Contract
Valdymo įmonių ir investicinių kintamojo kapitalo bendrovių, kurių turto valdymas neperduotas valdymo įmon÷ms, informacijos rengimo ir pateikimo taisyklių 5 priedas
CITADELE BALTIJOS JŪROS VALSTYBIŲ INVESTICINIO AKCIJŲ FONDO ATASKAITOS TURINYS
I. BENDROJI INFORMACIJA
1.Kolektyvinio investavimo subjekto pavadinimas, teisin÷ forma, Komisijos pritarimo kolektyvinio investavimo subjekto sudarymo dokumentams data. | “CITADELE BALTIJOS JŪROS VALSTYBIŲ INVESTICINIS AKCIJŲ FONDAS” Vertybinių popierių komisija šio fondo taisykl÷ms pritar÷ 2004 07 08 | |||
2. Ataskaitinis laikotarpis, už kurį pateikta ataskaita | 2013 01 01 - 2013 06 30 | |||
3 Valdymo įmon÷s duomenys: 3.1. pavadinimas ir įmon÷s kodas | UAB “CITADELE INVESTICIJŲ VALDYMAS” 111829843 | |||
3.2. buvein÷ (adresas) | GYNĖJŲ G. 16, VILNIUS | |||
3.3. telefono, fakso numeriai, adresas, tinklalapio adresas | el.pašto | x000 0 0000000, x000 0 0000000 | ||
3.4. veiklos licencijos numeris | VĮK-007 | |||
3.5. kolektyvinio investavimo subjekto valdytojo vardas, xxxxxx÷, pareigos (asmuo ar asmenys, priimantys investicinius sprendimus). | Portfelių valdytojas – Xxxxxxxxx Xxxxxx. | |||
4. Depozitoriumo pavadinimas, adresas, telefono ir fakso numeriai. | kodas, | AB “Citadele” bankas X.Xxxxxxxxxx 00, Xxxxxxx tel.: x000 0 000 00 00 Faks.: x000 0 000 00 00 | kodas | 112021619, |
II. GRYNŲJŲ AKTYVŲ, INVESTICINIŲ VIENETŲ AR AKCIJŲ SKAIČIAUS IR VERTĖ
5. Nurodyti grynųjų aktyvų, investicinių vienetų (akcijų) skaičius ir vert÷:
Duomenys pateikti Aiškinamojo rašto 1-oje pastaboje.
6. Nurodyti per ataskaitinį laikotarpį išplatintų ir išpirktų investicinių vienetų ar akcijų skaičių bei
vertę:
Duomenys pateikti Aiškinamojo rašto 2-oje pastaboje.
III. KOLEKTYVINIO INVESTAVIMO SUBJEKTO IŠLAIDŲ IR APYVARTUMO
RODIKLIAI
7. Atskaitymų iš kolektyvinio investavimo subjekto turto rūšys, sumos, procentin÷ išraiška, bendrasis išlaidų koeficientas, portfelio apyvartumo rodiklis (jei per ataskaitinį laikotarpį keit÷si atskaitymų dydis, pateikti atskirai sumas pagal kiekvieną dydį). Jei yra skaičiuojamas sąlyginis tik÷tinas bendrasis išlaidų koeficientas, turi būti pateikiama papildoma informacija, nurodyta taisyklių 42.6 punkte.
Duomenys pateikti Aiškinamojo rašto 10-oje pastaboje.
8. Mok÷jimai tarpininkams (nurodyti konkrečius tarpininkus ir jiems sumok÷tas mokesčių sumas, paslaugas). Pažym÷ti, kurie tarpininkai susiję su kolektyvinio investavimo subjekto valdymo įmone. | Tarpininkui AB „Citadele“ bankas - per ataskaitinį laikotarpį priskaičiuota už tarpininkavimo paslaugas nebuvo. Tarpininkas yra susijęs su valdymo įmone UAB „Citadele investicijų valdymas“. Tarpininkui AS Citadele banka –per ataskaitinį laikotarpį priskaičiuota suma už paslaugas –31 053 lt. Tarpininkas yra susijęs su valdymo įmone UAB „Citadele investicijų valdymas“. |
9. Informacija apie visus egzistuojančius susitarimus d÷l mok÷jimų pasidalijimo, taip pat pasl÷ptuosius komisinius (jų teik÷jas, vert÷, suteiktų prekių ir (ar) paslaugų pobūdis ir kt.). | - |
10. Pateikti konkretų pavyzdį, iliustruojantį atskaitymų įtaką galutinei dalyviui tenkančiai investicijų grąžai (pateikti tik metų ataskaitoje).
IV.INFORMACIJA APIE KOLEKTYVINIO INVESTAVIMO SUBJEKTO INVESTICIJŲ
PORTFELĮ
11. Ataskaitinio laikotarpio pabaigos investicinių priemonių portfelio sud÷tis:
Duomenys pateikti Aiškinamojo rašto 3-oje pastaboje.
12. Investicijų pasiskirstymas pagal investavimo strategiją atspindinčius kriterijus (pildyti pagal investavimo strategiją atitinkančius kriterijus, pavyzdžiui, pagal turto rūšis, pramon÷s šakas, geografinę zoną, valiutas, emitentų tipus (vyriausyb÷, bendrov÷s), emitentų kredito reitingus, priemonių galiojimo trukmę ir kt.).
Duomenys pateikti Aiškinamojo rašto 4-oje pastaboje.
13. Per ataskaitinį laikotarpį įvykdyti išvestinių finansinių priemonių sandoriai, išskyrus tuos, kurie nurodyti šio priedo 11 punkte (pagal išvestinių finansinių priemonių rūšis nurodyti sandorių vertes, išvestinių finansinių priemonių panaudojimo tikslus (valiutų keitimo, palūkanų normos, susiję su nuosavybe ir kt.), sandorius reguliuojamose rinkose ir šalių tarpusavio sandorius bei kitą svarbią informaciją). | Nebuvo |
14. (Vadovaujantis Kolektyvinio investavimo subjektų išvestinių finansinių priemonių naudojimo ir susijusių rizikų vertinimo tvarka) Aprašyti šio priedo 11 punkte nurodytų išvestinių finansinių priemonių rūšis, su jomis susijusią riziką, kiekybines ribas ir metodus, kuriais vertinama su išvestinių finansinių priemonių sandoriais susijusi kolektyvinio investavimo subjekto rizika, ir nurodyti, kaip išvestin÷ finansin÷ priemon÷ gali apsaugoti investicinį sandorį (investicinę poziciją) nuo rizikos (jei priemon÷ naudojama rizikos valdymo tikslais). | Nebuvo |
15. Iš išvestinių finansinių priemonių sandorių kylančių įsipareigojimų bendra vert÷ ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (atskirai nurodyti sumas pagal skirtingas įsigytų išvestinių finansinių priemonių kategorijas). | Nebuvo |
16. Pateikti analizę, kaip turimas investicijų portfelis atitinka (neatitinka) kolektyvinio investavimo subjekto investavimo strategiją (investicijų kryptis, investicijų specializaciją, geografinę zoną ir pan.). | Citadele Baltijos jūros valstybių investicinis akcijų fondas veiklą prad÷jo nuo 2004 07 08. Fondo taisykl÷se numatytos investavimo srategijos visais atžvilgiais yra laikomasi. |
17. Nurodyti veiksnius, per ataskaitinį laikotarpį tur÷jusius didžiausią įtaką investicinių priemonių portfelio struktūros ir jo vert÷s pokyčiams. | Didžiausia įtaką investicijų portfelio vert÷s pokyčiams tur÷jo akcijų kainų svyravimai rinkoje. |
VI. KOLEKTYVINIO INVESTAVIMO SUBJEKTO FINANSINĖ BŪKLĖ
22. Pateikti šias kolektyvinio investavimo subjekto finansines ataskaitas, parengtas vadovaujantis Lietuvos Respublikos įstatymų ir teis÷s ir teis÷s aktų reikalavimais:
22.1. grynųjų aktyvų ataskaitą
Citadele Baltijos jūros valstybių investicinis akcijų fondas
2013 M. BIRŽELIO 30 D. GRYNŲJŲ AKTYVŲ ATASKAITA
Litais
Eil. Nr. | Straipsniai | Pastabos Nr. | Finansiniai metai | Pra÷ję finansiniai metai |
A. | TURTAS | 10480965 | 11477614 | |
I. | PINIGAI | 822089 | 557042 | |
II. | TERMINUOTIEJI INDĖLIAI | |||
III. | PINIGŲ RINKOS PRIEMONĖS | 0 | 0 | |
III.1. | Valstyb÷s iždo vekseliai | |||
III.2. | Kitos pinigų rinkos priemon÷s | |||
IV. | PERLEIDŽIAMIEJI VERTYBINIAI POPIERIAI | 9658876 | 10920572 | |
IV.1. | Ne nuosavyb÷s vertybiniai popieriai | |||
IV.1.1. | Vyriausybių ir centrinių bankų arba jų garantuoti ne nuosavyb÷s vertybiniai popieriai | |||
IV.1.2. | Kiti ne nuosavyb÷s vertybiniai popieriai | |||
IV.2. | Nuosavyb÷s vertybiniai popieriai | 9658876 | 10920572 | |
IV.3. | Kitų kolektyvinio investavimo subjektų investiciniai vienetai ir akcijos | |||
V. | GAUTINOS SUMOS | 0 | 0 | |
V.1. | Investicijų pardavimo sandorių gautinos sumos | |||
V.2. | Kitos gautinos sumos | |||
VI. | INVESTICINIS IR KITAS TURTAS | 0 | 0 | |
VI.1. | Investicinis turtas | |||
VI.2. | Išvestin÷s finansin÷s priemon÷s | |||
VI.3. | Kitas turtas | |||
B. | ĮSIPAREIGOJIMAI | 22321 | 41406 | |
I. | Finansinio ir investicinio turto pirkimo įsipareigojimai | |||
II. | Įsipareigojimai kredito įstaigoms | |||
III. | Įsipareigojimai pagal išvestinių finansinių priemonių sutartis | |||
IV. | Valdymo įmonei ir depozitoriumui mok÷tinos sumos | 18548 | 20510 | |
V. | Kitos mok÷tinos sumos ir įsipareigojimai | 3773 | 20896 | |
C. | GRYNIEJI AKTYVAI | 10458644 | 11436208 |
L.e.prezidento pareigas Xxxxxx Xxxxxxxxxx÷
6 –19 puslapiuose pateiktas aiškinamasis raštas yra neatskiriama šių finansinių ataskaitų dalis
22.2. grynųjų aktyvų pokyčių ataskaitą.
Citadele Baltijos jūros valstybių investicinis akcijų fondas
2013 M. BIRŽELIO 30 D. GRYNŲJŲ AKTYVŲ POKYČIO ATASKAITA
Litais
Eil. Nr. | Straipsniai | Pastabos Nr. | Finansiniai metai | Pra÷ję finansiniai metai |
I. | GRYNŲJŲ AKTYVŲ VERTĖ ATASKAITINIO LAIKOTARPIO PRADŽIOJE | 11436208 | 9740870 | |
II. | GRYNŲJŲ AKTYVŲ VERTĖS PADIDĖJIMAS | 5115445 | 6097831 | |
II 1. | Dalyvių įmokos į fondą | 835294 | 373934 | |
II 2. | Iš kitų fondų gautos sumos | |||
II 3. | Garantin÷s įmokos | |||
II.4. | Palūkanų pajamos | 711 | ||
II.5. | Dividendai | 237947 | 191798 | |
II.6. | Pelnas d÷l investicijų vert÷s pasikeitimo ir pardavimo | 3537189 | 4867638 | |
II.7. | Pelnas d÷l užsienio valiutos kursų pokyčio | 505015 | 663750 | |
II.8. | Išvestinių finansinių priemonių sandorių pelnas | |||
II.9. | Kitas grynųjų aktyvų vert÷s padid÷jimas | |||
PADIDĖJO IŠ VISO: | 5115445 | 6097831 | ||
III. | GRYNŲJŲ AKTYVŲ VERTĖS SUMAŽĖJIMAS | 6093009 | 6076457 | |
III.1. | Išmokos fondo dalyviams | 1589521 | 918891 | |
III.2. | Išmokos kitiems fondams | |||
III.3. | Nuostoliai d÷l investicijų vert÷s pasikeitimo ir pardavimo | 3719583 | 4469338 | |
III.4. | Nuostoliai d÷l užsienio valiutos kursų pokyčio | 624401 | 544423 | |
III.5. | Išvestinių finansinių priemonių sandorių nuostoliai | |||
III.6. | Valdymo sąnaudos: | |||
III.6.1. | Atlyginimas valdymo įmonei | 108805 | 101949 | |
III.6.2. | Atlyginimas depozitoriumui | 7110 | 6684 | |
III.6.3. | Atlyginimas tarpininkams | 31053 | 25686 | |
III.6.4. | Audito sąnaudos | 12100 | 9196 | |
III.6.5. | Kitos sąnaudos | 436 | 290 | |
III.7. | Kitas grynųjų aktyvų vert÷s sumaž÷jimas | |||
III.8. | Sąnaudų kompensavimas (-) | |||
III.9. | Pelno paskirstymas | |||
SUMAŽĖJO IŠ VISO: | 6093009 | 6076457 | ||
IV. | GRYNŲJŲ AKTYVŲ VERTĖ ATASKAITINIO LAIKOTARPIO PABAIGOJE | 10458644 | 9762244 |
L.e.prezidento pareigas Xxxxxx Xxxxxxxxxx÷
6 –19 puslapiuose pateiktas aiškinamasis raštas yra neatskiriama šių finansinių ataskaitų dalis
22.3. aiškinamąjį raštą.
Citadele Baltijos jūros valstybių investicinis akcijų fondas
2013 m. I pusmečio finansinių ataskaitų aiškinamasis raštas
(litais, jei nenurodyta kitaip)
I. BENDROJI DALIS
Duomenys apie fondą
2004 m. liepos 8 d. LR Vertybinių popierių komisija sprendimu Nr. 54 patvirtino Citadele Baltijos jūros valstybių investicinio akcijų fondo (toliau – Fondas) taisykles.
Valdymo įmon÷ – UAB „Citadele investicijų valdymas“, įregistruota adresu Gyn÷jų g. 16, LT-03107. Fondo dalyvių skaičius 2013 m. birželio 30 d. – 653 (2012 m. birželio 30 d. – 747).
Fondo depozitoriumas – AB Citadele bankas, buvein÷: K. Xxxxxxxxxx 00, Xxxxxxx LT – 03107,
įmon÷s kodas – 112021619.
Ataskaitinis laikotarpis 2013 01 01 – 2013 06 30. Fondo tipas – Atviras investicinis fondas.
Fondo veiklos laikas neterminuotas.
II. APSKAITOS POLITIKA
Teis÷s aktai, kuriais vadovaujantis parengtos finansin÷s ataskaitos
Xxxxxxx÷ finansines ataskaitas rengia vadovaujantis Lietuvos Respublikoje finansinę apskaitą reglamentuojančiais teis÷s aktais bei Verslo apskaitos standartais.
Finansin÷s ataskaitos parengtos remiantis veiklos tęstinumo principu ir prielaida, kad Xxxxxx artimiausioje ateityje gal÷s tęsti savo veiklą.
Fondo apskaita tvarkoma atskirai nuo Xxxxxxx÷s bei kitų jos valdomų fondų apskaitos pagal patvirtintą sąskaitų planą.
Finansiniai Fondo metai sutampa su kalendoriniais metais.
Sumos šiose finansin÷se ataskaitose pateiktos Lietuvos Respublikos nacionaline valiuta – litais(Lt). Nuo 2002 m. vasario 2 d. litas yra susietas su euru santykiu 3,4528 litai už 1 eurą.
Toliau yra išd÷styti svarbiausi apskaitos principai, kuriais buvo vadovautasi rengiant šis finansines ataskaitas:
(a) Investavimo politika
Pagrindin÷ investavimo kryptis yra nuosavyb÷s vertybiniai popieriai (akcijos). Valdymo įmon÷, siekdama užtikrinti stabilesnį Fondo turto pelningumą, gali iki 40 procentų Fondo grynųjų aktyvų vert÷s investuoti į skolos vertybinius popierius (obligacijas). Fondo l÷šos investuojamos į vertybinius popierius, kuriais prekiaujama rinkose, pagal Lietuvos Respublikos vertybinių popierių rinkos įstatymą laikomose reguliuojamomis ir veikiančiomis Lietuvos Respublikos ar Baltijos jūros valstyb÷se. Detali fondo investavimo strategija nustatyta fondo taisykl÷se.
(b) Finansin÷s rizikos valdymo politika
Valdymo įmon÷ užtikrina, kad jų valdomo Fondo pagal sandorius d÷l išvestinių finansinių priemonių prisiimta rizikos apimtis (angl. global exposure) nebūtų didesn÷ kaip 100 proc. Fondo grynųjų aktyvų vert÷s.
Fondas, imdamas trumpalaikę paskolą, bendros rizikos apimties negali padidinti daugiau kaip 10 proc. grynųjų aktyvų vert÷s.
(b)1 Valiutos kursų svyravimo rizika
Fondo turtas nominuotas litais, tačiau investuojama gali būti įvairia užsienio valiuta. Valdymo įmon÷, siekdama išvengti nuostolių d÷l valiutos kursų svyravimo neigiamos įtakos, yra numačiusi naudoti išvestines finansines priemones.
(b)2 Palūkanų normos svyravimo rizikos valdymas
Kai prognozuojamas skolos vertybinių popierių palūkanų normų kilimas (ir atitinkamai skolos vertybinių popierių kainos maž÷jimas), stengiamasi investuoti į trumpesnio termino skolos vertybinius popierius ir atvirkščiai, kai prognozuojamas palūkanų normų kritimas (ir atitinkamai skolos vertybinių popierių kainos did÷jimas), stengiamasi investuoti į ilgesnio termino skolos vertybinius popierius, siekiant valdyti palūkanų normos svyravimo riziką bei gerinti investicijų grąžos rezultatus.
(b)3 Sandorio šalies rizikos vertinimas
Vertinant sandorio šalies riziką, gali būti atsižvelgiama į finansinio užtikrinimo susitarimą, sudarytą su kita sandorio šalimi. Finansinis užstatas, kuris laikomas sandorio įvykdymui užtikrinti, yra pripažįstamas kaip mažinantis sandorio šalies riziką, jei atitinka visas šias sąlygas:
1. turto vert÷ nustatoma kiekvieną dieną ir yra didesn÷ už didžiausius tik÷tinus nuostolius;
2. turtas yra nerizikingas (pvz., pinigai, aukšto kredito reitingo vyriausybių vertybiniai popieriai) ir likvidus;
3. turtas saugomas pas saugotoją, nesusijusį su kita sandorio šalimi, ir yra apsaugotas nuo su sandorių šalimis nesusijusio trečio asmens pretenzijų į šį konkretų turtą;
4. teises, kylančias iš finansinio užtikrinimo susitarimo, galima bet kuriuo metu realizuoti.
Fondo investicijų į vieną įmonę ar įmonių grupę (angl. exposure to counterparty risk) suma negali būti didesn÷ kaip 20 proc. grynųjų aktyvų vert÷s, įskaitant įmon÷s ar grup÷s kolektyvinio investavimo subjektui suteiktą finansinį užstatą.
Fondui leidžiama tų išvestinių finansinių priemonių, kuriomis neprekiaujama reguliuojamose rinkose, pozicijas vertinti naudojant tarpusavio užskaitas (angl. netting) konkrečios sandorio šalies atžvilgiu. Užskaita galima, kai Valdymo įmon÷ yra sudariusi su kita sandorio šalimi sutartį d÷l tarpusavio užskaitos, apimančią visus šalių tarpusavio įsipareigojimus, ir sandorio šalies bankroto ar
likvidavimo atveju Valdymo įmon÷ tur÷tų įgyti reikalavimo teisę arba įsipareigojimą sumok÷ti grynąjį skirtumą, rinkos kaina įvertinus tarpusavio įsipareigojimus.
(b)4 Emitento rizikos vertinimas
Apskaičiuojant Fondui nustatytus apribojimus investavimui į vieną emitentą, turi būti atsižvelgiama ir į turimas išvestinių finansinių priemonių pozicijas.
Vertinant Fondo sandorio šalies riziką ir emitento riziką, privalu sumuoti šias rizikas kiekvieno konkretaus asmens (sandorio šalies ir emitento) atžvilgiu ir ta suma negali būti didesn÷ kaip 20 proc. grynųjų aktyvų vert÷s.
2011 m. ir 2010 x. xxxxxxx vertinimo politikos pakeitimų nebuvo.
(c) Investicijų apskaita, įvertinimo metodai, investicijų pervertinimo periodiškumas
Nuosavyb÷s vertybiniai popieriai apskaitoje registruojami įsigijimo verte, kiekvieną darbo dieną apskaitant šių investicijų rinkos vert÷s pokyčius, kad investicijų vert÷ atspind÷tų jų rinkos vertę. Į balansą investicijos įtraukiamos pagal ataskaitinio laikotarpio pabaigos tikrąją (rinkos) vertę. Visi investicijų įsigijimai ir pardavimai yra pripažįstami jų pirkimo (pardavimo) dieną.
Investicijų pardavimo pelnas ir nuostolis (realizuotas investicijų pelnas ir nuostolis) pripažįstami tuo laikotarpiu, kada investicijos buvo realizuotos. Investicijų pardavimo pelnu pripažįstamas teigiamas skirtumas tarp balansin÷s ir realizavimo vert÷s, o pardavimo nuostoliu - neigiamas skirtumas.
Investicinio fondo portfelį sudarančios priemon÷s yra skirstomos į:
- priemones, kuriomis reguliariai prekiaujama reguliuojamose rinkose – kai priemon÷ yra kotiruojama ne rečiau negu vieną kartą per 30 dienų;
- priemones, kuriomis reguliuojamose rinkose neprekiaujama arba prekiaujama nereguliariai. Investicinio fondo portfelio įvertinimo metodai yra numatyti Valdymo įmon÷s patvirtintoje Grynųjų aktyvų skaičiavimo (GAV) tvarkoje.
Investicijos, nominuotos užsienio valiuta, įvertinamos Lietuvos Respublikos valiuta pagal skaičiavimo dienos oficialų Lietuvos Banko nustatomą valiutų kursą.
Grynųjų aktyvų vert÷s ir vienetų vert÷s apskaičiavimo principai
(d) Turto padid÷jimo ir sumaž÷jimo pripažinimo principai
Investicijos kiekvieną darbo dieną įvertinamos tikrąja (rinkos) verte ir susidaręs skirtumas d÷l vert÷s pasikeitimo apskaitomas kaupimo principu kaip investicijų vert÷s padid÷jimas arba sumaž÷jimas grynųjų aktyvų pokyčių ataskaitoje. . Fondo turtas taip pat atitinkamai padid÷ja/sumaž÷ja banko sąskaitoje padid÷jusia/sumaž÷jusia pinigų, pinigų ekvivalentų ar terminuotų ind÷lių verte. Investicijų padid÷jusi vert÷s dalis traukiama į apskaitą, kai įsigyjami vertybiniai popieriai, jei sumok÷ta iš anksto
- į apskaitą traukiama avansu sumok÷ta padid÷jusi vert÷s dalis. Atitinkamai investicijų sumaž÷jusi vert÷s dalis traukiama į apskaitą juos pardavus, emitentui išpirkus vertybinius popierius, sumaž÷jus vertybinių popierių vertei.
(e) Atskaitymų kaupimo bendrovei ir depozitoriumui taisykl÷s
Valdymo įmon÷s atskaitymai iš investicinio fondo turto vertinami kaupimo principu. Valdymo įmon÷s metinis atlyginimas yra lygus 2 procentams nuo vidutin÷s metin÷s Fondo grynųjų aktyvų vert÷s. Atlyginimas valdymo įmonei skaičiuojamas kiekvieną darbo dieną, skaičiuojant nuo Fondo
GAV tą dieną. Maksimalūs atskaitymų už Fondo valdymą ir investicinių vienetų platinimo mokesčiai yra nustatyti Fondo taisykl÷se.
Iš Fondo l÷šų dengiamos šios išlaidos:
1. išlaidos tarpininkams už tarpininkavimą perkant ir parduodant vertybinius popierius;
2. išlaidos už audito paslaugas;
3. išlaidos bankin÷ms xxxxxxxxxx.
Atlyginimas depozitoriumui už jo suteiktas paslaugas mokamas taip pat iš Fondo l÷šų. Atlyginimas depozitoriumui yra numatytas depozitoriumo paslaugų teikimo sutartyje tarp valdymo įmon÷s ir depozitoriumo, tačiau jis negali būti didesnis kaip 0,5 procento nuo vidutin÷s metin÷s Fondo grynųjų aktyvų vert÷s. Atlyginimas skaičiuojamas kiekvieną darbo dieną pagal tos dienos Fondo grynųjų aktyvų vertę.
Atlyginimas tarpininkams už suteiktas paslaugas mokamas iš Fondo l÷šų. Atlyginimas tarpininkams yra numatytas tarpininko paslaugų teikimo sutartyse tarp valdymo įmon÷s ir tarpininkų, tačiau jis negali būti didesnis kaip 1 procentas nuo vidutin÷s metin÷s Fondo grynųjų aktyvų vert÷s.
Atlyginimo tarpininkams dydis priklauso nuo per metus sudarytų vertybinių popierių pirkimo pardavimo sandorių.
(f) Apskaitos vieneto vert÷s nustatymo taisykl÷s
Visi fondų vienetai yra priskiriami prie apskaitomų prekybos portfelyje ir skirtų pardavimui finansinių priemonių, ir jų vert÷ nustatoma remiantis šiais principais:
- Atvirų (open-end) investicinių fondų vienetų vert÷ nustatoma pagal jų išpirkimo kainą fondo vert÷s apskaičiavimo dieną;
Fondo grynųjų aktyvų vert÷ apskaičiuojama ir Fondo apskaitos vieneto vert÷ nustatoma kiekvieną darbo dieną. Vertinant Fondo turtą, vertinama kiekviena investicijų portfelio sud÷tin÷ dalis ir susumuojami vertinimo rezultatai.
Fondo apskaitos vieneto vert÷ yra grynoji fondo aktyvų vert÷, padalinta iš Fondo vienetų skaičiaus, esančio Fondo vieneto kainos vertinimo dieną. Fondo apskaitos vieneto vert÷ yra nustatoma keturių skaičių po kablelio tikslumu ir apvalinama pagal matematines apvalinimo taisykles. Bendra visų Fondo vienetų vert÷ visada lygi Fondo grynųjų aktyvų vertei.
(g) Pinigai ir pinigų ekvivalentai
Pinigams priskiriami pinigai Fondo banko sąskaitose. Trumpalaikiai ind÷liai (iki 3 m÷n.), kurių negalima paimti iš kredito įstaigos sąskaitos neprarandant sukauptų palūkanų, priskiriami terminuotiems ind÷liams. Terminuoti ind÷liai apskaitomi nominalia verte, iki termino pabaigos kaupiant palūkanas tiesiniu būdu.
Pinigai ir pinigų ekvivalentai, nominuoti užsienio valiuta, įvertinami Lietuvos Respublikos nacionaline valiuta pagal skaičiavimo dienos oficialų Lietuvos Banko nustatomą valiutų kursą.
Kita informacija
(h) Investicijų vert÷s pokytis
Citadele Baltijos jūros valstybių investicinio akcijų fondo investicijų portfelio vert÷s pokyčiai pateikiami 5 pastaboje.
(i) Investicijų portfelio struktūra
Citadele Baltijos jūros valstybių investicinio akcijų fondo investicijų portfelio struktūra 2013 m. birželio 30 d. atitiko šio fondo taisykl÷se bei teis÷s aktuose nustatytus investavimo reikalavimams. Detali Fondo investicijų portfelio struktūra pateikta 3 ir 4 pastabose.
(j) Pobalansiniai įvykiai
Po metų pabaigos reikšmingų pobalansinių įvykių nebuvo.
II. PASTABOS
1. Pastaba. Grynųjų aktyvų vert÷, vienetų skaičius ir vert÷
Ataskaitinio laikotarpio pradžioje 2012 12 31 | Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje 2013 06 30 | Prieš metus 2012 06 30 | Prieš dvejus metus 2011 06 30 | |
Grynųjų aktyvų vert÷, Lt | 11.436.208 | 10.458.644 | 9.762.244 | 13.501.405 |
Vieneto (akcijos) vert÷ (Lt) | 133,6745 | 130,8556 | 117,5019 | 139,7214 |
Vienetų, esančių apyvartoje, (akcijų) skaičius | 85.552,6700 | 79.925,1009 | 83.081,5489 | 96.630,8844 |
2.Pastaba. Per ataskaitinį laikotarpį išplatintų (konvertuojant pinigus į vienetus) ir išpirktų (konvertuojant vienetus į pinigus) vienetų skaičius ir vert÷
Vienetų skaičius | Vert÷ (Lt) | |||
Finansiniai metai | Pra÷ję finansiniai metais | Finansiniai metai | Pra÷ję finansiniai metais | |
Išplatinta | 6.223,8875 | 3.201,7286 | 835.294,05 | 373.933,51 |
Išpirkta | 11.851,4566 | 7.403,3960 | 1.589.521,06 | 918.890,72 |
3. Pastaba. Investicijų portfelio struktūra
Investicijų portfelio struktūra pagal 2013 06 30 duomenis
Emitento pavadinimas | Šalis | ISIN kodas | Kiekis (vnt.) | Bendra nominali vert÷ | Bendra įsigijimo vert÷ | Bendra rinkos vert÷ | Rinka, pagal kurios duomenis nustatyta rinkos vert÷ (tinklalapio adresas) | Balsų dalis emitente (%) | Dalis GA (%) |
Nuosavyb÷s vertybiniai popieriai, įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą | |||||||||
XXXXXXXX SURIS | LT | LT0000100372 | 27,000 | 27,000 | 127,719 | 139,838 | 0.0753 | 1.34 | |
CITY SERVICE AB | LT | LT0000127375 | 25,000 | 25,000 | 232,615 | 160,555 | 0.0791 | 1.54 | |
Iš viso: | - | - | 52,000 | 52,000 | 360,334 | 300,394 | - | - | 2.87 |
Nuosavyb÷s vertybiniai popieriai, kuriais prekiaujama kitose reguliuojamose rinkose | |||||||||
OLIMPIC CASINO | EE | EE3100084021 | 41,000 | 84,939 | 171,870 | 257,648 | 0.0271 | 2.46 | |
STATOIL ASA | NO | NO0010096985 | 3,200 | 3,478 | 191,475 | 174,321 | 0.0001 | 1.67 | |
GRINDEX | LV | LV0000100659 | 6,000 | 29,511 | 185,207 | 185,624 | 0.0626 | 1.77 | |
OLAINFARM | LV | LV0000100501 | 11,000 | 54,104 | 114,511 | 265,648 | 0.0781 | 2.54 | |
DEUTSCHE POST AG | DE | DE0005552004 | 3,500 | 12,085 | 177,435 | 231,098 | xxxx://xxx.xxxxxx-xxxxx | 0.0003 | 2.21 |
SAP AG | DE | DE0007164600 | 1,600 | 5,524 | 258,156 | 310,393 | xxxx://xxx.xxxxxx-xxxxx | 0.0001 | 2.97 |
Fortum Oyj | FI | FI0009007132 | 6,000 | 20,717 | 341,662 | 298,322 | xxxx://xxx.xxxxxxxxxx | 0.0007 | 2.85 |
SIBENERGOHOLDING | RU | RU000A0JPW04 | 44,385 | 36 | 0 | 250 | 0.0000 | 0.00 | |
SIEMENS AG NA | DE | DE0007236101 | 550 | 1,899 | 133,043 | 147,555 | xxxx://xxx.xxxxxx-xxxxx | 0.0001 | 1.41 |
DSV | DK | DK0060079531 | 2,150 | 995 | 88,326 | 139,013 | xxxx://xxx.xxxxxxxxxx | 0.0011 | 1.33 |
TALLINK | EE | EE3100004466 | 63,436 | 131,419 | 130,001 | 204,576 | 0.0094 | 1.96 | |
LINDE AG | DE | DE0006483001 | 470 | 4,154 | 190,103 | 232,869 | xxxx://xxx.xxxxxx-xxxxx | 0.0003 | 2.23 |
DNBNOR ASA | NO | NO0010031479 | 8,900 | 9,673 | 306,244 | 340,311 | 0.0005 | 3.25 | |
BASF AG | DE | DE000BASF111 | 650 | 2,873 | 115,170 | 154,858 | xxxx://xxx.xxxxxx-xxxxx | 0.0001 | 1.48 |
PKO BANK POLSKI SA | PL | PLPKO0000016 | 5,700 | 4,547 | 172,884 | 161,871 | 0.0005 | 1.55 | |
Silvano Fashion Group | EE | EE3100001751 | 13,000 | 17,955 | 147,227 | 118,051 | 0.0329 | 1.13 | |
LPKF Laser & Electronics | DE | DE0006450000 | 3,074 | 10,614 | 72,174 | 126,539 | xxxx://xxx.xxxxxx-xxxxx | 0.0277 | 1.21 |
KESKO OYJ B | FI | FI0009000202 | 2,100 | 14,502 | 237,104 | 154,879 | xxxx://xxx.xxxxxxxxxx | 0.0031 | 1.48 |
MUENCHENER | DE | DE0008430026 | 480 | 5,431 | 148,879 | 233,768 | xxxx://xxx.xxxxxx-xxxxx | 0.0003 | 2.24 |
SBERBANK OF RUSSIA | RU | US80585Y3080 | 9,000 | 2,175 | 272,878 | 271,611 | www.londonstockexcha | 0.0000 | 2.60 |
TDC A/S | DK | DK0060228559 | 8,000 | 3,703 | 162,879 | 171,951 | www.nasdaqomxnordic. | 0.0010 | 1.64 |
VALMIERAS STIKLA SKIEDRA | LV | LV0000100485 | 15,000 | 73,778 | 53,739 | 103,289 | 0.0628 | 0.99 | |
POWSZECHNY ZAKLAD UBEZPIECZE | PL | PLPZU0000011 | 600 | 479 | 164,500 | 196,093 | 0.0007 | 1.87 | |
VOLKSWAGEN AG-PFD | DE | DE0007664039 | 400 | 3,536 | 180,623 | 214,640 | xxxx://xxx.xxxxxx-xxxxx | 0.0002 | 2.05 |
Severstal | RU | US8181503025 | 5,000 | 4 | 155,446 | 84,390 | www.londonstockexcha | 0.0006 | 0.81 |
ALLIANZ | DE | DE0008404005 | 400 | 3,536 | 125,592 | 155,307 | xxxx://xxx.xxxxxx-xxxxx | 0.0001 | 1.48 |
SUBSEA 7 SA | NO | LU0075646355 | 2,300 | 1,000 | 152,050 | 106,494 | 0.0007 | 1.02 | |
LUKOIL-SPON ADR | RU | US6778621044 | 1,750 | 1,159 | 295,110 | 266,152 | www.londonstockexcha | 0.0002 | 2.54 |
MOBILE TELESYSTEMS | RU | US6074091090 | 3,300 | 64,791 | 157,262 | 165,605 | 0.0002 | 1.58 | |
Rosneft | RU | US67812M2070 | 12,000 | 252,772 | 235,642 | 217,797 | xxxx://xxx.xxxxxxxxxxx | 0.0001 | 2.08 |
HUGO BOSS | DE | DE000A1PHFF7 | 1,000 | 3,453 | 275,888 | 293,453 | xxxx://xxx.xxxxxx-xxxxx | 0.0014 | 2.81 |
Iš viso : | - | - | 275,945 | 824,839 | 5,413,078 | 5,984,377 | - | 57.22 | |
Emitento pavadinimas | Šalis | ISIN kodas | Kiekis (vnt.) | Bendra nominali vert÷ | Bendra įsigijimo vert÷ | Bendra rinkos vert÷ | Rinka, pagal kurios duomenis nustatyta rinkos vert÷ (tinklalapio adresas) | Balsų dalis emitente (%) | Dalis GA (%) |
Nuosavyb÷s vertybiniai popieriai, kuriais prekiaujama kitose reguliuojamose rinkose | |||||||||
KGHM POLSKA MIEDZ SA | PL | PLKGHM000017 | 1,500 | 11,966 | 236,153 | 144,784 | xxxx://xxx.xxxxxxxxxxx | 0.0075 | 0.01 |
NovaTek OAO | RU | US6698881090 | 800 | 212 | 239,996 | 253,302 | 0.0007 | 0.01 | |
Bayer AG | DE | DE000BAY0017 | 700 | 6,187 | 182,867 | 197,707 | xxxx://xxx.xxxxxx-xxxxx | 0.0000 | 0.01 |
AP MOLLER-MAERSK A/S | DK | DK0010244508 | 9 | 18,328 | 192,947 | 170,951 | xxxx://xxx.xxxxxxxxxx | 0.0004 | 0.00 |
SEADRILL LTD | NO | BMG7945E1057 | 2,200 | 11,658 | 224,516 | 234,527 | 0.0005 | 0.02 | |
DAIMLER AG-REGISTERED | DE | DE0007100000 | 1,400 | 13,873 | 218,237 | 224,294 | xxxx://xxx.xxxxxx-xxxxx | 0.0000 | 0.01 |
Novo Nordisk A/S-B | DK | DK0060102614 | 650 | 301 | 292,647 | 268,650 | xxxx://xxx.xxxxxxxxxx | 0.0001 | 0.01 |
ERICSSON | SE | SE0000108656 | 5,000 | 9,843 | 163,614 | 149,519 | xxxx://xxx.xxxxxxxxxx | 0.0002 | 0.05 |
OJSC MAGNIT GDR | RU | US55953Q2021 | 1,500 | 3,974 | 173,318 | 227,336 | xxxx://xxx.xxxxxxxxxxx | 0.0026 | 0.01 |
Metso OYJ | FI | FI0009007835 | 1,500 | 83,023 | 161,496 | 135,281 | xxxx://xxx.xxxxxxxxxx | 0.0010 | 0.01 |
Henkel AG & Co. KGaA Vz | DE | DE0006048432 | 840 | 2,900 | 175,735 | 209,081 | xxxx://xxx.xxxxxx-xxxxx | 0.0005 | 0.01 |
Coloplast B | DK | DK0060448595 | 1,200 | 555 | 165,623 | 178,449 | xxxx://xxx.xxxxxxxxxx | 0.0006 | 0.01 |
Nordea Bank | SE | SE0000427361 | 6,500 | 22,443 | 195,800 | 191,943 | xxxx://xxx.xxxxxxxxxx | 0.0002 | 0.06 |
TELE2 | SE | SE0005190238 | 5,000 | 1,969 | 255,351 | 155,031 | xxxx://xxx.xxxxxxxxxx | 0.0012 | 0.05 |
ATLAS COPCO AB A | SE | SE0000101032 | 2,300 | 4,528 | 167,193 | 146,704 | xxxx://xxx.xxxxxxxxxx | 0.0003 | 0.02 |
MARINE HARVEST | NO | NO0003054108 | 60,000 | 19,564 | 160,636 | 160,687 | 0.0016 | 0.57 | |
ELECTROLUX AB-SER B | SE | SE0000103814 | 2,300 | 1,362 | 163,014 | 153,405 | xxxx://xxx.xxxxxxxxxx | 0.0008 | 0.02 |
Adidas Salomon AG | DE | DE000A1EWW W0 | 600 | 2,072 | 163,663 | 172,455 | xxxx://xxx.xxxxxx-xxxxx | 0.0003 | 0.01 |
Iš viso: | 93,999 | 214,759 | 3,532,806 | 3,374,105 | 0 | 0 | 0.90 | ||
Iš viso: | - | - | 421,944 | 1,091,598 | 9,306,218 | 9,658,876 | - | 92.35 | |
Banko pavadinimas | Valiuta | Bendra rinkos vert÷ | Palūkanų norma | Dalis GA (%) |
Pinigai | ||||
AB "Citadele" bankas | EUR | 822,089 | 0.5 | 7.86 |
Iš viso: | - | 822,089 | - | 7.86 |
Investicijų portfelio struktūra pagal 2012 06 30 duomenis:
Emitento pavadinimas | Šalis | ISIN kodas | Kiekis (vnt.) | Bendra nominali vert÷ | Bendra įsigijimo vert÷ | Bendra rinkos vert÷ | Rinka, pagal kurios duomenis nustatyta rinkos vert÷ (tinklalapio adresas) | Balsų dalis emitente (%) | Dalis GA (%) |
Nuosavyb÷s vertybiniai popieriai, įtraukti į Oficialųjį prekybos sąrašą | |||||||||
CITY SERVICE AB | LT | LT0000127375 | 25000 | 25,000 | 232,615 | 154,513 | 0.0791 | 1.58 | |
ROKISKIO SURIS | LT | LT0000100372 | 27000 | 27,000 | 127,719 | 126,787 | 0.0753 | 1.30 | |
Iš viso: | - | - | 52,000 | 52,000 | 360,334 | 281,300 | - | - | 2.88 |
Nuosavyb÷s vertybiniai popieriai, kuriais prekiaujama kitose reguliuojamose rinkose | |||||||||
OLIMPIC CASINO | EE | EE3100084021 | 71,000 | 147,089 | 278,691 | 318,693 | 0.0470 | 3.26 | |
STATOIL ASA | NO | NO0010096985 | 3,500 | 4,008 | 200,374 | 226,709 | 0.0001 | 2.32 | |
GRINDEX | LV | LV0000100659 | 6,000 | 29,740 | 185,207 | 133,534 | 0.0626 | 1.37 | |
OLAINFARM | LV | LV0000100501 | 23,000 | 114,004 | 290,732 | 336,312 | 0.1633 | 3.45 | |
DEUTSCHE POST AG | DE | DE0005552004 | 3,500 | 12,085 | 177,435 | 167,834 | xxxx://xxx.xxxxxx-xxxxx | 0.0003 | 1.72 |
SAP AG | DE | DE0007164600 | 700 | 2,417 | 85,004 | 113,169 | xxxx://xxx.xxxxxx-xxxxx | 0.0001 | 1.16 |
Liepajas metalurgs | LV | LV0000100535 | 12,200 | 60,472 | 122,101 | 93,126 | 0.0718 | 0.95 | |
Fortum Oyj | FI | FI0009007132 | 3,700 | 300,604 | 230,561 | 191,247 | www.nasdaqomxnordic. | 0.0004 | 1.96 |
SIBENERGOHOLDING | RU | RU000A0JPW04 | 44,385 | 37 | 0 | 297 | 0.0000 | 0.00 | |
Vestas Wind Systems | DK | DK0010268606 | 5,850 | 2,717 | 425,074 | 88,086 | xxxx://xxx.xxxxxxxxxx | 0.0029 | 0.90 |
SIEMENS AG NA | DE | DE0007236101 | 1,100 | 3,798 | 274,217 | 250,939 | xxxx://xxx.xxxxxx-xxxxx | 0.0001 | 2.57 |
FRESENIUS SE-PREF | DE | DE0005785604 | 850 | 2,935 | 184,411 | 237,402 | xxxx://xxx.xxxxxx-xxxxx | 0.0005 | 2.43 |
DSV | DK | DK0060079531 | 2,150 | 999 | 88,326 | 115,934 | xxxx://xxx.xxxxxxxxxx | 0.0011 | 1.19 |
TALLINK | EE | EE3100004466 | 115,110 | 238,471 | 235,602 | 244,035 | 0.0171 | 2.50 | |
LINDE AG | DE | DE0006483001 | 270 | 2,387 | 95,151 | 114,369 | xxxx://xxx.xxxxxx-xxxxx | 0.0002 | 1.17 |
DNBNOR ASA | NO | NO0010031479 | 6,500 | 7,444 | 210,596 | 175,529 | 0.0004 | 1.80 | |
SBERBANK | RU | RU0009029540 | 31,000 | 7,780 | 243,325 | 224,041 | 0.0001 | 2.29 | |
ABB LTD-REG | SE | CH0012221716 | 4,100 | 243,943 | 216,586 | 181,872 | xxxx://xxx.xxxxxxxxxx | 0.0008 | 1.86 |
BASF AG | DE | DE000BASF111 | 1,050 | 4,641 | 174,240 | 198,312 | xxxx://xxx.xxxxxx-xxxxx | 0.0001 | 2.03 |
PKO BANK POLSKI SA | PL | PLPKO0000016 | 4,000 | 3,240 | 103,719 | 112,114 | 0.0003 | 1.15 | |
ATEA ASA | NO | NO0004822503 | 6,500 | 29,776 | 154,158 | 155,579 | 0.0065 | 1.59 | |
Deutsche Telekom AG | DE | DE0005557508 | 7,500 | 258,960 | 268,671 | 223,612 | xxxx://xxx.xxxxxx-xxxxx | 0.0002 | 2.29 |
Silvano Fashion Group | EE | EE3100001751 | 26,000 | 35,909 | 279,664 | 310,614 | 0.0658 | 3.18 | |
Kongsberg Automotive | NO | NO0003033102 | 80,000 | 18,324 | 145,878 | 57,536 | 0.0197 | 0.59 | |
TAURON POLSKA ENERGIA SA | PL | PLTAURN00011 | 35,000 | 28,352 | 198,518 | 129,571 | 0.0020 | 1.33 | |
GJENSIDIGE FORSIKRING AS | NO | NO0010582521 | 3,900 | 3,573 | 102,488 | 123,540 | 0.0008 | 1.27 | |
LPKF Laser & Electronics AG | DE | DE0006450000 | 4,937 | 17,046 | 231,832 | 201,455 | xxxx://xxx.xxxxxx-xxxxx | 0.0445 | 2.06 |
NORSK HYDRO | NO | NO0005052605 | 15,000 | 7,558 | 275,384 | 183,465 | 0.0009 | 1.88 | |
SVENSKA CELLULOSA | SE | SE0000112724 | 5,200 | 8,158 | 228,519 | 211,087 | www.nasdaqomxnordic. | 0.0009 | 2.16 |
KESKO OYJ B | FI | FI0009000202 | 2,100 | 14,502 | 237,104 | 149,296 | www.nasdaqomxnordic. | 0.0031 | 1.53 |
MECHEL-CLS | RU | US5838401033 | 4,100 | 3,430 | 301,150 | 73,052 | 0.0008 | 0.75 | |
POLIMEX-MOSTOSTAL | PL | PLMSTSD00019 | 52,000 | 29,908 | 155,113 | 31,593 | 0.0100 | 0.32 | |
KVAERNER ASA | NO | NO0010605371 | 4,600 | 716 | 0 | 28,026 | 0.0017 | 0.29 | |
Iš viso : | - | - | 586,802 | 1,645,024 | 6,399,830 | 5,401,979 | - | 55.34 | |
Emitento pavadinimas | Šalis | ISIN kodas | Kiekis (vnt.) | Bendra nominali vert÷ | Bendra įsigijimo vert÷ | Bendra rinkos vert÷ | Rinka, pagal kurios duomenis nustatyta rinkos vert÷ (tinklalapio adresas) | Balsų dalis emitente (%) | Dalis GA (%) |
Nuosavyb÷s vertybiniai popieriai, kuriais prekiaujama kitose reguliuojamose rinkose | |||||||||
SURGUTNEFTEGAS-PFD- STD | RU | RU0009029524 | 70000 | 5,856 | 88,898 | 109,097 | 0.0009 | 1.12 | |
TNK-BP HOLDING-CLS | RU | RU000A0HGPN7 | 25000 | 2,091 | 170,723 | 141,276 | 0.0056 | 1.45 | |
K+S Aktiengesellschaft | DE | DE000KSAG888 | 900 | 3,108 | 139,131 | 111,781 | xxxx://xxx.xxxxxx-xxxxx | 0.0005 | 1.15 |
Uralkali-GDR | RU | US91688E2063 | 1350 | 56 | 161,427 | 142,755 | www.londonstockexcha | 0.0000 | 1.46 |
Morpol | NO | NO0010577299 | 37000 | 1,640 | 179,422 | 140,679 | 0.0220 | 1.44 | |
HOLDING MRSK | RU | RU000A0JPVJ0 | 800000 | 66,926 | 171,221 | 117,923 | 0.0019 | 1.21 | |
TELE2 | SE | SE0000314312 | 5000 | 2,451 | 255,351 | 209,440 | www.nasdaqomxnordic. | 0.0012 | 2.15 |
Federal Hydrogenerating Co JSC | RU | RU000A0JPKH7 | 1200000 | 100,388 | 113,083 | 79,106 | 0.0004 | 0.81 | |
XXXXXXXXXX XXXXXXXX AG-REG | DE | DE0008430026 | 480 | 5,431 | 148,879 | 183,783 | xxxx://xxx.xxxxxx-xxxxx | 0.0003 | 1.88 |
FRAPORT AG | DE | DE0005773303 | 1000 | 3,453 | 140,856 | 146,236 | xxxx://xxx.xxxxxx-xxxxx | 0.0001 | 1.50 |
SBERBANK OF RUSSIA ADR | RU | US80585Y3080 | 6000 | 1,506 | 170,748 | 178,175 | www.londonstockexcha | 0.0000 | 1.83 |
AWILCO LNG AS | NO | NO0010607971 | 8000 | 10,994 | 109,036 | 89,786 | 0.0118 | 0.92 | |
Phosagro OAO | RU | US71922G2093 | 4500 | 9,299 | 114,018 | 144,073 | www.londonstockexcha | 0.0423 | 1.48 |
Northland Resources SA | NO | LU0488722801 | 60000 | 27,485 | 207,651 | 139,626 | 0.0265 | 1.43 | |
TDC A/S | DK | DK0060228559 | 8000 | 3,716 | 162,879 | 151,596 | www.nasdaqomxnordic. | 0.0010 | 1.55 |
VALMIERAS STIKLA | LV | LV0000100485 | 40000 | 198,268 | 143,307 | 133,038 | 0.1673 | 1.36 | |
GOLAR LNG LTD | NO | BMG9456A1009 | 1500 | 4,144 | 161,817 | 155,293 | 0.0019 | 1.59 | |
TRANSNEFT | RU | RU0009091573 | 35 | 3 | 179,899 | 137,616 | 0.0023 | 1.41 | |
POWSZECHNY ZAKLAD UBEZPIECZE | PL | PLPZU0000011 | 600 | 1,055 | 164,500 | 162,338 | 0.0007 | 1.66 | |
Petropavlovsk PLC | RU | GB0031544546 | 11000 | 218,580 | 276,745 | 216,020 | www.londonstockexcha | 0.0059 | 2.21 |
Deutsche Bank AG | DE | DE0005140008 | 1500 | 13,259 | 180,236 | 147,452 | xxxx://xxx.xxxxxx-xxxxx | 0.0002 | 1.51 |
DAIMLER AG-REGISTERED | DE | DE0007100000 | 1200 | 11,891 | 157,448 | 146,443 | xxxx://xxx.xxxxxx-xxxxx | 0.0000 | 1.50 |
STOREBRAND ASA | NO | NO0003053605 | 16000 | 36,647 | 139,017 | 169,970 | 0.0036 | 1.74 | |
E.ON. AG N | DE | DE000ENAG999 | 3500 | 12,085 | 180,088 | 204,632 | xxxx://xxx.xxxxxx-xxxxx | 0.0002 | 2.10 |
VOLKSWAGEN AG-PFD | DE | DE0007664039 | 450 | 3,978 | 188,005 | 194,220 | xxxx://xxx.xxxxxx-xxxxx | 0.0003 | 1.99 |
Iš viso: | 2,303,015 | 744,310 | 4,104,385 | 3,752,353 | 38.44 | ||||
Viso: | 2,889,817 | 2,389,334 | 10,504,215 | 9,154,332 | 93.77 | ||||
Iš viso: | - | - | 2,941,817 | 2,441,334 | 10,864,549 | 9,435,632 | - | 96.65 | |
Banko pavadinimas | Valiuta | Bendra rinkos vert÷ | Palūkanų norma | Dalis GA (%) | |||||
Pinigai | |||||||||
AB "Citadele" bankas | EUR | 345,848 | 0.5 | 3.54 | |||||
Iš viso: | - | 345,848 | - | 3.54 | |||||
4.Pastaba. Investicijų pasiskirstymas pagal investavimo strategiją atitinkančius kriterijus.
Investicijų pasiskirstymas | Xxxxxx vert÷ | Dalis aktyvuose (%) | Rinkos vert÷ ataskaitinio laikotarpio pradžioje | Dalis aktyvuose ataskaitinio laikotarpio pradžioje (%) |
Pagal investavimo pobjektus | ||||
Nuosavyb÷s vertybiniai popieriai | 9,658,876 | 92.16 | 10,920,572 | 95.15 |
Pinigai | 822,089 | 7.84 | 557,042 | 4.85 |
Iš viso: | 10,480,965 | 100.00 | 11,477,614 | 100.00 |
Vertybiniai popieriai pagal sektorius | ||||
Gamyba | 1,439,021 | 14.90 | 1,821,266 | 16.68 |
Xxxxxxxxx vartojimo prek÷s | 1,009,872 | 10.46 | 752,357 | 6.89 |
Vartojimo prekes ir paslaugos | 1,315,895 | 13.62 | 1,074,733 | 9.84 |
Informacin÷s technologijos | 436,932 | 4.52 | 825,480 | 7.56 |
Energetika | 1,252,594 | 12.97 | 1,077,418 | 9.87 |
Telekomunikacijų paslaugos | 642,106 | 6.65 | 765,876 | 7.01 |
Medžiagos | 616,902 | 6.39 | 1,827,466 | 16.73 |
Finansai | 1,550,904 | 16.06 | 1,961,124 | 17.96 |
Sveikatos priežiūra | 1,096,078 | 11.35 | 492,972 | 4.51 |
Komunalin÷s paslaugos | 298,572 | 3.09 | 321,879 | 2.95 |
Iš viso: | 9,658,876 | 100.00 | 10,920,572 | 100.00 |
Pagal valiutas: | ||||
LVL | 554,561 | 5.29 | 599,410 | 5.22 |
EUR | 5,195,257 | 49.57 | 5,543,855 | 48.30 |
DKK | 929,013 | 8.86 | 450,031 | 3.92 |
SEK | 796,602 | 7.60 | 832,517 | 7.25 |
RUB | 250 | 0.00 | 127,934 | 1.11 |
NOK | 1,016,341 | 9.70 | 1,573,263 | 13.71 |
USD | 1,486,192 | 14.18 | 1,280,484 | 11.16 |
GBP | - | 0.00 | 660,117 | 5.75 |
PLN | 502,749 | 4.80 | 410,003 | 3.57 |
Iš viso: | 10,480,965 | 100.00 | 11,477,614 | 100.00 |
Pagal geografinę zoną: | ||||
Lietuva | 1,122,483 | 10.71 | 848,114 | 7.39 |
kitos Europos Sąjungos valstyb÷s | 6,855,698 | 65.41 | 7,237,816 | 63.06 |
kitos Europos ekonomin÷s erdv÷s valstyb÷s (Islandija, Norvegija, Lichtenšteinas) | 1,016,341 | 9.70 | 1,717,036 | 14.96 |
Japonija | 0.00 | 0.00 | ||
kitos šalys | 1,486,443 | 14.18 | 1,674,649 | 14.59 |
Iš viso: | 10,480,965 | 100.00 | 11,477,614 | 100.00 |
5.Pastaba. Investicijų vert÷s pokytis.
Investicijų vert÷s pokytis per 2013 m. I pusmetį
Balanso straipsniai | Pokytis | |||||
pra÷jusio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje | įsigyta | parduota (išpirkta) | vert÷s padid÷jimas | vert÷s sumaž÷- ji mas | ataskaitinio laikotarpio pabaigoje | |
Skolos vertybiniai popieriai | - | - | - | - | - | - |
Vyriausybių ir centrinių bankų arba jų garantuoti skolos vertybiniai popieriai | - | - | - | - | - | - |
Kiti skolos vertybiniai popieriai | - | - | - | - | - | - |
Nuosavyb÷s vertybiniai popieriai | 10.920.572 | 4.365.400 | (5.325.316) | 4.042.204 | (4.343.984) | 9.658.876 |
Kolektyvinio investavimo subjektų investiciniai vienetai ir akcijos | - | - | - | - | - | - |
Kitos investicijos | - | - | - | - | - | - |
Iš viso | 10.920.572 | 4.365.400 | (5.325.316) | 4.042.204 | (4.343.984) | 9.658.876 |
Grynųjų aktyvų vert÷s padid÷jimą sudaro vertybinių popierių rinkos vert÷s teigiamas pokytis –
3.503.344 Lt, investicijų pardavimo pelnas -33.845 Lt ir nuosavyb÷s vertybinių popierių teigiamas valiutų kursų pokytis – 505.015 Lt.
Grynųjų aktyvų vert÷s sumaž÷jimą sudaro vertybinių popierių vert÷s neigiamas pokytis – 3.671.795 Lt, investicijų pardavimo nuostolis – 47.788 Lt ir neigiamas valiutų kurso pokytis – 624.401 Lt.
Investicijų vert÷s pokytis per 2012 m. I pusmetį
Balanso straipsniai | Pokytis | |||||
pra÷jusio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje | įsigyta | parduota (išpirkta) | vert÷s padid÷jimas | vert÷s sumaž÷- ji mas | ataskaitinio laikotarpio pabaigoje | |
Skolos vertybiniai popieriai | - | - | - | - | - | - |
Vyriausybių ir centrinių bankų arba jų garantuoti skolos vertybiniai popieriai | - | - | - | - | - | - |
Kiti skolos vertybiniai popieriai | - | - | - | - | - | - |
Nuosavyb÷s vertybiniai popieriai | 9.345.047 | 3.414.214 | (3.841.256) | 5.531.388 | (5.013.761) | 9.435.632 |
Kolektyvinio investavimo subjektų investiciniai vienetai ir akcijos | - | - | - | - | - | - |
Kitos investicijos | - | - | - | - | - | - |
Iš viso | 9.345.047 | 3.414.214 | (3.841.256) | 5.531.388 | (5.013.761) | 9.435.632 |
Grynųjų aktyvų vert÷s padid÷jimą sudaro vertybinių popierių rinkos vert÷s teigiamas pokytis –
4.826.532 Lt, investicijų pardavimo pelnas -41.106 Lt ir nuosavyb÷s vertybinių popierių teigiamas valiutų kursų pokytis – 663.750 Lt.
Grynųjų aktyvų vert÷s sumaž÷jimą sudaro vertybinių popierių vert÷s neigiamas pokytis – 4.432.252 Lt, investicijų pardavimo nuostolis - 37.086 Lt ir neigiamas valiutų kurso pokytis – 544.423 Lt.
6. Pastaba. Atlyginimo tarpininkams sąnaudos.
Tarpininkas | Suteiktų paslaugų pobūdis | Atlygis už paslaugas 2013 06 30(Lt) | Atlygis už paslaugas 2012 06 30(Lt) | Xxxxx su subjekto valdymo įmone |
AB „Citadele“ bankas | Finansų maklerio paslaugos | - | 595 | Susijęs su valdymo įmone |
AB „Citadele“ bankas | Depozitoriumo paslaugos | 7.110 | 6.684 | Susijęs su valdymo įmone |
AB „Citadele“ banka (Ryga) | Finansų maklerio paslaugos | 31.053 | 25.091 | Susijęs su valdymo įmone |
Iš viso | 38.163 | 32.370 |
7. Pastaba. Sandoriai su susijusiais asmenimis.
Pavadinimas | Investicinių vienetų skaičius (vnt) | Investicinių vienetų dalis fonde (%) | ||
2013 06 30 | 2012 06 30 | 2013 06 30 | 2012 06 30 | |
IPAS "Citadele Asset Management" valdomas fondas CAM Pensijų plans "Papildpensija" | 372 | 372 | 0,47 | 0,45 |
AB Citadele banka (Ryga) | 52.743 | 51.240 | 65,99 | 61,67 |
8. Pastaba. Pobalansiniai įvykiai
Po ataskaitinio laikotarpio pabaigos reikšmingų pobalansinių įvykių nebuvo.
9. Pastaba. Po grynųjų aktyvų skaičiavimo datos įvykę reikšmingi turto ir įsipareigojimų pokyčiai, neįtraukti į grynųjų aktyvų vertę
Skaičiuojant paskutin÷s ataskaitinio laikotarpio darbo dienos grynuosius aktyvus, buvo atsižvegta į
paskutin÷s kalendorin÷s ataskaitinio laikotarpio dienos aktyvų ir įsipareigojimų pokyčius.
10. Pastaba. Atskaitymų iš kolektyvinio investavimo subjekto turto rūšys, sumos, procentin÷ išraiška, bendrasis išlaidų koeficientas, portfelio apyvartumo rodiklis.
Atskaitymai | Mokesčio dydis | |||
maksimalus, nustatytas sudarymo dokumentuose | ataskaitiniu laikotarpiu taikytas | Per ataskaitinį laikotarpį priskaičiuotų atskaitymų suma (Lt) | Procentin÷ dalis nuo ataskaitinio laikotarpio vidutin÷s grynųjų aktyvų | |
Už valdymą: | 2 | 2 | 108,805 | 0.99 |
Nekintantis dydis | 2 | 2 | 108,805 | 0.99 |
S÷km÷s mokestis | - | - | - | 0.00 |
Depozitoriumo mokestis | 0.5 | 0.125 | 7,110 | 0.06 |
Už sandorių sudarymą | 1 | 0.37 | 31,053 | 0.28 |
Už auditą | 0.75 | 0.07 | 12,100 | 0.11 |
Kitos veiklos išlaidos - (Banko komisiniai - 290 Lt ), platinimo mokesčiai - 0 *** | 5 | 0.02 | 436 | 0.00 |
Išlaidų, įskaičiuojamų į BIK, suma | 3.25 | 2.20 | 128,015 | 1.17 |
BIK % nuo GAV ** | ||||
Visų išlaidų suma | - | 159,504 | 1.45 | |
PAR (ataskaitinio laikotarpio PAR)** | - | |||
**Bendrasis išlaidų koeficientas (BIK)– procentinis dydis, kuris parodo, kokia vidutin÷ subjekto grynųjų aktyvų dalis skiriama jo valdymo išlaidoms padengti. Šios išlaidos tiesiogiai sumažina investuotojo investicijų grąžą. Pažym÷tina, kad skaičiuojant BIK, į sandorių sudarymo išlaidas neatsižvelgiama.
Portfelio apyvartumo rodiklis (PAR) – rodiklis, apibūdinantis prekybos kolektyvinio investavimo subjekto portfelį sudarančiomis priemon÷mis aktyvumą. Subjektai, kurių PAR aukštas, turi daugiau sandorių sudarymo išlaidų.
*** Investuojant daugiau kaip 50.000 litų, taikomos platinimo mokesčio nuolaidos.
Valdymo įmon÷s valdybos sprendimu Citadele grup÷s Lietuvoje ir AS Citadele Banka (Ryga) darbuotojams, investuojantiems į Citadele Baltijos jūros investicinį akcijų fondą, platinimo mokesčiai netaikomi.
AS Citadele Banka (Ryga), kaip Citadele grup÷s nariui, investuojant į Citadele Baltijos jūros investicinį akcijų fondą, platinimo mokesčiai yra netaikomi.
Valdymo įmon÷s valdybos sprendimu nuo 2006 gruodžio 14 dienos Valdymo įmonei perkant klientams Citadele Baltijos jūros valstybių investicinio akcijų fondo investicinius vienetus pagal su klientais sudarytas investicinių priemonių portfelio valdymo sutartis, taikyti 1 procento platinimo mokestį, tačiau jei investuojama suma viršija 1 000 000 Lt (vieną milijoną litų) taikyti 0 procento platinimo mokestį.
Valdymo įmon÷s valdybos sprendimu nuo 2007 birželio 20 dienos klientams, sudariusiems su valdymo įmone investicinių priemonių portfelio valdymo sutartis, perkant Citadele Baltijos jūros valstybių investicinio akcijų fondo investicinius vienetus, jei investicinio portfelio vert÷ viršija 2 000 000 Lt (du milijonus litų) taikyti 0 procento platinimo mokestį.
L.e.prezidento pareigas Xxxxxx Xxxxxxxxxx÷
23. Visas audito išvados tekstas (pateikiamas metų ataskaitoje).
24. Informacija apie kolektyvinio investavimo subjekto investicin÷s veiklos pajamas ir patirtas sąnaudas per ataskaitinį laikotarpį:
I. | Pajamos iš investicinės veiklos | |
1. | Palūkanų ir dividendų pajamos | 237947 |
2. | Realizuotas pelnas iš investicijų į: | -13943 |
2.1 | nuosavyb÷s vertybinius popierius | -13943 |
2.2 | vyriausyb÷s ne nuosavyb÷s vertybinius popierius | |
2.3 | įmonių ne nuosavyb÷s vertybinius popierius | |
2.4 | finansines priemones | |
2.5 | išvestines finansines priemones | |
2.6 | kitų kolektyvinio investavimo subjektų vienetus | |
2,7 | kita | |
3. | Nerealizuotas pelnas (nuostolis) iš: | -287837 |
3.1 | nuosavyb÷s vertybinių popierių | -287837 |
3.2 | vyriausyb÷s ne nuosavyb÷s vertybinių popierių | |
3.3 | įmonių ne nuosavyb÷s vertybinių popierių | |
3.4 | finansinių priemonių | |
3.5 | išvestinių finansinių priemonių | |
3.6 | kitų kolektyvinio investavimo subjektų vienetų | |
3.7 | Kitų | |
Pajamų iš viso | -63833 | |
II. | Sąnaudos | |
1. | Veiklos sąnaudos: | 159504 |
1.1 | atskaitymai už valdymą | 108805 |
1.2 | atskaitymai depozitoriumui | 7110 |
1.3 | mok÷jimai tarpininkams | 31053 |
1.4 | mok÷jimai už auditą | 12100 |
1.5 | kiti atskaitymai ir išlaidos | 436 |
2. | Kitos išlaidos | |
Sąnaudų iš viso | 159504 | |
III. | Grynosios pajamos | -223337 |
IV. | Išmokos (dividendai) investicinių vienetų savininkams | - |
V. | Reinvestuotos pajamos | -223337 |
25. Kita reikšminga informacija apie kolektyvinio Citadele Baltijos jūros valstybių investicinis investavimo subjekto finansinę būklę, veiksniai ir akcijų fondas veiklą prad÷jo nuo 2004 07 08. aplinkyb÷s, tur÷ję įtakos kolektyvinio investavimo Didžiausią įtaką investicijų portfelio vert÷s subjekto turtui ar įsipareigojimams. pokyčiams tur÷jo akcijų kainų svyravimai
rinkoje.
VII. INFORMACIJA APIE DIVIDENDŲ IŠMOKĖJIMĄ
26. Pateikti informaciją apie priskaičiuotų ir (ar) išmok÷tų dividendų Per ataskaitinį (pusmečio ataskaitoje – tarpinių dividendų po mokesčių) sumas, nurodyti laikotarpį dividendai laikotarpį, už kurį dividendai buvo mokami, išmok÷jimo datas, dividendų nebuvo mok÷ti. dydį, tenkantį vienam vienetui (akcijai), ir kitą svarbią informaciją.
VIII. INFORMACIJA APIE KOLEKTYVINIO INVESTAVIMO SUBJEKTO REIKMĖMS PASISKOLINTAS LĖŠAS
27. Kolektyvinio investavimo subjekto reikm÷ms pasiskolintos l÷šos ataskaitinio laikotarpio pabaigoje:
Eil. Nr. | Paskolos suma | Paskolos valiuta | Paskolos paėmimo data | Paskolos grąžinimo terminas | Palūkanų dydis | Skolinimosi tikslas | Kredito- rius | Skolintų lėšų dalis, lyginant su fondo GA (%) |
Iš viso: | - | - | - | - | - | - | - | - |
IX. KITA INFORMACIJA
28. Paaiškinimai, komentarai, iliustruojamoji grafin÷ medžiaga ir kita svarbi informacija apie kolektyvinio subjekto veiklą, kad investuotojas gal÷tų tinkamai įvertinti subjekto veiklos pokyčius ir rezultatus.
X.ATSAKINGI ASMENYS
29. Konsultantų, kurių paslaugomis buvo naudotasi rengiant ataskaitą (FMĮ, auditoriai, kt.), vardai, pavard÷s (juridinių asmenų pavadinimai), adresai, leidimų verstis atitinkama veikla pavadinimas ir numeris. | N÷ra |
30. Ataskaitą parengusių asmenų vardai, pavard÷s, pareigos, darboviet÷ (jeigu ataskaitą rengę asmenys n÷ra bendrov÷s darbuotojai). | N÷ra |
31. Valdymo įmon÷s administracijos vadovo, vyriausiojo finansininko, ataskaitą rengusių asmenų ir konsultantų parašai ir patvirtinimas, kad joje pateikta informacija teisinga ir n÷ra nutyl÷tų faktų, galinčių daryti esminę įtaką pateikiamų rodiklių vert÷ms. | L.e.prezidento pareigas Xxxxxx Xxxxxxxxxx÷ Vyr.finansinink÷ Xxxxx÷ Griežien÷ |
32. Asmenys, atsakingi už ataskaitoje pateiktą informaciją: 32.1. Už ataskaitą atsakingi įmon÷s valdymo organų nariai , darbuotojai ir administracijos vadovas (xxxxxxxx vardus, pavardes, telefonų ir faksų numerius, el.pašto adresus); 32.2. jeigu atakaitą rengia konsultantai arba ji rengiama padedant konsultantams, nurodyti konsultantų vardus, pavardes, telefonų ir faksų numerius, el.pašto adresus (jeigu konsultantas yra juridis asmuo, nurodyti jo pavadinimą, telefonų ir faksų numerius, el.pašto adresus bei konsultanto atstovo(ų) ; vardą, pavardę); pažym÷ti, kokias konkrečias dalis reng÷ konsultantai arba kokios dalys parengtos jiems padedant, nurodyti konsultantų atsakomyb÷s ribas. | L.e.prezidento pareigas Xxxxxx Xxxxxxxxxx÷ tel.x000 0 0000000, faksas x000 0 0000000; el.paštas: xxxxxx.xxxxxxxxxxx@xxxxxxxx.xx Xxx.xxxxxxxxxxx÷ Xxxxx÷ Griežien÷ tel.x000 0 0000000 faksas .x000 0 0000000; el.paštas: danute.grieziene@citadele.lt Operacijų ir apskaitos skyriaus vadovas Xxxxxx Xxxxxxxxx tel. x000 0 0000000, faksas: x000 0 0000000; el.paštas: xxxxxx.xxxxxxxxx@xxxxxxxx.xx. Konsultantų paslaugomis nesinaudota. |