxx.xxxxxx.xxx	KIS 3		1.26
-	NATIXIS HAR ASSC USEQ-FIAUSD Fund	LU	LU0130102931	USD	050	Natixis Global Asset Management		14 027	14 073		xxxx://xx.xxxxxxx.xxx/xx obal	KIS 3		0.83

-	Xxxxxxxxx Xxxxxx Emerging Market Debt – Hard Currency Fund	LU	IE00BJ7JJT40	EUR	9 646	Xxxxxxxxx Xxxxxx Europe Ltd		98 000	98 579		xxx.xx.xxx	KIS 3		5.79
-	Nordea 1 - Emerging Market Bond Fund	LU	LU0772925276	EUR	733	Nordea Investment Funds SA		98 000	98 989		xxx.xxxxxx.xx	KIS 3		5.81
-	Nordea-1 Emerging Stars Equity BI EUR Fund	LU	LU0602539271	EUR	006	Nordea Investment Funds SA		700	702		xxx.xxxxxx.xx	KIS 3		0.04
-	RBC funds ( lux) - Global Equity Focus Fund	LU	LU1096671539	USD	053	RBC Global Asset Management Inc.		7 372	7 523		xxxxxx.xxxxxx.xxx	KIS 3		0.44
-	Robeco Emerging Markets Equities Class I EUR	LU	LU0209325462	EUR	053	Robeco Institutional Asset Mgmt BV		19 594	19 136		xxx.xxxxxx.xxx	KIS 3		1.12
-	SCHRODER INT-GL EM M OP-CE-A	LU	LU0279459969	EUR	921	Schroder Investment Management S.A.		19 200	19 433		xxx.xxxxxxxxx.xx	KIS 3		1.14
-	SPDR Bloomberg Barclays Euro High Yield Bond Ucits ETF	IE	IE00B6YX5M31	EUR	1 589	State Street Global Advisors		90 056	91 743		xxx.xxxxxxxxxxx.xxx	KIS 1		5.38
-	Triodos Sustainable Equity Fund	LU	LU0309381191	EUR	486	Triodos Investment Management B.V.		21 711	22 163		xxx.xxxxxxx-xx.xxx	KIS 3		1.30
-	Vanguard USD EM Government Bond UCITS ETF	IE	IE00BZ163L38	EUR	2 193	Vanguard Group ( Ireland ) Ltd		98 492	100 137		xxx.xxxxxxxx.xxx	KIS 1		5.88
	Iš viso Kolektyvinio investavimo subjektų:				41 512			1 128 774	1 148 176					67.39
7	Pinigai
-	Luminor Bank AS	LT		EUR					73 668	0.00				4.32
-	Luminor Bank AS	LT		USD					216	0.00				0.01
-	Luminor Bank AS	LT		EUR					19 456	0.00				1.14
-	Luminor Bank AS	LT		EUR					157 298	0.00				9.23
	Iš viso pinigų:								250 638					14.71
9	IŠ VISO:								1 880 872					110.39

*KIS 1 – KIS, kurių investavimo strategijoje numatyta iki 100 proc. grynųjų aktyvų investuoti j ne nuosavybės vertybinius popierius; KIS 2 – KIS, kurių investavimo strategijoje numatytas mišrus (subalansuotas) investavimas;

KIS 3 – KIS, kurių investavimo strategijoje numatyta iki 100 proc. grynųjų aktyvų investuoti j nuosavybės vertybinius popierius; KIS 4 – KIS, kurių investavimo strategijoje numatyta iki 100 proc. grynųjų aktyvų investuoti j pinigų rinkos priemones;

KIS 5 – visų kitų rūšių KIS (alternatyvaus investavimo, privataus kapitalo, nekilnojamojo turto, žaliavų ir kt.).

**Pajamingumas iki išpirkimo

4. Investicijų portfelio sudėtis (tęsinys)

2019 m. balandžio 12 d. likviduojant Valstybinio socialinio draudimo jmokos dalies kaupimo Luminor pensijų fondus, naikinamo pensijų fondo dalyviai su jiems priklausančiu turtu 2019 m. balandžio 12 d. buvo perkelti j jų gimimo metus atitinkantj tikslinės pensijų fondų dalyvių grupės pensijų fondą arba pensijų turto išsaugojimo fondą nedarant jokių atskaitymų iš pensijų turto.

Po perkėlimo veikiančių tikslinės pensijų fondo dalyvių grupės ir pensijų turto išsaugojimo pensijų fondų finansinių priemonių portfeliui taikomos Papildomo savanoriško pensijų kaupimo jstatymo jtvirtintos 6 mėnesius investavimo taisyklių nesilaikymo nuostatos. Laikino investavimo taisyklių nesilaikymo terminas pradedamas skaičiuoti nuo pensijų fondų perkėlimo užbaigimo dienos.

Obligacijų kainos 2019 m. II ketvirtj toliau augo. Smunkant lūkesčiams dėl ekonomikos augimo ir infliacijos, Vokietijos iždo obligacijų pajamingumai nusirito j naujas žemumas ir nutempė kitų Europos vyriausybių skolos instrumentų palūkanas. Prie to prisidėjo ir Europos bei JAV centrinių bankų vadovų retorikos posūkis – siekiant užbėgti nuosmukiui už akių buvo grjžta prie kalbų apie ūkj skatinančias priemones, todėl sustiprėjo lūkesčiai, kad palūkanos bus mažinamos.

5. Investicijų pasiskirstymas pagal investavimo strategiją atitinkančius kriterijus

Investicijų pasiskirstymas	Rinkos vertė	Dalis aktyvuose (%)	Rinkos vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje	Dalis aktyvuose ataskaitinio laikotarpio pradžioje (%)
Pagal valiutas:
EUR	1 859 061	109.11	-	-
USD	21 811	1.28	-	-
Iš viso:	1 880 872	110.39	-	-
Pagal geografinę zoną:
Europos ekonominės erdvės valstybės (Islandija. Norvegija. Lichtenšteinas)	-	-	-	-
Kitos Europos Sąjungos valstybės	1 191 314	69.92	-	-
Japonija	-	-	-	-
Lietuva	622 760	36.55	-	-
Kitos šalys	66 798	3.92	-	-
Jungtinės Amerikos Valstijos ir Kanada	-	-	-	-
Iš viso:	1 880 872	110.39	-	-
Pagal investavimo objektus:
Kolektyvinio investavimo subjektai	1 148 176	67.39	-	-
Vyriausybių VP	482 058	28.29	-	-
Pinigai	250 638	14.71	-	-
Iš viso:	1 880 872	110.39	-	-

Pagal kitus kriterijus Fondo investicijos neskirstomos.

6. Atskaitymai iš pensijų fondo turto

Atskaitymai	Fondo taisyklėse nustatyti maksimalūs dydžiai	Faktiškai taikomi atskaitymų dydžiai	Per ataskaitinj laikotarpj priskaičiuota atskaitymų suma, Eur
Nuo turto vertės	0,2%	0,19%	809
Už keitimą:			7
fondo keitimas toje pačioje bendrovėje daugiau kaip kartą per metus	0,05%	0,05%	-
pensijų kaupimo bendrovės keitimas kartą per metus	0,05%	0,05%	7
pensijų kaupimo bendrovės keitimas dažniau kaip kartą per metus	0,05%	0,05%	-
Iš viso			816
BAR *			-
Sąlyginis BIK ir (arba) tikėtinas sąlyginis BIK **			-
PAR (portfelio apyvartumo rodiklis)***			-

*Bendrasis išlaidų koeficientas (BIK) – procentinis dydis, kuris parodo, kokia vidutinė fondo grynųjų aktyvų dalis skiriama jo valdymo išlaidoms padengti. Šios išlaidos tiesiogiai sumažina investuotojo investicijų grąžą. Pažymėtina, kad skaičiuojant BIK j sandorių sudarymo išlaidas neatsižvelgiama.

**Portfelio apyvartumo rodiklis (PAR) – rodiklis, apibūdinantis prekybos pensijų fondo portfelj sudarančiomis priemonėmis aktyvumą. Fondai, kurių PAR aukštas, patiria didesnes sandorių sudarymo išlaidas.

***Išlaidos, dengiamos iš Pensijų turto, tai išlaidos už bankines paslaugas, Pensijų fondo audito išlaidos ir sandorių sudarymo išlaidos bendras maksimalus išvardintų išlaidų dydis negali viršyti 1,5 procento per vienerius finansinius metus nuo Pensijų fondo grynųjų aktyvų vertės. Pensijų fondo sąskaita bei Pensijų fondo interesais sudaromų

sandorių faktinės išlaidos pagal sutartis tarpininkams, sudarančios ne daugiau kaip 1 procentą nuo sudarytų sandorių vertės.

**** Kai daugiau kaip 10 proc. grynųjų aktyvų investuota j kitus kolektyvinio investavimo subjektus, apskaičiuojamas sąlyginis BIK ir (arba) tikėtinas sąlyginis BIK, atitinkantis tokią investicijų dalj.

7. Mokėjimai tarpininkams

Per ataskaitinj laikotarpj (nuo 2019 m. sausio 1 d. iki 2019 m. birželio 30 d.) sumokėta Luminor Bank AS Lietuvos skyriaus Rinkų departamentui 102 eurus už tarpininkavimo paslaugas vertybinių popierių sandoriuose.

8. Gautos ir išmokėtos lėšos

	Suma
Bendra gautų lėšų suma	2 510 265
Valstybinio socialinio draudimo fondo pervestos dalyvio lėšomis mokamos pensijų jmokos ir iš valstybės biudžeto lėšų už dalyvj mokomos pensijų jmokos	22 910
Pačių dalyvių ir darbdavių ar kitų trečiųjų asmenų jmokėtos lėšos
Paties dalyvio jmokėtos lėšos*
Darbdavių ir kitų trečiųjų asmenų jmokėtos lėšos*
Valstybinio socialinio draudimo fondo sumokėti delspinigiai
Iš garantijų rezervo sumokėtos lėšos
Iš kitų tos pačios pensijų kaupimo bendrovės valdomų pensijų fondų pervestos lėšos	2 457 124
Iš kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomų pensijų fondų pervestos lėšos	30 231
Kitos gautos lėšos (nurodyti šaltinj ir gautų lėšų sumą):
Bendra išmokėtų lėšų suma	838 707
Vienkartinės išmokos dalyviams	474 742
Periodinės išmokos dalyviams
Išmokos anuiteto jsigijimui	62 363
Į kitus tos pačios pensijų kaupimo bendrovės valdomus pensijų fondus pervestos lėšos
Į kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomus pensijų fondus pervestos lėšos	13 200
Išstojusiems dalyviams išmokėtos lėšos (pildoma tik papildomo savanoriško kaupimo pensijų fondų atveju)
Paveldėtojams išmokėtos lėšos	276 498
Kitais pagrindais išmokėtos lėšos (nurodyti šaltinj ir išmokėtų lėšų sumą):	11 904
1. Grąžintos jmokos Sodrai	11 904

*Duomenis pateikti tik metų ataskaitoje.

VII. INFORMACIJA APIE PENSIJŲ FONDO DALYVIUS

24. Bendri duomenys apie pensijų fondo dalyvius

25. Per ataskaitinj laikotarpj prisijungusių dalyvių skaičius

26. Per ataskaitinj laikotarpj pasitraukusių dalyvių skaičius

27. Pensijų fondo dalyvių struktūra pagal amžių ir lytj ataskaitinio laikotarpio pabaigoje-

VIII. IŠORINIAI PINIGŲ SRAUTAI

28. Per ataskaitinj laikotarpj faktiškai gautos lėšos 7 pastaba

29. Išmokėtos lėšos 7 pastaba

IX. INFORMACIJA APIE GARANTIJŲ REZERVĄ

30. Jei pensijų fondo taisyklėse yra jsipareigojimas garantuoti tam tikrą pajamingumą, nurodomas garantuojamo pajamingumo dydis ir kita svarbi informacija

-

X. INFORMACIJA APIE PENSIJŲ FONDO REIKMĖMS PASISKOLINTAS LĖŠAS

31. Pensijų fondo reikmėms pasiskolintos lėšos ataskaitinio laikotarpio pabaigoje Pensijų fondo reikmėms nebuvo skolintasi.

XI. KITA INFORMACIJA

32. Paaiškinimai, komentarai, iliustruojamoji grafinė medžiaga ir kita svarbi informacija apie pensijų fondo veiklą, kad būtų galima tinkamai jvertinti fondo veiklos pokyčius ir rezultatus

XII. ATSAKINGI ASMENYS

33. Konsultantų, kurių paslaugomis buvo naudotasi rengiant ataskaitą Rengiant šią ataskaitą konsultantų paslaugomis nebuvo naudojamasi.

34. Ataskaitą parengusių asmenų vardai, pavardės, pareigos, darbovietė (jeigu ataskaitą rengę asmenys nėra bendrovės darbuotojai)

-

XII. ATSAKINGI ASMENYS (TĘSINYS)

35. Bendrovės administracijos vadovo, vyriausiojo finansininko, ataskaitą rengusių asmenų ir konsultantų patvirtinimas, kad joje pateikta informacija teisinga ir nėra nutylėtų faktų, galinčių daryti esminę jtaką pensijų fondo veiklos rezultatų vertinimui.

Žemiau pasirašę atsakingi asmenys patvirtina, kad ataskaitoje pateikta informacija atitinka tikrovę ir kad nėra nutylėtų faktų, galinčių turėti esminės jtakos pensijų fondo veiklos rezultatų vertinimui.

(parašas)

Generalinis direktorius Xxxxxxx Xxxxxx

Vyriausioji finansininkė

36. Asmenys, atsakingi už ataskaitoje pateiktą informaciją

(parašas)

Xxxxx Xxxxxxxxxx

36.1. už ataskaitą atsakingi jmonės valdymo organų nariai, darbuotojai ir administracijos vadovas (xxxxxxxx vardus, pavardes, telefonų ir faksų numerius, el. pašto adresus)

Xxxxxxx.Xxxxxx@xxxxxxxxxxx.xxx

Generalinis direktorius Xxxxxxx Xxxxxx Tel: (0-0) 0000 000

Xxxxx.Xxxxxxxxxx@xxxxxxxxxxx.xxx

Vyriausioji finansininkė Xxxxx Xxxxxxxxxx Tel: (0-0) 0000 000

36.2. jeigu ataskaitą rengia konsultantai arba ji rengiama padedant konsultantams, nurodyti konsultantų vardus, pavardes, telefonų ir faksų numerius, el. pašto adresus

Rengiant šią ataskaitą konsultantų paslaugomis nebuvo naudojamasi.