SUDĖTINIO SPECIALIOJO INVESTAVIMO Į PERLEIDŽIAMUOSIUS VERTYBINIUS POPIERIUS INVESTICINIO FONDO
Atnaujinta 2020 m. liepos 8 d. UAB “Novus Asset Management“ Valdybos sprendimu Nr. VS200708-01
SUDĖTINIO SPECIALIOJO INVESTAVIMO Į PERLEIDŽIAMUOSIUS VERTYBINIUS POPIERIUS INVESTICINIO FONDO
NOVUS STRATEGIC FUND
TAISYKLĖS
I. SĄVOKOS IR TRUMPINIAI
1. Investicinio fondo pavadinimas – sudėtinis specialusis investavimo į perleidžiamuosius vertybinius popierius investicinis fondas „Novus Strategic Fund“.
2. Taisyklėse vartojamos sąvokos:
2.1. Dalyvis – asmuo, įsigijęs subfondo vienetų ir esantis subfondo investicinių vienetų savininku;
2.2. Depozitoriumas – „Swedbank“, AB, įmonės kodas 112029651, Konstitucijos pr. 20A, LT-03502 Vilnius, Lietuva;
2.3. Darbo diena – kalendorinė diena, išskyrus oficialių švenčių ir poilsio dienas;
2.4. Grynieji aktyvai (toliau – GA) – skirtumas tarp subfondą sudarančio turto vertės ir subfondo įsipareigojimų;
2.5. Sudėtinis investicinis fondas (toliau – Fondas) – sudėtinis specialusis investavimo į perleidžiamuosius vertybinius popierius investicinis fondas „Novus Strategic Fund“, kurio turtas padalytas į atskirus subfondus;
2.6. Sudėtinio investicinio fondo subfondas (toliau – subfondas) – Fondo turto dalis, tvarkoma atskirai nuo kito jo turto, į kurį reikalavimo teises turi Dalyviai proporcingai kiekvienam Dalyviui priklausančių investicinių vienetų skaičiui.;
2.7. Išvestinės finansinės priemonės – kaip jos apibrėžtos Finansinių priemonių rinkų įstatyme.
2.8. Investicinis vienetas (toliau – vienetas) – perleidžiamasis vertybinis popierius, kuriuo patvirtinami įsipareigojimai šio vertybinio popieriaus savininkui (Dalyviui);
2.9. Finansinės priemonės – bet kuri iš toliau nurodytų priemonių:
2.9.1. perleidžiamieji vertybiniai popieriai;
2.9.2. pinigų rinkos priemonės;
2.9.3. kolektyvinio investavimo subjektų vertybiniai popieriai;
2.9.4. kitos Finansinių priemonių rinkų įstatymo 3 straipsnio 15 dalies 4-11 punktuose nurodytos priemonės.
2.10. Pinigų rinkos priemonės – priemonės, kuriomis paprastai prekiaujama pinigų rinkoje ir kurių vertę bet kuriuo metu galima tiksliai nustatyti – iždo vekseliai, indėlio sertifikatai, bendrovių išleisti trumpalaikiai skoliniai įsipareigojimai ir kita, išskyrus mokėjimo priemones;
2.11. Prekybos vieta – reguliuojama rinka, daugiašalė prekybos sistema ir organizuota prekybos sistema;
2.12. Priežiūros institucija – Lietuvos bankas;
2.13. Prospektas – investuotojams ir visuomenei skirtas dokumentas, pateikiantis pagrindinę informaciją apie subfondų vienetus;
2.14. Taisyklės – šios Fondo taisyklės;
2.15. Valdymo įmonė – Fondo valdymo įmonė – UAB „Novus Asset Management“, įmonės kodas 302633413,
M. Valančiaus g. 1A, Vilnius, Lietuva, interneto tinklalapio adresas xxx.xxxxxxx.xx, duomenys apie įmonę kaupiami ir saugomi Lietuvos Respublikos Juridinių asmenų registre, LR Vertybinių popierių komisijos išduotos valdymo įmonės, veikiančios pagal Kolektyvinio investavimo subjektų įstatymą, veiklos licencijos Nr. VĮK-019.
3. Taisyklėse vartojami trumpiniai:
3.1. Kolektyvinio investavimo subjektas – KIS;
3.2. Lietuvos Respublikos kolektyvinio investavimo subjektų įstatymas – KISĮ.
4. Kitos sąvokos ir trumpiniai Taisyklėse vartojami tokia pačia prasme, kaip jie vartojami Lietuvos Respublikos kolektyvinio investavimo subjektų, Lietuvos Respublikos finansinių priemonių rinkų įstatymuose, taip pat kituose Lietuvos Respublikos teisės aktuose, reglamentuojančiuose kolektyvinio investavimo subjektų veiklą.
II. SUBFONDŲ INVESTAVIMO STRATEGIJA IR APRIBOJIMAI
5. Bendrosios nuostatos:
5.1. Subfondai investuoja į tas finansines priemones, kurios atitinka subfondo tikslus ir jo investavimo strategiją.
5.2. Investavimo rizikos, susijusios su investavimu į kiekvieną iš Fondą sudarantį subfondą:
5.2.1. Finansinių priemonių rinkų rizika. Finansinių priemonių rinkose gali pasitaikyti kritimų ir kilimų, o taip pat likvidumo, efektyvumo, reguliacinės priežiūros trūkumų, kurie gali neigiamai įtakoti subfondų investicijų vertę. Rinkos svyravimo rizikai mažinti bus naudojamas portfelio diversifikavimas ir kitos rizikos valdymo priemonės ir technikos. Likvidumo rizika bus minimizuojama lėšas investuojant į kiek galima likvidesnes finansines priemones. Vis dėlto, egzistuoja galimybė, kad neigiami makroekonominiai pokyčiai ar kiti veiksniai, turės įtakos visai finansinių priemonių rinkai;
5.2.2. Valiutų kursų svyravimo rizika. Investicijų vertę gali tiek teigiamai, tiek neigiamai paveikti užsienio valiutų kursų pokyčiai. Valdymo įmonė, valdydama subfondus, gali priimti sprendimą drausti arba nedrausti užsienio valiutos kursų riziką. Valiutų kursų rizika gali būti draudžiama išvestinėmis finansinėmis priemonėmis (išankstiniais, apsikeitimo, pasirinkimo valiutų keitimo sandoriais) sumažinant arba panaikinant grynąją atvirąją valiutos poziciją;
5.2.3. Kredito rizika. Tai rizika, kad skolininkas nesugebės arba vėluos įvykdyti savo įsipareigojimus subfondui arba investavimo objektui. Kredito rizika ypatingai susijusi su skolos vertybiniais popieriais, pinigų rinkos priemonėmis ir indėliais. Kredito rizika valdoma užtikrinant reikiamą diversifikavimą, tam taip pat gali būti naudojamos ir išvestinės finansinės priemonės;
5.2.4. Rinkos likvidumo rizika. Rizika patirti nuostolius dėl mažo rinkos likvidumo, kuris neleidžia parduoti finansines priemones norimu laiku už norimą kainą. Likvidumo rizika bus minimizuojama lėšas investuojant į kiek galima likvidesnes finansines priemones;
5.2.5. Palūkanų normos rizika. Palūkanų normų pasikeitimas gali tiesiogiai įtakoti subfondų investicijų portfelyje esančių finansinių priemonių vertę. Palūkanų normos rizika gali būti valdoma naudojant išvestines finansines priemones
5.2.6. Politinė ir teisinė rizika. Investicijos į tam tikrus geografinius regionus ar ekonominius sektorius gali būti siejamos su didesne politine ir/ar teisine rizika. Politinė rizika yra būdinga visoms besivystančioms šalims. Padidinta politine rizika pasižymi Rytu Europos šalys, įskaitant Rusijos Federaciją bei kitas NVS regiono šalis. Politinis šalies nestabilumas gali sąlygoti teisinius, mokestinius, fiskalinius ir reguliacinius pasikeitimus, pvz., nacionalizacijos, konfiskacijos, kapitalo judėjimo laisvės apribojimus bei kitus politinius sprendimus, kurie neigiamai įtakotų subfondo vieneto vertę. Subfondo vienetų vertę ar iš investavimo gautų Dalyviui tenkančių pajamų dydį gali įtakoti teisės aktų, mokestinės aplinkos pasikeitimai;
5.2.7. Sandorio šalių ir atsiskaitymų rizika. Sudarant sandorius už biržos ribų egzistuoja rizika, kad kita sandorio šalis neįvykdys savo įsipareigojimų. Ši rizika taip pat egzistuoja sudarant biržos sandorius, kurių atsiskaitymo negarantuoja atitinkamos biržos procedūros. Šią riziką bus stengiamasi minimizuoti sudarant xxxxxxxxx su patikimomis, gerą reputaciją turinčiomis finansų institucijomis.
įvykių,
5.2.8. Operacinė rizika. Rizika patirti nuostolių dėl sistemų gedimo, žmonių klaidų ar išorinių įskaitant politinę bei teisinę riziką.
5.3. Investavimas į kiekvieną iš Fondą sudarantį subfondą yra susijęs su didesne negu vidutine rizika.
6. „Novus Balanced Portfolio“ subfondo investavimo strategija.
6.1. Subfondo tikslas – siekti kuo didesnio subfondo vieneto vertės prieaugio, nepriklausomai nuo pasaulinės ekonomikos augimo fazės ar finansų rinkų ciklo, aktyviai investuojant į protingai diversifikuotą skirtingų turto klasių investicijų portfelį ir prisiimant didesnį negu vidutinės rizikos lygį;
6.2. Subfondo lėšos aktyviai investuojamos į skirtingus regionus ir turto klases: akcijas, skolos vertybinius popierius ir kitas fiksuoto pajamingumo finansines priemones, valiutas, KIS, išvestines finansines priemones. Investavimui į atskirus regionus ir turto klases apribojimai nėra nustatyti, subfondo valdytojai gali investuoti į kiekvieną iš regionų ar turto klasių iki 100 procentų subfondo lėšų, laikantis KISĮ ir šiose Taisyklėse įtvirtintų apribojimų.
6.3. Subfondo investavimas pagrįstas tiek strateginiu, tiek taktiniu turto paskirstymo metodais ir dažnu portfelio koregavimu, siekiant didesnio investicijų portfelio vertės prieaugio, tuo pačiu metu laikantis nustatytų prisiimtos rizikos apimties apribojimo parametrų.
7. „Novus Dynamic Portfolio“ subfondo investavimo strategija.
7.1. Subfondo tikslas – siekti kuo didesnio subfondo vieneto vertės prieaugio, nepriklausomai nuo pasaulinės ekonomikos augimo fazės ar finansų rinkų ciklo, aktyviai investuojant į protingai diversifikuotą skirtingų turto klasių investicijų portfelį ir prisiimant didelės rizikos lygį;
7.2. Subfondo lėšos aktyviai investuojamos į skirtingus regionus ir turto klases: akcijas, skolos vertybinius popierius ir kitas fiksuoto pajamingumo finansines priemones, valiutas, KIS, išvestines finansines priemones. Investavimui į atskirus regionus ir turto klases apribojimai nėra nustatyti, subfondo valdytojai gali investuoti į kiekvieną iš regionų ar turto klasių iki 100 procentų subfondo lėšų, laikantis KISĮ ir šiose Taisyklėse įtvirtintų apribojimų.
7.3. Subfondo investavimas pagrįstas tiek strateginiu, tiek taktiniu turto paskirstymo metodais ir dažnu portfelio koregavimu, siekiant didesnio investicijų portfelio vertės prieaugio, tuo pačiu metu laikantis nustatytų prisiimtos rizikos apimties apribojimo parametrų.
8. Kiekvieno subfondo lėšos investuojamos į žemiau išvardintas finansines priemones, laikantis šių Taisyklių 6 ir 7 punktuose apibrėžtų subfondų tikslų ir investavimo strategijos:
8.1. Perleidžiamieji vertybiniai popieriai ir pinigų rinkos priemonės, kurios yra įtrauktos į:
8.1.2. prekybą kitoje valstybėje narėje pagal nustatytas taisykles veikiančioje, pripažintoje, prižiūrimoje ir visuomenei prieinamoje rinkoje, ir (ar)
Izraelis: | Tel Avivo akcijų birža | |
JAV: | Niujorko akcijų birža | |
NASDAQ | ||
American Stock Exchange | ||
Boston Stock Exchange | ||
Chicago Stock Exchange | ||
Kanada: | Xxxxxxxx akcijų birža | |
Montrealio akcijų birža | ||
Toronto akcijų birža | ||
Vankuverio akcijų birža | ||
Kazachstanas: | KazkhstnStEX | |
Rusija: | Maskvos Centrinė Akcijų Birža | |
Maskvos akcijų birža | ||
Rusijos Prekybos Sistema – RTS (Maskva) |
Sankt Peterburgo akcijų birža | ||
Turkija: | Istanbul SE | |
Ukraina: | Ukraine SE |
8.1.4. ir (ar)išleidžiami nauji perleidžiamieji vertybiniai popieriai, jeigu emisijos sąlygose numatytas įsipareigojimas įtraukti šiuos vertybinius popierius į prekybą reguliuojamoje rinkoje ir jeigu jie bus įtraukti į prekybą ne vėliau kaip per vienus metus nuo išleidimo, ir (ar)
8.2. suderintųjų KIS investiciniai vienetai ir akcijos bei KIS, kurie atitinka šias sąlygas, investiciniai vienetai ir akcijos:
8.2.1. KIS vienintelis tikslas – platinant investicinius vienetus ar akcijas kaupti asmenų lėšas ir padalijant jas kolektyviai investuoti į perleidžiamuosius vertybinius popierius ir (ar) kitą likvidų turtą ir kurių investiciniai vienetai ar akcijos turi būti išperkami bet kada jų turėtojui pareikalavus, šie subjektai yra licencijuoti Lietuvos Respublikoje ir jų priežiūra yra ne mažiau griežta negu nustatyta Europos Sąjungoje ar licencijuoti tokioje valstybėje, kurioje priežiūra yra ne mažiau griežta negu nustatyta Europos Sąjungoje, o Priežiūros institucija bendradarbiauja su atitinkama kitos valstybės narės ar trečiosios šalies priežiūros institucija;
;
8.2.2. subjektų dalyvių teisių apsauga, įskaitant turto atskyrimo, skolinimosi, skolinimo ir turto neatlygintino perdavimo reglamentavimą, yra ne mažiau griežta, negu nustatyta pagal KISĮ suderintiesiems KIS;
8.2.3. subjektai apie savo veiklą teikia pusmečio ir metų ataskaitas, leidžiančias įvertinti jų turtą ir įsipareigojimus, pelną ir veiklą per ataskaitinį laikotarpį;
8.2.4. ne daugiau kaip 10 procentų jų GA, vadovaujantis jų steigimo dokumentais, gali būti investuota į kitų KIS investicinius vienetus ar akcijas.
8.3. indėliai ne ilgesniam kaip 12 mėnesių terminui, kuriuos pareikalavus galima atsiimti kredito įstaigoje, kurios buveinė yra valstybėje narėje arba kitoje valstybėje, kurioje riziką ribojanti priežiūra yra ne mažiau griežta negu nustatyta Europos Sąjungoje, ir (ar)
8.4.2. išleistos subjekto, kurio vertybiniai popieriai įtraukti į prekybą šių Taisyklių 8.1.1 – 8.1.3 punktuose nurodytose reguliuojamose rinkose, ar
8.4.4. išleistos Priežiūros institucijos patvirtintus kriterijus atitinkančios įmonės, kurios kapitalas ir rezervai sudaro bent 10 milijonų eurų ir kuri rengia ir skelbia konsoliduotąsias finansines ataskaitas bei atlieka įmonių grupės finansavimo funkciją, kai bent vienos iš jos grupei priklausančių įmonių perleidžiamieji vertybiniai popieriai yra įtraukti į prekybą reguliuojamoje rinkoje, arba kuri naudojama banko paskolomis finansuojamiems vertybiniams popieriams išleisti, o investicijos į tokias pinigų rinkos priemones apsaugotos ne mažiau, negu nurodyta šių Taisyklių 8.4.1 – 8.4.3 punktuose.
8.5. išvestinės finansinės priemonės (įskaitant ir tas, kurios suteikia teisę tik gauti pinigus), kurios atitinka šias sąlygas:
8.5.1. jos yra įtrauktos į prekybą šių Taisyklių 8.1.1 – 8.1.3 punktuose nurodytose rinkose arba kuriomis prekiaujama už pirmiau nurodytų rinkų ribų;
8.5.2. jos susietos su šių Taisyklių 8.1 – 8.4 punktuose nurodytomis investicinėmis priemonėmis, finansiniais indeksais, palūkanų normomis, valiutomis ar valiutos kursais;
8.5.3. kita šalis sandoriuose, sudarytuose už šių Taisyklių 8.1.1 – 8.1.3 punktuose nurodytų rinkų ribų, atitinka Priežiūros institucijos nustatytus kriterijus ir jai yra taikoma riziką ribojanti priežiūra;
8.5.4. priemones, kuriomis prekiaujama už šių Taisyklių 8.1.1 –8.1.3 punktuose nurodytų rinkų ribų, kiekvieną dieną galima patikrinti, patikimai ir tiksliai įvertinti ir bet kuriuo metu parduoti ar kitaip atlyginamai realizuoti jų tikrąja verte.
8.6. Subfondų turtas negali būti investuojamas į tauriuosius metalus arba į vertybinius popierius, suteikiančius į juos teises, bet gali būti investuojamas ir į pinigus.
9. Kiekvienam subfondui yra taikomi šie investicijų portfelio diversifikavimo reikalavimai:
9.1. Investicijos į indėlius vienoje kredito įstaigoje negali sudaryti daugiau kaip 20 procentų subfondo turtą sudarančių GA;
9.2. Investicijos į valstybės narės ar jos savivaldybės, kitos valstybės, tarptautinės organizacijos, kuriai priklauso bent viena valstybė narė, išleistus arba garantuotus vieno emitento perleidžiamuosius vertybinius popierius ar pinigų rinkos priemones negali būti didesnės kaip 35 procentai subfondo GA;
9.3. Investicijos į obligacijas, išleistas tokios valstybėje narėje registruotą buveinę turinčios kredito įstaigos, kuri, siekiant apsaugoti obligacijų savininkų interesus, yra tos valstybės specialiai prižiūrima pagal teisės aktus, o iš obligacijų leidimo gauta suma visam obligacijų galiojimo laikui investuojama į tokį turtą, kurio pakaktų obligacijų savininkų reikalavimams patenkinti ir iš kurio – emitento nemokumo atveju – obligacijų savininkų reikalavimai išmokėti pagrindinę sumą ir palūkanas būtų patenkinti pirmumo teise, negali būti didesnės kaip 25 procentai subfondo GA. Kai į tokias vieno emitento obligacijas investuojama daugiau kaip 5 procentai, bet ne daugiau kaip 25 procentai subfondo GA, bendra tokių investicijų suma negali būti didesnė kaip 80 procentų subfondo GA;
9.4. Į įmonių, priklausančių grupei, kuri turi sudaryti konsoliduotąsias finansines ataskaitas, išleistus perleidžiamuosius vertybinius popierius ir pinigų rinkos priemones gali būti investuota ne daugiau kaip 20 procentų subfondo GA;
9.5. Šių Taisyklių 9.1-9.3 punktuose nustatytos ribos negali būti sudedamos, todėl investicijų į vieno asmens išleistus perleidžiamuosius vertybinius popierius, pinigų rinkos priemones, indėlius ir įsipareigojimus, atsirandančius iš išvestinių finansinių priemonių sandorių su tuo asmeniu, sudarytų už šių Taisyklių 8.1.1-
8.1.3 punktuose nurodytų rinkų ribų, suma negali būti didesnė kaip 35 procentai subfondų turtą sudarančių GA.
9.6. Į kiekvieną iš šių Taisyklių 8.2 punkte nurodytų subjektų, atitinkančių šių Taisyklių 8.2.1-8.2.4 punktuose nurodytas sąlygas, gali būti investuojama ne daugiau kaip 10 procentų subfondo GA. Bendra investicijų į kitus negu suderintieji KIS suma negali būti didesnė kaip 30 procentų subfondo GA;
9.7. Į išvestines finansines priemones gali būti investuota iki 35 procentų subfondo GA, bet tik tuo atveju, jei nebus viršytos šių Taisyklių 9.1 –9.5 punktuose nustatytos ribos. Nustatant, ar neviršytos šių Taisyklių 9.1
–9.5 punktuose nustatytos ribos, investicijos į su indeksu susietas išvestines finansines priemones skaičiuojamos atskirai;
9.8. Pagal sandorius dėl išvestinių finansinių priemonių prisiimta rizikos apimtis negali būti didesnė už subfondo GA vertę. Skaičiuojant rizikos apimtį, turi būti atsižvelgiama į išvestinės finansinės priemonės vertę skaičiavimo metu, į sandorio šalies riziką, į būsimus rinkos pasikeitimus ir laiką, kurio reikia įsipareigojimams įvykdyti, ir į tai, kad išvestinė finansinė priemonė įeina į perleidžiamojo vertybinio popieriaus ar pinigų rinkos priemonės sudėtį.
9.9. Rizikos apimtis sandoriuose dėl išvestinių finansinių priemonių, sudarytuose už šių Taisyklių 8.1.1-8.1.3 punktuose nurodytų rinkų ribų, negali būti didesnė kaip 5 procentai subfondų GA vertės, o tuo atveju, jei kita sandorio šalis yra šių Taisyklių 9.3 punkte nurodyta kredito įstaiga, - ne didesnė kaip 10 procentų GA vertės.
9.10. Subfondas gali įsigyti ne daugiau kaip:
9.10.1. 10 procentų visų balso teisių nesuteikiančių akcijas išleidžiančio asmens akcijų;
9.10.2. 10 procentų visų vertybinius popierius išleidžiančio asmens obligacijų ir kitų formų ne nuosavybės vertybinių popierių;
9.10.3. 25 procentus kito KIS investicinių vienetų arba akcijų;
9.10.4. 10 procentų vieno pinigų rinkos priemones išleidžiančio asmens išleistų pinigų rinkos priemonių.
9.11. Draudimo, nustatyto šių Taisyklių 9.10.2. – 9.10.4 punktuose, galima nesilaikyti įsigijimo momentu, jeigu bendra tų perleidžiamųjų vertybinių popierių ar pinigų rinkos priemonių vertė negali būti apskaičiuojama.
9.12. Šių Taisyklių 9.10.2 ir 9.10.4 punktuose nustatytos ribos netaikomos perleidžiamiesiems vertybiniams popieriams ir pinigų rinkos priemonėms, kurias išleido ar garantavo valstybė ar savivaldybės.
10. Kiekvienas subfondas gali nesilaikyti šių Taisyklių 8 ir 9 punktuose nustatytų investavimo apribojimų, jeigu jis pasinaudoja turimų perleidžiamųjų vertybinių popierių ar pinigų rinkos priemonių suteikiama pirmumo teise. Tokiu atveju, taip pat tada, kai investavimo taisyklių reikalavimai pažeidžiami dėl priežasčių, nepriklausančių nuo Valdymo įmonės, neatitiktis turi būti pašalinta kiek įmanoma greičiau, bet ne vėliau kaip per 6 mėnesius.
11. Kiekvienas subfondas į vieno emitento perleidžiamuosius vertybinius popierius ar pinigų rinkos priemones gali investuoti iki 20 procentų GA, išskyrus šių Taisyklių 9.2 ir 9.3 punktuose nustatytus atvejus
12. Kiekvienas subfondas gali investuoti į perleidžiamuosius vertybinius popierius ir pinigų rinkos priemones, įtrauktus į prekybą daugiašalėje prekybos sistemoje ir neįtrauktus į prekybą šių Taisyklių 8.1.1-8.1.3 punktuose nustatytus reikalavimus atitinkančiose rinkose iki 30 procentų GA.
13. Valdymo įmonė kiekvieno subfondo sąskaita gali skolintis iki 15 procentų paskolos sudarymo dieną buvusių subfondo GA vertės iki 6 mėnesių terminui.
14. Kiekvieno subfondo turtas gali būti skolinamas tik licencijuotoms finansų įstaigoms. Paskolinto turto vertė negali viršyti 10 procentų subfondų GA vertės. Subfondų turtas gali būti skolinamas ne ilgesniam kaip 30 dienų terminui. Šiame punkte numatyto ilgiausio skolinimo termino reikalavimo galima nesilaikyti tik tuo atveju, kai pagal sudarytą paskolos sutartį Valdymo įmonė turi teisę bet kada pareikalauti grąžinti paskolintą subfondų turtą.
15. Subfondų atžvilgiu naudojamas S&P 500 EUR lyginamasis indeksas. Lyginamasis indeksas naudojamas nuo 2016 m. balandžio 11 d. Su jo sudarymo tvarka galima susipažinti darbo dienomis nuo 9 iki 17 val. Valdymo įmonės buveinės adresu M. Valančiaus g. 1A Vilnius.
16. Kiekvieno subfondo valiuta yra eurai.
III. DALYVIŲ TEISĖS IR PAREIGOS
17. Dalyvis turi šias teises:
17.1. pareikalauti, kad Valdymo įmonė išpirktų jo turimus subfondo vienetus;
17.2. gauti likusią panaikinamo subfondo dalį;
17.3. gauti dalį subfondo pajamų;
17.4. gauti subfondo Pagrindinės informacijos investuotojams dokumentą, Prospekto, Taisyklių, subfondo metų ir pusmečio ataskaitų kopijas, informaciją apie investuotojui priklausančių subfondo investicinių vienetų vertę;
17.5. turimus subfondo vienetus parduoti, padovanoti ar kitaip perleisti nuosavybės ar valdymo teisę į juos tretiesiems asmenims;
17.6. bet kada pareikalauti, kad Valdymo įmonė pakeistų jo turimus subfondo vienetus į kito subfondo vienetus;
17.7. kitas Prospekte, šiose Taisyklėse ir Lietuvos Respublikos teisės aktuose nustatytas teises.
18. Dalyvis turi šias pareigas:
18.1. pranešti raštu Valdymo įmonei apie subfondo vienetų pirkimo – pardavimo sutartyje ar paraiškoje nurodytų Dalyvio duomenų (vardo, pavardės arba pavadinimo, gyvenamosios vietos arba buveinės adreso, atsiskaitomosios sąskaitos, telefono, elektroninio pašto, o taip pat kitų nepaminėtų duomenų) pasikeitimą ne vėliau kaip per 10 (dešimt) kalendorinių dienų nuo jų pasikeitimo;
18.2. parduodant, dovanojant ar kitaip perleidžiant nuosavybės ar valdymo teisę į turimus subfondo vienetus, su subfondo vienetų įgijėju sudaryti rašytinę sutartį, kurios vienas egzempliorius per 3 (tris) darbo dienas turi būti pateiktas Valdymo įmonei;
18.3. kitas Prospekte, šiose Taisyklėse, vienetų pirkimo – pardavimo sutartyje ar paraiškoje ir Lietuvos Respublikos teisės aktuose nustatytas pareigas.
IV. VALDYMO ĮMONĖS TEISĖS IR PAREIGOS VALDANT SUBFONDUS, SANDORIAI, KURIUOS VALDYMO ĮMONĖ GALI SUDARYTI IR VYKDYTI SUBFONDO
SĄSKAITA BEI JO INTERESAIS
19. Valdymo įmonė turi šias pareigas:
19.1. subfondų turtą valdyti, naudoti bei juo disponuoti turto patikėjimo teisės pagrindais;
19.2. sąžiningai, teisingai ir profesionaliai veikti geriausiomis subfondams ir jo Dalyviams sąlygomis bei jų interesais ir užtikrinti rinkos vientisumą;
19.3. veikti rūpestingai, profesionaliai ir atsargiai;
19.4. turėti ir naudoti veiklai reikalingas priemones ir procedūras;
19.5. aiškiai ir suprantamai suteikti Dalyviui ar potencialiam Dalyviui visą reikalingą informaciją, kurios pagrindu jis galėtų suprasti siūlomų investicinių paslaugų ir finansinių priemonių esmę bei joms būdingą riziką ir galėtų priimti pagrįstus investicinius sprendimus;
19.6. Dalyviui pageidaujant, pateikti informaciją apie Valdymo įmonę ir jos teikiamas paslaugas, siūlomas finansines priemones ir susijusias rizikas;
19.7. prieš teikiant investicines rekomendacijas, surinkti informaciją apie Xxxxxxx ar potencialaus Dalyvio žinias ir patirtį investavimo srityje, susijusią su konkrečiomis investicinėmis paslaugomis ar finansinėmis priemonėmis, finansinę padėtį bei investavimo tikslus;
19.8. Xxxxxxxx pakankamai atskleisti su juo susijusią ir jam reikalingą informaciją;
19.9. turėti tokią organizacinę struktūrą, kad būtų išvengta Valdymo įmonės interesų konflikto su Dalyviais, Dalyvių tarpusavio interesų konflikto;
19.10. turėti patikimas administravimo ir apskaitos procedūras, elektroninių duomenų apdorojimo kontrolės ir apsaugos priemones bei tinkamą vidaus kontrolės mechanizmą, įskaitant Valdymo įmonės darbuotojų sudaromų asmeninių finansinių priemonių sandorių ir Valdymo įmonės sąskaita sudaromų finansinių priemonių sandorių taisykles, ir užtikrinti, kad būtų galima sužinoti visų su Valdymo įmonės valdomų subfondų susijusių sandorių kilmę, jų šalis, turinį, sudarymo laiką ir vietą bei nustatyti, ar turtas investuojamas laikantis šiose Taisyklėse ir teisės aktuose nustatytų reikalavimų;
19.11. užtikrinti, kad priimtų investicinių sprendimų, sudarytų sandorių, pateiktų investuotojų paraiškų įsigyti arba išpirkti investicinius vienetus ar kitų atliktų operacijų duomenys, dokumentai ir informacija būtų saugomi ne trumpiau kaip 10 metų nuo investicinio sprendimo priėmimo, sandorio įvykdymo, atitinkamos paraiškos pateikimo ar operacijos įvykdymo dienos, jeigu teisės aktai nenustato ilgesnio saugojimo termino;
19.12. turėti investicinių sprendimų priėmimo procedūrų aprašą, kuriame, be kita ko, būtų nustatyta investicinius sprendimus priimančio organo struktūra, ir laikytis jo reikalavimų;
19.13. užtikrinti, kad investiciniai sprendimai būtų įforminami raštu ir registruojami investicinių sprendimų registravimo žurnale;
19.14. užtikrinti, kad sprendimus dėl turto valdymo priimantys asmenys turėtų Priežiūros institucijos nustatytą kvalifikaciją ir patirtį, būtų nepriekaištingos reputacijos;
19.15. laikytis teisės aktuose nustatytų kapitalo, riziką ribojančių ir kitų veiklai keliamų reikalavimų;
19.16. įgyvendinti ir vykdyti atitikties funkciją bei stebėti, kad ji nuolat ir veiksmingai veiktų;
19.17. patvirtinti, įgyvendinti ir palaikyti tinkamą vidaus kontrolę;
19.18. kitas, Lietuvos Respublikos teisės aktuose numatytas Valdymo įmonės pareigas.
20. Valdymo įmonė turi šias teises:
20.1. sudaryti subfondų sąskaita ir interesais xxxxxxxxx, susijusius su subfondų turto valdymu, ir xxxxxxxxx, susijusius su subfondų vienetų pardavimu ir išpirkimu;
20.2. Valdymo įmonės valdybai nusprendus bei Priežiūros institucijai pritarus Fondo steigimo dokumentų pakeitimams ar naujai redakcijai, sudaryti naują subfondą;
20.3. reikalauti, kad Dalyvis laiku vykdytų vienetų pirkimo paraiškoje (pirkimo – pardavimo sutartyje), šiose Taisyklėse ir Lietuvos Respublikos teisės aktuose numatytas prievoles;
20.4. daryti šių Taisyklių V dalyje nurodytus atskaitymus iš subfondų turto;
20.5. subfondų turtą valdyti, naudoti ir juo disponuoti turto patikėjimo teisės pagrindais;
20.6. sudaryti ir vykdyti subfondų sąskaita ir jų interesais šiuos sandorius:
20.6.1. operacijas su šiose Taisyklėse numatytomis finansinėmis priemonėmis ir pinigų rinkos priemonėmis;
20.6.2. indėlių operacijas, atliekamos laikantis Lietuvos Respublikos teisės aktuose nustatytos tvarkos;
20.6.3. xxxxxxxxx su išvestinėmis finansinėmis priemonėmis, kurios atitinka KISĮ numatytas sąlygas;
20.6.4. kitus, teisės aktų leidžiamus sandorius.
20.7. Lietuvos Respublikos teisės aktuose numatytais atvejais ir sąlygomis sustabdyti vienetų išpirkimą;
20.8. kitas, Lietuvos Respublikos teisės aktuose ir šiose Taisyklėse numatytas teises.
V. ATLYGINIMŲ IR KITŲ IŠLAIDŲ APSKAIČIAVIMO METODIKA, DYDIS IR
MOKĖJIMO TVARKA
21. Bendrosios nuostatos:
21.1. Šioje Taisyklių dalyje numatytų atlyginimų ir išlaidų dydžius nustato Valdymo įmonės valdyba;
21.2. Šios Taisyklių dalies 22, 23 ir 25 punktuose numatyti atlyginimai pasibaigus finansiniams metams yra tikslinami. Per metus susidariusios subfondo permokos turi būti grąžintos subfondui, o subfondo įsiskolinimai – turi būti sumokėti Valdymo įmonei ir / arba Depozitoriumui per 30 (trisdešimt) dienų nuo finansinių metų pabaigos. Subfondo permokų suma yra didinama subfondo GA vertė;
21.3. Valdymo įmonė renka ir saugo dokumentus, pagrindžiančius atlyginimų ir kitų išlaidų apskaičiavimą;
21.4. Visos kitos Taisyklėse nenumatytos arba nustatytas ribas viršijančios išlaidos dengiamos Valdymo įmonės sąskaita.
22. Atlyginimas Valdymo įmonei:
22.1. Atlyginimas Valdymo įmonei už subfondo valdymą mokamas iš subfondo lėšų. Atlyginimas Valdymo įmonei susideda iš:
22.1.1. sėkmės mokesčio, kuris skaičiuojamas kiekvienam subfondui remiantis Aukščiausios pasiektos ribos principu (angl. High water mark). Sėkmės mokestis yra apskaitomas kiekvieną darbo dieną kaupimo būdu, nuskaičiuojant iš subfondo vieneto vertės dienos prieaugio (atskaičius visus kitus subfondo mokesčius) sėkmės mokesčio dydį, nustatytą šiose Taisyklėse. Taikant Aukščiausios pasiektos ribos principą, sėkmės mokestis yra nuskaičiuojamas iš subfondo vieneto vertės dienos prieaugio (atskaičius visus kitus subfondo mokesčius) tik tuo atveju, jei vieneto vertė yra didesnė už visas kada nors anksčiau buvusias (atėmus sėkmės mokestį) subfondo vieneto vertes. Pvz., jei subfondo vieneto vertė pradeda kristi, sėkmės mokestis taikant Aukščiausios pasiektos ribos principą nėra nuskaičiuojamas. Taikant šį principą yra užtikrinama, kad svyruojant investicinių vienetų vertei ilgu laikotarpiu, subfondo Dalyviai neturėtų mokėti sėkmės mokesčio kelis kartus. Mokestis yra taikomas subfondo lygiu, o ne kiekvienam Dalyviui atskirai. Tai reiškia, kad vertinant sėkmės mokesčio dydį yra atsižvelgiama į subfondo vieneto vertės prieaugį, o ne kiekvieno Dalyvio investicijų vertės pokytį. Sėkmės mokestis Valdymo įmonei mokamas kas mėnesį iki kito mėnesio 10 (dešimtos) dienos.
22.1.2. Sėkmės mokesčio dydžiai: „Novus Balanced Portfolio“ subfondo atveju – 15 procentų nuo subfondo vieneto vertės prieaugio; „Novus Dynamic Portfolio“ subfondo atveju – 20 procentų nuo subfondo vieneto vertės prieaugio.
22.1.3. xxxxx valdymo mokesčio, kuris skaičiuojamas nuo subfondo vidutinės metinės GA vertės.
22.1.4. Xxxxx valdymo mokesčio dydžiai: „Novus Balanced Portfolio“ subfondo atveju – 1,25 procento nuo subfondo vidutinės metinės GA vertės; „Novus Dynamic Portfolio“ subfondo atveju – 1,75 procento nuo subfondo vidutinės metinės GA vertės.
22.2. Į atlyginimą Valdymo įmonei nėra įskaičiuotas subfondo vienetų platinimo mokestis.
22.3. Atlyginimas Valdymo įmonei mokamas kas mėnesį iki kito mėnesio 10 (dešimtos) dienos.
23. Atlyginimas Depozitoriumui:
23.1. Atlyginimas Depozitoriumui už Depozitoriumo pagal sutartį suteiktas paslaugas mokamas iš kiekvieno atskiro subfondo lėšų;
23.2. atlyginimas Depozitoriumui skaičiuojamas kaupimo principu kiekvieną darbo dieną nuo vidutinės metinės subfondo GA vertės ir negali būti didesnis nei 0,25 (dvidešimt penkios šimtosios) procento nuo vidutinės metinės subfondo GA vertės. Mokestis už vieną dieną yra skaičiuojamas, nustatytą mokestį dalinant iš metų faktinio darbo dienų skaičiaus;
23.3. Atlyginimas Depozitoriumui mokamas kas mėnesį iki kito mėnesio 10 (dešimtos) dienos.
24. Platinimo mokestis:
24.1. platinimo mokestis yra skirtas padengti išlaidas, susijusias su investicinių vienetų platinimu. Platinimo mokestis nėra įskaičiuojamas į vieneto pardavimo kainą, kurią už įsigyjamus subfondo vienetus moka Dalyvis pagal vienetų pirkimo paraišką (pirkimo – pardavimo sutartį);
24.2. platinimo mokestis yra atskaitomas nuo investuotojo investuojamos sumos, kurią už įsigyjamus vienetus perveda investuotojas, taigi į pasirinktą subfondą investuojama suma yra mažesnė platinimo mokesčio dydžiu. Platinimo mokestį nuskaičiuoja ir nurašo Valdymo įmonė. Valdymo įmonė turi teisę netaikyti platinimo mokesčio savo darbuotojams, valdymo organų nariams, Valdymo įmonės akcininkams ir pačiai Valdymo įmonei;
24.3. platinimo mokestis yra ne didesnis kaip 2,5 (du ir penkios dešimtosios) procento nuo investuojamos sumos. Siekiant aiškumo, skaičiuojant platinimo mokestį, Dalyvių, kurie investuoja į subfondą pagal daugiau nei vieną subfondo vienetų pirkimo paraišką, investuojama suma skaičiuojama kaip visa Dalyvio per visą subfondo veiklos laikotarpį investuota suma (nepriklausomai nuo to, ar buvo kada nors išpirkti to Dalyvio turimi to subfondo investiciniai vienetai ar ne). Pavyzdžiui, Dalyvis pateikė subfondo vienetų pirkimo paraišką, pagal kurią investuojama suma yra 10 000 EUR. Vėliau tas pats Xxxxxxx pateikė dar vieną subfondo vienetų pirkimo paraišką, pagal kurią investuojama suma yra 15 000 EUR. Šiuo atveju skaičiuojant platinimo mokestį būtų laikoma, kad Dalyvio investuojama suma sudaro 25 000 EUR, todėl papildomai investuojamos 15 000 EUR sumos atžvilgiu būtų taikomas toks platinimo mokestis, kuris yra nustatytas investuojant 25 000 EUR;
24.4. platinimo mokestis į GA vertės skaičiavimus nėra įtraukiamas;
24.5. keičiant subfondo vienetus į kito to paties Fondo subfondo vienetus, keitimo mokestis nėra taikomas.
25. Kitos išlaidos, dengiamos iš Fondo subfondų lėšų:
25.1. atlyginimas finansiniams tarpininkams už suteiktas tarpininkavimo paslaugas (pirkimo, pardavimo, kitus sandorius, susijusius su investicijų portfeliu) apskaičiuojamas pagal faktines išlaidas, bet negali būti didesnis kaip 1,0 (vienas) procentas nuo atitinkamo subfondo sudarytų sandorių vertės. Atlyginimas finansiniams tarpininkams skaičiuojamas kiekvieną darbo dieną, jei tą dieną buvo sudarytas nors vienas sandoris. Atlyginimas finansiniams tarpininkams mokamas paslaugų teikimo sutartyse numatyta tvarka ir terminais;
25.2. Atlyginimų audito įmonei ir finansų įstaigoms už suteiktas paslaugas suma negali viršyti 0,75 (septyniasdešimt penkių šimtųjų) procento nuo vidutinės metinės subfondo GA vertės. Atlyginimai audito įmonei ir finansų įstaigoms mokami paslaugų teikimo sutartyse nustatyta tvarka ir terminais;
25.3. Mokėjimai už LEI kodo suteikimą ir jo administravimą (palaikymą), apskaičiuojami pagal faktines išlaidas, kurios negali būti didesnės nei 0,25 proc. (dvidešimt penkios šimtosios) procento nuo vidutinės metinės subfondo GA vertės. Šios išlaidos sumokamos Valdymo įmonei ne vėliau kaip iki kito mėnesio 10 (dešimtos dienos).
VI. VALDYMO ĮMONĖS, DEPOZITORIUMO PAKEITIMO SĄLYGOS IR TVARKA
26. Valdymo įmonės ar Depozitoriumo pakeitimui yra būtina gauti išankstinį Priežiūros institucijos leidimą.
27. Valdymo įmonės valdybos sprendimu bei gavus išankstinį Priežiūros institucijos leidimą, Valdymo įmonė gali būti keičiama esant šioms sąlygoms:
27.1. panaikinus Valdymo įmonės licenciją;
27.2. pradėjus Valdymo įmonės likvidavimo procedūrą;
27.3. iškėlus Valdymo įmonei bankroto bylą;
27.4. kitais teisės aktų numatytais atvejais.
28. Keičiant Valdymo įmonę, Fondo valdymas ir įsipareigojimai perduodami kitai valdymo įmonei (įgaliotiniui) teisės aktų nustatyta tvarka.
29. Valdymo įmonės valdybos sprendimu bei gavus išankstinį Priežiūros institucijos leidimą, Depozitoriumas gali būti keičiamas esant šioms sąlygoms:
29.1. jei Depozitoriumas nevykdo arba netinkamai vykdo Valdymo įmonės ir Depozitoriumo sudarytoje sutartyje prisiimtus įsipareigojimus;
29.2. jei Valdymo įmonės ir Depozitoriumo sudaryta sutartis yra nutraukiama šalių susitarimu;
29.3. Priežiūros institucijos nurodymu;
29.4. esant kitoms svarbioms priežastims.
VII. SUBFONDO VIENETŲ PARDAVIMO, KEITIMO BEI IŠPIRKIMO SĄLYGOS IR
TVARKA
30. Subfondo vienetų pardavimo sąlygos ir tvarka:
30.1. Dalyvis subfondo vienetų gali įsigyti darbo dienomis Prospekte nurodytose platinimo vietose Prospekte nustatyta tvarka pateikus subfondo vienetų pirkimo paraišką, kuri laikoma subfondo vienetų pirkimo – pardavimo sutartimis ir kuri gali būti pateikta ir faksimilinio ryšio ar kitokiomis telekomunikacijų priemonėmis. Dalyviui pateiktus subfondo vienetų pirkimo paraišką (sudarius subfondo vienetų pirkimo – pardavimo sutartį), apmokėjimas turi būti atliktas į Prospekte nurodytą subfondo sąskaitą ne vėliau kaip trečią darbo dieną po subfondo vienetų pirkimo – pardavimo sutarties sudarymo;
30.2. Dalyviui laiku nesumokėjus pinigų už įsigyjamus atitinkamo subfondo vienetus, Valdymo įmonė turi teisę savo iniciatyva atsisakyti vykdyti subfondo vienetų pirkimo paraišką (nutraukti vienetų pirkimo – pardavimo sutartį), o Dalyviui vėl pageidaujant įsigyti vienetus, jis turi pateikti naują subfondo vienetų pirkimo paraišką;
30.3. subfondo investicinių vienetų pirkimo – pardavimo sutartyje nurodoma pinigų suma, už kurią Dalyvis perka subfondo vienetus;
30.4. Dalyviui sudarius subfondo vienetų pirkimo – pardavimo sutartį, piniginės lėšos į subfondo vienetus konvertuojamos piniginių lėšų gavimo į subfondo sąskaitą dienos kaina, jeigu piniginės lėšos į subfondo sąskaitą įskaitytos iki darbo dienos 16.00 val. Jeigu piniginės lėšos į subfondo sąskaitą įskaitytos po 16.00 val., jos konvertuojamos į subfondo vienetus kitos darbo dienos kaina;
30.5. nuosavybės teisę į subfondo vienetus Dalyvis įgyja nuo įrašo padarymo asmeninėje investicinių vienetų sąskaitoje. Įrašas Dalyvio asmeninėje investicinių vienetų sąskaitoje padaromas ne vėliau kaip per 1 darbo dieną nuo pinigų gavimo į subfondo sąskaitą;
30.6. subfondo minimali investuojama suma yra nurodoma Fondo Prospekte ir skelbiama Valdymo įmonės interneto tinklalapyje. Valdymo įmonės į subfondą investuojama suma gali būti mažesnė nei minimali investuojama suma. Jeigu Dalyvis į subfondą yra investavęs minimalią investuojamą sumą pagal kitas to subfondo vienetų pirkimo – pardavimo sutartis, jo investuojama suma gali būti ir mažesnė nei minimali investuojama suma.
31. Subfondo vienetų keitimo sąlygos ir tvarka:
31.1. Dalyvis turimus subfondo vienetus gali keisti į kito to paties Fondo subfondo vienetus darbo dienomis, pateikęs Valdymo įmonei nustatytos formos paraišką keisti subfondo vienetus. Platinimo vietos yra nurodytos Prospekte;
31.2. Paraiškoje nurodyto keičiamo subfondo vienetai konvertuojami į kito subfondo vienetus paraiškos gavimo dienos kainomis, jeigu paraišką Prospekte nurodytais būdais Valdymo įmonė gauna darbo dienomis
iki 16.00 val. Jei paraiška keisti subfondo vienetus gaunama po darbo dienos 16.00 val., šioje paraiškoje nurodyto keičiamo subfondo vienetai konvertuojami į kito subfondo vienetus kitos darbo dienos kaina. Keičiamo subfondo vienetai konvertuojami į kito subfondo vienetus tokia tvarka: nustatoma keičiamo subfondo GA vertė ir apskaičiuojama Dalyviui už keičiamus subfondo vienetus priklausanti pinigų suma. Konvertuojamų kito subfondo vienetų skaičius apskaičiuojamas už keičiamus subfondo vienetus Dalyviui priklausančią pinigų sumą padalinus iš šio kito subfondo vieneto kainos. Konvertuojami kito subfondo vienetai skaičiuojami pagal tas pačias taisykles kaip ir keičiamo subfondo vienetai, .t.y paraiškos gavimo dienos kainomis, jeigu paraišką Prospekte nurodytais būdais Valdymo įmonė gauna darbo dienomis iki
16.00 val. arba kitos darbo dienos kaina (jei paraiška keisti subfondo vienetus gaunama po darbo dienos
16.00 val).
32. Subfondo vienetų išpirkimo sąlygos ir tvarka:
32.1. subfondo vienetai išperkami darbo dienomis Prospekte ir šiose Taisyklėse nustatyta tvarka pateikus Valdymo įmonei paraišką išpirkti subfondo vienetus;
32.2. subfondo vienetai išperkami paraiškos gavimo dienos kaina, jeigu paraišką išpirkti subfondo vienetus Valdymo įmonė Prospekte nustatytais būdais gauna darbo dienomis iki 16.00 valandos. Jeigu paraiška išpirkti subfondo vienetus gauta po darbo dienos 16.00 val., subfondo vienetai išperkami kitos darbo dienos kaina;
32.3. Valdymo įmonė už išpirktus subfondo vienetus su Dalyviu atsiskaito ne vėliau kaip per 7 kalendorines dienas nuo paraiškos gavimo dienos, jei nėra taikomos šių Taisyklių VIII dalies nuostatos;
32.4. pinigai už išpirktus subfondo vienetus pervedami į paraiškoje išpirkti subfondo vienetus nurodytą Dalyvio sąskaitą;
32.5. Dalyvis netenka visų subfondo vienetų suteikiamų teisių (tame tarpe ir nuosavybės teisės), išskyrus teisę gauti pinigus už išperkamus subfondo vienetus, nuo paraiškos išpirkti subfondo vienetus pateikimo Valdymo įmonei momento. Nuo paraiškos išpirkti vienetus gavimo dienos, Valdymo įmonė įgyja pareigą atsiskaityti su Dalyviu už paraiškoje nurodytus išpirkti subfondo vienetus.
VIII. SUBFONDO VIENETŲ IŠPIRKIMO, KEITIMO SUSTABDYMO IR ATNAUJINIMO
PAGRINDAI IR TVARKA
33. Teisę sustabdyti subfondo vienetų išpirkimą, keitimą turi Valdymo įmonė ir Priežiūros institucija.
34. Sustabdyti subfondo vienetų išpirkimą, keitimą galima ne ilgiau kaip 3 (trims) mėnesiams per metus.
35. Subfondo vienetų išpirkimas, keitimas gali būti sustabdomas, esant šioms sąlygoms:
35.1. tai būtina siekiant apsaugoti visuomenės, o kartu ir Dalyvių interesus nuo galimo subfondo nemokumo ar išpirkimo kainos kritimo, kai nepalanki finansinių priemonių rinkos padėtis ir sumažėjusi investicijų portfelio vertė;
35.2. nepakanka lėšų išmokėti už išperkamus ir/ar keičiamus vienetus, o turimų finansinių priemonių pardavimas (realizavimas) būtų nuostolingas;
35.3. tokią poveikio priemonę pritaiko Priežiūros institucija.
36. Nuo sprendimo sustabdyti subfondo vienetų išpirkimą, keitimą priėmimo momento draudžiama priimti paraiškas išpirkti, keisti subfondo vienetus ir atsiskaityti už subfondo vienetus, kuriuos išpirkti, keisti buvo pareikalauta iki sprendimo sustabdyti išpirkimą, keitimą priėmimo.
37. Apie subfondo vienetų išpirkimo, keitimo sustabdymą nedelsiant turi būti raštu pranešama asmenims, per kuriuos vykdomas išpirkimas, taip pat Priežiūros institucijai ir paskelbiama Valdymo įmonės internetinėje svetainėje. Taip pat apie tai turi būti paskelbiama per visuomenės informavimo priemones, o Dalyvius, ketinančius pateikti paraišką įsigyti subfondo investicinių vienetų, Valdymo įmonė privalo apie išpirkimo sustabdymą pranešti raštu.
38. Jei sprendimą sustabdyti subfondo vienetų išpirkimą, keitimą priėmė Priežiūros institucija, teisę jį atnaujinti turi tik Priežiūros institucija ar teismas ar Lietuvos administracinių ginčų komisija ar jos teritoriniai padaliniai, panaikinę tokį sprendimą. Kitais atvejais tokią teisę turi ir Valdymo įmonė.
39. Apie sprendimą atnaujinti subfondo vienetų išpirkimą turi būti pranešama tokia pačia tvarka kaip ir apie išpirkimo sustabdymą.
IX. TURTO ĮVERTINIMO, SUBFONDO VIENETO VERTĖS APSKAIČIAVIMO IR
SKELBIMO TVARKA
40. Skaičiuojant subfondo GA vertę, yra apskaičiuojama:
40.1. turto vertė;
40.2. įsipareigojimų vertė;
40.3. turto ir įsipareigojimų verčių skirtumas, kuris ir parodo GA vertę;
41. Subfondo bei vieneto GA vertė skaičiuojama keturių skaičių po kablelio tikslumu ir apvalinama pagal matematines apvalinimo taisykles.
42. Subfondo turtas ir įsipareigojimai vertinami tikrąja verte.
43. Subfondo turtas ir įsipareigojimai skaičiuojami pagal Verslo apskaitos standartų reikalavimus.
44. Subfondo GA vertė yra skaičiuojama eurais.
44.1. Skaičiuojant subfondo GA vertę užsienio valiuta, įvertinto turto ir įsipareigojimų vertė nustatoma pagal vertinimo dieną apskaitoje taikomą euro ir užsienio valiutos santykį, nustatytą vadovaujantis Lietuvos Respublikos buhalterinės apskaitos įstatymu ir KIS apskaitos politika.
44.2. Finansinės priemonės, kuriomis prekiaujama prekybos vietose, vertinamos: pagal Valdymo įmonės valdomų subfondų GA vertės skaičiavimo reikalavimuose nurodytą ir viešai paskelbtą prekybos vietos, kurioje yra nupirktos ir (arba) parduotos vertinamos priemonės, paskutinės prekybos sesijos uždarymo kainą (angl. closing price).
44.3. Jei per paskutiniąją prekybos sesiją finansine priemone nebuvo kotiruojama, tikroji vertė nustatoma pagal paskutinę žinomą, tačiau ne daugiau kaip prieš 30 (trisdešimt) dienų buvusią prekybos vietos, kurioje yra nupirktos ir (arba) parduotos vertinamos finansinės priemonės, paskutinės prekybos sesijos uždarymo kainą, jei nuo paskutinės prekybos dienos neįvyko įvykių, dėl kurių dabartinė rinkos kaina yra reikšmingai mažesnė ar didesnė nei paskutinė žinoma kaina;
44.4. Jei finansine priemone nebuvo kotiruojama daugiau kaip 30 (trisdešimt) dienų iki vertinimo dienos arba buvo kotiruojama rečiau nei nustatyta Valdymo įmonės valdomų subfondų GA vertės skaičiavimo reikalavimuose, finansinės priemonės vertė nustatoma taip pat kaip finansinių priemonių, kuriomis prekybos vietose neprekiaujama;
44.5. Jeigu šių Taisyklių 44.4 punkte nustatytas atvejis pasikartoja kelis kartus, valdyba turi nuspręsti, ar tolesnis tokių priemonių priskyrimas prie priemonių, kuriomis prekiaujama prekybos vietose, yra pagrįstas ir ar jų vertė neturėtų būti nuolat nustatoma kaip priemonių, kuriomis prekybos vietose neprekiaujama, vertė.
44.6. Jei finansinės priemonės negalima įvertinti šių Taisyklių 44.2 –44.5 punktuose nurodytais būdais, tai finansinės priemonės vertė nustatoma kaip finansinių priemonių, kuriomis reguliuojamose rinkose neprekiaujama, vertė.
45. Finansinės priemonės, kuriomis prekybos vietose neprekiaujama, vertinamos tokia tvarka:
45.1. Akcijos, depozitoriumo pakvitavimai dėl akcijų:
45.1.1. pagal nepriklausomo verslo vertintojo, turinčio teisę verstis tokia veikla, įvertinimą, jei nuo vertinimo praėjo ne daugiau kaip vieni metai ir jei po įvertinimo neįvyko išimtinių ar svarbių aplinkybių, dėl kurių dabartinė rinkos kaina yra reikšmingai mažesnė ar didesnė nei vertintojo nustatytoji;
45.1.2. jei Taisyklių 45.1.1 punkte numatytas vertinimas neatliktas arba netenkinamos nustatytos sąlygos, vertinama pagal tikėtiną pardavimo kainą, nustatytą pagal parinktą vertinimo modelį (nurodytą Valdymo įmonės valdomų fondų GA vertės skaičiavimo reikalavimuose), kuris finansų rinkoje yra visuotinai taikomas ir pripažintas.
45.2. Ne nuosavybės vertybiniai popieriai ir pinigų rinkos priemonės vertinami pagal Verslo apskaitos standartus.
45.3. išvestinių finansinių priemonių vertė nustatoma pagal paskutinę analogiško anksčiau sudaryto sandorio rinkos vertę, jei per laikotarpį nuo sandorio sudarymo dienos iki vertinimo dienos nebuvo ekonominių aplinkybių pasikeitimo. Jei ekonominės aplinkybės pasikeitė, - vertinama pagal tikėtiną pardavimo kainą,
nustatytą pagal parinktą vertinimo modelį, nurodytą Valdymo įmonės valdomų fondų GA vertės skaičiavimo reikalavimuose, kuris finansų rinkoje yra visuotinai taikomas ir pripažintas. Iš išvestinių finansinių priemonių atsirandančio finansinio turto ir finansinių įsipareigojimų pripažinimui, įvertinimui ir apskaitai taikomas 26-asis verslo apskaitos standartas „Išvestinės finansinės priemonės“ ;
45.4. KIS vienetai (akcijos) vertinami pagal KIS nustatytą GA vertę arba paskutinę viešai paskelbtą išpirkimo kainą;
45.5. terminuotieji indėliai bankuose vertinami amortizuota savikaina;
45.6. grynieji pinigai ir lėšos kredito įstaigose, išskyrus terminuotuosius indėlius, vertinami nominaliąja verte;
45.7. Kitas turtas vertinamas pagal labiausiai tikėtiną pardavimo kainą, nustatytą pagal parinktą vertinimo modelį, nurodytą Valdymo įmonės valdomų fondų GA vertės skaičiavimo reikalavimuose, kuris finansų rinkoje yra visuotinai taikomas ir pripažintas.
46. Pradinė subfondo vieneto vertė – 100 (vienas šimtas) eurų.
47. Einamosios dienos subfondo GA vertė yra apskaičiuojama iki kitos darbo dienos 14.00 valandos.
48. Subfondo vieneto vertė nustatoma subfondo GA vertę padalijus iš visų apyvartoje esančių subfondo vienetų skaičiaus. Bendra visų subfondo vienetų vertė visada yra lygi to subfondo GA vertei..
X. SUBFONDO VIENETŲ IŠPIRKIMO IR PARDAVIMO KAINOS NUSTATYMO
TVARKA
50. Subfondo vieneto pardavimo kaina yra lygi subfondo vieneto vertei, nustatytai pagal subfondo GA vertę.
51. Platinimo mokestis nėra įskaičiuojamas į vieneto pardavimo kainą, kurią už įsigyjamus subfondo vienetus moka Investuotojas pagal vienetų pirkimo paraišką (pirkimo – pardavimo sutartį). Platinimo mokestis yra atskaitomas nuo Investuotojo investuojamos sumos, kurią už įsigyjamus vienetus perveda Investuotojas. .
52. Subfondo vieneto išpirkimo kaina yra lygi subfondo vieneto vertei, nustatytai pagal subfondo GA vertę.
XI. INFORMACIJOS APIE FONDĄ SKELBIMO TVARKA
53. Visas pagal teisės aktus privalomas ataskaitas ir (ar) kitus privalomus pranešimus Valdymo įmonė pateikia Priežiūros institucijai ir visuomenei teisės aktų nustatyta tvarka ir terminais.
54. Valdymo įmonė interneto svetainėje xxx.xxxxxxx.xx skelbia:
54.1. subfondų GA ir vienetų vertę;
54.2. Fondo steigimo dokumentus ir Prospektą;
54.3. pagrindinės informacijos investuotojams dokumentą;
54.4. kiekvienų finansinių metų ataskaitą – per 4 mėnesius nuo ataskaitinių finansinių metų pabaigos;
54.5. kiekvienų finansinių metų pirmųjų šešių mėnesių (toliau - pusmečio) ataskaitą – per 2 mėnesius nuo ataskaitinio pusmečio pabaigos.
55. Su aukščiau minėta informacija apie Fondą taip pat galima susipažinti darbo dienomis nuo 9 val. iki 17 val. Valdymo įmonės buveinėje adresu M. Valančiaus g. 1A, Vilnius, Lietuva.
56. Papildoma informacija skelbiama teisės aktų numatyta tvarka.
XII. SUBFONDO PAJAMŲ SKIRSTYMO IR (ARBA) REINVESTAVIMO TVARKA
57. Kiekvieno iš Fondą sudarančių subfondų pajamos nėra skirstomos. Jomis dengiamos kiekvieno subfondo išlaidos ir didinama subfondo GA vertė.
XIII. NAUJŲ SUBFONDŲ STEIGIMAS
58. Nauji subfondai steigiami Valdymo įmonės valdybos sprendimu. Naujai steigiami subfondai pradeda veiklą, kai jų steigimo dokumentams ir depozitoriumo pasirinkimui pritaria Priežiūros institucija.
XIV. SUBFONDO PANAIKINIMO PAGRINDAI IR PROCEDŪRA
59. Subfondas gali būti panaikinamas šiais atvejais:
59.1. Valdymo įmonei priėmus sprendimą likviduotis;
59.2. Subfondo GA vertei tapus mažesnei nei reikalaujama pagal teisės aktus, jeigu per 6 mėnesius nuo dienos, kai GA vertė tapo mažesnė negu reikalaujama, padėtis nėra ištaisoma;
59.3. Valdymo įmonei priėmus sprendimą panaikinti subfondą;
59.4. Panaikinus Valdymo įmonės licencijos galiojimą;
59.5. kitais teisės aktų nustatytais atvejais.
60. Sprendimą panaikinti subfondą gali priimti Valdymo įmonės valdyba, depozitoriumo valdyba ir Priežiūros institucija KISĮ ir šiose Taisyklėse 59 punkte nustatytais pagrindais.
61. Priėmus sprendimą dėl subfondo panaikinimo, subfondo vienetų platinimas ir išpirkimas nutraukiami.
62. Subfondo naikinimo metu paaiškėjus, kad subfondą sudarančio turto padengti jo sąskaita prisiimtoms prievolėms nepakanka, Valdymo įmonė neprivalo vykdyti likusių prievolių tais atvejais, kai Valdymo įmonės prašymu Priežiūros institucija patvirtina, kad nėra duomenų apie tai, kad Valdymo įmonė netinkamai vykdė KISĮ ir šiose Taisyklėse jai nustatytas pareigas. Patenkinus kreditorių reikalavimus, pinigai, gauti už parduotą subfondą sudariusį turtą, padalijami subfondo Dalyviams proporcingai jų dalims.
63. Jei esama teisme nagrinėjamų ieškinių dėl prievolių, kurios turi būti įvykdytos subfondo sąskaita, subfondas panaikinamas tik įsiteisėjus teismo sprendimams tokiose bylose.
64. Panaikinusi subfondą, Valdymo įmonė nedelsdama pateikia Priežiūros institucijai tokio subfondo steigimo dokumentus kartu su prašymu pripažinti juos netekusiais galios, informaciją apie atsiskaitymą su subfondo dalyviais, finansinių ataskaitų rinkinį, sudarytą pagal subfondo panaikinimo dienos duomenis, šio rinkinio audito išvadą ir audito ataskaitą, kurioje pateikiama KISĮ 16 straipsnio 7 dalyje nurodyta informacija.
XV. FONDO TAISYKLIŲ KEITIMO TVARKA
65. Fondo Taisyklės priimamos ir keičiamos Valdymo įmonės valdybos sprendimu.
66. Taisyklių pakeitimai laikomi priimtais ir įsigalioja, kai jiems pritaria Priežiūros institucija, išskyrus atvejus, kai Priežiūros institucijos nustatytais atvejais Taisyklės laikomos atnaujintomis. Tokiu atveju Fondo Taisyklės laikomos priimtomis ir įsigalioja kitą dieną po atitinkamo Valdymo įmonės valdybos sprendimo.