Klanten van vreemde nationaliteit. De Bank kan aan Klanten met een vreemde nationaliteit vragen om het bewijs te leveren van hun (juridische) bekwaamheid of hun juridisch of fiscaal statuut. Deze Klanten stellen de Bank in kennis van de wijzigingen in de wetgeving die een weerslag kun- nen hebben op hun rechtsbekwaamheid of hun bevoegdheden.
Klanten van vreemde nationaliteit. De Bank kan aan Klanten met een vreemde nationaliteit vragen om het bewijs te leveren van hun (juridische) bekwaamheid of hun juridisch of fiscaal statuut. Deze Klanten stellen de Bank in kennis van de wijzigingen in de wetgeving die een weerslag kun- nen hebben op hun rechtsbekwaamheid of hun bevoegdheden. De Bank wordt erkend als gekwalificeerd tussenpersoon (“Qualified Intermediary” of “QI”), in haar relatie tot de fis- cale instanties van de Verenigde Staten van Amerika (VS). De Bank verstrekt a priori geen inlichtingen aan de Amerikaanse belastingadministratie over de Klanten – zowel de rechts- als de natuurlijke personen – die de hoedanigheid hebben van belas- tingplichtige in de VS. Dat heeft tot gevolg dat de Bank bepaalde regels moet naleven: – geen Amerikaanse financiële instrumenten in bewaring hou- den voor rekening van Amerikaanse belastingplichtigen; – haar Klanten geen beheer toelaten van hun effectendossiers, ongeacht de inhoud ervan, vanuit de VS; – naar de VS geen briefwisseling versturen m.b.t. de verrich- tingen op producten die moeten worden gemeld aan de Amerikaanse belastingadministratie. De Klant doet het nodige om te vermijden dat de Bank in gebreke zou worden gesteld met betrekking tot de toepassing van deze regels. Als de Bank vaststelt dat een Klant deze regels niet naleeft, kan zij: – de Klant verzoeken hetzij de Amerikaanse financiële instru- menten uit zijn effectendossier te verwijderen, hetzij ze te verkopen. Indien de Klant dit niet zelf onverwijld uitvoert, is de Bank gemachtigd om deze financiële instrumenten te gelde te maken op de kosten en risico’s van de Klant; – de Klant verzoeken een formulier W-9 te leveren waarin hij zichzelf identificeert. In dit geval machtigt de Klant tevens de Bank om zijn identiteit en gegevens met betrekking tot onder andere de genoten inkomsten van financiële instru- menten bekend te maken aan de Amerikaanse belasting- administratie; – geen gevolg geven aan de orders die worden gegeven vanuit de VS of het effectendossier opzeggen – of zelfs elke relatie met de Klant stopzetten of verbreken; – de Klant vragen om een verzendingsadres buiten de VS mee te delen, bij gebreke hieraan, de relatie beëindigen. Rechtspersonen en feitelijke verenigingen die niet onderworpen zijn aan de fiscale regels van de VS en die Amerikaanse finan- ciële instrumenten wensen aan te houden in hun effecten- dossier, verbinden zich ertoe aan de Bank alle gegevens met betrekking tot hun identificatie mee te delen. De ...