SYNERGY FINANCE TURTO TAKTINIO PASKIRSTYMO FONDAS
SYNERGY FINANCE TURTO TAKTINIO PASKIRSTYMO FONDAS
Specialusis kolektyvinio investavimo subjektas, investuojantis į kitus kolektyvinio investavimo subjektus
SUTRUMPINTAS PROSPEKTAS
VILNIUS
2012 birželis
I. BENDROJI INFORMACIJA APIE KOLEKTYVINIO INVESTAVIMO SUBJEKTĄ
1. Pagrindiniai duomenys apie kolektyvinio investavimo subjektą:
Pavadinimas | Synergy Finance turto taktinio paskirstymo fondas (angl. Synergy Finance Tactical Asset Allocation Fund) (toliau – Fondas) |
Įstatyminė forma | Specialusis investicinis fondas, investuojantis į kitus kolektyvinio investavimo subjektus |
Tipas | Atviro tipo specialusis investicinis fondas |
Veiklos pradžios data | 2012 m. liepos 2 d. |
Valdymo įmonė | UAB „Synergy finance“ (toliau – Valdymo įmonė) |
Valdymo įmonės licencijos numeris ir suteikimo data | Nr. VĮK-020, 2012 m. birželio 14 d. |
Buveinė | P. Lukšio g. 32, Vilnius, Lietuva |
Telefonas | x000 000 00000 |
Elektroninis paštas | |
Interneto svetainės adresas | |
Veiklos trukmė | Neterminuota |
Depozitoriumas | „Swedbank“, AB į/k: 112029651 Konstitucijos pr. 20A, LT-03502 Vilnius, Lietuva Tel. 1884, faks. x000 0 0000000 |
2. Trumpas Fondo investavimo strategijos apibūdinimas
2.1. „Synergy Finance turto taktinio paskirstymo“ fondas – tai aktyviai valdomas investicinis fondas, kurio turtas gali būti investuojamas į finansinias priemones, atspindinčias skirtingas turto klases (akcijos, obligacijos, nekilnojamas turtas, žaliavos, auksas, valiutos ir pan.). Fondo tikslas – generuoti investicijų grąžą, kuri ilgalaikėje perspektyvoje prilygtų rizikingų turto klasių pelningumui, tačiau tą pasiektų su mažesniais svyravimais ir daugiau nei dvigubai mažesniu maksimaliu kritimu nuo piko. Šiam rezultatui pasiekti formuojant Fondo investicijų portfelį yra naudojami biržoje prekiaujami indeksiniai investiciniai fondai (toliau – ETF), kurie leidžia Fondo portfelį išskaidyti ne tik tarp akcijų ar obligacijų, bet ir investuoti į finansines priemones, susietas su nekilnojamu turtu, auksu, žaliavomis ar kitomis turto klasėmis.
2.2. „Synergy finance“ komanda specializuojasi kiekybinės analizės principais paremto statistinio arbitražo srityje. Taigi priimant Fondo investicinius sprendimus yra naudojama su daugiau nei 30 metų pagrindinių turto klasių istoriniais duomenimis sumodeliuota bei ištestuota ir periodiškai atnaujinama strategija, kuri, pagal istorinius modelinius rezultatus, teigiamą investicijų grąžą sugeba generuoti nepriklausomai nuo ekonominio ciklo stadijos.
3. Investuotojo, kuriam rekomenduojamo įsigyti subjekto vienetų apibūdinimas
3.1. Fondas yra orientuotas i investuotojus, linkusius prisiimti didesnę nei vidutinę investavimo riziką. Priimdami sprendimą investuoti į Fondą, investuotojai turėtų įsivertinti asmeninius investavimo tikslus, rizikos toleraciją, finansinius poreikius ir pan. Rekomenduojama minimali investicijų į šį Fondą trukmė – daugiau nei treji metai. Investavimo patirties neturintiems ar mažai patirties turintiems investuotojams, norintiems investuoti į šį Fondą, rekomenduojama pasikonsultuoti su nepriklausomu finansų patarėju.
3.2. Fondas geriausiai tinka investuotojams, siekiantiems pelningumo, kuris yra artimas ilgalaikiam istoriniam akcijų pelningumui, tačiau, diversifikuojant investicijų portfelį tarp pagrindinių turto klasių, norintiems šią investicijų grąžą pasiekti su mažesne rizika.
4. Pagrindiniai rizikos veiksniai, susiję su Fondo investicinių vienetų įsigijimu ir investavimu
4.1. Bendroji rizika. Investavimas į šį Fondą yra susijęs su didesne negu vidutinė rizika. Pažymėtina, kad Fondo investicijos didele dalimi susijusios su akcijų rinkos rizika. Investuotojo investicijų vertė gali tiek kilti, tiek ir kristi, Fondo veiklos eigoje galimi dideli verčių svyravimai. Yra tikimybė, jog investuotojai, investavę į Fondą atgaus mažesnę pinigų sumą, negu buvo investavę. Praėjusio laikotarpio investicijų grąža negarantuoja, kad toks pats rezultatas bus pasiektas ir ateityje. Fondo strategijos modeliniai rezultatai už praėjusį laikotarpį negarantuoja, kad ir ateityje bus išlaikyti tie patys investicijų grąžos, maksimalaus kritimo nuo piko bei GA vertės svyravimo parametrai.
Žemiau pateiktos rizikos aprašomos prioritetiškumo tvarka. Išvardytos rizikos gali įtakoti investicijų vertę ir sąlygoti fondo GAV sumažėjimą.
4.2. Rinkos rizika. Tai rizika patirti nuostolių dėl Fondo investicijų portfelyje esančių finansinių priemonių vertės sumažėjimo. Bendras rinkos nuosmukis, sektoriaus, ūkinių subjektų ar turto klasės, į kuriuos tiesiogiai ar netiesiogiai investavo Fondas, neigiami pokyčiai, atitinkamai neigiamai atsilieptų Fondo vienetų vertei. Rinkos rizika gali būti mažinama taikant portfelio diversifikavimą ir investuojant į mažai tarpusavyje koreliuojančias turto klases, taip pat griežtai laikantis investavimo rizikos valdymo taisyklių.
4.3. Koncentracijos rizika. Didelė Fondo turto dalis gali būti investuota į vienos turto klasės ir (ar) regiono kolektyvinio investavimo subjektą. Tai lemia koncentracijos riziką. Didelės turto dalies nukreipimas į kolektyvinio investavimo subjektą, investuojantį į vieną regioną, sektorių ar turto klasę taip pat gali lemti fondo rezultatų priklausomybę nuo to regiono ekonominės būklės, sektoriaus ar turto klasės cikliškumo (sezoniškumo). Rizika valdoma nustatant investavimo limitus ir investuojant griežtai laikantis Fondo investavimo strategijos, prieš tai atlikus išsamią analizę, įvertinus valdytoją ar emitentą, priemonės likvidumo parametrus – likvidumą, standartinį nuokrypį ir kt. Fondas investuoja į turto klases, kurios, vertinant pagal istorinius duomenis, nekoreliuoja arba mažai koreliuoja tarpusavyje.
4.4. Valiutos rizika. Egzistuoja rizika, jog investicijų vertę sumažins nepalankūs valiutų kursų pokyčiai, kurie nėra tiesiogiai susiję su Fondą sudarančių vertybinių popierių rezultatais. Fondas neturi nustatęs jokių viršutinių ar apatinių limitų investicijoms į užsienio valiutomis denominuotas finansines priemones, tačiau numatant nepalankius valiutų kursų svyravimus.
4.5. Infliacijos rizika. Realus Fondo turto prieaugis gali būti mažesnis dėl esamo infliacijos lygio, be to, infliacija tiesiogiai veikia palūkanų normų pokyčius, kurie savo ruožtu turi įtakos Fondo investicijų portfelio vertei. Istoriškai investicijos į nuosavybės vertybinius popierius suteikia pakankamą apsaugą nuo infliacijos per ilgą laikotarpį. Pažymėtina, kad pagal Fondo investavimo
strategiją, yra pasirenkamos finansinės preimonės, susietos su tokiomis turto klasėmis kaip auksas, žaliavos bei nekilnojamas turtas, kurios dažnai finansų pasaulyje įvardijamos kaip geriausia apsauga nuo infliacijos.
4.6. Mokestinė rizika. Tai rizika, kad bus pakeisti Fondo dalyvių apmokestinimą reglamentuojantys įstatymai. Fondas neturi galimybės valdyti šios rizikos.
4.7. Rezultatų rizika. Su istoriniais duomenimis sumodeliuotos Fondo investavimo strategijos praeities pelningumo bei rizikos parametrai gali iš esmės skirtis nuo faktinio pelningumo ateityje. Egzistuoja rizika, kad pasirinkta investavimo strategija tam tikrą periodą bus nuostolinga arba bus mažai pelninga.
4.8. Veiklos rizika. Egzistuoja rizika, susijusi su Fondo valdytojo priimamais investiciniais sprendimais. Fondo valdytojo klaidos ar neoptimalūs sprendimai gali tapti nuostolio ar mažesnio pelno priežastimi. Ši rizika ribojama nuosekliai laikantis investicinių sprendimų priėmimo procedūros bei dokumentuojant ir kontroliuojant investicinių sprendimų priėmimo procesą.
4.9. Kur ir kaip galima gauti papildomą informaciją apie Fondo patiriamas rizikas. Daugiau informacijos apie Fondo rizikas yra pateikiama visame prospekte. Visą prospektą bei papildomą informaciją apie Fondo patiriamas rizikas suteikia atsakingi Valdymo įmonės darbuotojas Valdymo įmonės darbo laiku (9.00 – 17.00 val.) adresu P. Lukšio g. 32, Vilnius. Taip pat galima kreiptis telefonu
x000 000 00000 arba elektroniniu paštu xxxx@xxxxxxx-xxxxxxx.xxx.
5. Fondo veiklos istroiją
5.1. Fondo veiklos pradžios data. 2012 m. liepos 2 d.
5.2. Fondas yra naujai steigiamas, todėl veiklos istorijos neturi.
6. Išlaidos ir atskaitymai
Mokesčiai ir atskaitymai, kuriuos investuotojas sumoka tiesiogiai:
6.1. Platinimo mokestis. Platinimo mokestis yra skirtas padengti išlaidas, susijusias su Fondo vienetų platinimu. Jis nėra įskaičiuojamas į Fondo vieneto pardavimo kainą, kurią už įsigyjamus Fondo vienetus moka dalyvis pagal Fondo pirkimo – pardavimo sutartį ar paraišką. Platinimo mokestis yra atskaitomas nuo visos investuojamos sumos, kurią už įsigyjamus Fondo vienetus perveda dalyvis, taigi į Fondą investuojama suma sumažėja taikomo platinimo mokesčio dydžiu. Šį mokestį apskaičiuoja bei nurašo pati Valdymo įmonė.. Platinimo mokesčio dydis yra diferencijuojamas atsižvelgiant į investuojamą sumą:
- nuo 10.000 iki 50.000 USD taikomas 2 proc. platinimo mokestis;
- nuo 50.000 iki 100.000 USD taikomas 1,5 proc. platinimo mokestis;
- nuo 100.000 iki 200.000 USD taikomas 1 proc. platinimo mokestis;
- nuo 200.000 iki 400.000 USD taikomas 0,5 proc. platinimo mokestis;
- investuojant virš 400.000 USD platinimo mokestis netaikomas;
- su Valdymo įmone susijusiems asmenims paltinimo mokestis netaikomas.
6.2. Išpirkimo mokestis. Fondo vienetų išpirkimo mokestis nėra išskaitomas iš Fondo turto, jis nėra įtrauktas į vieneto kainą ir jį papildomai sumoka dalyvis, parduodamas Fondo vienetus. Išperkant investicinius Fondo vienetus, išpirkimo mokesčio dydžiu yra sumažinama dalyviui išmokamų piniginių lėšų suma. Išpirkimo mokestis yra taikomas tik tokiu atveju, jei Fondo vienetai yra išperkami jų neišlaikius daugiau nei 365 dienas. Taikomas išpirkimo mokestis yra 1,0 proc.
Mokesčiai ir atskaitymai, kurie dengiami iš Fondu grynųjų aktyvų
6.3. Valdymo mokestis. Atlyginimas Valdymo įmonei už Fondo valdymą skaičiuojamas kaupimo principu kiekvieną darbo dieną, nuo skaičiavimo dieną esamos Fondo grynųjų aktyvų vertės. Valdymo mokestis konkrečią dieną skaičiuojamas tą dieną turimą Fondo GAV dauginant iš metinio valdymo mokesčio procentinio dydžio ir dalinant iš metinio darbo dienų skaičiaus. Apskaičiuojant atlyginimą taikomas darbo dienų atitinkamuose metuose skaičius. Valdymo mokestis mokamas kas mėnesį iki kito mėnesio 10 (dešimtos) dienos. Taikomas valdymo mokestis yra 2,0 proc. nuo Fondo GAV.
6.4. Depozitoriumo mokestis. Atlyginimas Depozitoriumui yra 0,1 proc. nuo Fondo vidutinės metinės grynųjų aktyvų vertės. Mokestis Depozitoriumui už Fondo turto saugojimą skaičiuojamas kaupimo principu kiekvieną darbo dieną, apskaičiuojant tai darbo dienai tenkančią metinės mokesčio normos dalį. Depozitoriumas, jam priklausantį mokestį, nurašo nuo Fondo sąskaitos kas mėnesį.
6.5. Audito paslaugos mokesčiai. Atlyginimas audito įmonei mokamas pagal Fondo faktines išlaidas, bet ne daugiau nei 1,0 proc. nuo atitinkamo Fondo vidutinės metinės grynųjų aktyvų vertės. Atlyginimas audito įmonei skaičiuojamas kiekvieną darbo dieną, skaičiuojant nuo Fondo GAV.
6.6. Atlyginimas finansų tarpininkams ir kitos su investavimu susijusios išlaidos. Atlyginimas finansinių priemonių prekybos tarpininkams mokamas už tarpininkavimą perkant ir parduodant finansines priemones. Šis mokestis apskaičiuojamas kiekvieną darbo dieną, jei tą dieną buvo sudarytas nors vienas sandoris. Atlyginimas tarpininkams mokamas paslaugų teikimo sutartyje nustatyta tvarka ir terminais. Šios išlaidos negali būti didesnės negu 1,0 proc. nuo vidutinės metinės Fondo grynųjų aktyvų vertės.
6.7. Atlyginimas finansų įstaigoms už suteiktas paslaugas (valiutų keitimo, piniginių lėšų pervedimo ir kitos išlaidos) bei teisinės išlaidos, Valdymo įmonės patirtos atstovaujant Fondo dalyvių interesus, mokamos pagal sutartyse su paslaugų teikėju numatytus įkainius ir mokėjimo tvarką. Šios išlaidos negali būti didesnės negu 1,0 proc. nuo vidutinės metinės Fondo grynųjų aktyvų vertės.
6.8. Kiti galimi mokesčiai ar išlaidos. Papildomų Fondo išlaidų Valdymo įmonė nenumato. Kitos nenumatytos arba nustatytas ribas viršijančios išlaidos dengiamos Valdymo įmonės sąskaita.
6.9. Susitarimų dėl mokesčių pasidalijimo bei paslėptųjų komisinių nėra.
7. Kaip galima pirkti Fondo investicinius vienetus
7.1. Fondo vienetų platinimo (pardavimo) sąlygos ir tvarka. Valdymo įmonė su dalyviu sudaro vienetų pirkimo – pardavimo sutartį (toliau – Sutartis). Sutartis sudaroma rašytine forma dviem egzemplioriais. Sutartyje numatomos vienetų pirkimo bei išpirkimo sąlygos ir tvarka. Fondo vienetus galima įsigyti darbo dienomis Valdymo įmonėje, Valdymo įmonės darbo laiku.
UAB „Synergy finance“
Adresas: P. Lukšio g. 32, Vilnius, Lietuva Tel.: x000 000 00000
El. paštas: xxxx@xxxxxxx-xxxxxxx.xxx Darbo laikas: 9.00 – 17.00 val.
Mažiausia į Fondą investuojama suma – 10 000 (dešimt tūkstančių) JAV dolerių.
7.2. Fondo investiciniai vienetai įsigyjami tokia tvarka. Fondo investiciniai vienetai įsigyjami pasirašius investicinių vienetų pirkimo – pardavimo sutartį ir pervedus pinigines lėšas į Sutartyje nurodytą Fondo sąskaitą ne vėliau kaip per 5 darbo dienas. Jeigu piniginės lėšos į Sutartyje nurodytą Fondo sąskaitą įskaitomos tą pačią dieną iki 15.00 val. Lietuvos laiku, tai piniginės lėšos į Fondo vienetus konvertuojamos tos dienos Fondo vienetų kaina. Jeigu piniginės lėšos į Sutartyje nurodytą Fondo sąskaitą įskaitomos po 15.00 val. Lietuvos laiku, tai piniginės lėšos į Fondo vienetus konvertuojamos kitos dienos Fondo vienetų kaina.
7.3. Apmokėjimo terminai, apmokėjimo tvarka, neapmokėjimo laiku pasekmės. Už įsigyjamus Fondo vienetus investuotojas privalo apmokėti pavedimu į sąskaitą Nr. LT 67 7300 0101 3159 5355 , esančią „Swedbank“, AB banke. Apmokėti rekomenduojama JAV doleriais (Fondo valiuta). Tačiau jei už įsigyjamus Fondo vienetus apmokama kita valiuta, investuojama suma perskaičiuojama į JAV dolerius tą dieną galiojančiu „Swedbank“, AB banko nustatytu valiutų konvertavimo kursu. Konvertavimo išlaidos tenka dalyviui, t.y. konvertavimo išlaidų dydžiu mažinama dalyvio investuojama suma.
Jei dalyvis per 5 (penkias) darbo dienas nuo Sutarties pasirašymo dienos neperveda piniginių lėšų į Fondo sąskaitą, Valdymo įmonė be atskiro išankstinio įspėjimo turi teisę vienašališkai nutraukti investicinių vienetų pirkimo – pardavimo sutartį.
7.4. Teisės į nuosavybę atsiradimo momentas. Nuosavybės teisė į Fondo vienetus atsiranda atsakingam asmeniui padarius įrašą investuotojo asmeninėje investicinių vienetų sąskaitoje. Įrašas sąskaitoje padaromas ne vėliau, kaip per 1 (vieną) darbo dieną po pinigų konvertavimo į Fondo vienetus dienos.
8. Kaip galima parduoti Fondo investicinius vienetus
8.1. Fondo investicinių vienetų išpirkimo dokumentų pateikimo vietos. Fondo vienetus galima išpirkti Valdymo įmonėje:
UAB „Synergy finance“
Adresas: P. Lukšio g. 32, Vilnius, Lietuva Tel.: x000 000 00000
El. paštas: xxxx@xxxxxxx-xxxxxxx.xxx Darbo laikas: 9.00 – 17.00 val.
8.2. Investicinių vienetų ar akcijų išpirkimo sąlygos. Xxxxxxx, norėdamas parduoti Fondo vienetus, Valdymo įmonei turi pateikti nustatytos formos investicinių vienetų išpirkimo paraišką. Fondo vienetų išpirkimo paraiškos priimamos darbo dienomis Valdymo įmonės darbo laiku. Fondo
vienetų išpirkimo paraiška taip pat gali būti pateikta faksimilio ryšio ar kitomis telekominikacijų priemonėmis, laikantis investicinių vienetų pirkimo – pardavimo sutartyje nurodytų sąlygų.
8.3. Fondo vienetai išperkami tokia tvarka. Jeigu investicinių vienetų išpirkimo paraiška yra pateikiama iki tos dienos 15.00 val. Lietuvos laiku, Valdymo įmonė Fondo vienetus į pinigines lėšas konvertuoja išpirkimo paraiškos gavimo dienos Fondo vienetų kaina. Jeigu vienetų išpirkimo paraiška yra pateikiama po 15.00 val. Lietuvos laiku, Valdymo įmonė Fondo vienetus išperka kitos dienos Fondo vienetų kaina.
8.4. Atsiskaitymo su dalyviais po išpirkimo dokumentų pateikimo sąlygos ir tvarka. Pinigai už išpirktus Fondo vienetus pervedami į dalyvio išpirkimo dokumentuose nurodytą banko sąskaitą. Vienetų išpirkimo valiuta yra JAV doleriai. Jeigu išpirkimo paraiškoje dalyvis nurodo kitą valiutą, piniginės lėšos pervedamos nurodyta valiuta, tokiu atveju išpirkimo suma JAV doleriais yra konvertuojama į paraiškoje nurodytą valiutą tą dieną galiojančiu „Swedbank“, AB banko nustatytu valiutų konvertavimo kursu. Valiutos konvertavimo išlaidos tenka investuotojui, t.y. šių išlaidų dydžiu mažinama už išpirktus vienetus dalyviui mokėtina suma.
8.5. Atsiskaitymo su dalyviais terminai, Fondo ir platintojo atsakomybė už atsiskaitymų savalaikiškumą ir tinkamumą. Už išpirktus Fondo vienetus privaloma atsiskaityti ne vėliau kaip per 7 (septynias) kalendorines dienas nuo vienetų konvertavimo dienos, jei nėra sustabdomas prašymo išpirkti Fondo vienetus tenkinimas.
8.6. Pareikalavimo išpirkti investicinių vienetų ar akcijų pasekmės investuotojui. Nuo dalyvio prašymo išpirkti vienetus priėmimo dienos Valdymo įmonė įgyja pareigą išpirkti vienetus ir atsiskaityti su dalyviu už išpirktus vienetus. Nuosavybės teisės į Fondo investicinius vienetus prarandamos padarius įrašą asmeninėje dalyvio investicinių vienetų sąskaitoje ir Valdymo įmonei išpirkus Fondo vienetus. Tą padarius, dalyvis netenka visų vienetų turėtojui suteikiamų teisių (tame tarpe ir nuosavybės teisės), išskyrus teisę gauti pinigus už išperkamus vienetus šiame prospekte numatytais terminais ir sąlygomis.
9. Fondo investicinių vienetų kainos nustatymas ir skelbimas
9.1. Fondo grynųjų aktyvų ir vieneto vertės yra skaičiuojamos kiekvieną Valdymo įmonės darbo dieną, remiantis Lietuvos Respublikos Vertybinių popierių komisijos patvirtinta grynųjų aktyvų vertės skaičiavimo metodika ir Valdymo įmonės valdybos patvirtinta GAV skaičiavimo tvarka. Fondo GA vertė yra lygi turto ir įsipareigojimų verčių skirtumui. Fondo investicinio vieneto vertė nustatoma Fondo GAV padalinant iš visų apyvartoje esančių Fondo vienetų skaičiaus. Fondo vieneto vertė nustatoma keturių skaičių po kablelio tikslumu ir apvalinama pagal matematines apvalinimo taisykles.
9.2. Fondo pardavimo kaina nėra didinama platinimo sąnaudomis. Fondo dalyvis, investuodamas pinigines lėšas į Fondą sumoka platinimo mokestį (taikomi platinimo mokesčio dydžiai yra nurodyti
6.1. punkte.). Platinimo mokestis yra išskaičiuojamas iš investuojamos sumos, o likusi suma investuojama į Fondą.
9.3. Fondo vienetų išpirkimo mokestis nėra išskaitomas iš Fondo turto, jis nėra įtrauktas į vieneto kainą ir jį papildomai sumoka dalyvis, parduodamas Fondo vienetus. Išperkant investicinius Fondo vienetus, išpirkimo mokesčio dydžiu yra sumažinama dalyviui išmokamų piniginių lėšų suma.
Išpirkimo mokestis yra taikomas tik tokiu atveju, jei Fondo vienetai yra išperkami jų neišlaikius daugiau nei 365 dienas. Taikomas išpirkimo mokestis yra 1,0 proc.
9.4. Investicinių vienetų pardavimo ir išpirkimo kainų skelbimo tvarka (vieta, periodiškumas). Einamosios dienos Fondo grynųjų aktyvų ir vieneto vertė yra apskaičiuojama ir paskelbiama iki kitos darbo dienos 12.00 val. Lietuvos laiku, interneto tinklalapyje xxx.xxxxxxx-xxxxxxx.xxx.
10. Lietuvos Respublikos valstybinė mokesčių politika Fondo bei jo dalyvių atžvilgiu
10.1. Fondo mokami mokesčiai. Kolektyvinio investavimo subjektai, įsteigti pagal Lietuvos Respublikos kolektyvinio investavimo subjektų įstatymą nėra apmokestinamieji vienetai, todėl mokesčių, taikomų juridiniams asmenims, nemoka.
10.2. Fizinių asmenų apmokestinimas. Fondui išperkant savo investicinius vienetus arba dalyviui perleidžiant jam priklausančius investicinius vienetus Lietuvos nuolatinio gyventojo gautų pajamų vertės padidėjimo pajamos nėra apmokestinamos Lietuvoje, jei asmuo įsigytus Fondo investicinius vienetus yra išlaikęs daugiau nei 366 kalendorines dienas. Jei Lietuvos nuolatinis gyventojas įsigytus Fondo investicinius vienetus išlaikė mažiau nei 366 kalendorines dienas, Fondo investicinio vieneto vertės padidėjimo pajamos Lietuvoje apmokestinamos 15 proc. gyventojų pajamų mokesčio tarifu. Ne Lietuvos nuolatinio gyventojo gautos investicinio vieneto vertės padidėjimo pajamos Lietuvoje nėra apmokestinamos.
10.3. Juridinių asmenų apmokestinimas. Lietuvos juridinio asmens turto vertės padidėjimo pajamos yra įtraukiamos į jo apmokestinamąsias pajamas ir apmokestinamos 15 proc. pelno mokesčio tarifu. Užsienio juridinio asmens (išskyrus užsienio juridinio asmens per nuolatinę buveinę įsigyjančio investicinius vienetus) pajamos iš turto vertės padidėjimo Lietuvoje nėra apmokestinamos.
10.4. Fondas nėra mokesčių mokėtojas. Fondo dalyviai (fiziniai ir juridiniai asmenys) yra patys atsakingi už jiems taikomų mokesčių tinkamą deklaravimą ir sumokėjimą. Dalyviai, norėdami gauti išsamias konsultacijas apie mokesčius ir jų sumokėjimą, turi kreiptis į asmenis ar institucijas, turinčius teisę ir galinčius suteikti tokias konsultacijas. Informacijos apie Fondo vienetų įsigyjimo metu dalyviui taikomas mokestines taisykles galima teirautis Valstybinės mokesčių inspekcijos ar jos teritoriniuose skuriuose.
11. Kita svarbi informacija
11.1. Pajamų paskirstymo ir panaudojimo tvarka. Fondo pajamos nėra skirstomos dalyviams, jomis didinama Fondo grynųjų aktyvų vertė.
11.2. Dividendai. Fondas dividendų nemoka.
12. Kontaktinė informacija
12.1. Valdymo įmonės duomenys
Valdymo įmonės pavadinimas: UAB „Synergy finance“ Adresas: P. Lukšio g. 32, Vilnius, Lietuva
Tel.: x000 000 00000
El. paštas. xxxx@xxxxxxx-xxxxxxx.xxx
12.2. Funkcijų delegavimas
_
12.3. Fondo investicinių vienetų platintojai
_
12.4. Depozitoriumas
Depozitoriumo pavadinimas: „Swedbank“ AB
Buveinės adresas: Konstitucijos pr. 20A, LT-09321 Vilnius, Lietuva Tel.: x000 0 0000000
12.5. Audito įmonė
Audito įmonės pavadinimas: UAB „Xxxxx Xxxxxxxx Rimess“ Adresas: A. Goštauto g. 40 B,Vilnius, Lietuva
Tel.: x000 0 000 0000
12.6. Priežiūros institucija
Pavadinimas: Lietuvos bankas Adresas: Totorių g. 4, Vilnius, Lietuva Tel.: x000 0 0000000
12.7. Papildomos informacijos teikimas. Norint susipažinti su Fondo visu ir sutrumpintu prospektais, taisyklėmis bei metų ir psumečios ataskaitomis, taip pat gauti papildomos inforamcijos ir paaiškinimų apie Fondą galima kreipiantis į Valdymo įmonę arba interneto svetainėje www.synergy- xxxxxxx.xxx
UAB „Synergy finance“ direktorius Xxxxxx Xxxxxxx