VALSTYBINIO SOCIALINIO DRAUDIMO ĮMOKOS DALIES KAUPIMO PENSIJŲ FONDO „ERGO BALANS“ TAISYKLĖS
ERGO Life Insurance SE
VALSTYBINIO SOCIALINIO DRAUDIMO ĮMOKOS DALIES KAUPIMO PENSIJŲ FONDO „ERGO BALANS“ TAISYKLĖS
Galioja nuo 2003-09-09. Taisyklių pakeitimų įsigaliojimo datos: 2004-11-26, 2007-07-26, 2011-03-04.
Ši taisyklių redakcija patvirtinta ERGO Life Insurance SE valdybos 2013-06-10 sprendimu, galioja nuo 2013-07-26
I. PAGRINDINĖS ŠIOSE TAISYKLĖSE VARTOJAMOS SĄVOKOS
Pensijų kaupimo bendrovė - gyvybės draudimo jmonė ERGO Life Insurance SE, turinti Priežiūros institucijos išduotą licenciją Lietuvos Respublikos teritorijoje užsiimti pensijų kaupimo veikla (toliau
– Xxxxxxxx).
Pensijų fondo dalyvis - asmuo, privalomai draudžiamas valstybiniu so- cialiniu pensijų draudimu pagrindinei ir papildomai pensijos daliai gauti, taip pat asmuo, pagal Lietuvos Respublikos Europos Sąjungos instituci- jų darbuotojų ir Europos Parlamento narių pensinių teisių išsaugojimo ir perkėlimo jstatymą turintis teisę pervesti lėšas iš Europos Sąjungos institucijų pensijų sistemos, jstatymų nustatyta tvarka pasirinkęs kaupti pensijų jmoką Bendrovėje ir su ja sudaręs pensijų kaupimo sutartj (toliau
– Dalyvis).
Pensijų anuitetas – buvusiam Dalyviui iki gyvos galvos mokama periodi- nė pensijų išmoka, kurios visa išmokėjimo rizika tenka išmokų mokėtojui
- gyvybės draudimo jmonei.
Pensijų kaupimo sutartis - pensijų jmokų kaupimo laikotarpiui sudary- ta sutartis tarp asmens, draudžiamo valstybiniu socialiniu draudimu, ir Xxxxxxxxx dėl pensijų jmokos kaupimo asmens pensijų sąskaitoje, atida- rytoje Bendrovėje.
Priežiūros institucija – Lietuvos bankas.
Pensijų fondo vienetas – Dalyviui priklausančios pensijų turto vertės są- lyginis matas.
II. BENDROSIOS NUOSTATOS
1. Valstybinio socialinio draudimo jmokos dalies kaupimo pensijų fondas „ERGO BALANS“ (toliau - pensijų fondas) yra fiziniams asmenims, pagal Pensijų sistemos reformos jstatymą dalyvaujantiems pensijų kau- pime, bendrosios dalinės nuosavybės teise priklausantis pensijų turtas, kurio valdymas perduotas Bendrovei, ir kuris investuojamas pagal šio- se pensijų fondo taisyklėse (toliau - Taisyklės) nustatytą investavimo strategiją.
2. Taisyklės reglamentuoja pensijų jmokų ir išmokų mokėjimo sąly- gas bei terminus, pensijų turto investavimo strategiją bei kitas Dalyvių ir Bendrovės teises bei pareigas.
3. Taisyklėse vartojamos sąvokos atitinka Lietuvos Respublikos pen- sijų sistemos reformos jstatyme, Lietuvos Respublikos pensijų kaupimo jstatyme ir Lietuvos Respublikos papildomo savanoriško pensijų kaupimo jstatyme vartojamas sąvokas.
4. Jei Taisyklių galiojimo laikotarpiu bus pakeisti Lietuvos Respublikos jstatymai ar kiti teisės aktai, reglamentuojantys pensijų kaupimo veiklą, iki Taisyklių pakeitimo bus taikomos šių jstatymų ir kitų teisės aktų nuos- tatos, o atitinkamos Taisyklių nuostatos negalios.
III. ĮSTOJIMO Į PENSIJŲ FONDĄ SĄLYGOS IR TVARKA, DALYVAVIMO PENSIJŲ FONDE BAIGTIES ATVEJAI
5. Teisę tapti Dalyviu turi asmuo, privalomai draudžiamas valstybi- niu socialiniu pensijų draudimu pagrindinei ir papildomai pensijos daliai gauti, išskyrus asmenis, kurie jau yra sukakę senatvės pensijos amžių. Bendrovė neturi teisės atsisakyti sudaryti pensijų kaupimo sutarties su asmeniu, kuris pagal Pensijų sistemos reformos jstatymą turi teisę da- lyvauti pensijų kaupime. Xxxxxxx taip pat gali tapti asmuo, turintis teisę perkelti pensines teises iš Europos Sąjungos institucijų pensijų siste- mos pagal Lietuvos Respublikos Europos Sąjungos institucijų darbuoto- jų ir Europos Parlamento narių pensinių teisių išsaugojimo ir perkėlimo jstatymą.
6. Asmuo tampa Dalyviu, jsigaliojus šių Taisyklių nustatyta tvarka su- darytai pensijų kaupimo sutarčiai.
7. Bendrovė kiekvienam Xxxxxxxx, sudariusiam su ja pensijų kaupimo sutartj, atidaro pensijų sąskaitą Taisyklių XI skyriuje nustatyta tvarka.
8. Visi pensijų fondo Dalyviai dalyvauja pensijų kaupime tapačiomis sąlygomis.
9. Pensijų kaupimo sutartys ir jų pabaiga registruojami Valstybinio socialinio draudimo fondo (toliau - VSDF) valdybos tvarkomame pensijų kaupimo sutarčių registre (toliau - Registras). Bendrovė per vieną mėne- sj raštu informuoja Xxxxxx apie pensijų kaupimo sutarties jregistravimą Registre.
10. Jei pensijų jmokų mokėjimas dėl kokių nors priežasčių (nedarbo, išvykimo gyventi j kitą valstybę ir kt.) yra nutraukiamas ar laikinai sustab- domas, šių asmenų pensijų fonde sukauptos lėšos investuojamos pagal Taisyklių VIII skyriuje numatytą investavimo strategiją ir išmokamos su- kakus senatvės pensijos amžių.
11. Dalyvavimas pensijų fonde baigiasi šiais atvejais:
11.1. Dalyviui nutraukus pensijų kaupimo sutartj su Bendrove ir jsi- galiojus pensijų kaupimo sutarčiai, sudarytai su kita pensijų kaupimo bendrove XIV skyriuje nustatyta tvarka;
11.2. Dalyviui sukakus senatvės pensijos amžių nustatytą Lietuvos Respublikos valstybinių socialinio draudimo pensijų jstatymu arba jam jgijus teisę j pensijų išmoką pagal 23 straipsnj ir pagal pensijų išmokų sutartj išmokėjus jam visą pensijų išmoką pagal Taisyklių VII skyrių;
11.3. Dalyviui mirus;
11.4. Dalyviui atsisakius pirmą kartą sudarytos pensijų kaupimo su- tarties per 30 dienų nuo sutarties sudarymo;
11.5. jstatymų nustatyta tvarka panaikinus pensijų fondą pagal Taisyklių XX skyrių;
11.6. jsigaliojus naujai pensijų kaupimo sutarčiai su ta pačia Bendrove dėl dalyvavimo kitame Bendrovės valdomame pensijų fonde;
11.7. teismo sprendimu pripažinus pensijų kaupimo sutartj negaliojančia;
11.8. Lietuvos Respublikos Europos Sąjungos institucijų darbuotojų ir Europos Parlamento narių pensinių teisių išsaugojimo ir perkėlimo jstatymo nustatyta tvarka Dalyvio vardu sukauptas pinigines lėšas per- vedus j Europos Sąjungos institucijų pensijų sistemą.
12. Po Xxxxxxx mirties jam priklausanti pensijų turto dalis paveldima jstatymų nustatyta tvarka. Paveldėtas turtas turi būti išmokėtas jpėdi- niams pinigais pagal Taisyklių VII skyriuje nustatytą tvarką.
IV. PENSIJŲ FONDO DALYVIŲ TEISĖS IR PAREIGOS
13. Dalyvis turi teisę:
13.1. nutraukti pirmą kartą sudarytą pensijų kaupimo sutartj raštu pranešęs Bendrovei per 30 dienų nuo sutarties sudarymo;
13.2. pereiti j kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomą pensijų fon- dą, kai jo vardu j pensijų fondą yra pervesta bent viena pensijų jmoka arba j pensijų fondą buvo pervestos lėšos iš Europos sąjungos instituci- jų pensijų sistemos;
13.3. pereiti j kitą Bendrovės valdomą pensijų fondą, sudarydamas su Bendrove naują pensijų kaupimo sutartj;
13.4. gauti iš Bendrovės informaciją apie jo pensijų sąskaitoje jrašy- tus pensijų fondo vienetus ir jų vertę, lėšų investavimo strategiją ir pa- gal ją gautą investicinę grąžą, Xxxxxxxxx ir pensijų fondo audito išvadą bei kitą jstatymų nustatytą informaciją;
13.5. sukakus senatvės pensijos amžių arba, jei yra paskirta išanks- tinė valstybinė socialinio draudimo senatvės pensija pagal Lietuvos Respublikos valstybinių socialinio draudimo senatvės pensijų išanksti- nio mokėjimo jstatymą, gauti pensijų išmoką;
13.6. nukelti pensijų išmokos mokėjimo pradžią;
13.7. pensijų išmokos sutarties šalių susitarimu nutraukti pensijų iš- mokų sutartj, jeigu Dalyviui nėra išmokėta pensijų išmoka (ar jos dalis) ir (ar) nenupirktas pensijų anuitetas;
13.8. testamentu palikti jam priklausančią pensijų turto dalj;
13.9. apskųsti Priežiūros institucijai Bendrovės veiksmus;
13.10. gauti iš Priežiūros institucijos su Bendrovės veikla susijusią informaciją.
14. Taisyklių 13 punkte numatytas teises Dalyvis turi ir tuo atveju, jei jo vardu nemokamos pensijų jmokos.
15. Asmuo, tapęs pensijų kaupimo dalyviu iki 2013 m. sausio 1 d., nuo 2013 m. balandžio 1 d. iki 2013 m. rugsėjo 1 d. gali raštu kreiptis j Bendrovę ir pateikti sutikimą j pensijų fondą mokėti papildomą pensijų jmoką savo lėšomis, kurios dydis apibrėžtas Lietuvos Respublikos pensijų sistemos reformos jstatyme. Bendrovė privalo per 3 darbo dienas apie tai pranešti VSDF valdybai..
16. Asmuo, tapęs pensijų kaupimo dalyviu iki 2013 m. sausio 1 d., nuo 2013 m. balandžio 1 d. iki 2013 m. rugsėjo 1 d. gali vienašališkai sustab- dyti pensijų jmokų pervedimą j pensijų fondą, apie tai raštu pranešęs Xxxxxxxxx. Xxxxxxxx, gavusi Xxxxxxx rašytinj pranešimą apie jmokų per- vedimo sustabdymą, privalo per 3 darbo dienas apie tai pranešti VSDF val- dybai. Įmokų pervedimas j pensijų fondą laikomas sustabdytu, kai VSDF valdyba Registre jregistruoja atitinkamą asmens pranešimą. Pranešimo pateikimo mėnuo yra paskutinis mėnuo, už kurj j Dalyvio sąskaitą yra pervedama kaupiamoji jmoka. Įmokų pervedimą sustabdęs asmuo lieka pensijų kaupimo dalyviu tol, kol dalyvavimas pensijų kaupime pasibaigia Lietuvos Respublikos pensijų kaupimo jstatyme nustatytais pagrindais. Įmokų pervedimą asmuo gali atnaujinti ne anksčiau kaip kitų metų, ei- nančių po dalyvavimo sustabdymo metų, sausio 1 dieną, apie tai raštu pranešdamas Bendrovei.
17. Dalyvis privalo:
17.1. pateikti Bendrovei pilną ir teisingą informaciją, reikalingą pen- sijų kaupimo sutarčiai sudaryti;
17.2. per 30 dienų Bendrovei raštu pranešti apie asmeninio pobū- džio informacijos, reikšmingos Bendrovės vykdomai pensijų kaupimo veiklai (vardo, pavardės, gyvenamosios vietos, elektroninio pašto adre- so ir pan.), pasikeitimą;
17.3. sudarant pensijų kaupimo sutartj pasirašyti, kad susipažino su šiomis Taisyklėmis.
V. BENDROVĖS TEISĖS IR PAREIGOS
18. Bendrovė turi teisę:
18.1. atsisakyti sudaryti pensijų kaupimo sutartj su asmeniu, kuris yra sukakęs senatvės pensijos amžių;
18.2. pensijų fondo pensijų turtą valdyti, naudoti ir disponuoti juo turto patikėjimo teisės pagrindais;
18.3. savo naudai iš pensijų fondo pensijų turto daryti Taisyklių XII skyriuje nustatytus atskaitymus.
19. Bendrovė privalo:
19.1. sąžiningai veikti Dalyvių ir rinkos patikimumo interesais;
19.2. veikti rūpestingai, profesionaliai ir atsargiai, turėti ir taikyti rei- kiamas priemones ir procedūras;
19.3. Xxxxxxxx atskleisti su juo susijusią ir jam reikalingą informaciją;
19.4. stengtis išvengti interesų konfliktų, o kai jų išvengti nejmano- ma, užtikrinti, kad su Dalyviais būtų elgiamasi sąžiningai;
19.5. pensijų fondo pensijų turtą apskaityti atskirai nuo kito Bendrovės turto ir kitų Bendrovės valdomų pensijų fondų pensijų turto;
19.6. informaciją apie Xxxxxxx pensijų sąskaitoje sukaupto pensijų turto dydj, pensijų išmokas ir kitą su Xxxxxxx susijusią informaciją, ku- rios atskleidimas gali padaryti žalą šiam asmeniui, laikyti paslaptyje ir naudoti tik jstatymų nustatytais tikslais;
19.7. per 30 dienų pranešti Dalyviams apie buveinės adreso ir pana- šių duomenų pasikeitimą;
19.8. raštu pranešti kiekvienam Dalyviui apie šių Taisyklių ir pensijų kaupimo sutarties pakeitimus ne vėliau kaip prieš 20 dienų iki pakeiti- mų jsigaliojimo, jei jstatymai nenustato kitaip;
19.9. informuoti Xxxxxx ne vėliau kaip prieš tris mėnesius iki jo se- natvės pensijos amžiaus sukakties apie galimybę gauti pensijų išmoką arba nukelti išmokos mokėjimo pradžią;
19.10. ne vėliau kaip per 5 darbo dienas nuo sprendimo priėmi- mo raštu informuoti Xxxxxx apie sprendimo panaikinti pensijų fondą priėmimą;
19.11. informuoti Xxxxxxxx apie sutarties jregistravimą Registre;
19.12. vykdyti kitus teisės aktų nustatytus reikalavimus pensijų kau- pimo bendrovėms.
VI. PENSIJŲ ĮMOKŲ MOKĖJIMO TVARKA
20. Valstybinio socialinio draudimo jmokos, kurių sudedamoji dalis yra pensijų jmoka, ir papildomos asmens lėšomis mokamos jmokos, apskai- čiuojamos ir pervedamos VSDF biudžetui jstatymų nustatyta tvarka. Į pensijų fondą pensijų jmoka pervedama teisės aktų nustatyta tvarka.
VII. PENSIJŲ IŠMOKŲ MOKĖJIMO BŪDAI, TVARKA IR SĄLYGOS
21. Teisę gauti pensijų išmoką iš pensijų fondo Dalyvis jgyja tik sukakęs senatvės pensijos amžių, išskyrus 23 punkte numatytą atvejj. Pensijų iš- moka gali būti mokama Dalyviui šiais būdais:
21.1. nuperkant pensijų anuitetą draudimo jmonėje, vykdančioje gyvybės draudimo veiklą;
21.2. išmokant vienu kartu (vienkartinę pensijų išmoką) ar dalimis (periodinę pensijų išmoką).
22. Dalyvis, jgijęs teisę j pensijų išmoką, gali nukelti išmokos mokėji- mo pradžią. Šio termino nukėlimo laikotarpiu toks asmuo lieka Dalyviu. Xxxxxxxx raštu nesikreipus j Xxxxxxxx dėl pensijų išmokos sutarties suda- rymo, laikoma, kad Xxxxxxx pasinaudojo teise nukelti išmokos mokėjimo pradžią.
23. Teisę gauti pensijų išmoką iš pensijų fondo šių Taisyklių nustatyta tvarka jgyja ir Dalyvis, kuriam yra paskirta išankstinė valstybinė socialinio draudimo senatvės pensija pagal Lietuvos Respublikos valstybinių socia- linio draudimo senatvės pensijų išankstinio mokėjimo jstatymą.
24. Šių Taisyklių 21 punkte nurodytos išmokos mokamos Dalyviui ir Bendrovei sudarius pensijų išmokos sutartj dėl pensijų išmokų mokėjimo būdo ir terminų. Pensijų išmokos sutartis sudaroma po to, kai Dalyvis pa- teikia Bendrovei raštišką prašymą dėl pensijų išmokos sutarties sudary- mo ir Bendrovė apskaičiuoja bazinio pensijų anuiteto dydj pagal Priežiūros institucijos patvirtintą skaičiavimo metodiką. Bazinio pensijų anuiteto (anuiteto be paveldėjimo, mokamo lygiomis dalimis ir nutraukiamo mo- kėti po Xxxxxxx mirties) dydis apskaičiuojamas pagal Xxxxxxx sukauptą pensijų turtą raštiško Dalyvio prašymo dėl pensijų išmokos išmokėjimo gavimo Bendrovėje dieną. Dalyvis kartu su raštišku prašymu dėl pensijų išmokos sutarties sudarymo privalo pateikti Bendrovei dokumentus, pa- tvirtinančius jo teisę j pensijų išmoką (pasą arba asmens tapatybės korte- lę ar kitą pilnai asmens tapatybę identifikuojantj dokumentą, pensininko pažymėjimą, pensijų kaupimo sutartj). Xxxxxxxx, jei pateikti dokumentai patvirtina Dalyvio teisę j pensijų išmoką, ne vėliau kaip per 5 darbo die-
nas nuo Dalyvio raštiško prašymo dėl pensijų išmokos sutarties sudarymo gavimo dienos sudaro su Dalyviu rašytinę pensijų išmokos sutartj, kuri jsigalioja nuo jos pasirašymo momento. Pensijų išmokos sutartyje, be kitų sąlygų, nurodoma suma, už kurią Dalyvis privalo jsigyti pensijų anuitetą, jei pensijų anuiteto jsigijimas yra privalomas.
25. Dalyvis privalo jsigyti pensijų anuitetą, jei bazinio pensijų anuiteto, apskaičiuoto Dalyviui, dydis yra ne mažesnis nei pusė valstybinės soci- alinio draudimo bazinės pensijos dydžio. Pensijų anuitetas privalo būti nupirktas už visą Xxxxxxx vardu pensijų fonde sukauptą pensijų turtą, iš- skyrus šių Taisyklių 26 ir 27 punktuose nurodytas išimtis.
26. Dalyvis, kuriam apskaičiuotas bazinio pensijų anuiteto dydis yra mažesnis nei pusė valstybinės socialinio draudimo bazinės pensijos dydžio, neprivalo jsigyti pensijų anuiteto. Šis Dalyvis turi teisę gauti iš Bendrovės periodinę ar vienkartinę pensijų išmoką.
27. Dalyvis, kuriam apskaičiuotas bazinio pensijų anuiteto dydis viršija trigubą valstybinės socialinio draudimo bazinės pensijos dydj, turi teisę sukauptą pensijų turto dalj, viršijančią vienkartinę jmoką trigubos valsty- binės socialinio draudimo bazinės pensijos dydžio baziniam pensijų anui- tetui jsigyti, gauti iš Bendrovės periodinės ar vienkartinės pensijų išmokos būdu.
28. Dalyvis, kuriam pensijų anuiteto jsigijimas yra privalomas, pasiren- ka gyvybės draudimo jmonę - pensijų anuiteto mokėtoją ir sudaro su ja pensijų anuiteto sutartj kurios pagrindu, sumokėjus vienkartinę jmoką gy- vybės draudimo jmonei, bus mokamas pensijų anuitetas. Bendrovė, ga- vusi gyvybės draudimo jmonės pranešimą apie pensijų anuiteto sutarties sudarymą, pensijų išmokos sutartyje nustatyta tvarka perveda Dalyviui priklausančias lėšas (ar jų dalj) j gyvybės draudimo jmonės nurodytą sąskaitą.
29. Gavus Dalyvio prašymą dėl pensijų išmokos sutarties sudarymo, Dalyvio pensijų sąskaitoje jrašyti pensijų fondo vienetai konvertuojami j pinigus kitą dieną po rašytinio Dalyvio prašymo gavimo pensijų kaupimo bendrovėje dienos, pastarojo prašymo gavimo pensijų kaupimo bendro- vėje dienos pensijų fondo vienetų verte. Pensijų išmokos pradedamos mokėti nuo pensijų išmokos sutartyje nurodytos dienos, bet ne vėliau kaip per 30 dienų nuo pensijų išmokos sutarties sudarymo, išskyrus atvejus kai pensijų išmokos sutartyje nustatyta pensijų išmoką ar jos dalj išmokėti nuperkant pensijų anuitetą. Tokiu atveju pensijų išmokos išmokamos ne anksčiau kaip po 35 dienų, bet ne vėliau kaip per 40 dienų po to, kai pensi- jų kaupimo bendrovė iš draudimo jmonės gauna informaciją apie dalyvio sudarytą pensijų anuiteto sutartj.
Pensijų išmokos sutartj sudariusio Xxxxxxx vardu negali būti mokamos pensijų jmokos. Pensijų turtas, susidaręs iš lėšų, Xxxxxxx vardu pervestų pensijų fondui po pensijų išmokos sutarties su Dalyviu sudarymo, pen- sijų išmokos sutartyje nustatyta tvarka turi būti išmokamas Dalyviui (jei pensijų išmokos jau išmokėtos) ne vėliau kaip per 5 darbo dienas nuo tų lėšų gavimo arba pridedamas prie mokėtinų pensijų išmokų (jei jos dar neišmokėtos.
30. Dalyviui mirus, jpėdiniai Bendrovės nustatyta tvarka kreipiasi j Xxxxxxxx ir pateikia dokumentus, patvirtinančius jų teisę j Dalyviui pri- klausančią pensijų turto dalj (paveldėjimo teisės liudijimą, mirties liudi- jimą, jpėdinių asmenybes patvirtinančius dokumentus). Xxxxxxxx, jei pa- teikti dokumentai patvirtina jpėdinių teisę j Dalyviui priklausančią pensijų turto dalj, paveldėtą turtą išmoka jpėdiniams pinigais, bet ne anksčiau negu pervestos pensijų jmokos už mėnesj, xxxx Xxxxxxx mirė.
VIII. PENSIJŲ FONDO INVESTAVIMO STRATEGIJA
31. Siekiant užtikrinti efektyvų pensijų fondo turto valdymą ir ilgalaikj pensijų fondo dalyvių turto augimą, pensijų fondo turto valdymas – in- vesticinių sprendimų priėmimas, kiek tai neprieštarauja teisės aktams, sandorių dėl finansinių priemonių sudarymas pensijų fondo naudai, pen- sijų fondo lyginamojo indekso skaičiavimas ir sekimas, duomenų reika- lingų apskaitos ruošimui teikimas, grynosios aktyvų vertės nustatymas ir pensijų fondo vieneto vertės nustatymas gali būti pavedamas kitai in- vesticijų valdymo jmonei. Valdymo jmonė vykdydama pensijų fondo turto administravimą vadovaujasi Lietuvos Respublikos teisės aktais, šiomis Taisyklėmis, jmonės vidaus nutarimais ir tvarka.
32. Pensijų fondo turto investavimo apribojimai:
32.1. Investuojama j perleidžiamuosius vertybinius popierius ar pi- nigų rinkos priemones, kuriomis prekiaujama rinkose reguliuojamose ir veikiančiose Lietuvos Respublikoje ar Europos Sąjungos valstybėse.
32.2. Investuojama j perleidžiamuosius vertybinius popierius ar pi- nigų rinkos priemones, kurie jtraukti j vertybinių popierių biržos oficia- lųjj prekybos sąrašą arba kurias prekiaujama pripažintoje ir visuome-
nei prieinamoje reguliuojamoje rinkoje, veikiančioje pagal nustatytas taisykles:
32.2.1. Airija (Airijos vertybinių popierių birža);
32.2.2. Australija (Australijos vertybinių popierių birža);
32.2.3. Austrijos (Vienos vertybinių popierių birža);
32.2.4. Belgija (Briuselio vertybinių popierių birža „Euronext”);
32.2.5. Čekija (Prahos vertybinių popierių birža);
32.2.6. Danija (Kopenhagos vertybinių popierių birža);
32.2.7. Graikija (Atėnų vertybinių popierių birža);
32.2.8. Italija (Italijos vertybinių popierių birža);
32.2.9. Islandija (Islandijos vertybinių popierių birža);
32.2.10. Ispanija (Madrido vertybinių popierių birža, Barselonos vertybinių popierių birža, Bilbao vertybinių popierių birža, Valensijos vertybinių popierių birža, AIAF);
32.2.11. Japonija (Tokijo vertybinių popierių birža);
32.2.12. Didžioji Britanija (Londono vertybinių popierių birža);
32.2.13. Estija (NASDAQ OMX Tallinn vertybinių popierių birža);
32.2.14. Jungtinės Amerikos valstijos (Niujorko akcijų birža, NASDAQ, Amerikos vertybinių popierių birža, Čikagos vertybinių po- pierių birža);
32.2.15. Kanada (Toronto vertybinių popierių birža, Monrealio ver- tybinių popierių birža);
32.2.16. Pietų Korėja (Korėjos vertybinių popierių birža);
32.2.17. Latvija (NASDAQ OMX Riga vertybinių popierių birža);
32.2.18. Lietuva (NASDAQ OMX Vilnius vertybinių popierių birža);
32.2.19. Lenkija (Varšuvos vertybinių popierių birža);
32.2.20. Liuksemburgas (Liuksemburgo vertybinių popierių birža);
32.2.21. Meksika (Meksikos vertybinių popierių birža);
32.2.22. Naujoji Zelandija (Naujosios Zelandijos vertybinių popierių birža);
32.2.23. Norvegija (Oslo vertybinių popierių birža);
32.2.24. Olandija (Amsterdamo vertybinių popierių birža
„Euronext”);
32.2.25. Portugalija (Lisabonos vertybinių popierių birža
„Euronext”);
32.2.26. Prancūzija (Paryžiaus vertybinių popierių birža „Euronext”);
32.2.27. Slovakija (Bratislavos vertybinių popierių birža);
32.2.28. Slovėnija (Liublianos vertybinių popierių birža);
32.2.29. Suomija (Helsinkio vertybinių popierių birža);
32.2.30. Švedija (Stokholmo vertybinių popierių birža);
32.2.31. Šveicarija (Šveicarijos vertybinių popierių birža);
32.2.32. Turkija (Stambulo vertybinių popierių birža);
32.2.33. Vokietija (Vokietijos vertybinių popierių birža, „Eurex“ vertybinių popierių birža, Frankfurto vertybinių popierių birža, Diuseldorfo vertybinių popierių birža, Berlino vertybinių popierių bir- ža, Štutgarto vertybinių popierių birža, Miuncheno vertybinių popie- rių birža, Hamburgo vertybinių popierių birža, Hanoverio vertybinių popierių birža, Xetra);
32.2.34. Vengrija (Budapešto vertybinių popierių birža);
32.2.35. Bulgarija (Bulgarijos vertybinių popierių birža);
32.2.36. Kroatija (Zagrebo vertybinių popierių birža);
32.2.37. Rumunija (Bukarešto vertybinių popierių birža);
32.2.38. Malta (Maltos vertybinių popierių birža);
32.2.39. Kipras (Kipro vertybinių popierių birža).
32.3. Investuojama j skirtingas valiutas.
32.4. Į pinigų rinkos priemones, kuriomis reguliuojamoje rinkoje ne- prekiaujama, pensijų fondo turtą galima investuoti tik tuo atveju, jei tų priemonių emisija ar emitentas yra reguliuojami siekiant apsaugoti investuotojus ir jų santaupas ir jeigu tos priemonės:
32.4.1. Išleistos arba garantuotos Europos Sąjungos valstybės na- rės vyriausybės, regioninės valdžios, savivaldybės ar centrinio ban- ko, Europos centrinio banko, Europos Sąjungos ar Europos investicijų banko, valstybės ne Europos Sąjungos narės ar vieno iš federacinę valstybę sudarančių subjektų ar tarptautinės organizacijos, kuriai priklauso bent viena Europos Sąjungos valstybė;
32.4.2. Išleistos subjekto, kurio vertybiniais popieriais prekiauja- ma 33 punkte nurodytose reguliuojamose rinkose;
32.4.3. Išleistos ar garantuotos subjekto, kurio veiklos rizika yra prižiūrima pagal Europos Sąjungos teisės reikalavimus ar tokius reikalavimus, kurie yra ne mažiau griežti už nustatytus Europos Sąjungoje;
32.4.4. Išleistos pagal teisės aktuose patvirtintus kriterijus ati- tinkančios jmonės, kurios kapitalas ir rezervai sudaro mažiausiai 10 milijonų eurų, kuri rengia konsoliduotą finansinę atskaitomybę ir atlieka jmonių grupės finansavimo funkciją, kai bent viena iš jos grupei priklausančių jmonių yra jtraukta j biržos prekybos sąrašus, ar kuri naudojama banko paskolomis finansuojamiems vertybiniams popieriams išleisti, o investicijos j tokias priemones apsaugotos ne mažiau kaip nurodyta 32.4.1–32.4.3 punktuose.
32.5. Į akcijų rinkas investuojama ne daugiau 50 procentų pensijų fondo turto;
32.6. Į vieno emitento perleidžiamuosius vertybinius popierius ar pinigų rinkos priemones gali būti investuojama ne daugiau kaip 5 pro- centai pensijų turtą sudarančių grynųjų aktyvų, išskyrus 32.7, 32.10 ir
32.11 punktuose numatytus atvejus.
32.7. Į vieno emitento perleidžiamuosius vertybinius popierius ar pinigų rinkos priemones gali būti investuota daugiau kaip 5 procentai, bet ne daugiau kaip 10 procentų grynųjų aktyvų, su sąlyga, kad tokių investicijų bendra suma nebus didesnė kaip 40 procentų grynųjų akty- vų (šis apribojimas indėliams netaikomas).
32.8. Investicijos j indėlius vienoje kredito jstaigoje negali sudaryti daugiau kaip 20 procentų pensijų turtą sudarančių grynųjų aktyvų.
32.9. Bendra investicijų j vieno asmens išleistus perleidžiamuosius vertybinius popierius, pinigų rinkos priemones ar indėlius suma negali būti didesnė kaip 20 procentų pensijų turtą sudarančių grynųjų aktyvų.
32.10. Investicijos j valstybės, kurios kredito reitingas ne mažesnis negu Lietuvos Respublikos, išleistus arba garantuotus perleidžiamuo- sius vertybinius popierius ar pinigų rinkos priemones negali būti dides- nės kaip 35 procentai pensijų turtą sudarančių grynųjų aktyvų vertės. Gavus Priežiūros institucijos leidimą j vieno emitento išleistus arba garantuotus perleidžiamuosius vertybinius popierius ar pinigų rinkos priemones gali būti investuota daugiau kaip 35 procentai pensijų tur- tą sudarančių grynųjų aktyvų, jeigu yra investuota j ne mažiau kaip 6 emisijų perleidžiamuosius vertybinius popierius ar pinigų rinkos prie- mones, o j vienos emisijos perleidžiamuosius vertybinius popierius ar pinigų rinkos priemones investuota ne daugiau kaip 30 procentų gry- nųjų aktyvų.
32.11. Investicijos j obligacijas, išleistas Europos Sąjungos valstybė- je ar Europos ekonominei erdvei priklausančioje valstybėje registruotą buveinę turinčios kredito jstaigos, kuri, siekiant apsaugoti obligacijų savininkų interesus, yra tos valstybės specialiai prižiūrima pagal teisės aktus, o iš obligacijų leidimo gauta suma visam obligacijų galiojimo lai- kui investuojama j tokj turtą, kurio pakaktų patenkinti obligacijų savi- ninkų reikalavimus ir iš kurio – emitento nemokumo atveju – obligacijų savininkų reikalavimai išmokėti pagrindinę sumą ir palūkanas būtų pa- tenkinti pirmumo teise, negali būti didesnės kaip 25 procentai grynųjų aktyvų. Kai j tokias vieno emitento obligacijas investuojama daugiau kaip 5 procentai grynųjų aktyvų, bet ne daugiau kaip 25 procentai gry- nųjų aktyvų, bendra tokių investicijų suma negali būti didesnė kaip 80 procentų grynųjų aktyvų.
32.12. Bendra investicijų j bendrovių, kurioms nėra suteiktas kredito reitingas, arba bendrovių su žemesniu negu investiciniu reitingu obli- gacijas ar kitų formų ne nuosavybės vertybinius popierius vertė negali viršyti 20 proc. pensijų fondo grynųjų aktyvų.
32.13. Punktuose 32.10 ir 32.11 numatyti perleidžiamieji vertybiniai popieriai ir pinigų rinkos priemonės nėra jskaitomi skaičiuojant investi- cijas, kurioms pagal 32.7 punktą taikoma maksimali leistina 40 procen- tų riba. Punktuose 32.6-32.12 numatytos ribos negali būti sudedamos, todėl investicijų, j vieno asmens išleistus perleidžiamuosius vertybinius popierius, pinigų rinkos priemones, indėlius suma negali būti didesnė kaip 35 procentai pensijų turtą sudarančių grynųjų aktyvų.
32.14. Į jmonių, priklausančių grupei, kuri turi sudaryti konsoliduo- tąsias finansinesataskaitas, finansines priemones ir indėlius gali būti investuota ne daugiau kaip 20 procentų grynųjų aktyvų.
32.15. Investuojama j investicinius vienetus ir akcijas tik tokių kolek- tyvinio investavimo subjektų, kurie atitinka šias sąlygas:
32.15.1. yra licencijuoti Europos Sąjungos arba Ekonominio ben- dradarbiavimo ir plėtros organizacijos valstybėje narėje ar tokioje valstybėje, kurioje priežiūra yra ne mažiau griežta, negu numatyta
pagal 2009 m. liepos 13 d. Europos Parlamento ir Tarybos direkty- voje 2009/65/EB dėl jstatymų ir kitų teisės aktų, susijusių su kolek- tyvinio investavimo j perleidžiamus vertybinius popierius subjektais (KIPVPS), derinimo (nauja redakcija) (su paskutiniais pakeitimais, padarytais 2010 m. lapkričio 24 d. Europos Parlamento ir Tarybos di- rektyva 2010/78/ES) (toliau – Direktyva 2009/65/EB) nustatytas tai- sykles, o priežiūros institucija bendradarbiauja su atitinkama užsie- nio priežiūros institucija. Tuo atveju, kai valstybė, kurioje kolektyvinio investavimo subjektas yra licencijuotas, nėra valstybė narė arba Ekonominio bendradarbiavimo ir plėtros organizacijos valstybė narė, būtinas priežiūros institucijos ir tokios valstybės atitinkamos priežiū- ros institucijos bendradarbiavimas dvišalių susitarimų pagrindais;
32.15.2. subjektų dalyvių teisių apsauga, jskaitant turto atskyri- mo, skolinimosi, skolinimo ir turto, kurio subjektas neturi, pardavi- mo reglamentavimą, yra ne mažiau griežta, negu numatyta pagal Direktyvoje 2009/65/EB nustatytas taisykles;
32.15.3. subjektai teikia savo veiklos pusmečio ir metų ataskaitas, leidžiančias jvertinti jų turtą ir jsipareigojimus, pelną ir veiklą per ataskaitinj laikotarpj;
32.15.4. ne daugiau kaip 10 procentų jų grynųjų aktyvų gali būti in- vestuota j kitų kolektyvinio investavimo subjektų investicinius viene- tus ar akcijas.
32.16. Į kiekvieną iš 32.15 punkte numatytų subjektų gali būti inves- tuota ne daugiau kaip 20 procentų pensijų fondo grynųjų aktyvų.
32.17. Iki 20 procentų pensijų fondo grynųjų aktyvų gali būti inves- tuojama j šių Taisyklių 32.15 punkte nurodytų sąlygų neatitinkančių ko- lektyvinio investavimo subjektų investicinius vienetus ar akcijas, jeigu tokie kolektyvinio investavimo subjektai atitinka šias sąlygas:
32.17.1. kolektyvinio investavimo subjektas ir (ar) jo valdytojas yra autorizuotas (licencijuotas, jam suteiktas leidimas veikti ar dėl jo at- liktas analogiško pobūdžio veiksmas), o jo priežiūrą, kuri turi būti ne mažiau griežta nei Lietuvos banko vykdoma specialiųjų kolektyvinio investavimo subjektų priežiūra, atlieka atitinkamos šalies priežiūros institucija;
32.17.2. priežiūros institucija dvišalio susitarimo pagrindu bendra- darbiauja su atitinkama užsienio valstybės priežiūros institucija, jei- gu ši valstybė nėra Europos Sąjungos arba Ekonominio bendradar- biavimo ir plėtros organizacijos narė.
32.18. Į kiekvieną iš 32.17 punkto sąlygas atitinkančių kolektyvinio investavimo subjektų gali būti investuota ne daugiau kaip 5 procentai pensijų fondo grynųjų aktyvų.
32.19. Tokie kolektyvinio investavimo subjektai, kuriuos valdo ta pati valdymo jmonė ar tokios valdymo jmonės, kurių daugiau nei pusė valdymo organų narių yra tie patys asmenys ar kurias kontroliuoja tas pats asmuo arba kurių viena turi daugiau kaip 10 procentų balsų kitos valdymo jmonės visuotiniame akcininkų susirinkime, laikomi susiju- siais. Jei bent vienas iš išvardytų subjektų yra pensijų fondo valdymo jmonė, tai to pensijų fondo turtas j susijusių kolektyvinio investavimo subjektų investicinius vienetus ar akcijas gali būti investuojamas tik grynųjų aktyvų verte.
32.20. Pensijų turtas negali būti investuotas j, tauriuosius metalus arba j suteikiančius j juos teisę perleidžiamuosius vertybinius popierius ir nekilnojamąjj turtą.
32.21. Pensijų turtas gali būti investuojamas j išvestines finansines priemones tokias kaip ateities, pasirinkimo, apsikeitimo, atpirkimo ir atvirkštinio atpirkimo sandorius tik siekiant išvengti neigiamos palūka- nų normos ar valiutos vertės svyravimų rizikos;
32.22. Pensijų turtą taip pat gali sudaryti išleidžiami nauji perleidžia- mieji vertybiniai popieriai, jeigu emisijos sąlygose yra numatytas jsipa- reigojimas jtraukti šiuos vertybinius popierius j vertybinių popierių bir- žos oficialųjj prekybos sąrašą ar reguliuojamos rinkos prekybos sąrašą ir jeigu j sąrašą bus jtraukiama ne vėliau kaip per 1 metus nuo išleidimo.
33. Pensijų fondo lėšos investuojamos laikantis subalansuotos inves- tavimo strategijos, pagal 32.5-32.22 punktuose nurodytus diversifikavi- mo reikalavimus. Galimos šios išlygos:
33.1. Taisyklių 32.6, 32.8, 32.9 ir 32.13 punktuose nurodytų inves- tavimo apribojimų ar diversifikavimo reikalavimų nesilaikymas, jeigu jis atsiranda dėl priežasčių, nepriklausančių nuo Bendrovės, arba kai pasinaudojama turimų perleidžiamųjų vertybinių popierių ar pinigų rinkos priemonių suteikiama pirmumo teise. Tokiu atveju nesilaikymas turi būti pašalintas kuo greičiau, bet ne vėliau, kaip per 6 mėnesius;
33.2. Naujai sukurto pensijų fondo investicijų portfelis 6 mėnesius nuo pirmosios jmokos j pensijų fondą gavimo dienos ar kitais Lietuvos
Respublikos teisės aktuose nustatytais atvejais gali neatitikti Taisyklių 32.6, 32.8, 32.9 ir 32.13 punktuose nurodytų investavimo apribojimų ar diversifikavimo reikalavimų.
34. Kaip nurodyta IX dalyje, pensijų fondo vienetų vertė nustatoma kiekvieną darbo dieną, tai jgalina operatyviai sekti nustatytų investavimo apribojimų laikymąsi ir priimti reikiamus investicinius sprendimus.
35. Investicijų valdymo procedūras tvirtina Bendrovės valdyba.
36. Bendrovė nustato pensijų fondui lyginamąjj indeksą, kuris pasi- renkamas atsižvelgiant j šio pensijų fondo investavimo strategiją pagal Bendrovės patvirtintas pensijų fondų lyginamųjų indeksų pasirinkimo ir keitimo taisykles. Informacija apie lyginamąjj indeksą pateikiama inter- neto svetainėje xxx.xxxx.xx.
IX. PENSIJŲ FONDO GRYNŲJŲ AKTYVŲ APSKAIČIAVIMO, PENSIJŲ FONDO VIENETO VERTĖS APSKAIČIAVIMO TAISYKLĖS IR SKELBIMO TVARKA
37. Grynųjų aktyvų vertę (toliau - GAV) atspindi skirtumas tarp pensijų fondo turto ir jsipareigojimo verčių.
38. Pensijų fondo turto ir jsipareigojimų vertinimas grindžiamas jų ti- krąja verte, kuri atspindi tą GAV, už kurią yra labiausiai tikėtiną šiuos gry- nuosius aktyvus parduoti.
39. Grynieji pinigai ir terminuoti indėliai vertinami nominalia verte prie kurios pridedamos tolygiai akumuliuojamos palūkanos.
40. Skaičiuojant GAV, denominuotų užsienio valiuta turto ir jsipareigoji- mų vertė nustatoma pagal Lietuvos Banko nustatytą oficialų tos valiutos ir lito kursą, galiojantj vertinimo dieną.
41. Vertybinių popierių, kuriais prekiaujama reguliuojamose rinkose, vertės nustatymas:
41.1. Nuosavybės vertybinių popierių, kuriais prekiaujama reguliuo- jamose rinkose, tikroji vertė nustatoma pagal viešai paskelbtą verti- nimo dienos rinkos uždarymo kainą. Jei reguliuojamoje rinkoje rinkos uždarymo kaina nenustatoma (ar neskelbiama), tuo atveju naudojama prekybos sesijos pabaigoje skelbiama vidutinė rinkos kaina. Jei dienos rinkos (vidutinė ar uždarymo) kaina nėra žinoma, tai naudojama pa- skutinė žinoma ne senesnė kaip 30 dienų dienos vidutinė ar uždarymo kaina.
41.2. Kotiruojamų skolos vertybinių popierių vertė nustatoma pa- gal vertinimo dienos vidutinę rinkos kainą. Jei vidutinė rinkos kaina nenustatyta arba nepaskelbta, listinguojamų vertybinių popierių vertė nustatoma pagal rinkos uždarymo kainą arba pirkimo (bid) kainą, pa- skelbtą prekybos sesijos pabaigoje.
41.3. Jei priemonė yra kotiruojama keliose reguliuojamose rinkose, tuo atveju priemonės vertei nustatyti naudojami tos reguliuojamos rin- kos, kurioje prekyba šia priemone pasižymi didesniu likvidumu (pagal apyvartą per paskutinius 12 mėnesių) duomenys. Jei negalima nusta- tyti, kurios rinkos likvidumas buvo didesnis, vidutinė rinkos ar uždary- mo kaina nustatoma remiantis šalies, kurioje išleisti vertybiniai popie- riai, reguliuojamos rinkos duomenimis.
41.4. Priemonės, kurių negalima jvertinti naudojant reguliuojamų rinkų duomenis, vertinamos taip kaip priemonės, kuriomis nėra pre- kiaujama reguliuojamose rinkose.
41.5. Pagrindinis vertybinių popierių rinkų kainų šaltinis yra Bloomberg. Kitas šaltinis – Reuters Datascope.
42. Nekotiruojamų skolos vertybinių popierių vertinimas:
42.1. Priemonės, turinčios ilgesnj kaip vienerių metų išpirkimo ter- miną, vertinamos naudojant formulę:
, kur
- priemonės vertė (skaičiuojama nominalios vertės šimtui litų)
- i-tasis pinigų srautas priemonės nominalios vertės šimtui litų
- priemonės pelningumas (procentais) jvertintas pagal rinkos duomenis
- atkarpų išmokų skaičius per metus
- iki priemonės išpirkimo likęs atkarpų skaičius
- atkarpos periodų skaičius iki i–tojo pinigų srauto
42.2. Priemonės, turinčios trumpesnj arba vieneriems metams lygų išpirkimo terminą, vertinamos naudojant formulę:
, kur
- priemonės vertė (skaičiuojama nominalios vertės šimtui litų)
- i-tasis pinigų srautas priemonės nominalios vertės šimtui litų
- priemonės pelningumas (procentais) jvertintas pagal rinkos duomenis
- dienų skaičius iki išpirkimo dienos
42.3. Pagal tikėtiną pardavimo kainą, nustatytą pagal pasirinktą vertinimo modelj (nurodytą GAV skaičiavimo tvarkoje), kuris finansų rinkoje yra visuotinai taikomas ir pripažintas, jei gaunamas tikslesnis šių priemonių vertinimas nei atliktas pagal 42.1 ir 42.2 punktus.
42.4. Pinigų rinkos priemonės, kurių išpirkimo terminas arba iki jo li- kęs laikas ne ilgesnis kaip 397 dienos arba kurių pajamingumas regulia- riai tikslinamas pagal pinigų rinkos sąlygas ne rečiau kaip kartą per 397 dienas, arba kurių rizika, jskaitant kredito ir palūkanų normos rizikas, yra labai panaši j riziką finansinių priemonių, kurių išpirkimo terminas ir pajamingumas atitinka anksčiau nurodytus požymius, vertinamos amortizuotos savikainos metodu.
43. Nekotiruojamų akcijų vertės nustatymas:
43.1. Nekotiruojamų akcijų vertė nustatoma remiantis nepriklau- somo licencijuoto turto vertintojo jvertinimu, jei nuo jvertinimo dienos praėjo ne daugiau kaip vieneri metai ir jei per tą laikotarpj nejvyko es- minių jvykių galinčių turėti jtakos žymiam priemonės vertės padidėji- mui ar sumažėjimui.
43.2. Jei nėra atliktas 43.1 punkte numatytas vertinimas, ar vertini- mo rezultatai tampa nepatikimi, akcijų vertė nustatoma naudojant pa- našios jmonės P/E (akcijos rinkos kaina padalinta iš pelno vienai akcijai) rodiklj dauginant iš vertinamos jmonės EPS (pelno vienai akcijai).
43.3. Jeigu vertinant akcijų kainą nejmanoma naudoti 43.1-43.2 punktuose nurodytas procedūras, priemonės vertę nustato pensijų fondo investavimo komitetas. Investavimo komiteto sprendimas yra priimamas vadovaujantis šiomis aplinkybėmis:
43.3.1. Vėliausia prekiauta vertinamų akcijų kaina;
43.3.2. Akcijų kiekiu, kuris buvo prekiautas paskutiniu akcijos pre- kybos momentu;
43.3.3. Vėliausia kaina, kuria buvo išleista akcija;
43.3.4. Finansiniais jmonės, kurios akcijos kaina nustatoma, rezultatais;
43.3.5. Kitais esminiais jvykiais susijusiais su jmone, kurios akcijos kaina nustatoma.
44. Kolektyvinio investavimo subjektų akcijos ir investiciniai vienetai vertinami paskutine viešai paskelbta išpirkimo kaina.
45. Išvestinių investicinių priemonių vertinimas:
45.1. Išvestinės investicinės priemonės vertė nustatoma pagal paskutinę analogiško anksčiau sudaryto sandorio rinkos vertę, jei per laikotarpj nuo sandorio sudarymo dienos iki vertinimo dienos nebuvo didelio ekonominių aplinkybių pasikeitimo. Jei ekonominės aplinkybės pasikeitė, – vertinama pagal tikėtiną pardavimo kainą, nustatytą pagal punktuose 45.2-45.3 parinktą vertinimo modelj, kuris finansų rinkoje yra visuotinai taikomas ir pripažintas;
45.2. Nekotiruojamos išvestinės priemonės, kuri turi galimybę ar prievolę parduoti vertė nustatoma iš sandorio kainos atimant rinkos kainą;
45.3. Nekotiruojamos išvestinės priemonės, kuri turi galimybę ar prievolę pirkti vertė nustatoma iš rinkos kainos atimant sandorio kainą.
46. Gautinos sumos apskaitomos kaupimo principu (pvz. gautini divi- dendai, valiutų keitimo išlaidos, kitos gautinos sumos).
47. Pensijų fondo vieneto vertė nustatoma, grynųjų aktyvų vertę pa- dalijant iš pensijų fondo vienetų skaičiaus. Vieneto vertė apvalinama ke- turių skaičių po kablelio tikslumu.
48. Pensijų fondo grynųjų aktyvų vertė apskaičiuojama ir pensijų fondo vienetų vertė nustatoma kiekvieną darbo dieną.
49. Sąnaudos, pajamos, mokėtinos ir gautinos sumos, investicijų port- felio pakitimai, susiję su priemonių pirkimu, pardavimu, taip pat pensijų fondo vienetų skaičiaus pokyčiai, susiję su pensijų fondo vienetų išleidi-
mu, turi būti atspindėti GAV skaičiavimuose pagal darbo dienos pabaigos duomenis.
50. Pensijų fondo turtas (ar jo dalis) nurašomas tik kai jgyvendinamos teisės j šj turtą (ar jo dalj), baigiasi teisių galiojimo laikas arba šios teisės parduodamos.
51. Pensijų fondo jsipareigojimai (ar jų dalis) turi būti nurašomi, tik kai jie išnyksta, tai yra, kai sutartyje nurodyti jsipareigojimai jvykdomi, anu- liuojami ar nustoja galioti.
52. Detalią pensijų fondo grynųjų aktyvų skaičiavimo metodiką tvirti- na Bendrovės valdyba.
53. Bendrovė kiekvieną darbo dieną savo interneto svetainėje xxx.xxxx.xx skelbia informaciją apie pensijų fondo vieneto vertę.
X. PENSIJŲ ĮMOKŲ IR Į KITĄ PENSIJŲ FONDĄ PERVEDAMŲ PINIGINIŲ LĖŠŲ KONVERTAVIMO Į PENSIJŲ FONDO VIENETUS TVARKA, PENSIJŲ FONDO VIENETŲ KONVERTAVIMO Į PINIGUS TAISYKLĖS
54. Į pensijų fondo sąskaitą pervestos Dalyviui priklausančios pinigi- nės lėšos, atskaičius šių Taisyklių XII skyriuje nustatytus atskaitymus nuo jmokėtų jmokų konvertuojamos j pensijų fondo vienetus ne vėliau kaip kitą darbo dieną lėšų gavimo j pensijų fondo sąskaitą dienos pensijų fon- do vieneto verte.
55. Pensijų fondo vienetų skaičius nustatomas pagal formulę:
XII. ATSKAITYMŲ IŠ PENSIJŲ TURTO BENDROVĖS NAUDAI APSKAIČIAVIMO METODIKA, DYDIS IR MOKĖJIMO TVARKA
62. Atskaitymai iš pensijų turto Bendrovės naudai daromi tik laikantis šiame skyriuje nustatytų dydžių.
63. Atskaitymai iš pensijų turto pagal kiekvieną pensijų kaupimo sutar- tj dėl dalyvavimo pensijų fonde per metus gali sudaryti ne daugiau kaip 1 procentą nuo Dalyvio pensijų sąskaitoje apskaitytų lėšų vidutinės metinės vertės.Atskaitymai nuo Xxxxxxx vardu jmokėtų jmokų iki 2013 metų suda- ro ne daugiau kaip 10 procentų, 2013 metais sudaro ne daugiau 2 procen- tus ir kasmet mažinami po 0,5 procentinio punkto, iki pasieks 0 procentų.
64. Valiutos keitimo sąnaudos, atsiradusios dėl pareigos valiutų są- naudas buhalterinėje apskaitoje pripažinti pagal oficialų Lietuvos banko skelbiamą lito ir užsienio valiutos santykj, dengiamos iš pensijų turto. Visi kiti mokesčiai, mokėtini už pensijų fondo turtą ir pajamas, Bendrovės pa- tirtos išlaidos dėl operacijų, susijusių su pensijų fondo turto investicijomis, atlyginimas depozitoriumui dengiami iš šiame punkte nustatytų atskaity- mų Bendrovės naudai. Atlyginimo depozitoriumui dydis apskaičiuojamas pagal depozitoriume apskaityto pensijų fondo turto vertę. Atlyginimo Depozitoriumui dydis priklausomai nuo pensijų turto grynųjų aktyvų vi- dutinės metinės vertės neviršija 0,18 procento vidutinės metinės grynųjų aktyvų vertės ir yra mokamas sutartyje su depozitoriumu nustatytu peri- odiškumu ir tvarka.
65. Dalyvio perėjimo j kitos pensijų kaupimo bendrovės ar tos pačios Bendrovės valdomą pensijų fondą išlaidas sudaro Bendrovės išlaidos, su- sijusios su pensijų sąskaitos uždarymu bei lėšų pervedimu, ir jos negali viršyti 0,05 procento Dalyvio vardu pervedamų piniginių lėšų.
PPL - A
FVS =
VK
FVS - pensijų fondo vienetų skaičius;
, kur
66. Dalyvio perėjimas j Bendrovės valdomą pensijų fondą iš ki- tos pensijų kaupimo bendrovės ir lėšų jskaitymas j jo pensijų sąskaitą neapmokestinami.
67. Konkretūs atskaitymų dydžiai ir jų jsigaliojimo data nustato-
PPL - j Dalyvio sąskaitą pervestos piniginės lėšos;
A - Taisyklėse nustatyti atskaitymai nuo jmokėtos pensijų jmokos; VK - pensijų fondo vieneto vertė.
56. Xxxxxxxx, xxxxxx VSDF valdybos pranešimą apie pensijų kaupimo sutarties nutraukimą ir naujos sudarymą kitą darbo dieną konvertuoja Dalyviui priklausančius pensijų fondo vienetus j pinigines lėšas praėjusios darbo dienos pensijų fondo vieneto verte ir perveda jas j naujojo pensijų fondo sąskaitą.
Pervedamų piniginių lėšų suma apskaičiuojama pagal formulę:
PPLS = (FVS * VK) - PA, kur
PPLS - pervedamų piniginių lėšų suma; FVS - pensijų fondo vienetų skaičius; VK - pensijų fondo vieneto vertė;
PA - Taisyklėse nustatyti perėjimo atskaitymai.
XI. PENSIJŲ SĄSKAITŲ ATIDARYMO, XXXXXXXX IR UŽDARYMO BEI PENSIJŲ FONDO VIENETŲ TOSE SĄSKAITOSE APSKAITOS TVARKA
57. Bendrovė kiekvienam Dalyviui atidaro pensijų sąskaitą. Vienu metu Dalyvis gali kaupti pensijų jmokas tik viename pensijų fonde.
58. Kiekviena pensijų sąskaita turi individualų sąskaitos numerj.
59. Pensijų sąskaitoje fiksuojama tokia informacija:
59.1. Xxxxxxx vardas, xxxxxxx, asmens kodas;
59.2. operacijų jvykdytų su pensijų fondo vienetais data ir turinys.
59.3. bendras pensijų fondo vienetų skaičius ir išskaičiuotų atskaity- mų dydis.
60. Visa apskaita pensijų sąskaitoje yra vykdoma pensijų fondo vienetais.
61. Pensijų sąskaita uždaroma Dalyviui perėjus j kitą pensijų fondą ir pervedus sukauptas lėšas j naują pensijų sąskaitą arba išmokėjus Dalyviui visas sukauptas lėšas, t.y. visiškai su juo atsiskaičius, Xxxxxxxx mirus ir pa- veldėtojams jgyvendinus savo teises j paveldėtą turtą.
mi Bendrovės valdybos sprendimu ir skelbiami interneto svetainėje xxx.xxxx.xx.
XIII. ATASKAITŲ PENSIJŲ FONDO DALYVIAMS PATEIKIMO TVARKA
68. Bendrovė ne vėliau kaip per 5 mėnesius po ataskaitinių finansinių metų pabaigos Dalyvio pasirinktu būdu, nurodytu pensijų kaupimo sutar- tyje, suteikia Dalyviui informaciją apie jo asmeninėje pensijų sąskaitoje apskaičiuoto pensijų turto dydj (j pensijų sąskaitą jrašytų pensijų fondo vienetų skaičių, jų vertę), metinę pensijų fondo investicijų grąžą, išskaitytų mokesčių dydj. Bendrovė teikdama šiame punkte nurodytą informaciją Xxxxxxxx, kuriam iki senatvės pensijos amžiaus yra likę mažiau negu 7 metai, privalo jj informuoti apie galimybę kaupti pensiją konservatyvaus investavimo pensijų fonde. Kartu su šia informacija turi būti pateikiama:
68.1. išsami informacija apie galimą riziką dalyvaujant kitos rūšies negu konservatyvaus investavimo pensijų fonde ir pensijų fondo, kurio dalyvis yra šis asmuo, bei konservatyvaus investavimo pensijų fondo investavimo rizikos palyginimas;
68.2. informacija, kur galima gauti konservatyvaus investavimo pensijų fondo taisykles arba su jomis susipažinti.
69. Bendrovė Dalyvio pageidavimu pateikia jam periodines ataskaitas, Taisykles (Dalyvio prašymu Bendrovė padaro ataskaitų ir Taisyklių kopi- jas, o mokestis už jas neviršija pagaminimo sąnaudų), taip pat suteikia teisingą ir išsamią informaciją apie Dalyvio asmeninėje pensijų sąskaitoje sukaupto turto dydj ir jmokų mokėjimą, Bendrovės ir pensijų fondo audito išvadas, dabartinj investicijų portfelj bei su investicijomis susijusias rizikas ir kaštus.
70. Xxxxxxxx sukakus senatvės pensijos amžių ir kreipusis j Xxxxxxxx dėl pensijų išmokos sutarties sudarymo, Bendrovė suteikia jam išsamią infor- maciją apie pensijų išmokų pasirinkimo galimybes.
71. Bendrovė savo metų ataskaitas: balansą, grynųjų aktyvų vertės pokyčių ataskaitą ir auditoriaus išvadą bei metinj grynosios investicijų grąžos dydj paskelbia visoje šalyje platinamame šalies dienraštyje.
XIV. PENSIJŲ KAUPIMO SUTARČIŲ SUDARYMO, NUTRAUKIMO SĄLYGOS IR TVARKA
72. Bendrovė asmenj, ketinantj sudaryti pensijų kaupimo sutartj, su- pažindina su Taisyklėmis bei su pensijų kaupimo sutarties sąlygomis, jos nutraukimo sąlygomis ir tvarka, galimomis pensijų išmokomis, investa- vimo strategija, su investicijomis susijusia rizika, atskaitymų Bendrovės naudai dydžiais ir mokėjimo tvarka ir kt. Xxxxxxxx privalo pasirašytinai supažindinti šj asmenj su visų jos valdomų pensijų fondų investavimo rizikos palyginimu. Sudarant pensijų kaupimo sutartj, Xxxxxxxx privalo informuoti xxxxxx, kuriam iki senatvės pensijos amžiaus yra likę mažiau kaip 7 metai, apie galimybę kaupti pensiją konservatyvaus investavimo pensijų fonde. Tokiu atveju pensijų kaupimo sutartis gali būti sudaroma tik tuo atveju, jei asmuo raštu patvirtina, kad yra supažindintas su visų Bendrovės valdomų pensijų fondų investavimo rizikos palyginimu, ir at- sisako sudaryti pensijų kaupimo sutartj dėl pensijų kaupimo konservaty- vaus investavimo pensijų fonde.
73. Asmuo, susipažinęs su Taisyklių ir pensijų kaupimo sutarties sąly- gomis bei pasirinkęs pensijų fondą, savo ketinimą tapti Xxxxxxx išreiškia pasirašydamas pensijų kaupimo sutartj.
74. Pensijų kaupimo sutartyje asmuo, ketinantis tapti Xxxxxxx, xxxxxx:
74.1. xxxxx, pavardę, gimimo datą, asmens kodą, valstybinio socia- linio draudimo pažymėjimo seriją ir numerj, gyvenamosios vietos adre- są, elektroninio pašto adresą, adresą korespondencijai bei telefonų numerius;
74.2. pasirinkto pensijų fondo pavadinimą.
75. Xxxxxxxx, gavusi asmens pasirašytą pensijų kaupimo sutartj, turj teisę nedelsiant VSDF valdybos nustatyta tvarka užklausti VSDF valdybą apie šio asmens teisę tapti Dalyviu ar pensijų kaupimo sutarties tarp šio asmens ir kitos Bendrovės sudarymo faktą.
76. Xxxxxxxx, gavusi atsakymą iš VSDF valdybos, patvirtinantj, kad asmuo turi teisę tapti Dalyviu, ne vėliau kaip kitą darbo dieną pasirašo pensijų kaupimo sutartj iš savo pusės. Tuo atveju, jeigu Xxxxxxxx nu- sprendžia nesinaudoti Taisyklių 75 punkte numatyta teise užklausti VSDF valdybą apie asmens teisę tapti Dalyviu, pensijų kaupimo sutartj pasirašo nedelsiant.
77. Pensijų kaupimo sutartis laikoma sudaryta nuo tos dienos, kai joje pasirašo Bendrovė.
78. Sudarius pensijų kaupimo sutartj, Bendrovė teisės aktų nustatyta tvarka pateikia informaciją apie sutarties sudarymą VSDF valdybai.
79. Bendrovei gavus iš VSDF valdybos atsisakymą jregistruoti pensijų kaupimo sutartj, pensijų kaupimo sutartis laikoma nesudaryta.
80. Pirmą kartą sudaryta pensijų kaupimo sutartis jsigalioja po jos jregistravimo Registre trečio mėnesio pirmosios dienos. Perėjimo iš kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomo pensijų fondo atveju, naujai sudary- ta pensijų kaupimo sutartis jsigalioja nuo jos ir pranešimo apie ankstes- nės pensijų kaupimo sutarties nutraukimą jregistravimo Registre.
81. Bendrovė neturi teisės nutraukti pensijų kaupimo sutarties be Dalyvio sutikimo, išskyrus Lietuvos Respublikos teisės aktuose numatytus atvejus.
82. Dalyvis turi teisę nutraukti pensijų kaupimo sutartj:
82.1. pirmą kartą sudarytą pensijų kaupimo sutartj laišku pranešus Bendrovei per 30 dienų nuo sutarties sudarymo;
82.2. perėjimo j kitą Bendrovės valdomą pensijų fondą atveju. Šiuo atveju pensijų kaupimo sutartis nutraukiama Dalyviui ir Bendrovei sudarius naują pensijų kaupimo sutartj ir pastarąją užregistravus Registre;
82.3. perėjimo j kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomą pen- sijų fondą atveju. Šiuo atveju pensijų kaupimo sutartis nutraukiama Dalyviui pateikus prašymą nutraukti minėtą sutartj bei kitai pensijų kaupimo bendrovei sudarius naują pensijų kaupimo sutartj ir abu do- kumentus užregistravus Registre.
XV. PERĖJIMO Į KITĄ BENDROVĖS VALDOMĄ PENSIJŲ FONDĄ TVARKA
83. Pereinant j kitą Bendrovės valdomą pensijų fondą sudaroma nauja pensijų kaupimo sutartis.
84. Dalyvis, ketinantis pereiti j kitą Bendrovės valdomą pensijų fondą, pateikia Bendrovei prašymą nutraukti pensijų kaupimo sutartj ir kreipiasi j Xxxxxxxx dėl naujos pensijų kaupimo sutarties sudarymo. Bendrovė su- daro naują pensijų kaupimo sutartj kito pensijų fondo taisyklėse nustaty- ta tvarka.
85. Dalyviui priklausanti pensijų turto dalis - pensijų fondo vienetai konvertuojami j pinigus ir pervedami j kito Bendrovės valdomo pensijų fondo sąskaitą Taisyklių X skyriuje nustatyta tvarka. Dalyvis turi teisę kar- tą per kalendorinius metus pereiti j kitą Bendrovės valdomą pensijų fondą nemokamai. Jei Dalyvis pereina j kitą pensijų fondą Bendrovėje daugiau kaip vieną kartą per kalendorinius metus, už jo perėjimą gali būti daromi atskaitymai, numatyti šių Taisyklių 65 punkte.
XVI. PERĖJIMO Į KITOS PENSIJŲ KAUPIMO BENDROVĖS VALDOMĄ PENSIJŲ FONDĄ TVARKA
86. Dalyvis turi teisę pereiti j kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomą pensijų fondą, kai jo vardu j pensijų fondą yra pervesta bent viena pensijų jmoka arba j pensijų fondą buvo pervestos lėšos iš Europos sąjungos ins- titucijų pensijų sistemos.
87. Dalyvis, norintis pereiti j kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomą pensijų fondą, turi sudaryti naują pensijų kaupimo sutartj su kita pensi- jų kaupimo bendrove ir per 14 dienų nuo naujos sutarties sudarymo pa- teikti ją Bendrovei kartu su prašymu nutraukti pensijų kaupimo sutartj. Xxxxxxxx, gavusi Xxxxxxx prašymą nutraukti pensijų kaupimo sutartj ir nustačiusi Dalyvio tapatybę, per 14 dienų turi informuoti apie tai VSDF valdybą.
88. Dalyviui pereinant j kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomą pensijų fondą, anksčiau sudaryta pensijų kaupimo sutartis nutrūksta nuo naujos pensijų kaupimo sutarties ir pranešimo apie ankstesnės pensijų kaupimo sutarties nutraukimą jregistravimo Registre.
89. Xxxxxxxx, gavusi VSDF valdybos pranešimą apie pensijų kaupimo sutarties su Bendrove nutraukimą ir naujos pensijų kaupimo sutarties jsi- galiojimą, per 3 darbo dienas perveda Dalyviui priklausančias pinigines lėšas j priimančiosios pensijų kaupimo bendrovės valdomo pensijų fondo sąskaitą.
90. Už Dalyvio perėjimą j kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomą pensijų fondą iš Dalyviui priklausančių piniginių lėšų, pervedamų j kitą pensijų fondą, gali būti daromi šių Taisyklių XII skyriuje nustatyti atskai- tymai Bendrovės naudai.
91. Dalyvis turi teisę kartą per kalendorinius metus pereiti j kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomą pensijų fondą padengdamas tik Xxxxxxxxx išlaidas, nurodytas šių Taisyklių 65 punkte.
XVII. DEPOZITORIUMAS, JO TEISĖS IR PAREIGOS, DEPOZITORIUMO KEITIMO SĄLYGOS IR TVARKA
92. Pensijų fondo depozitoriumas - „Swedbank“, AB, kurio buveinė Konstitucijos pr. 20A, Vilnius LT-03502.
93. Depozitoriumas privalo:
93.1. veikti Dalyvių naudai;
93.2. vykdyti Bendrovės nurodymus, jei jie neprieštarauja teisės aktų ir Taisyklių reikalavimams;
93.3. užtikrinti, kad jplaukos už perleistą pensijų turtą per nustatytą laiką atitektų pensijų fondui;
93.4. užtikrinti, kad pensijų fondo jplaukos būtų naudojamos pagal teisės aktų ir Taisyklių reikalavimus;
93.5. atsakyti už žalą, padarytą Dalyviams ar Xxxxxxxxx dėl to, kad jis neatliko savo pareigų ar netinkamai jas atliko;
93.6. apie visus pastebėtus teisės aktų ar Taisyklių pažeidimus ne- delsiant pranešti Priežiūros institucijai ir Bendrovei.
94. Depozitoriumas turi teisę:
94.1. iš Bendrovės gauti visą informaciją, reikalingą jo funkcijoms vykdyti;
94.2. iš Bendrovės gauti sutartyje su Depozitoriumu nustatyto dy- džio atlyginimą už savo paslaugas.
95. Bendrovė depozitoriumą gali keisti tik tuo atveju, jei tam pritaria Priežiūros institucija.
XVIII. PENSIJŲ FONDO TAISYKLIŲ KEITIMO TVARKA
96. Taisyklės gali būti keičiamos Bendrovės valdybos sprendimu. Taisyklių pakeitimus tvirtina Priežiūros institucija jos nustatyta tvarka. Taisyklės gali būti keičiamos šiais atvejais:
96.1. pasikeitus investavimo strategijai;
96.2. pasikeitus Lietuvos Respublikos jstatymams ir kitiems teisės aktams reglamentuojantiems pensijų kaupimą;
96.3. kitais Lietuvos Respublikos teisės aktų nustatytais atvejais.
97. Jei keičiamos Taisyklės jtakoja pensijų kaupimo sutarties turinj, kartu (be atskiro susitarimo) keičiamos ir pensijų kaupimo sutartys, suda- rytos pagal šias Taisykles. Taisyklių pakeitimai taikomi visiems Dalyviams.
98. Bendrovė privalo raštu arba kitu Dalyvio nurodytu pensijų kaupimo sutartyje būdu, informuoti kiekvieną Dalyvj apie Taisyklių pakeitimus jsta- tymų nustatyta tvarka.
XIX. DALIES VALDYMO FUNKCIJŲ PERDAVIMAS KITAI ĮMONEI ATLIKTI
99. Bendrovė jstatymu nustatyta tvarka gali pavesti dalj savo funkcijų, susijusių su pensijų fondo valdymu, kitai jmonei, turinčiai teisę teikti ati- tinkamas paslaugas.
100. Pavedimas dalj funkcijų atlikti kitai jmonei Bendrovės nuo atsako- mybės neatleidžia.
XX. PENSIJŲ FONDO PANAIKINIMO SĄLYGOS IR TVARKA, PENSIJŲ FONDŲ JUNGIMO TVARKA
101. Pensijų fondas gali būti panaikintas Bendrovės valdybos arba teis- mo sprendimu.
102. Pensijų fondą Bendrovės valdybos sprendimu galima panaikinti esant bent vienai iš šių sąlygų:
102.1. Bendrovė yra jvykdžiusi visus jsipareigojimus jos valdomo pensijų fondo Dalyviams;
102.2. visi jos valdomo pensijų fondo Dalyviai pereina j kitą pensijų fondą;
102.3. Bendrovė likviduojama arba reorganizuojama.
103. Bendrovė be Dalyvių sutikimo gali panaikinti Pensijų fondą tik Priežiūros institucijai leidus ir jos nustatyta tvarka dėl visuotinio akcininkų susirinkimo sprendimo likviduoti ar reorganizuoti Bendrovę, taip pat tuo atveju, jeigu ji Priežiūros institucijos nustatyta tvarka yra perdavusi pen- sijų turto valdymą ir jsipareigojimus pagal pensijų kaupimo sutartis kitai pensijų kaupimo bendrovei.
104. Teismui pripažinus Bendrovę bankrutavusia ir priėmus nutartj likvi- duoti Bendrovę dėl bankroto, pensijų fondas, jei jo pensijų turto valdymas ir jsipareigojimai pagal pensijų kaupimo sutartis nebuvo perduoti kitai Bendrovei iki nutarties likviduoti Bendrovę priėmimo, teismo nutartimi skelbiamas panaikintu.
105. Apie sprendimą panaikinti pensijų fondą Xxxxxxxx ne vėliau kaip per 5 darbo dienas nuo šio sprendimo priėmimo dienos turi informuo- ti Dalyvius, paskelbdama tai dienraštyje „Lietuvos rytas“, ir Priežiūros instituciją.
106. Jei pensijų fondas panaikinamas dėl Bendrovės bankroto ar likvi- davimo, tai perduodamo arba panaikinamo pensijų fondo Dalyviai per Bendrovės nustatytą terminą, kuris negali būti trumpesnis kaip 3 mėne- siai nuo informacijos apie atitinkamo sprendimo išsiuntimo Dalyviams dienos, turi teisę pereiti j kitą jų pasirinktą pensijų fondą nemokamai. Jei per šiame punkte nurodytą laikotarpj Dalyviai nesudarė pensijų kaupimo sutarčių su kita Bendrove, teisės aktų nustatyta tvarka tokie Dalyviai bei jiems priklausančios lėšos perkeliamos j kitos Bendrovės valdomą pensijų fondą nemokamai.
107. Bendrovė turi teisę jvykdyti jos valdomų pensijų fondų jungimą tik gavusi išankstinj Priežiūros institucijos leidimą. Informacija apie jungimą šių pensijų fondų Dalyviams turi būti pateikiama po to, kai Priežiūros insti- tucija suteikia leidimą jungti, bet ne vėliau kaip prieš 3 mėnesius iki jungi- mo užbaigimo dienos. Po jungimo pasibaigsiančio pensijų fondo Dalyviai per Bendrovės nustatytą terminą, kuris negali būti trumpesnis kaip 3 mė- nesiai nuo informacijos apie atitinkamo sprendimo išsiuntimo Dalyviams dienos, turi teisę pereiti j kitą jų pasirinktą pensijų fondą nemokamai.
108. Visas po jungimo pasibaigsiančio pensijų fondo turtas ir jsiparei- gojimai perleidžiami po jungimo veiksiančiam pensijų fondui. Po jungi- mo pasibaigsiančio pensijų fondo Dalyviai tampa po jungimo veiksiančio pensijų fondo Dalyviais.
XXI. BENDROVĖS TEISIŲ IR PAREIGŲ, ATSIRANDANČIŲ IŠ PENSIJŲ KAUPIMO SUTARČIŲ, PERDAVIMO KITAI PENSIJŲ KAUPIMO BENDROVEI ATVEJAI IR TVARKA
109. Bendrovė gali perduoti kitai Bendrovei teises ir pareigas, kylančias iš pensijų kaupimo sutarčių, tik gavusi Priežiūros institucijos leidimą.
110. Xxxxxxxx privalo perduoti teises ir pareigas, kylančias iš pensijų kaupimo sutarčių, kitai bendrovei šiais atvejais:
110.1. teismui priėmus sprendimą likviduoti Xxxxxxxx;
110.2. prieš pradedant savanorišką likvidavimo procedūrą;
110.3. Bendrovei iškėlus bankroto byla;
110.4. Priežiūros institucijai pritaikius poveikio priemonę jpareigoti Bendrovę perduoti teises ir pareigas, atsirandančias iš pensijų kaupimo sutarčių, kitai pensijų kaupimo bendrovei;
110.5. kai Bendrovei panaikinamas draudimo veiklos licencijos galiojimas;
110.6. kai Bendrovei sustabdomas draudimo veiklos licencijos galiojimas.
111. Bendrovė apie ketinimą perduoti teises ir pareigas, kylančias iš pensijų kaupimo sutarčių, privalo informuoti Xxxxxxxx Priežiūros instituci- jos nustatyta tvarka ir terminais. Teisių ir pareigų pagal pensijų kaupimo sutartis perdavimo tvarką nustato Priežiūros institucija.
112. Perduodant teises ir pareigas atsirandančias iš pensijų kaupimo sutarčiųDalyvis turi teisę iki šių teisių ir pareigų perdavimo per 3 mėne- sius nuo informacijos apie ketinimą perduoti teises ir pareigas, atsiran- dančias iš pensijų kaupimo sutarčių, išsiuntimo jam dienos pats pereiti j kitą savo pasirinktą pensijų fondą, nedarant jokių atskaitymų iš jo pensijų turto. Informaciją apie ketinimą perduoti teises ir pareigas, atsirandan- čias iš pensijų kaupimo sutarčių, Bendrovė skelbia interneto svetainėje xxx.xxxx.xx.
113. Perduodant teises ir pareigas, atsirandančias iš pensijų kaupimo sutarčių, kartu perduodamas ir pensijų turtas.
XXII. BAIGIAMOSIOS NUOSTATOS
114. Pensijų kaupimo sąlygas nustatytas šiose Taisyklėse, reglamentuo- ja Lietuvos Respublikos jstatymai ir kiti teisės aktai.
115. Pensijų kaupimo sutarties ginčai kylantys dėl šių Taisyklių taiky- mo sprendžiami šalių susitarimu, o jei neišsprendžiami šalių susitarimu
- sprendžiami Lietuvos Respublikos teismuose.
Generalinis direktorius
Xx. Xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxxx
Valdybos narys Xxxxxxx Xxxxxxxxxx