Contract
Wie zijn de betrokken partijen | De doelgroep van het (Sociaal) VAP bestaat uit zelfstandigen, meewerkende echtgenoten en zelfstandige helpers die minstens de sociale minimumbijdrage van een zelfstandige in hoofdberoep verschuldigd zijn. De zelfstandige is zowel de verzekeringnemer (de persoon die de pensioenovereenkomst sluit) als de verzekerde (de persoon op wiens leven de verzekering is gesloten). Uw tussenpersoon en eerste aanspreekpunt Liantis risk solutions – Xxxx-Xxxxxxxxxxx 00, 0000 Xxxxxx – Xxxxxxxxxxxxxx 00, 0000 Xxxxxxx tel: 00 000 00 00 – e-mail: xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx@xxxxxxx.xx De pensioeninstelling KBC Verzekeringen NV – Xxxx. Xxxxx Xxx Xxxxxxxxxxxxxxxxx 0, 0000 Xxxxxx. De inrichter van het solidariteitsstelsel Liantis solidariteitsfonds ovv - Xxxxxxxxxxxxxx 00, 0000 Xxxxxxx. |
Welke prestaties zijn voorzien? | De pensioenovereenkomst heeft tot doel voor u een aanvullend pensioen op te bouwen binnen het wettelijke kader van het ‘Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen’. Aanvullend rustpensioen Bij de opname van uw wettelijke pensioen wordt de reserve die u op dat tijdstip hebt opgebouwd, aan u uitgekeerd. Aanvullend overlevingspensioen Indien u vóór uw wettelijke pensionering overlijdt, dan wordt de reserve die op dat tijdstip opgebouwd is, uitgekeerd aan de door u aangeduide ‘begunstigde(n) bij overlijden’. Hebt u voor de optionele verzekering ‘verhoogde waarborg bij overlijden’ gekozen, dan wordt de uitkering van de reserve verhoogd tot het op dat moment verzekerde bedrag. Het verzekerde bedrag is variabel en evolueert in functie van de opgebouwde reserve en de looptijd van uw contract. Op 1 januari van elk jaar wordt het bedrag van de ‘verhoogde waarborg bij overlijden’ herberekend en vastgeklikt voor het komende jaar. De ‘verhoogde xxxxxxxx bij overlijden’ biedt dekking zowel bij overlijden door ongeval als door ziekte, en gaat in na een wachtperiode van drie jaar vanaf de toevoeging van de verzekering in uw contract. Tijdens de wachtperiode is de dekking van de verzekering beperkt tot het ongevallenrisico en wordt een vast kapitaal verzekerd in functie van uw eerste VAP-kwartaalbijdrage en de looptijd van uw contract. Er zijn geen medische formaliteiten verbonden aan het afsluiten van de verzekering ‘verhoogde waarborg bij overlijden’. Contacteer uw tussenpersoon, Liantis risk solutions, voor een vrijblijvende, gepersonaliseerde berekening. Hij/zij bekijkt samen met u wat de ‘verhoogde waarborg bij overlijden’ voor u concreet inhoudt. |
(Sociaal) Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen
KBC Verzekeringen nv (verzekeraar) - Liantis risk solutions nv (bemiddelaar)
Welke prestaties zijn voorzien?
Aanvullende solidariteitswaarborgen
Naast een ‘Gewoon’ VAP kan u ook voor een ‘Sociaal’ VAP’ kiezen waardoor u aan extra fiscaal voordelige
pensioenopbouw kunt doen én een extra bescherming geniet via het solidariteitsstelsel.
Het solidariteitsstelsel omvat een aantal voordelen die op basis van solidariteit georganiseerd worden en in een specifiek reglement – het solidariteitsreglement – bepaald worden. De toetreding gebeurt zonder medisch onderzoek of vragenlijst.
Het solidariteitsreglement bevat de volgende vier solidariteitswaarborgen:
1. Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid
Indien u in het kader van de wettelijke ziekteverzekering arbeidsongeschikt wordt verklaard ten gevolge van een ongeval of een ziekte, neemt het Liantis solidariteitsfonds vanaf het derde kwartaal volgend op datgene waarin de primaire arbeidsongeschiktheid erkend wordt de (verdere) bijdragebetaling voor het aanvullend pensioencontract zelf trimestrieel ten laste tijdens de gehele duur van de erkende arbeids- ongeschiktheid (primaire arbeidsongeschiktheid én invaliditeit) en dit uiterlijk tot het kwartaal van de wettelijke pensionering van de deelnemer.
2. Aanvullende vergoeding onder de vorm van een rente bij arbeidsongeschiktheid
Indien u in het kader van de wettelijke ziekteverzekering arbeidsongeschikt of invalide verklaard wordt ten gevolge van een ongeval of een ziekte wordt er vanaf het derde kwartaal volgend op datgene waarin de primaire arbeidsongeschiktheid erkend wordt jaarlijks een aanvullende vergoeding onder de vorm van een rente uitgekeerd zolang de invaliditeit of arbeidsongeschiktheid duurt.
3. Premievrijstelling moederschapsrust
Indien u op moederschapsrust wordt gesteld en de wettelijke moederschapsvergoeding geniet, dan neemt het Liantis solidariteitsfonds de bijdragen voor het vrij aanvullend pensioen voor twee kwartalen ten laste. Xxxxxxx van een geboorte van een meerling neemt het Liantis solidariteitsfonds deze bijdrage voor het vrij aanvullend pensioen ook slechts gedurende twee kwartalen ten laste.
4. Aanvullende vergoeding bij ernstige ziekte
Onder ‘ernstige ziekte’ wordt het stellen van de diagnose van één van de volgende ziekten verstaan: kanker, leukemie, tuberculose, multiple sclerose, ziekte van Parkinson, ziekte van Hodgkin. Vergoedbaar is een ernstige ziekte slechts wanneer die ziekte zich voor de eerste keer voordoet. Een rente wordt gedurende twee maanden maandelijks uitgekeerd en bedraagt in totaliteit tweemaal de gemiddelde jaarbijdrage. U kan slechts éénmalig genieten van deze aanvullende vergoeding bij ernstige ziekte.
U zal kunnen genieten van de solidaire prestaties indien de primaire arbeidsongeschiktheid, de moederschapsrust of de diagnose van de ernstige ziekte zich minstens één jaar na de ingangsdatum van de sociale pensioenovereenkomst voordoet. Verder moet u in het jaar voorafgaand aan dat waarin de arbeidsongeschiktheid of de moederschapsrust een aanvang neemt of de diagnose van de ernstige ziekte gesteld wordt, solidariteitsbijdragen hebben gestort.
Uitgebreide informatie over het solidariteitsfonds bij het Sociaal VAP vindt u in het solidariteitsreglement. U kunt deze informatie krijgen via uw tussenpersoon, Liantis risk solutions nv xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx@xxxxxxx.xx • 02 212 22 24.
Ga na in welke concrete situaties en onder welke voorwaarden u aanspraak kan maken op de uitbetaling van deze prestaties.
Het (S)VAP is een individuele levensverzekering van het type ‘tak 21’.
Gewaarborgde interestvoet
Voor elke storting garandeert de pensioeninstelling een interestopbrengst vanaf ontvangst van de storting tot de contractueel vastgelegde pensioenleeftijd.
De gewaarborgde interestvoet bedraagt momenteel 1,70%.
Afhankelijk van de situatie op de financiële markten en/of van een wijziging van de wettelijke bepalingen kan – tijdens de duur van het contract – de pensioeninstelling steeds de gewaarborgde interestvoet wijzigen. Deze nieuwe interestvoet is enkel van toepassing op de stortingen ontvangen vanaf het moment van de intrestwijziging.
Winstdeling
Als de economische conjunctuur en de bedrijfsresultaten van de pensioeninstelling het toelaten, kan de gewaarborgde interestopbrengst jaarlijks aangevuld worden met een variabele, niet-gegarandeerde winstdeling.
De winstdeling wordt berekend op basis van de verworven reserve op 31 december van het vorige kalenderjaar. De winstdeling die aan de pensioenovereenkomst wordt toegekend is definitief verworven en wordt opgenomen in de vorm van een verhoging van de opgebouwde reserve.
Er zijn actueel geen voorwaarden waaraan het contract moet voldoen om recht te geven op winstdeling. De pensioeninstelling kan deze voorwaarden te allen tijde invoegen.
Historische rendementen
Hieronder vindt u het globale rendement (interestvoet + winstdeling) van de laatste jaren:
Hoe wordt het pensioen opgebouwd?
2018
0,75%
2,10%
0,75%
overeenkomstig de
of hoger | contractuele intrestgarantie | |||
t.e.m. 09/2019 | 0,75% | 1,95% | 0,75% | overeenkomstig de |
vanaf 10/2019 | 0,50% | 1,95% | of hoger | contractuele intrestgarantie |
2020 | 0,50% | 1,55% | 0,75% of hoger | overeenkomstig de contractuele intrestgarantie |
0,50% | 1,10% | |||
1,25% | overeenkomstig de | |||
2021
2022*
0,50%
0,50%
1,95%
of hoger | contractuele intrestgarantie |
0,75% | 1% |
0,50% | 1,20% |
1,25% | overeenkomstig de |
of hoger | contractuele intrestgarantie |
0,75% | 1,25% |
0,50% | 1,35% |
2,10%
*Rendement 2022 meegedeeld onder voorbehoud van goedkeuring door de Algemene Vergadering van KBC Verzekeringen.
Verantwoord investeren
Via haar beleggingsbeleid ondersteunt de pensioeninstelling de principes en doelstellingen inzake verantwoord beleggen. Voor haar beleggingsbeslissingen hanteert de pensioeninstelling hierbij een aantal richtsnoeren.
Meer informatie over de duurzaamheidsaspecten van dit product is terug te vinden in de bijlage aan
deze infofiche.
Jaar
Nieuwe stortingen tijdens het jaar
intrestgarantie Globaal rendement
Opgebouwde reserve
Intrest- garantie
Globaal rendement
Is de financiering van vastgoed via dit product mogelijk?
Welke zijn de modaliteiten voor de bijdragebetaling?
Deze pensioenovereenkomst kan in aanmerking komen voor de financiering van vastgoed; meer bepaald voor het (ver)bouwen, verwerven of renoveren van een onroerend goed gelegen in de Europese Economische Ruimte (EER), dat u in volle eigendom bezit en belastbare inkomsten voor u opbrengt.
Dit kan via de opname van een voorschot, een inpandgeving van de pensioenenrechten voor het waarborgen van een lening of de toewijzing van de afkoopwaarde aan de wedersamenstelling van een hypothecair krediet.
Afhankelijk van het type van pensioenovereenkomst dat u kiest – ‘Gewoon’ VAP of ‘Sociaal’ – gelden voor de bijdragen die u jaarlijks kunt storten verschillende minima en maxima:
‘Gewoon’ VAP:
• Minimumbijdrage: 100 euro
• Maximumbijdrage: 8,17% van het geherwaardeerde netto belastbaar beroepsinkomen van drie jaar terug, met een absolute bovengrens van 3.859,40 euro (2023).
‘Sociaal’ VAP:
• Minimumbijdrage: 111,12 euro
• Maximumbijdrage: 9,40% van het geherwaardeerde netto belastbaar beroepsinkomen van drie jaar terug, met een absolute bovengrens van 4.440,43 euro (2023).
Bij een ‘Gewoon’ VAP wordt de integrale bijdrage geïnvesteerd in de financiering van een aanvullend
rust-/overlevingspensioen.
Bij een ‘Sociaal’ VAP wordt 10% van de bijdrage aangewend voor de financiering van de aanvullende solidariteitswaarborgen. De andere 90% wordt geïnvesteerd in de financiering van een aanvullend rust-/ overlevingspensioen.
Contacteer uw tussenpersoon, Liantis risk solutions, voor een vrijblijvende, gepersonaliseerde berekening.
Wanneer gebeurt de uitbetaling?
Is een reserveoverdracht mogelijk?
Welke fiscaliteit is van toepassing?
De pensioenovereenkomst eindigt bij de wettelijke pensionering of bij het overlijden van de verzekerde vóór zijn/haar pensionering. Het aanvullende rust-/overlevingspensioen wordt op dat moment aan de begunstigde(n) uitgekeerd.
Op deze uitkeringen zijn geen uitstapkosten van toepassing (zie rubriek: ‘Welke zijn de kosten?’).
Een vervroegde uitkering van het aanvullend rustpensioen is enkel mogelijk indien u voldoet aan de voorwaarden voor vervroegd wettelijk pensioen (zonder uw wettelijk pensioen effectief op te nemen). Dit is uw zogenaamde ‘P-datum’.
Aan deze vervroegde uitkering kunnen kosten verbonden zijn (zie rubriek: ‘Welke zijn de kosten?’).
De reserves opgebouwd in deze pensioenovereenkomst kunnen worden overgedragen naar een VAP-overeenkomst (Gewoon of Sociaal) bij een andere pensioeninstelling.
Een overdracht heeft de opzegging van uw contract tot gevolg.
Aan de overdracht van reserves kunnen kosten verbonden zijn (zie rubriek: ‘Welke zijn de kosten?’).
Fiscaal voordeel
De bijdragebetalingen voor het (Sociaal) VAP zijn aftrekbaar als beroepskost en kwalificeren - voor zover zij de fiscale maximumbedragen niet overschrijden (zie rubriek: ‘Welke zijn de modaliteiten voor de bijdragebetaling?’) - voor een belastingvermindering berekend aan de marginale aanslagvoet.
Sociaal voordeel
Door de fiscale aftrekbaarheid van de (S)VAP-bijdragen vermindert het inkomen waarop de sociale
zekerheidsbijdragen worden berekend. Dit heeft tot gevolg dat u minder sociale bijdragen moet betalen.
Taksen
Er is geen premietaks verschuldigd.
Welke fiscaliteit is van toepassing?
Fiscaal regime bij uitkering
Bij uitkering in geval van pensionering/overlijden zijn de volgende (para)fiscale regels van toepassing:
• een solidariteitsbijdrage van maximum 2% op de totale uitkering;
• een RIZIV-bijdrage van 3,55% op de totale uitkering.
• het kapitaal (na aftrek van de solidariteits- en de RIZIV-bijdrage op het kapitaal) wordt belast volgens het
regime van de fictieve rente. Het kapitaal opgebouwd via winstdeling is vervolgens vrij van belastingen.
• successierechten bij uitbetaling door uw overlijden.
De fictieve rente wil zeggen dat een bepaald percentage van het kapitaal wordt belast in de personen- belasting gedurende 10 of 13 jaar. Het percentage en de duur van de belasting hangt af van uw leeftijd op het moment dat u het pensioenkapitaal ontvangt.
Het bedrag van fictieve rente dat u in een bepaald jaar ‘fictief’ in de personenbelasting bij uw inkomsten
heeft gevoegd, wordt zoals het wettelijk pensioen belast aan het marginaal tarief. Dat betekent dat het wordt samengevoegd met uw andere inkomsten en belast tegen de progressieve tarieven. De
uiteindelijke belasting van de fictieve rente wordt dus bepaald door het niveau van uw totale belastbare
inkomen na pensionering.
Bij overlijden vóór het verstrijken van de 10 of 13 opeenvolgende belastbare tijdperken, moeten uw erfgenamen
de fictieve rente voor de laatste keer aangeven in het jaar van uw overlijden (voor het volle jaarbedrag).
Fiscaal regime solidariteitsluik
Op tussenkomsten vanuit de respectievelijke solidariteitswaarborgen zijn volgende fiscale regels van
toepassing:
• Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid: niet belast
• Aanvullende vergoeding onder de vorm van een rente bij arbeidsongeschiktheid:
belast als vervangingsinkomen
• Premievrijstelling bij moederschapsrust: niet belast
• Aanvullende vergoeding bij ernstige ziekte: niet belast
Welke zijn de kosten? | Er worden kosten geheven op de bijdragen, de reserve en de (vervroegde) uitbetalingen. Op het pensioenluik van de overeenkomst zijn volgende toeslagen van toepassing: • Op iedere gestorte bijdrage een toeslag van 6% (+ 5 euro op de eerste storting van elk burgerlijk jaar) • Op de opgebouwde reserve een toeslag van 0,25% per jaar • Bij een reserve-overdracht of een uitkering vóór de wettelijke pensionering, een uittredingsvergoeding van maximum 5%. Tijdens de laatste 5 jaar vóór de contractueel voorziene pensioenleeftijd vermindert deze vergoeding met 1% per jaar. Bij wettelijke pensionering of bij uitkering in geval van overlijden van de verzekerde is geen vergoeding verschuldigd. |
Hoe gebeurt de informatieverstrekking? | U kan de stand van uw pensioenovereenkomst opvolgen via de website van de overheid xxx.xxxxxxxxx.xx . Ieder jaar ontvangt u een wettelijke pensioenfiche met de toestand op 1 januari. Laat zeker uw mailadres achter op deze website zodat u een bericht ontvangt wanneer uw nieuwe pensioenfiche wordt opgeladen in uw MyPension-box. Uitgebreide informatie over dit product vindt u in de algemene voorwaarden. U kunt deze informatie krijgen via uw tussenpersoon. Neem deze info zeker door voor u een contract sluit. |
Wat met klachten over het product? | Uw eerste aanspreekpunt voor al uw vragen of klachten is Liantis risk solutions nv, Xxxx-Xxxxxxxxxxx 00, 0000 Xxxxxx – Xxxxxxxxxxxxxx 00, 0000 Xxxxxxx; tel: 00 000 00 00 e-mail: xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx@xxxxxxx.xx. Komt u niet tot een passende oplossing, dan kunt u zich richten tot de pensioeninstelling: KBC-klachtenmanagement, Xxxxxxxxxxxxxxxxx 000, 0000 Xxxxxx (e-mail: xxxxxxxx@xxx.xx). Desgevallend kan u zich ook wenden tot de Ombudsman van de Verzekeringen, de Xxxxxxxxxxx 00, 0000 Xxxxxxx, xxxx@xxxxxxxxx-xxxxxxxxx.xx, xxx.xxxxxxxxx-xxxxxxxxx.xx, die optreedt voor de volledige sector. U behoudt evenwel steeds het recht om een gerechtelijke procedure in te leiden. |
Deze infofiche bevat enkel een samenvatting van de kenmerken van het product. De informatie is geldig op de datum van infofiche,
maar kan wijzigen in de toekomst. De verantwoordelijke uitgever is Liantis risk solutions nv.
De VAP-pensioenplannen worden verdeeld door Liantis risk solutions nv (KBO-n° 0433.343.936), Xxxx-Xxxxxxxxxxx 00, 0000 Xxxxxx,
die hierbij optreedt als tussenpersoon van KBC Verzekeringen nv, met zetel in België, Xxxx. Xxxxx Xxx Xxxxxxxxxxxxxxxxx 0,
0000 Xxxxxx, XXX XX 0403.552.563, RPR Leuven, IBAN XX00 0000 0000 0000, BIC XXXXXXXX, Onderneming toegelaten voor alle takken
onder code 0014 (K.B. 4 juli 1979, B.S. 14 juli 1979) door de Nationale Bank van België, xx Xxxxxxxxxxxxxx 00, 0000 Xxxxxxx, Xxxxxx.
Het solidariteitsstelsel wordt beheerd door Liantis solidariteitsfonds ovv, Xxxxxxxxxxxxxx 00, 0000 Xxxxxxx (KBO-nr. 0882.072.963).
Dit product is onderworpen aan het Belgische recht en aan de uitsluitende rechtsmacht van de Belgische rechtbanken.
Deze infofiche ‘(Sociaal) VAP’ beschrijft de productmodaliteiten van toepassing op 1 maart 2023.
Specifieke informatie over duurzaamheid
Wat zijn duurzaamheidsrisico’s?
Onder duurzaamheidsrisico verstaat KBC Verzekeringen het risico dat het rendement van beleggingen, en dus het rendement van de producten, negatief kan worden beïnvloed door milieu-, sociale of bestuurlijke risico’s.
• Milieurisico is het risico dat het rendement van beleggingen een negatief effect ondervindt van milieugebeurtenissen of
-omstandigheden, waaronder deze die het gevolg zijn van klimaatverandering en andere aantastingen van het milieu.
• Sociaal risico is het risico dat het rendement van beleggingen negatief wordt beïnvloed door sociale factoren.
• Bestuurlijk risico is het risico dat het rendement van beleggingen een negatief effect ondervindt van gebeurtenissen of omstandigheden die voortvloeien uit onvoldoende deugdzaam bestuur.
De aard van die risico’s varieert in functie van de tijd:
• Op korte termijn is het duurzaamheidsrisico doorgaans afhankelijk van een bepaalde gebeurtenis. Dergelijke risico’s hebben meestal enkel invloed op het rendement wanneer de gebeurtenis zich voortdoet. Voorbeelden van dergelijke gebeurtenissen zijn een incident (met als gevolg een rechtszaak om bijvoorbeeld schade aan het milieu te compenseren); rechtszaken en boetes (bijvoorbeeld voor het niet respecteren van sociale wetgeving); schandalen (bv. wanneer een bedrijf slechte publiciteit krijgt omdat mensenrechten niet worden nageleefd binnen de productieketen of omdat de producten niet voldoen aan de beloofde ESG-normen, waarbij ESG staat voor ‘Environmental, Social and Governance’ (milieu, sociaal en bestuurlijk)). Dit soort duurzaamheidsrisico’s worden hoger ingeschat wanneer een emittent minder streng is op het gebied van ESG-standaarden; en
• Op langere termijn verwijst duurzaamheidsrisico naar risico’s die zich op lange termijn kunnen ontwikkelen, zoals: bedrijfsactiviteiten die onder druk kunnen komen te staan door de klimaatverandering (bv. delen van de auto-industrie), veranderende productvoorkeuren van klanten (bv. voorkeur voor duurzamere producten), moeilijkheden bij het aanwerven van personeel, stijgende kosten (bv. verzekeringsmaatschappijen die te maken krijgen met schadeclaims als gevolg van veranderende weersomstandigheden). Naarmate dit risico zich op lange termijn ontwikkelt, kunnen bedrijven dit risico trachten te beperken,
door bijvoorbeeld hun productaanbod te wijzigen, hun productieketen te verbeteren, enz. De mogelijkheid om zich aan te passen is evenwel niet voor alle types bedrijfsactiviteiten even sterk aanwezig, waardoor sommige activiteiten meer dan andere aan een duurzaamheidsrisico blootgesteld zijn (bijvoorbeeld de oliesector). Daarom is het duurzaamheidsrisico mede afhankelijk van de sectoren waarin een specifiek beleggingsbeleid belegt.
Hoe houdt KBC Verzekeringen rekening met duurzaamheidsrisco’s bij het nemen van beleggingsbeslissingen?
KBC Verzekeringen heeft zich geëngageerd tot de principes en goede eigenschappen van een verantwoord beleggingsbeleid en heeft een reeks beleidslijnen aangenomen om duurzaamheidsrisico’s te integreren en om duurzaam zijn beleggingsbeslissingen te ondersteunen.
Bij zijn beleggingsbeslissingen houdt KBC Verzekeringen specifiek rekening met duurzaamheidsrisico’s door:
(i) zich te houden aan het Algemeen uitsluitingsbeleid van KBC Groep:
in zijn Beleggingsbeleid KBC Group Investment Policy1 bepaalt KBC Groep dat het niet voor eigen rekening belegt en zijn klanten niet adviseert om te beleggen in financiële instrumenten (aandelen, obligaties en elk ander financieel instrument) uitgegeven door “uitgesloten tegenpartijen”. Uitgesloten tegenpartijen zijn tegenpartijen die ofwel:
• voorkomen op de zwarte lijst van KBC: dit zijn bedrijven die betrokken zijn bij controversiële wapensystemen en bedrijven die beschouwd worden als de ergste overtreders van principes van het UN Global Compact (UNGC). KBC Verzekeringen belegt niet in bedrijven die op de KBC-Blacklist staan, zoals beschreven in het beleid van KBC Groep inzake bedrijven die op de zwarte lijst staan KBC Group Policy on Blacklisted Companies2;
• voorkomen op de KBC-lijst met overtreders van de mensenrechten. Bedrijven die de mensenrechten ernstig schenden, worden
uitgesloten. Meer informatie is te vinden in het beleid van KBC Groep inzake Mensenrechten KBC Group Policy on Human Rights3;
• regeringen, overheden, centrale banken en overheidsbanken of overheidsbedrijven zijn in een land dat is opgenomen op de
KBC-lijst van controversiële regimes KBC Group Policy on Controversial Regimes4;
• op enige wijze betrokken zijn bij de ontginning van thermische steenkool en/of energieproducten met een op steenkool gebaseerde productiecapaciteit; thermische steenkool is steenkool die gebruikt wordt voor de productie van energie (in tegenstelling tot metallurgische steenkool, gebruikt voor de productie van staal, die buiten het toepassingsgebied van dit beleid valt).
• activiteiten uitoefenen die verband houden met tabak. KBC Verzekeringen identificeert de ondernemingen die onder dat toepassingsgebied vallen op basis van uitsluitingscriteria. Ondernemingen worden uitgesloten zodra aan een van de volgende voorwaarden is voldaan:
• een screening toont aan dat het bedrijf inkomsten haalt uit de productie van tabak, of essentiële onderdelen zoals filters, tabakspapier en smaken voor e-sigaretten;
• niet-essentiële gerelateerde producten/diensten (zoals verpakkingen en verwerkingsmachines) zijn goed voor meer dan 10% van de inkomsten;
• het gaat om een detailhandelaar die meer dan 5% van zijn omzet haalt uit tabaksproducten;
• of de onderneming bezit een aanzienlijk belang in een van de bovengenoemde bedrijven (dat wil zeggen: om het even welk belang als we een nultolerantie toepassen of een belang van meer dan 5% als de consolidatie van het belang ertoe zou leiden dat meer dan 5% van de geconsolideerde inkomsten wordt gehaald uit de verkoop van tabaksproducten).
• Ook agrarische grondstoffen zijn uitgesloten: KBC Groep wil niet betrokken zijn bij de speculatie op voedselprijzen. In overeen- stemming met het Beleid van KBC Groep inzake zachte grondstoffen Beleid van KBC Groep inzake voedselgrondstoffen5
zal KBC Groep niet beleggen of adviseren om te beleggen in financiële instrumenten die gekoppeld zijn aan vee- en voedselprijzen.
(ii) een nieuw beleid inzake verantwoord beleggen, met strengere ESG-normen en dus een lager duurzaamheidsrisico toe te passen. Aangezien KBC Asset Management NV de obligatie- en aandelenportefeuille van KBC Verzekeringen beheert, wordt hun
expertise inzake verantwoorde beleggingen gebruikt en opgenomen in het nieuwe beleggingsbeleid. Dat betekent dat de meeste uitsluitingscriteria zoals die zijn bepaald voor de fondsen die verantwoord beleggen ook van toepassing zijn op de beleggingen van KBC Verzekeringen.
De volgende uitsluitingscriteria zijn van toepassing:
• Controversiële en conventionele wapens: naast de bedrijven die al op de KBC-Blacklist stonden door hun activiteiten in controversiële wapens, worden ook bedrijven die betrokken zijn bij militaire contracten of actief zijn in de productie van of detailhandel in handvuurwapens, uitgesloten van beleggingen;
• Tabak: zie ook hierboven over de algemene uitsluitingslijst van KBC;
• Fossiele brandstoffen: alle bedrijven in de energiesector zijn uitgesloten van het beleggingsuniversum van KBC Verzekeringen, net als bedrijven die thermische steenkool ontginnen. Bovendien komen alleen nutsbedrijven die streven naar betrouwbare, veilige en koolstofarme energiezuinige elektriciteit in aanmerking voor de beleggingen van KBC Verzekeringen;
• Gokken: alle bedrijven die 25% of meer van hun inkomsten uit gokactiviteiten halen, worden uitgesloten;
• Adult entertainment: het beleid sluit alle bedrijven uit die minstens 5% van hun inkomsten halen uit de productie of distributie
van adult entertainment;
• Bont en speciale leersoorten: bedrijven die minstens 5% van hun inkomsten uit de productie of 10% van hun inkomsten uit de
verkoop van bont of speciale leersoorten halen, zijn uitgesloten;
• Naast de controversiële regimes, die al uitgesloten zijn op basis van het algemene KBC Groepsbeleid (zie hierboven), worden
ook bedrijven met activiteiten in landen met controversiële regimes uitgesloten: elk bedrijf dat geen degelijk omkopings- en anti-corruptiebeleid heeft en/of actief is in de energie- of mijnbouwsector en dat zo sterk aanwezig is in landen met controversiële regimes dat betrokkenheid bij die regimes waarschijnlijk is, wordt uitgesloten.
1 xxx.xxx.xxx/xxxxxxx/xxx/xxxxxx/xxx/xxxxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxxxxxxx/XxxxxxxxxXxxxxxxx/XXX_XXXXxxxxXxxxxxxxxxXxxxxx_XXX.xxx
2 xxx.xxx.xxx/xxxxxxx/xxx/xxxxxx/xxx/xxxxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxxxxxxx/XxxxxxxxxXxxxxxxx/XXX_XXXXxxxxxxxXxxxxxxxxxxXxxxxxxxx.xxx
3 xxx.xxx.xxx/xxxxxxx/xxx/xxxxxx/xxx/xxxxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxxxxxx/XxxxxxxxxXxxxxxxx/XXX_XXXXxxxxXxxxxxxxXxxxxXxxxxx.xxx
4 xxx.xxx.xxx/xxxxxxx/xxx/xxxxxx/xxx/xxxxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxxxxxx/XxxxxxxxxXxxxxxxx/XXX_XXXXxxxxXxxxxxxxXxxxxXxxxxx.xxx
5 xxx.xxx.xxx/xxxxxxx/xxx/xxxxxx/xxx/xxxxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxxxxxxx/XxxXxxxxxxx/XXX_XX_xxxxxx_XxxxxxxxxxxxXxxxxxxxxxxxxxxxxxx.xxx
Tenzij anders vermeld in de precontractuele documenten, oordeelt KBC Verzekeringen dat de waarschijnlijke impact van de duurzaamheidsrisico’s op lange termijn laag zal zijn op het rendement van de financiële producten die ze beschikbaar stelt omwille van de bovenstaande uitsluitingscriteria.
Dit nieuwe beleid is vanaf december 2020 van toepassing op alle nieuwe beleggingen (zowel obligaties als aandelen) die KBC Verzekeringen voor eigen rekening doet via de groepsverzekeringsmaatschappijen of elke andere entiteit van de groep. Voor de bestaande beleggingen is in een grandfathering periode voorzien (voor aandelen tot eind 2022 en voor de obligaties tot de vervaldatum). De obligaties die niet aan die nieuwe criteria beantwoorden, hebben doorgaans evenwel een kort looptijdprofiel (< 5 jaar). De obligaties met een langere looptijd werden wel deels verkocht.
Informatie met betrekking tot de taxonomie
De onderliggende beleggingen van dit financiële product houden geen rekening met de EU-criteria voor ecologisch duurzame
economische activiteiten.
Transparantie met betrekking tot ongunstige effecten
Het product houdt rekening met de belangrijkste ongunstige effecten van zijn beleggingsbeslissingen op duurzaamheidsfactoren (‘PAI’) zoals beschreven in de Verordening (EU) 2019/2088 van het Europees Parlement en de Raad van 27 november 2019 betreffende informatieverschaffing over duurzaamheid in de financiëledienstensector (‘SFDR’). De belangrijkste ongunstige effecten op duurzaamheidsfactoren worden expliciet in rekening genomen via het Algemeen uitsluitingsbeleid. Bijkomende uitsluitingen zijn van toepassing op de duurzame beleggingsfondsen van KBC Verzekeringen. De meeste van deze uitsluitingen zijn ook van toepassing op de eigen beleggingen van KBC Groep en betreffen tegenpartijen die op een significante manier betrokken zijn bij conventionele wapens, andere fossiele brandstoffen dan thermische steenkool, gokken, palmolie, pornografie en bont en speciale leersoorten.
Meer informatie over de indicatoren voor de belangrijkste ongunstige effecten waarmee rekening wordt gehouden, is te vinden op xxx.xx/xxxxxxxxxxxx > Verklaring over de belangrijkste negatieve gevolgen van beleggingsbeslissingen op duurzaamheidsfactoren.
Daarnaast worden de belangrijkste ongunstige effecten op duurzaamheidsfactoren impliciet in rekening genomen via het beleid van KBC Asset Management NV inzake stemmen bij volmacht en betrokkenheid (meer informatie is te vinden op xxx.xx/xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx > Terugblik Proxy Voting – overzicht > Proxy Voting and Engagement Policy).
KBC Asset Management NV oefent de stemrechten uit van de aandelen die het beheert in overeenstemming met het beleid inzake stemmen bij volmacht en betrokkenheid. In voorkomend geval zal KBC Asset Management NV in dialoog gaan met het management van de betrokken bedrijven, indien nodig vóór het tot stemming overgaat.
De informatie over de belangrijkste ongunstige effecten op duurzaamheidsfactoren is te vinden in het jaarlijks overzicht dat u ontvangt.
Versie 01/01/2023