STANDARTINĖS PENSIJŲ TURTO IŠSAUGOJIMO PENSIJŲ FONDO TAISYKLĖS
PATVIRTINTA
Lietuvos banko valdybos
2018 m. rugsėjo 19 d. nutarimu
Nr. 03-160
STANDARTINĖS PENSIJŲ TURTO IŠSAUGOJIMO PENSIJŲ FONDO TAISYKLĖS
I SKYRIUS BENDROSIOS NUOSTATOS
1. Standartinėse pensijų turto išsaugojimo pensijų fondo taisyklėse (toliau – Taisyklės) reglamentuojamos pensijų turto išsaugojimo pensijų fondo (toliau – turto išsaugojimo pensijų fondas) dalyvių dalyvavimo šiame fonde sąlygos ir tvarka, turto išsaugojimo pensijų fondo dalyvių (toliau – dalyviai) ir šį fondą valdančios pensijų kaupimo bendrovės teisės ir pareigos.
2. Taisyklės yra pensijų kaupimo sutarties, sudaromos tarp dalyvio ir pensijų kaupimo bendrovės, valdančios šį fondą, dalis. Taisyklės taip pat taikomos, kai asmuo į pensijų kaupimą buvo įtrauktas Lietuvos Respublikos pensijų kaupimo įstatymo (toliau – Pensijų kaupimo įstatymas) 6 straipsnyje nustatyta tvarka arba perkeltas iš tikslinės pensijų fondo dalyvių grupės pensijų fondo (toliau – tikslinės grupės pensijų fondas) Taisyklių 6.1 ir 6.2 papunkčiuose nustatytais atvejais.
3. Neatskiriama Taisyklių dalis yra pensijų kaupimo bendrovės patvirtinta pensijų fondo investavimo strategija, kurią pensijų kaupimo bendrovė skelbia viešai savo interneto svetainėje arba įteikia dalyvio prašymu.
4. Taisyklėse vartojamos sąvokos:
4.1. pensijų kaupimo bendrovė – pensijų fondų valdymo įmonė ir gyvybės draudimo įmonė, vykdanti pensijų kaupimo veiklą;
4.2. priežiūros institucija – Lietuvos bankas;
4.3. tikslinės grupės pensijų fondas – tikslinės pensijų fondų dalyvių grupės gyvenimo ciklo investavimo strategiją įgyvendinantis pensijų fondas, kurio investicijų portfelį sudaro ir valdo pensijų kaupimo bendrovė, siekdama užtikrinti geriausią rizikingų ir mažiau rizikingų turto klasių santykį, atsižvelgiant į likusią šio fondo dalyvių dalyvavimo pensijų kaupime trukmę, kad dalyvis gautų didžiausią investicijų naudą visu kaupimo laikotarpiu;
4.4. turto išsaugojimo pensijų fondas – pensijų fondas, kuris sudaromas ir valdomas siekiant apsaugoti šio fondo dalyvio sukauptą pensijų turtą nuo infliacijos rizikos ir kiek įmanoma labiau apriboti dalyviui tenkančią investavimo riziką.
5. Kitos Taisyklėse vartojamos sąvokos suprantamos taip, kaip jos apibrėžtos Pensijų kaupimo įstatyme ir Lietuvos Respublikos papildomo savanoriško pensijų kaupimo įstatyme.
II SKYRIUS
DALYVAVIMO TURTO IŠSAUGOJIMO PENSIJŲ FONDE PRADŽIA, SUSTABDYMAS IR PABAIGA
6. Dalyvavimas turto išsaugojimo pensijų fonde prasideda:
6.1. į turto išsaugojimo pensijų fondą perkėlus tikslinės grupės pensijų fondo dalyvį, kuris per vieną mėnesį nuo senatvės pensijos amžiaus sukakties dienos nesudarė pensijų išmokos sutarties. Tokio asmens dalyvavimas turto išsaugojimo pensijų fonde prasideda nuo jo įregistravimo Lietuvos Respublikos pensijų kaupimo dalyvių, pensijų kaupimo ir pensijų išmokų sutarčių registre (toliau – Dalyvių ir sutarčių registras), kurio valdytoja ir tvarkytoja yra Valstybinio socialinio draudimo fondo valdyba prie Socialinės apsaugos ir darbo ministerijos (toliau – VSDF valdyba), pensijų kaupimo bendrovės pateiktos informacijos apie dalyvio perkėlimą pagrindu dienos;
6.2. į turto išsaugojimo pensijų fondą perkėlus likviduojamo tikslinės grupės pensijų fondo, kurio tikslinės grupės visi nariai yra sukakę senatvės pensijos amžių, dalyviai. Tokių asmenų
dalyvavimas turto išsaugojimo pensijų fonde prasideda nuo jų įregistravimo Dalyvių ir sutarčių registre pensijų kaupimo bendrovės pateiktos informacijos apie dalyvių perkėlimą pagrindu dienos;
6.3. asmeniui perėjus iš kito tos pačios pensijų kaupimo bendrovės valdomo tikslinės grupės pensijų fondo ar iš kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomo pensijų fondo. Šiame papunktyje nurodytu atveju dalyvavimo turto išsaugojimo pensijų fonde pradžia – prašymo pereiti į šį fondą įregistravimo Dalyvių ir sutarčių registre diena;
6.4. asmenį, įtrauktą į pensijų kaupimą Pensijų kaupimo įstatymo 6 straipsnyje nustatyta tvarka, tačiau atsisakiusį kaupti pensijų įmokas jo amžių atitinkančiame tikslinės grupės pensijų fonde ir pasirinkusį kaupti šiame pensijų fonde, jo sudarytos pensijų kaupimo sutarties pagrindu įregistravus Dalyvių ir sutarčių registre. Pirmą kartą sudaryta pensijų kaupimo sutartis įsigalioja trečio mėnesio, skaičiuojant nuo šios sutarties įregistravimo Dalyvių ir sutarčių registre mėnesio, pirmą dieną, išskyrus atvejus, kai pensijų kaupimo sutartį sudaro asmuo, turintis teisę perkelti pensines teises iš Europos Sąjungos institucijų pensijų sistemos pagal Europos Sąjungos institucijų darbuotojų ir Europos Parlamento narių pensinių teisių išsaugojimo ir perkėlimo įstatymą. Tokiu atveju dalyvavimo turto išsaugojimo pensijų fonde pradžia – sudarytos pensijų kaupimo sutarties įregistravimo Dalyvių ir sutarčių registre diena.
7. Dalyvavimas pensijų kaupime negali būti nutrauktas, išskyrus Lietuvos Respublikos įstatymuose nustatytus atvejus.
8. Dalyvavimas turto išsaugojimo pensijų fonde pasibaigia:
8.1. turto išsaugojimo pensijų fondui įvykdžius įsipareigojimus dalyviui ir pagal pensijų išmokos sutartį jam išmokėjus visą pensijų išmoką;
8.2. dalyviui perėjus į kitą tos pačios pensijų kaupimo bendrovės valdomą tikslinės grupės pensijų fondą ar kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomą pensijų fondą;
8.3. dalyviui mirus ir paveldėtą turtą pinigais išmokėjus įpėdiniams;
8.4. dalyviui vienašališkai nutraukus pirmą kartą sudarytą pensijų kaupimo sutartį, raštu pranešus pensijų kaupimo bendrovei per 30 dienų nuo sutarties sudarymo dienos;
8.5. teismo sprendimu pensijų kaupimo sutartį pripažinus negaliojančia;
8.6. Lietuvos Respublikos Europos Sąjungos institucijų darbuotojų ir Europos Parlamento narių pensinių teisių išsaugojimo ir perkėlimo įstatymo nustatyta tvarka dalyvio vardu sukauptas pinigines lėšas pervedus į Europos Sąjungos institucijų pensijų sistemą.
III SKYRIUS
DALYVIŲ TEISĖS IR PAREIGOS
9. Dalyvis turi šias teises:
9.1. pereiti į tos pačios pensijų kaupimo bendrovės valdomą tikslinės grupės pensijų fondą Taisyklių X skyriuje nustatyta tvarka;
9.2. Taisyklių XI skyriuje nustatyta tvarka pereiti į kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomą pensijų fondą, kai jo vardu į pensijų fondą yra pervesta bent viena pensijų įmoka arba į pensijų fondą buvo pervestos lėšos iš Europos Sąjungos institucijų pensijų sistemos;
9.3. gauti informaciją apie jo pensijų sąskaitoje įrašytus turto išsaugojimo pensijų fondo vienetus ir jų vertę, lėšų investavimo strategiją ir pagal ją gautą investicinę grąžą, pensijų kaupimo bendrovės ir turto išsaugojimo pensijų fondo metines finansines ataskaitas ir jų audito išvadas bei kitą Lietuvos Respublikos įstatymuose nurodytą informaciją Taisyklių nustatyta tvarka;
9.4. sukakus senatvės pensijos amžių arba paskyrus išankstinę socialinio draudimo senatvės pensiją, gauti Taisyklėse nustatytas pensijų išmokas pagal savo vardu sukaupto pensijų turto dydį;
9.5. Pensijų kaupimo įstatymo nustatyta tvarka nukelti pensijų išmokos mokėjimo pradžią;
9.6. testamentu palikti jam priklausančią pensijų turto dalį;
9.7. kitas Lietuvos Respublikos teisės aktuose, Taisyklėse ir pensijų kaupimo sutartyje nustatytas teises.
10. Xxxxxxx, kurio vardu mokamos pensijų įmokos, be Taisyklių 9 punkte nustatytų teisių, taip pat turi ir šias teises:
10.1. nutraukti pirmą kartą sudarytą pensijų kaupimo sutartį, per 30 dienų nuo sutarties sudarymo dienos raštu pranešus apie nutraukimą pensijų kaupimo bendrovei;
10.2. mokėti savo pasirinkto dydžio papildomą pensijų įmoką;
10.3. ne ilgiau kaip 12 mėnesių (iš karto ar dalimis) per visą dalyvavimo pensijų kaupime laikotarpį sustabdyti pensijų įmokų pervedimus į pensijos sąskaitą Pensijų kaupimo įstatymo 13 straipsnyje nustatyta tvarka.
11. Taisyklių 9 punkte nurodytas teises dalyvis turi ir tada, jei jo vardu nemokamos pensijų įmokos.
12. Dalyvis turi šias pareigas:
12.1. pateikti pensijų kaupimo bendrovei visą ir teisingą informaciją, reikalingą pensijų kaupimo sutarčiai sudaryti;
12.2. per 30 dienų pensijų kaupimo bendrovei raštu pranešti apie asmeninės informacijos, reikšmingos pensijų kaupimo bendrovės vykdomai pensijų kaupimo veiklai (vardo, pavardės, gyvenamosios vietos, elektroninio pašto adreso), pasikeitimą.
IV SKYRIUS
PENSIJŲ KAUPIMO BENDROVĖS TEISĖS IR PAREIGOS
13. Pensijų kaupimo bendrovė turi teisę:
13.1. patikėjimo teisės pagrindais valdyti, naudoti turto išsaugojimo pensijų fondo turtą ir juo disponuoti;
13.2. savo naudai daryti Taisyklėse nustatytus atskaitymus;
13.3. siekiant veiksmingesnio turto išsaugojimo pensijų fondo turto valdymo, dalį savo funkcijų, susijusių su šio fondo turto valdymu, pavesti kitiems asmenims Lietuvos Respublikos teisės aktų nustatyta tvarka;
13.4. turi kitas Lietuvos Respublikos teisės aktuose, Taisyklėse ir pensijų kaupimo sutartyje nustatytas teises.
14. Pensijų kaupimo bendrovė turi šias pareigas:
14.1. sąžiningai, teisingai ir profesionaliai veikti geriausiomis turto išsaugojimo pensijų fondui ir jo dalyviams sąlygomis bei jų interesais ir užtikrinti rinkos vientisumą;
14.2. veikti rūpestingai, profesionaliai ir atsargiai;
14.3. turėti ir taikyti veiklai reikalingas priemones ir procedūras;
14.4. investuodama turto išsaugojimo pensijų fondo turtą, laikytis Taisyklių ir Lietuvos Respublikos teisės aktų reikalavimų;
14.5. vengti interesų konfliktų, o kai jų išvengti neįmanoma, užtikrinti, kad su dalyviais būtų elgiamasi sąžiningai;
14.6. turėti tokią organizacinę struktūrą, kad būtų išvengta pensijų kaupimo bendrovės interesų konflikto su dalyviais, dalyvių tarpusavio interesų konflikto, o rizikos valdymo funkcija būtų vykdoma savarankiškai;
14.7. užtikrinti, kad nuolat būtų skaičiuojama ir valdoma rizika, su kuria susiduria ar gali susidurti pensijų kaupimo bendrovės valdomas turto išsaugojimo pensijų fondas;
14.8. informuoti dalyvį apie esminius turto išsaugojimo pensijų fondo investavimo strategijos pakeitimus (pvz., didžiausių rizikingus ir mažiau rizikingus aktyvus sudarančio turto klasių pakeitimus) ir (arba) nustatytų mokesčių bei atskaitymų iš pensijų turto pakeitimus;
14.9. dalyvio prašymu atskleisti visą su juo susijusią ir jam reikalingą informaciją, kai teisės aktai numato dalyvio teisę gauti tokią informaciją;
14.10. informaciją apie dalyvio pensijos sąskaitoje sukaupto pensijų turto dydį, pensijų išmokas ir kitą su dalyviu susijusią informaciją, kurios atskleidimas gali padaryti žalos šiam asmeniui, laikyti paslaptyje ir naudoti tik Lietuvos Respublikos teisės aktuose nustatytais tikslais;
14.11. Taisyklių 6.3 ir 6.4 papunkčiuose nustatytais atvejais pasirašytinai supažindinti asmenį, kuris pageidauja kaupti pensijų įmokas turto išsaugojimo pensijų fonde, o ne jo amžių atitinkančiame tikslinės grupės pensijų fonde, su papildomomis rizikomis, kylančiomis dėl pensijų įmokų kaupimo ne jo amžių atitinkančiame tikslinės grupės pensijų fonde;
14.12. informuoti dalyvį ne vėliau kaip prieš tris mėnesius iki jo senatvės pensijos amžiaus sukakties apie pensijų išmokų rūšis ir jų gavimo sąlygas bei tvarką;
14.13. vykdyti kitas Lietuvos Respublikos teisės aktuose, Taisyklėse ir pensijų kaupimo sutartyje nustatytas pareigas.
V SKYRIUS
PENSIJŲ KAUPIMO SUTARTIS
15. Pensijų kaupimo sutarties šalys yra dalyvis ir pensijų kaupimo bendrovė. Pensijų kaupimo sutartis dalyvio naudai negali būti sudaryta su jo darbdaviu ar kitais asmenimis.
16. Sudaroma rašytinė pensijų kaupimo sutartis.
17. Pensijų kaupimo sutartyje turi būti nurodyta:
17.1. sutarties numeris, sudarymo data ir vieta;
17.2. sutarties šalys;
17.3. sutarties dalykas;
17.4. pensijų fondo pavadinimas, jo unikalus identifikavimo numeris;
17.5. pensijų įmokų dydis;
17.6. atskaitymų iš pensijų turto dydžiai;
17.7. sutarties įsigaliojimas, galiojimo pasibaigimo pagrindai;
17.8. pensijų kaupimo bendrovės atsakomybė už savo įsipareigojimų nevykdymą;
17.9. sutarties šalių ginčų sprendimo tvarka;
17.10. nuoroda, kad Taisyklės yra neatskiriama šios pensijų kaupimo sutarties dalis;
17.11. sutarties šalių rekvizitai.
18. Pensijų kaupimo sutarties šalys negali šioje sutartyje nustatyti tokių pensijų kaupimo sutarties sąlygų, kurios pablogintų dalyvio padėtį, palyginti su ta, kurią nustato Pensijų kaupimo įstatymas ir su juo susiję teisės aktai. Pensijų kaupimo įstatymo ar su juo susijusių teisės aktų reikalavimų neatitinkančios ir dalyvio padėtį bloginančios pensijų kaupimo sutarties nuostatos negalioja.
19. Pensijų kaupimo sutartis nėra sudaroma perkėlus asmenį iš tikslinės grupės pensijų fondo Taisyklių 6.1 ir 6.2 papunkčiuose nustatytais atvejais.
VI SKYRIUS PENSIJOS SĄSKAITA
20. Pensijų kaupimo bendrovė kiekvienam jos valdomame turto išsaugojimo pensijų fonde dalyvaujančiam dalyviui atidaro pensijos sąskaitą.
21. Dalyvis gali turėti tik vieną galiojančią pensijos sąskaitą.
22. Pensijos sąskaita tvarkoma jai suteikiant unikalų numerį ir joje fiksuojant duomenis apie dalyvį, atliktas operacijas, bendrą turimų fondo vienetų kiekį.
VII SKYRIUS
TURTO IŠSAUGOJIMO PENSIJŲ FONDO GRYNŲJŲ AKTYVŲ VERTĖ, ŠIO FONDO VIENETO VERTĖ IR JOS SKELBIMAS
23. Turto išsaugojimo pensijų fondo grynųjų aktyvų vertė (GAV) apskaičiuojama kaip šio fondo turto vertės ir finansinių įsipareigojimų vertės skirtumas.
24. GAV apskaičiuojama ir turto išsaugojimo pensijų fondo vieneto vertė (toliau – vieneto vertė) nustatoma kiekvieną darbo dieną. Praėjusios darbo dienos GAV ir vieneto vertė skelbiama pensijų kaupimo bendrovės interneto puslapyje einamąją darbo dieną.
25. GAV vertinama eurais. Apskaičiuojant GAV užsienio valiuta, turto ir įsipareigojimų vertė nustatoma pagal apskaitoje taikomą euro ir užsienio valiutos santykį, galiojantį vertinimo dieną, nustatytą pagal Lietuvos Respublikos buhalterinės apskaitos įstatymą ir pensijų fondo apskaitos politiką.
26. Turto išsaugojimo pensijų fondo turtas ir įsipareigojimai turi būti įvertinami tikrąja verte, vadovaujantis Lietuvos Respublikos teisės aktų nustatyta tvarka ir pensijų kaupimo bendrovės patvirtintu grynųjų aktyvų vertės skaičiavimo procedūrų aprašu.
27. Vieneto vertė yra GAV, padalyta iš turto išsaugojimo pensijų fondo vienetų skaičiaus, esančio šio fondo vieneto kainos vertinimo dieną.
28. Turto išsaugojimo pensijų fondo vienetai išreiškia dalyviui priklausančią turto dalį pensijų fonde.
29. Turto išsaugojimo pensijų fondo vieneto (jo dalių) vertė nustatoma keturių skaitmenų po kablelio tikslumu ir apvalinama pagal matematines apvalinimo taisykles.
30. Bendra visų vienetų vertė visada lygi GAV.
VIII SKYRIUS
PINIGINIŲ LĖŠŲ IR TURTO IŠSAUGOJIMO PENSIJŲ FONDO VIENETŲ KONVERTAVIMAS
31. Pensijų įmokos ir dalyviui priklausančios lėšos, pervestos iš kito pensijų kaupimo bendrovės valdomo pensijų fondo ar kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomo pensijų fondo, konvertuojamos į turto išsaugojimo pensijų fondo vienetus ir jų dalis, laikantis Lietuvos teisės aktų nustatytos tvarkos.
32. Taisyklėse ar Lietuvos teisės aktuose nustatytais atvejais išmokant ar dalyvio sukauptas lėšas arba jų dalį, pensijų kaupimo bendrovė, gavusi atitinkamą dokumentą (ar įvykus numatytam juridiniam faktui), ne vėliau kaip kitą darbo dieną dalyvio pensijos sąskaitoje įrašytus turto išsaugojimo pensijų fondo vienetus konvertuoja į pinigus dokumento gavimo dienos vieneto verte ir ne vėliau kaip per 7 darbo dienas juos išmoka arba perveda gautame dokumente nurodyta tvarka, išskyrus atvejus, kai Taisyklėse ar kituose teisės aktuose yra įtvirtinti kiti terminai.
33. Pinigų suma, gauta konvertavus turto išsaugojimo pensijų fondo vienetus, apvalinama iki dviejų skaitmenų po kablelio tikslumu pagal matematines apvalinimo taisykles.
IX SKYRIUS
PENSIJŲ FONDO DEPOZITORIUMAS
34. Turto išsaugojimo pensijų fondo pensijų turtas privalo būti saugomas depozitoriume. Informaciją apie turto išsaugojimo pensijų fondo depozitoriumą (pavadinimas, buveinės adresas) pensijų kaupimo bendrovė skelbia viešai savo interneto svetainėje.
35. Depozitoriumo teisės, pareigos ir depozitoriumui taikomi reikalavimai nustatyti Lietuvos Respublikos kolektyvinio investavimo subjektų įstatyme ir 2015 m. gruodžio 17 d. Komisijos deleguotajame reglamente (ES) 2016/438, kuriuo papildomos Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2009/65/EB nuostatos dėl depozitoriumų pareigų (OL 2016 L 78, p. 11).
36. Depozitoriumas gali būti keičiamas tik gavus išankstinį priežiūros institucijos sutikimą, taip pat priežiūros institucijos nurodymu, jei depozitoriumas nesilaiko teisės aktų reikalavimų, nevykdo savo įsipareigojimų ar netinkamai juos vykdo.
X SKYRIUS
DALYVIO PERĖJIMAS Į KITĄ TOS PAČIOS PENSIJŲ KAUPIMO BENDROVĖS VALDOMĄ TIKSLINĖS GRUPĖS PENSIJŲ FONDĄ
37. Į kitą tos pačios pensijų kaupimo bendrovės valdomą tikslinės grupės pensijų fondą dalyvis perkeliamas savo prašymu.
38. Dalyvis, norintis pereiti į kitą pensijų kaupimo bendrovės valdomą tikslinės grupės pensijų fondą ir pageidaujantis kaupti pensijų įmokas ne jo amžių atitinkančiame pensijų fonde, kartu su prašymu privalo raštu pateikti pensijų kaupimo bendrovei patvirtinimą, kad atsisako kaupti pensijų įmokas jo amžių atitinkančiame pensijų fonde, o pensijų kaupimo bendrovė turi pasirašytinai supažindinti dalyvį su papildomomis rizikomis, kylančiomis dėl pensijų kaupimo ne jo amžių atitinkančiame pensijų fonde.
39. Jeigu dalyvis, pageidaujantis pereiti į kitą tos pačios pensijų kaupimo bendrovės valdomą tikslinės grupės pensijų fondą, yra sudaręs pensijų išmokos sutartį, pensijų kaupimo bendrovė turi pasirašytinai supažindinti dalyvį su papildomomis rizikomis, kylančiomis dėl dalyvavimo ne turto išsaugojimo pensijų fonde.
40. Apie gautą dalyvio prašymą perkelti jį į kitą tikslinės grupės pensijų fondą pensijų kaupimo bendrovė per 3 darbo dienas nuo prašymo gavimo dienos informuoja VSDF valdybą.
41. Už dalyvio perėjimą į kitą tikslinės grupės pensijų fondą toje pačioje pensijų kaupimo bendrovėje gali būti daromi tik atskaitymai, nustatyti Taisyklių 68 punkte, jeigu pensijų kaupimo bendrovė yra priėmusi sprendimą taikyti tokius atskaitymus.
XI SKYRIUS
DALYVIO PERĖJIMAS Į KITOS PENSIJŲ KAUPIMO BENDROVĖS VALDOMĄ PENSIJŲ FONDĄ
42. Dalyvis turi teisę pereiti į kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomą pensijų fondą, kai jo vardu į pensijų fondą yra pervesta bent viena pensijų įmoka arba į pensijų fondą buvo pervestos lėšos iš Europos Sąjungos institucijų pensijų sistemos.
43. Dalyvis, norintis pereiti į kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomą pensijų fondą, pateikia prašymą kitai pensijų kaupimo bendrovei. Dalyvio pageidavimu gali būti sudaroma ir pensijų kaupimo sutartis su pensijų kaupimo bendrove, į kurios valdomą pensijų fondą nori pereiti dalyvis.
44. Dalyvis, norintis pereiti į kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomą pensijų fondą ir pageidaujantis kaupti pensijų įmokas ne jo amžių atitinkančiame pensijų fonde, kartu su prašymu privalo raštu pateikti pensijų kaupimo bendrovei, į kurios valdomą pensijų fondą pereina, patvirtinimą, kad atsisako kaupti pensijų įmokas jo amžių atitinkančiame pensijų fonde, o ši pensijų kaupimo bendrovė turi pasirašytinai supažindinti dalyvį su papildomomis rizikomis, kylančiomis dėl pensijų kaupimo ne jo amžių atitinkančiame pensijų fonde.
45. Jeigu dalyvis, pageidaujantis pereiti į kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomą tikslinės grupės pensijų fondą, yra sudaręs pensijų išmokos sutartį, pensijų kaupimo bendrovė turi pasirašytinai supažindinti dalyvį su papildomomis rizikomis, kylančiomis dėl dalyvavimo ne turto išsaugojimo pensijų fonde.
46. Pensijų kaupimo bendrovė, kuriai dalyvis pateikė prašymą pereiti į jos valdomą pensijų fondą, ne vėliau kaip per 3 darbo dienas nuo prašymo gavimo dienos pateikia VSDF valdybai elektroninius asmeniui identifikuoti ir dalyvio prašymui įregistruoti reikiamus duomenis.
47. Pensijų kaupimo bendrovei, kurios valdomo pensijų fondo dalyvis pareiškia norą pereiti į kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomą pensijų fondą, jos akcininkams ir kitiems asmenims draudžiama tiesiogiai ar netiesiogiai riboti šią dalyvio teisę.
48. Už dalyvio perėjimą į kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomą pensijų fondą gali būti daromi tik atskaitymai, nurodyti Taisyklių 69 punkte, jeigu pensijų kaupimo bendrovė yra priėmusi sprendimą taikyti tokius atskaitymus.
49. Pensijų kaupimo bendrovė, į kurios valdomą pensijų fondą dalyvis pereina, kai į šio pensijų fondo sąskaitą patenka perėjusio dalyvio piniginės lėšos, informuoja dalyvį apie jo pensijos sąskaitoje įrašyto pensijų turto dydį.
XII SKYRIUS
PENSIJŲ IŠMOKOS
50. Teisę gauti pensijų išmoką įgyja tik tie dalyviai, kuriems sukako senatvės pensijos amžius, taip pat dalyviai, kuriems paskirta išankstinė socialinio draudimo senatvės pensija pagal Lietuvos Respublikos socialinio draudimo pensijų įstatymą.
51. Asmuo, įgijęs teisę į pensijų išmoką, turi teisę nukelti išmokos mokėjimo pradžią. Jeigu dalyvis raštu nesikreipia į pensijų kaupimo bendrovę dėl pensijų išmokos sutarties sudarymo, laikoma, kad dalyvis pasinaudojo teise nukelti išmokos mokėjimo pradžią.
52. Pensijų išmokų rūšys:
52.1. pensijų anuitetas, kurį moka VSDF administravimo įstaiga (toliau – pensijų anuiteto mokėtojas);
52.2. vienkartinė pensijų išmoka;
52.3. periodinės pensijų išmokos.
53. Pensijų anuiteto rūšys:
53.1. atidėtasis pensijų anuitetas. Pensijų anuiteto mokėtojas pensijų išmokų gavėjui, sukakusiam 85 metų amžių, pradeda mokėti ir iki gyvos galvos periodiškai moka vienodo dydžio pensijų išmokas, kurių mokėjimas nutrūksta pensijų anuitetą įsigijusiam dalyviui mirus. Atidėtasis pensijų anuitetas nepaveldimas;
53.2. standartinis pensijų anuitetas. Pensijų anuiteto mokėtojas pensijų išmokų gavėjui iki gyvos galvos periodiškai moka vienodo dydžio pensijų išmokas, kurių mokėjimas nutrūksta pensijų anuitetą įsigijusiam dalyviui mirus. Standartinis pensijų anuitetas nepaveldimas.
54. Xxxxxxxx, kurio vardu pensijų fonde sukauptas pensijų turtas yra mažesnis arba lygus 3 000 eurų, taip pat Taisyklių 57 punkte nustatytu atveju mokama vienkartinė pensijų išmoka.
55. Xxxxxxxx, kurio vardu pensijų fonde sukauptas pensijų turtas yra didesnis kaip 3 000 eurų, bet mažesnis kaip 10 000 eurų, mokamos periodinės pensijų išmokos.
56. Kai dalyvio vardu pensijų fonde sukauptas pensijų turtas yra lygus arba didesnis kaip 10 000 eurų, dalyvis privalo su pensijų anuiteto mokėtoju sudaryti pensijų anuiteto sutartį. Standartinis pensijų anuitetas privalo būti įsigytas už visą dalyvio vardu pensijų fonde sukauptą pensijų turtą, išskyrus Taisyklių 57 punkte nurodytą išimtį. Atidėtasis pensijų anuitetas įsigyjamas už dalyvio vardu pensijų fonde sukauptų lėšų dalį, kurią apskaičiuoja pensijų anuiteto mokėtojas. Likusi turto dalis išmokama periodinėmis pensijų išmokomis.
57. Xxxxxxx, kurio vardu pensijų fonde sukauptas pensijų turtas yra didesnis kaip 60 000 eurų, turi teisę sukauptą pensijų turto dalį, viršijančią 60 000 eurų, gauti iš pensijų kaupimo bendrovės kaip vienkartinę pensijų išmoką.
58. Taisyklių 54–57 punktuose nurodyti dydžiai kas 5 metus indeksuojami Vyriausybės įgaliotos institucijos nustatyta tvarka, atsižvelgiant į Lietuvos statistikos departamento skaičiuojamo Lietuvos suderinto vartotojų kainų indekso ir mirtingumo kitimo tendencijas.
59. Dalyvis ir pensijų kaupimo bendrovė sudaro pensijų išmokos sutartį dėl pensijų išmokų mokėjimo. Apie ketinimą sudaryti pensijų išmokos sutartį dalyvis turi raštu informuoti pensijų kaupimo bendrovę ir pateikti dokumentus, įrodančius dalyvio teisę gauti pensijų išmoką. Pensijų išmokos sutartis sudaroma raštu.
60. Pensijų išmokos pradedamos mokėti pensijų išmokos sutartyje nustatytomis sąlygomis, nepažeidžiant Lietuvos Respublikos teisės aktų reikalavimų ir nustatytų terminų.
61. Pensijų išmokos sutartį sudariusio dalyvio vardu negali būti mokamos pensijų įmokos, išskyrus atvejį, kai sudarius pensijų išmokos sutartį dalyvio vardu pervedamos pensijų įmokos už laikotarpius, buvusius iki sutarties sudarymo dienos.
62. Pensijų išmokos sutartis gali būti nutraukta sutarties šalių susitarimu, jeigu dalyviui nėra išmokėta pensijų išmoka (jos dalis) ir (arba) jeigu pensijų išmoka (jos dalis) nėra pervesta pensijų anuiteto mokėtojui, su kuriuo dalyvis sudarė pensijų anuiteto sutartį.
63. Asmenys, išvykstantys nuolat gyventi į kitą valstybę, išskyrus Taisyklių 8.6 papunktyje nustatytą atvejį, teisę į pensijų išmokas įgyja Lietuvos Respublikos teisės aktų ir Taisyklių nustatyta tvarka.
XIII SKYRIUS
ATSKAITYMAI PENSIJŲ KAUPIMO BENDROVĖS NAUDAI
64. Iš turto išsaugojimo pensijų fondo turto galima daryti tik tokius atskaitymus, kurie nustatyti Taisyklėse. Visos kitos Taisyklėse nenumatytos arba nustatytus dydžius viršijančios išlaidos dengiamos iš pensijų kaupimo bendrovės turto.
65. Šiame Taisyklių skyriuje yra nustatyti didžiausi galimi atskaitymai. Pensijų kaupimo bendrovė turi teisę nustatyti mažesnius atskaitymus. Pensijų kaupimo bendrovė informaciją apie taikomus atskaitymus iš pensijų turto skelbia viešai savo interneto svetainėje.
66. Turto išsaugojimo pensijų fonde pensijų kaupimo bendrovės taikomi atskaitymai iš pensijų turto per metus gali sudaryti ne daugiau 0,2 proc. dalyvio pensijos sąskaitoje apskaičiuotų lėšų vidutinės metinės vertės.
67. Valiutos keitimo sąnaudos, atsiradusios dėl pareigos valiutų sąnaudas buhalterinėje apskaitoje pripažinti pagal Lietuvos Respublikos buhalterinės apskaitos įstatymą, taip pat dengiamos iš pensijų turto.
68. Dalyviui pereinant į kitą pensijų kaupimo bendrovės valdomą tikslinės grupės pensijų fondą, gali būti taikomi šie atskaitymai (jei pensijų kaupimo bendrovė yra priėmusi sprendimą taikyti tokius atskaitymus):
68.1. pereinant vieną kartą per kalendorinius metus, pervedamoms pensijų fondo dalyvio piniginėms lėšoms netaikomi jokie atskaitymai;
68.2. pereinant daugiau negu vieną kartą per kalendorinius metus, iš pervedamų pensijų fondo dalyvio lėšų išskaitomos išlaidos, susijusios su sąskaitos uždarymu ir lėšų pervedimu, bet ne daugiau kaip 0,05 proc. pensijų fondo dalyvio vardu pervedamų piniginių lėšų.
69. Dalyviui pereinant į kitos pensijų kaupimo bendrovės valdomą pensijų fondą, pensijų kaupimo bendrovė, jeigu yra priėmusi sprendimą taikyti tokius atskaitymus, gali išskaičiuoti išlaidas, susijusias su sąskaitos uždarymu ir lėšų pervedimu, bet ne daugiau kaip 0,05 proc. pensijų fondo dalyvio vardu pervedamų piniginių lėšų.
70. Visos kitos išlaidos ir galimi mokesčiai, susiję su turto išsaugojimo pensijų fondo turto valdymu (depozitoriumo mokesčiai, komisiniai mokesčiai finansų tarpininkams, piniginių lėšų pervedimo mokesčiai bankui, mokesčiai auditoriams, reklamos išlaidos, pranešimų rengimo ir siuntimo pensijų fondo dalyviui išlaidos ir kt.), sumokami pensijų kaupimo bendrovės lėšomis.
XIV SKYRIUS
INFORMACIJOS DALYVIAMS TEIKIMO TVARKA
71. Pensijų kaupimo bendrovė ne vėliau kaip per 5 mėnesius po ataskaitinių finansinių metų pabaigos informuoja pensijų fondo dalyvį apie sumokėtų pensijų įmokų dydį, jo pensijos sąskaitoje apskaičiuoto pensijų turto dydį (į pensijos sąskaitą įrašytų pensijų fondo vienetų skaičių, jų vertę), investicinę grąžą, išskaitytų atskaitymų dydį. Pensijų kaupimo bendrovė pensijų fondo dalyviui skirtame metiniame pranešime privalo nurodyti vietas, kuriose pensijų fondo dalyvis gali susipažinti su pensijų fondo, kuriame jis kaupia pensijų įmokas, ir bendrovės periodinėmis ataskaitomis.
72. Taisyklių 71 punkte nurodyta ir visa kita informacija bei pranešimai, kuriuos pensijų kaupimo bendrovė privalo pateikti asmeniškai dalyviui pensijų kaupimo sutartyje ir Taisyklėse (pvz., Taisyklių 14.8 arba 14.12 papunktis) nustatytais atvejais arba pagal Lietuvos teisės aktuose nustatytus reikalavimus, pateikiami raštu (elektroniniu paštu, elektroninių paslaugų teikimo sistema
ar paštu) arba kitu būdu (jei tai sutarta su dalyviu). Pranešimų išsiuntimas vadovaujantis paskutiniais pensijų kaupimo bendrovės žinomais pensijų fondo dalyvio kontaktiniais duomenimis (pateiktais VSDF valdybos ar paties dalyvio) laikomas tinkamu pranešimo pateikimu. Jeigu pensijų fondo dalyvio kontaktiniai duomenys nežinomi arba yra netikslūs, asmeniniai pranešimai dalyviui nesiunčiami, tačiau dalyviui pateikiami jo prašymu Taisyklių 74 punkte nustatyta tvarka.
73. Dalyviai pensijų kaupimo bendrovės interneto svetainėje gali susipažinti su šiais dokumentais:
73.1. Taisyklėmis, turto išsaugojimo pensijų fondo investavimo strategija, pensijų kaupimo bendrovės taikomais atskaitymais iš pensijų turto, informacija apie pensijų fondo depozitoriumą;
73.2. pensijų kaupimo bendrovės ir turto išsaugojimo pensijų fondo finansinėmis ataskaitomis ir jų audito išvadomis;
73.3. kitais Lietuvos Respublikos teisės aktuose nustatytais dokumentais ir informacija.
74. Dalyvis fondo periodines ataskaitas, Taisyklių kopiją, turto išsaugojimo pensijų fondo investavimo strategiją, kitus šiame ir kituose Taisyklių punktuose minimus dokumentus vieną kartą gauna nemokamai, raštu pareiškęs savo pageidavimą gauti atitinkamus dokumentus ir (arba) informaciją.
XV SKYRIUS
TURTO IŠSAUGOJIMO PENSIJŲ FONDO VALDYMO PERDAVIMAS, JUNGIMAS IR LIKVIDAVIMAS
75. Turto išsaugojimo pensijų fondo valdymas perduodamas, turto išsaugojimo pensijų fondai jungiami ir turto išsaugojimo pensijų fondas panaikinamas (likviduojamas) Pensijų kaupimo įstatymo, Lietuvos Respublikos papildomo savanoriško pensijų kaupimo įstatymo ir priežiūros institucijos nustatyta tvarka.
XVI SKYRIUS
BAIGIAMOSIOS NUOSTATOS
76. Ginčai tarp dalyvio ir pensijų kaupimo bendrovės sprendžiami šalių susitarimu, o šalims nesusitarus – Lietuvos Respublikos įstatymų nustatyta tvarka.
77. Pensijų kaupimo sutartims, sudarytoms pagal Taisykles, taikoma Lietuvos Respublikos
teisė.
78. Pasikeitus įstatymų, reglamentuojančių pensijų kaupimo ir pensijų išmokų mokėjimo
organizavimo sąlygas ir tvarką, nuostatoms, Taisyklės ir sudaryta pensijų kaupimo sutartis iki jų pakeitimo dienos galioja tiek, kiek neprieštarauja tokiems įstatymų pakeitimams.