JAARREKENING EN/OF ANDERE OVEREENKOMSTIG HET WETBOEK VAN VENNOOTSCHAPPEN EN VERENIGINGEN NEER TE LEGGEN DOCUMENTEN
2022-20065260 | 0421364139 | 2021 | EUR | 22.18.19 | m02-f | 13/06/2022 | 80 | VOL-kap 1 |
JAARREKENING EN/OF ANDERE OVEREENKOMSTIG HET WETBOEK VAN VENNOOTSCHAPPEN EN VERENIGINGEN NEER TE LEGGEN DOCUMENTEN
IDENTIFICATIEGEGEVENS (op datum van de neerlegging)
Naam : TER BEKE
Rechtsvorm : Naamloze vennootschap
Adres : Beke Nr : 1 Bus :
Postnummer : 9950 Gemeente : Waarschoot Land : België
Rechtspersonenregister (RPR) - Ondernemingsrechtbank van Gent, afdeling Gent
Internetadres :
E-mailadres :
0421.364.139
Ondernemingsnummer
02-08-2021
Datum van de neerlegging van het recentste stuk dat de datum van bekendmaking van de oprichtingsakte en van de akte tot statutenwijziging vermeldt
Deze neerlegging betreft :
EURO
25-05-2022
de JAARREKENING in goedgekeurd door de algemene vergadering van
de ANDERE DOCUMENTEN
met betrekking tot
het boekjaar dat de periode dekt van | 01-01-2021 | tot | 31-12-2021 |
het vorige boekjaar van de jaarrekening van | 01-01-2020 | tot | 31-12-2020 |
De bedragen van het vorige boekjaar zijn identiek met die welke eerder openbaar werden gemaakt.
Nummers van de secties van het standaardmodel die niet werden neergelegd omdat ze niet dienstig zijn :
VOL-kap 6.1, VOL-kap 6.2.1, VOL-kap 6.2.2, VOL-kap 6.2.4, VOL-kap 6.2.5, VOL-kap 6.3.4, VOL-kap 6.3.5, VOL-kap 6.3.6,
VOL-kap 6.4.2, VOL-kap 6.5.2, VOL-kap 6.8, XXX-xxx 0, XXX-xxx 00, XXX-xxx 12, XXX-xxx 00, XXX-xxx 00, XXX-xxx 15
LIJST VAN DE BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN EN VERKLARING BETREFFENDE EEN AANVULLENDE OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE
LIJST VAN DE BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN
VOLLEDIGE LIJST met naam, voornamen, beroep, woonplaats (adres, nummer, postnummer en gemeente) en functie in de vennootschap
Xxxxxxx Xxxxxxxxx Xxx. Xxxx' Xxxxxx 00 00000 Xxxxxxxxxx Xxxxxx (Xx) XXXXXX Begin van het mandaat : 2018-05-31 | Einde van het mandaat : 2022-05-25 | Bestuurder |
Xxx xxx Xxxxx Xxxx Xxx Xxxxxx 00 0000 Xxxxx xxxxx Xxxxxx XXXXXXXXXXX Begin van het mandaat : 2019-05-29 | Einde van het mandaat : 2023-05-25 | Bestuurder |
Xxx Xxxxxxxx BV 0465678489 Xxxxxxxxxx 00 0000 Xxxxxx XXXXXX Begin van het mandaat : 2018-05-31 | Einde van het mandaat : 2022-05-25 | Bestuurder |
Direct of indirect vertegenwoordigd door : |
Xxxxxxxx Xxx Xxxxxxxxxx 00
0000 Xxxxxx XXXXXX
Argalix BVBA | ||
0808841131 | ||
Xxxxxxxxxxxxx 0 | ||
0000 Xxxxxxxx | ||
XXXXXX | ||
Begin van het mandaat : 2018-06-01 Direct of indirect vertegenwoordigd door : | Einde van het mandaat : 2021-06-30 | Gedelegeerd bestuurder |
Xxxx Xxxxxxx Xxxxxxxxxxxxx 0
0000 Xxxxxxxx XXXXXX
Deemanco BV | ||
0841192809 | ||
Xxxxxxxxxxx 00 | ||
0000 Xxxxx | ||
XXXXXX | ||
Begin van het mandaat : 2021-05-27 Direct of indirect vertegenwoordigd door : | Einde van het mandaat : 2025-05-29 | Bestuurder |
Xxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxxx 00
0000 Xxxxx XXXXXX
Fidigo NV | ||
0423115483 | ||
Xxxxxxxxxxx-Xxxxx 00 | ||
0000 Xxxxxxxxxxx | ||
XXXXXX | ||
Begin van het mandaat : 2018-05-31 Direct of indirect vertegenwoordigd door : | Einde van het mandaat : 2022-05-25 | Voorzitter van de Raad van Bestuur |
Xxxxxxxx Xxxx
Xxxx Xxxxxxx-Xxxxx 00
0000 Xxxxxxxxxxx XXXXXX
Holbigenetics NV | ||
0421492219 | ||
Xxxxx 00 | ||
0000 Xxxxxxxxxx | ||
XXXXXX | ||
Begin van het mandaat : 2020-05-28 Direct of indirect vertegenwoordigd door : | Einde van het mandaat : 2024-05-30 | Bestuurder |
Xxxxxxx Xxxxx Xxxxx 00
0000 Xxxxxxxxxx XXXXXX
Leading for Growth BV | ||
0775400875 | ||
Xxxxxxxxxx 00 | ||
0000 Xxxxxxxxx | ||
XXXXXX | ||
Begin van het mandaat : 2021-10-04 Direct of indirect vertegenwoordigd door : | Einde van het mandaat : 2022-05-25 | Gedelegeerd bestuurder |
Xxxxxxx Xxxx Xxxxxxxxxx 00
0000 Xxxxxxxxx XXXXXX
Tower Consulting BV | ||
0657914574 | ||
Xxxxxxxx 00 | ||
0000 Xxxxxxxx | ||
XXXXXX | ||
Begin van het mandaat : 2020-05-28 Direct of indirect vertegenwoordigd door : | Einde van het mandaat : 2024-05-30 | Bestuurder |
Xxxxxxxx Xxxxxxxx Xxxxxxxx 00
0000 Xxxxxxxx XXXXXX
Deloitte Bedrijfsrevisoren BV (B025) | ||
0429053863 | ||
Gateway Building, Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx 0 X | ||
0000 Xxxxxxxx | ||
XXXXXX | ||
Begin van het mandaat : 2019-05-29 Direct of indirect vertegenwoordigd door : | Einde van het mandaat : 2021-05-27 | Commissaris |
Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx (A02024)
Xxxxxxxx xx Xxxxxxxxxxx 00 x 0000 Xxxx-Xxxxxx-Xxxxxxx XXXXXX
KPMG Bedrijfsrevisoren BV (B00001)
0419122548
Xxxxxxxxxx Xxxxxxx Xxxxxxxxx 0X 0000 Xxxxxxxx
XXXXXX
Begin van het mandaat : 2021-05-27 Einde van het mandaat : 2024-05-30 Commissaris
Direct of indirect vertegenwoordigd door :
Xx Xxxx Xxxxx (A01913)
Xxxxxxxxxx Xxxxxxx Xxxxxxxxx 0X 0000 Xxxxxxxx
XXXXXX
VERKLARING BETREFFENDE EEN AANVULLENDE OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE
Het bestuursorgaan verklaart dat geen enkele opdracht voor nazicht of correctie werd gegeven aan iemand die daar wettelijk niet toe gemachtigd is met toepassing van de artikelen 34 en 37 van de wet van 22 april 1999 betreffende de boekhoudkundige en fiscale beroepen.
De jaarrekening werd niet geverifieerd of gecorrigeerd door een externe accountant of door een bedrijfsrevisor die niet de commissaris is.
In bevestigend geval, moeten hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke externe accountant of bedrijfsrevisor en zijn lidmaatschapsnummer bij zijn Instituut, evenals de aard van zijn opdracht:
A. Het voeren van de boekhouding van de vennootschap*,
B. Het opstellen van de jaarrekening*,
C. Het verifiëren van de jaarrekening en/of
D. Het corrigeren van de jaarrekening.
Indien taken bedoeld onder A. of onder B. uitgevoerd zijn door erkende boekhouders of door erkende boekhouders-fiscalisten, kunnen hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke erkende boekhouder of erkende boekhouder-fiscalist en zijn lidmaatschapsnummer bij het Beroepsinstituut van erkende Xxxxxxxxxxx en Fiscalisten, evenals de aard van zijn opdracht.
(* Facultatieve vermelding.)
Naam, voornamen, beroep en woonplaats | Lidmaatschapsnummer | Aard van de opdracht (A, B, C en/of D) |
JAARREKENING
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
20 | ||
21/00 | 000.000.000 | 000.000.000 |
21 | 21.596 | |
22/27 | 2.612.030 | 2.993.294 |
22 | 33.197 | |
23 | 2.572.174 | 2.981.934 |
24 | 6.659 | 11.360 |
25 | ||
26 | ||
27 | ||
00 | 000.000.000 | 000.000.000 |
280/0 | 000.000.000 | 000.000.000 |
000 | 000.000.000 | 000.000.000 |
000 | 00.000.000 | 00.000.000 |
282/3 | ||
282 | ||
283 | ||
284/8 | 1.179 | 1.179 |
284 | ||
285/8 | 1.179 | 1.179 |
BALANS NA WINSTVERDELING
ACTIVA
Toel.
OPRICHTINGSKOSTEN 6.1
VASTE ACTIVA
Immateriële vaste activa 6.2
Materiële vaste activa 6.3
Terreinen en gebouwen Installaties, machines en uitrusting Meubilair en rollend materieel Leasing en soortgelijke rechten Overige materiële vaste activa
Activa in aanbouw en vooruitbetalingen
Financiële vaste activa 6.4/6.5.1
Verbonden ondernemingen 6.15
Deelnemingen Vorderingen
Ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat 6.15
Deelnemingen Vorderingen
Andere financiële vaste activa Aandelen
Vorderingen en borgtochten in contanten
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
29/00 | 00.000.000 | 00.000.000 |
29 | ||
290 | ||
291 | ||
3 | ||
30/36 | ||
30/31 | ||
32 | ||
33 | ||
34 | ||
35 | ||
36 | ||
37 | ||
40/00 | 00.000.000 | 00.000.000 |
00 | 00.000.000 | 00.000.000 |
00 | 00.000.000 | 00.000.000 |
50/53 | ||
50 | ||
51/53 | ||
54/58 | 3.168.007 | 5.562.955 |
490/1 | 1.357.588 | 761.600 |
20/00 | 000.000.000 | 000.000.000 |
Toel.
VLOTTENDE ACTIVA
Vorderingen op meer dan één jaar
Handelsvorderingen Overige vorderingen
Voorraden en bestellingen in uitvoering
Voorraden
Grond- en hulpstoffen Goederen in bewerking Gereed product Handelsgoederen
Onroerende goederen bestemd voor verkoop Vooruitbetalingen
Bestellingen in uitvoering
Vorderingen op ten hoogste één jaar
Handelsvorderingen Overige vorderingen
Geldbeleggingen 6.5.1/6.6
Eigen aandelen Overige beleggingen
Liquide middelen
Overlopende rekeningen 6.6
TOTAAL VAN DE ACTIVA
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
10/15 | 101.656.469 | 97.767.620 |
10/00 | 00.000.000 | 00.000.000 |
00 | 0.000.000 | 0.000.000 |
000 | 0.000.000 | 0.000.000 |
101 | ||
00 | 00.000.000 | 00.000.000 |
1100/00 | 00.000.000 | 00.000.000 |
1109/19 | ||
12 | ||
13 | 3.360.092 | 3.360.092 |
130/1 | 2.105.441 | 2.105.441 |
130 | 648.772 | 648.772 |
1311 | ||
1312 | ||
1313 | ||
1319 | 1.456.669 | 1.456.669 |
132 | 679.290 | 679.290 |
133 | 575.361 | 575.361 |
00 | 00.000.000 | 00.000.000 |
15 | ||
19 | ||
16 | 293.000 | |
160/5 | 293.000 | |
160 | ||
161 | ||
162 | ||
163 | ||
164/5 | 293.000 | |
168 |
Toel.
PASSIVA
EIGEN VERMOGEN
Inbreng 6.7.1
Kapitaal
Geplaatst kapitaal
Niet-opgevraagd kapitaal Buiten kapitaal
Uitgiftepremies Andere
Herwaarderingsmeerwaarden
Reserves
Onbeschikbare reserves Wettelijke reserve
Statutair onbeschikbare reserves Inkoop eigen aandelen Financiële steunverlening Overige
Belastingvrije reserves Beschikbare reserves
Overgedragen winst (verlies) (+)/(-)
Kapitaalsubsidies
Voorschot aan de vennoten op de verdeling van het netto- actief
VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN
Voorzieningen voor risico's en kosten Pensioenen en soortgelijke verplichtingen Belastingen
Grote herstellings- en onderhoudswerken Milieuverplichtingen
Overige risico's en kosten 6.8
Uitgestelde belastingen
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
17/00 | 000.000.000 | 000.000.000 |
00 | 00.000.000 | 00.000.000 |
170/0 | 00.000.000 | 00.000.000 |
170 | ||
171 | ||
172 | ||
173 | 72.975.199 | 98.371.632 |
174 | ||
175 | ||
1750 | ||
1751 | ||
176 | ||
178/9 | ||
42/00 | 000.000.000 | 000.000.000 |
00 | 0.000.000 | 0.000.000 |
43 | 74.532 | |
430/8 | 74.532 | |
439 | ||
44 | 4.422.017 | 3.773.697 |
440/4 | 4.422.017 | 3.773.697 |
441 | ||
46 | ||
45 | 1.043.588 | 680.123 |
450/3 | 344.375 | 8.728 |
454/9 | 699.213 | 671.395 |
47/00 | 000.000.000 | 000.000.000 |
492/3 | 7.170 | 43.741 |
10/00 | 000.000.000 | 000.000.000 |
SCHULDEN
Toel.
Schulden op meer dan één jaar 6.9
Financiële schulden Achtergestelde leningen
Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen
Overige leningen Handelsschulden
Leveranciers
Te betalen wissels Vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden
Schulden op ten hoogste één jaar 6.9
Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen Financiële schulden
Kredietinstellingen Overige leningen
Handelsschulden Leveranciers
Te betalen wissels Vooruitbetalingen op bestellingen
Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten 6.9
Belastingen
Bezoldigingen en sociale lasten Overige schulden
Overlopende rekeningen 6.9
TOTAAL VAN DE PASSIVA
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
70/76A | 20.300.363 | 19.501.783 |
70 | ||
71 | ||
72 | ||
00 | 00.000.000 | 00.000.000 |
76A | ||
60/66A | 16.837.706 | 20.474.917 |
60 | ||
600/8 | ||
609 | ||
00 | 00.000.000 | 00.000.000 |
00 | 0.000.000 | 0.000.000 |
000 | 0.000.000 | 0.000.000 |
631/4 | ||
635/8 | -293.000 | 293.000 |
640/8 | 257.956 | 38.112 |
649 | ||
66A | ||
9901 | 3.462.656 | -973.134 |
RESULTATENREKENING
Bedrijfsopbrengsten
Toel.
Omzet 6.10
Voorraad goederen in bewerking en gereed product en bestellingen in uitvoering: toename (afname)
Geproduceerde vaste activa
(+)/(-)
Andere bedrijfsopbrengsten 6.10
Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten 6.12
Bedrijfskosten
Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen Aankopen | ||
Voorraad: afname (toename) | (+)/(-) | |
Diensten en diverse goederen | ||
Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | (+)/(-) | 6.10 |
Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, | ||
op immateriële en materiële vaste activa | ||
Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in | ||
uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen | (+)/(-) | 6.10 |
(terugnemingen) | ||
Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) | (+)/(-) | 6.10 |
Andere bedrijfskosten | 6.10 | |
Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten | (-) | |
Niet-recurrente bedrijfskosten | 6.12 |
Bedrijfswinst (Bedrijfsverlies) (+)/(-)
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
75/76B | 7.741.511 | 40.600.152 |
75 | 6.406.788 | 12.747.439 |
750 | 3.329.249 | 10.077.714 |
751 | 3.032.620 | 2.581.734 |
752/9 | 44.918 | 87.991 |
76B | 1.334.723 | 27.852.714 |
65/66B | 2.592.018 | 3.070.070 |
65 | 2.592.018 | 3.070.070 |
650 | 1.872.942 | 2.113.967 |
651 | ||
652/9 | 719.077 | 956.103 |
66B | ||
9903 | 8.612.149 | 36.556.949 |
780 | ||
680 | ||
67/77 | 337.001 | 14.979 |
670/3 | 344.190 | 15.000 |
77 | 7.190 | 22 |
9904 | 8.275.148 | 36.541.970 |
789 | ||
689 | ||
9905 | 8.275.148 | 36.541.970 |
Toel.
Financiële opbrengsten
Recurrente financiële opbrengsten Opbrengsten uit financiële vaste activa Opbrengsten uit vlottende activa
Andere financiële opbrengsten 6.11
Niet-recurrente financiële opbrengsten 6.12
Financiële kosten
Recurrente financiële kosten Kosten van schulden Waardeverminderingen op vlottende activa andere dan | 6.11 | |
voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) | (+)/(-) | |
Andere financiële kosten | ||
Niet-recurrente financiële kosten | 6.12 |
Winst (Verlies) van het boekjaar vóór belasting (+)/(-)
Onttrekking aan de uitgestelde belastingen Overboeking naar de uitgestelde belastingen
Belastingen op het resultaat (+)/(-) 6.13
Belastingen
Regularisering van belastingen en terugneming van voorzieningen voor belastingen
Winst (Verlies) van het boekjaar (+)/(-)
Onttrekking aan de belastingvrije reserves Overboeking naar de belastingvrije reserves
Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar (+)/(-)
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
9906 | 45.901.166 | 44.695.141 |
(0000) | 0.000.000 | 36.541.970 |
14P | 37.626.017 | 8.153.171 |
791/2 | ||
791 | ||
792 | ||
691/2 | ||
691 | ||
6920 | ||
6921 | ||
(00) | 00.000.000 | 00.000.000 |
794 | ||
694/7 | 7.176.868 | 7.069.124 |
694 | 7.176.868 | 7.069.124 |
695 | ||
696 | ||
697 |
RESULTAATVERWERKING
Te bestemmen winst (verlies) (+)/(-)
Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar (+)/(-)
Overgedragen winst (verlies) van het vorige boekjaar (+)/(-)
Onttrekking aan het eigen vermogen
aan de inbreng aan de reserves
Toevoeging aan het eigen vermogen
aan de inbreng
aan de wettelijke reserve aan de overige reserves
Over te dragen winst (verlies) (+)/(-)
Tussenkomst van de vennoten in het verlies Uit te keren winst
Vergoeding van de inbreng Bestuurders of zaakvoerders Werknemers
Andere rechthebbenden
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
8052P | XXXXXXXXXX | 1.132.205 |
8022 | ||
8032 | ||
8042 | ||
8052 | 1.132.205 | |
8122P | XXXXXXXXXX | 1.110.609 |
8072 | 21.596 | |
8082 | ||
8092 | ||
8102 | ||
8112 | ||
8122 | 1.132.205 | |
211 |
STAAT VAN DE IMMATERIËLE VASTE ACTIVA
CONCESSIES, OCTROOIEN, LICENTIES, KNOWHOW, MERKEN EN SOORTGELIJKE RECHTEN
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar
Mutaties tijdens het boekjaar
Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa Overdrachten en buitengebruikstellingen
Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-)
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar
Geboekt Teruggenomen Verworven van derden
Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen
Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
8191P | XXXXXXXXXX | 1.399.991 |
8161 | 34.048 | |
8171 | ||
8181 | ||
8191 | 1.434.039 | |
8251P | XXXXXXXXXX | |
8211 | ||
8221 | ||
8231 | ||
8241 | ||
8251 | ||
8321P | XXXXXXXXXX | 1.399.991 |
8271 | 851 | |
8281 | ||
8291 | ||
8301 | ||
8311 | ||
8321 | 1.400.843 | |
(22) | 33.197 |
STAAT VAN DE MATERIËLE VASTE ACTIVA
TERREINEN EN GEBOUWEN
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar
Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa Overdrachten en buitengebruikstellingen
Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-)
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Meerwaarden per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar
Geboekt
Verworven van derden Afgeboekt
Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)
Meerwaarden per einde van het boekjaar
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar
Geboekt Teruggenomen Verworven van derden
Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen
Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
8192P | XXXXXXXXXX | 15.623.902 |
8162 | 831.963 | |
8172 | ||
8182 | ||
8192 | 16.455.865 | |
8252P | XXXXXXXXXX | |
8212 | ||
8222 | ||
8232 | ||
8242 | ||
8252 | ||
8322P | XXXXXXXXXX | 12.641.968 |
8272 | 1.241.723 | |
8282 | ||
8292 | ||
8302 | ||
8312 | ||
8322 | 13.883.691 | |
(00) | 0.000.000 |
INSTALLATIES, MACHINES EN UITRUSTING
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar
Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa Overdrachten en buitengebruikstellingen
Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-)
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Meerwaarden per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar
Geboekt
Verworven van derden Afgeboekt
Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)
Meerwaarden per einde van het boekjaar
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar
Geboekt Teruggenomen Verworven van derden
Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen
Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
8193P | XXXXXXXXXX | 532.358 |
8163 | ||
8173 | ||
8183 | ||
8193 | 532.358 | |
8253P | XXXXXXXXXX | |
8213 | ||
8223 | ||
8233 | ||
8243 | ||
8253 | ||
8323P | XXXXXXXXXX | 520.998 |
8273 | 4.701 | |
8283 | ||
8293 | ||
8303 | ||
8313 | ||
8323 | 525.699 | |
(24) | 6.659 |
MEUBILAIR EN ROLLEND MATERIEEL
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar
Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa Overdrachten en buitengebruikstellingen
Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-)
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Meerwaarden per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar
Geboekt
Verworven van derden Afgeboekt
Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)
Meerwaarden per einde van het boekjaar
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar
Geboekt Teruggenomen Verworven van derden
Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen
Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-) Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
8391P | XXXXXXXXXX | 196.704.754 |
8361 | ||
8371 | 27.403.242 | |
8381 | ||
8391 | 169.301.512 | |
8451P | XXXXXXXXXX | |
8411 | ||
8421 | ||
8431 | ||
8441 | ||
8451 | ||
8521P | XXXXXXXXXX | 17.272.450 |
8471 | ||
8481 | ||
8491 | ||
8501 | ||
8511 | ||
8521 | 17.272.450 | |
8551P | XXXXXXXXXX | |
8541 | ||
8551 | ||
(000) | 000.000.000 | |
281P | XXXXXXXXXX | 48.783.556 |
8581 | 4.600.000 | |
8591 | 19.200.000 | |
8601 | ||
8611 | ||
8621 | ||
8631 | ||
(000) | 00.000.000 | |
8651 |
STAAT VAN DE FINANCIËLE VASTE ACTIVA
VERBONDEN ONDERNEMINGEN - DEELNEMINGEN EN AANDELEN
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar
Aanschaffingen
Overdrachten en buitengebruikstellingen
Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-)
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Meerwaarden per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar
Geboekt
Verworven van derden Afgeboekt
Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)
Meerwaarden per einde van het boekjaar Waardeverminderingen per einde van het boekjaar Xxxxxxxx tijdens het boekjaar
Geboekt Teruggenomen Verworven van derden
Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen
Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)
Waardeverminderingen per einde van het boekjaar Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar
Mutaties tijdens het boekjaar (+)/(-)
Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR VERBONDEN ONDERNEMINGEN - VORDERINGEN NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR
Mutaties tijdens het boekjaar Toevoegingen Terugbetalingen
Geboekte waardeverminderingen Teruggenomen waardeverminderingen
Wisselkoersverschillen (+)/(-)
Overige mutaties (+)/(-)
NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR
GECUMULEERDE WAARDEVERMINDERINGEN OP VORDERINGEN PER EINDE BOEKJAAR
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
8393P | XXXXXXXXXX | |
8363 | ||
8373 | ||
8383 | ||
8393 | ||
8453P | XXXXXXXXXX | |
8413 | ||
8423 | ||
8433 | ||
8443 | ||
8453 | ||
8523P | XXXXXXXXXX | |
8473 | ||
8483 | ||
8493 | ||
8503 | ||
8513 | ||
8523 | ||
8553P | XXXXXXXXXX | |
8543 | ||
8553 | ||
(284) | ||
285/8P | XXXXXXXXXX | 1.179 |
8583 | ||
8593 | ||
8603 | ||
8613 | ||
8623 | ||
8633 | ||
(285/8) | 1.179 | |
8653 |
ANDERE ONDERNEMINGEN - DEELNEMINGEN EN AANDELEN
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar
Aanschaffingen
Overdrachten en buitengebruikstellingen
Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-)
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Meerwaarden per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar
Geboekt
Verworven van derden Afgeboekt
Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)
Meerwaarden per einde van het boekjaar Waardeverminderingen per einde van het boekjaar Xxxxxxxx tijdens het boekjaar
Geboekt Teruggenomen Verworven van derden
Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen
Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)
Waardeverminderingen per einde van het boekjaar Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar
Mutaties tijdens het boekjaar (+)/(-)
Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR ANDERE ONDERNEMINGEN - VORDERINGEN NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR
Mutaties tijdens het boekjaar Toevoegingen Terugbetalingen
Geboekte waardeverminderingen Teruggenomen waardeverminderingen
Wisselkoersverschillen (+)/(-)
Overige mutaties (+)/(-)
NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR
GECUMULEERDE WAARDEVERMINDERINGEN OP VORDERINGEN PER EINDE BOEKJAAR
INLICHTINGEN OMTRENT DE DEELNEMINGEN
DEELNEMINGEN EN MAATSCHAPPELIJKE RECHTEN IN ANDERE ONDERNEMINGEN
Hieronder worden de ondernemingen vermeld waarin de vennootschap een deelneming bezit (opgenomen in de posten 280 en 282 van de activa), alsmede de andere ondernemingen waarin de vennootschap maatschappelijke rechten bezit (opgenomen in de posten 284 en 51/53 van de activa) ten belope van ten minste 10% van het kapitaal, van het eigen vermogen of van een soort aandelen van die vennootschap.
NAAM, volledig adres van de ZETEL en, zo het een onderneming naar Belgisch recht betreft, het ONDERNEMINGSNUMMER | Aangehouden maatschappelijke rechten | Gegevens geput uit de laatst beschikbare jaarrekening | ||||||
Xxxx | rechtstreeks | dochter s | Xxxxxxxxxxxx per | Muntco de | Eigen vermogen | Nettoresultaat | ||
Aantal | % | % | (+) of (-) (in eenheden) | |||||
FreshMeals 0884649304 Naamloze vennootschap Xxxx 0 0000 Xxxxxxxxxx XXXXXX | Aandelen op naam | 85.915 | 100 | 2021-12-31 | EUR | 18.085.812 | 3.062.559 | |
Pasta Food Company Sp z.o.o. Buitenlandse entiteit Xxxxx Xxxxxxxxxxxxx 00 X 00-000 Xxxxxxxx XXXXX | Aandelen op naam | 10.000 | 100 | 2020-12-31 | PLN | 42.298.024 | 9.959.044 | |
Pluma 0404057854 Naamloze vennootschap Xxxxxx xxx xxx Xxxxxxxxxxx 0 0000 Xxxxxxxxx XXXXXX | Aandelen op naam | 1 | 0,01 | 99,99 | 2021-12-31 | EUR | 13.218.378 | 434.702 |
Xxxxxxx Xxxxxxx SAS Buitenlandse entiteit XX Xxxxxx Xxxxxxxxxx - XX 00 00000 Xxxxxxx - Xxxxx XXXXXXXXX | aandelen op naam | 1.786.361 | 100 | 2020-12-31 | EUR | 16.293.474 | 2.464.911 | |
TerBeke-Pluma 0475089271 Naamloze vennootschap Xxxxxx Xxx xxx Xxxxxxxxxxx 0 0000 Xxxxxxxxx XXXXXX | aandelen op naam | 209.432 | 99,99 | 0,01 | 2021-12-31 | EUR | 107.283.590 | 28.167.785 |
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaa | r |
OVERIGE GELDBELEGGINGEN Aandelen en geldbeleggingen andere dan vastrentende beleggingen 51 Aandelen - Boekwaarde verhoogd met het niet-opgevraagde bedrag 8681 Aandelen - Niet-opgevraagd bedrag 8682 Edele metalen en kunstwerken 8683 Vastrentende effecten 52 Vastrentende effecten uitgegeven door kredietinstellingen 8684 Termijnrekeningen bij kredietinstellingen 53 Met een resterende looptijd of opzegtermijn van hoogstens één maand 8686 meer dan één maand en hoogstens één jaar 8687 meer dan één jaar 8688 Hierboven niet-opgenomen overige geldbeleggingen 8689 | |||
Boekjaar | |||
OVERLOPENDE REKENINGEN | |||
Uitsplitsing van de post 490/1 van de activa indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt | |||
Fee Club Deal | 205.218 | ||
Software licenties | 469.326 | ||
Vooruitbetaalde verzekeringen | 522.396 | ||
Overige over te dragen kosten | 160.647 | ||
N° | 0421364139 | VOL-kap 6.6 |
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
100P | XXXXXXXXXX | 5.000.878 |
(000) | 0.000.000 |
STAAT VAN HET KAPITAAL EN DE AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR
STAAT VAN HET KAPITAAL
Kapitaal
Codes | Bedragen | Aantal aandelen |
76.221 | 26.936 | |
5.077.099 | 1.794.217 | |
8702 | XXXXXXXXXX | 615.527 |
8703 | XXXXXXXXXX | 1.178.690 |
Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar
Wijzigingen tijdens het boekjaar
Kapitaalverhoging keuzedividend
Samenstelling van het kapitaal Soorten aandelen
gewone aandelen dividendgerechtigd
Codes | Niet-opgevraagd bedrag | Opgevraagd, niet-gestort bedrag |
(101) 8712 | XXXXXXXXXX | XXXXXXXXXX |
Aandelen op naam Gedematerialiseerde aandelen
Niet-gestort kapitaal
Niet-opgevraagd kapitaal Opgevraagd, niet-gestort kapitaal
Aandeelhouders die nog moeten volstorten
Codes | Boekjaar |
8721 | |
8722 | |
8731 | |
8732 | |
8740 | |
8741 | |
8742 | |
8745 | |
8746 | |
8747 | |
8751 | 4.728.503 |
Eigen aandelen
Gehouden door de vennootschap zelf Kapitaalbedrag
Aantal aandelen Gehouden door haar dochters
Kapitaalbedrag Aantal aandelen
Verplichtingen tot uitgifte van aandelen
Als gevolg van de uitoefening van conversierechten Bedrag van de lopende converteerbare leningen Bedrag van het te plaatsen kapitaal
Maximum aantal uit te geven aandelen
Als gevolg van de uitoefening van inschrijvingsrechten Aantal inschrijvingsrechten in omloop
Bedrag van het te plaatsen kapitaal Maximum aantal uit te geven aandelen
Codes | Boekjaar |
8761 8762 8771 8781 |
Toegestaan, niet-geplaatst kapitaal
Aandelen buiten kapitaal
Verdeling
Aantal aandelen
Daaraan verbonden stemrecht Uitsplitsing volgens de aandeelhouders
Aantal aandelen gehouden door de vennootschap zelf Aantal aandelen gehouden door haar dochters
Boekjaar
BIJKOMENDE TOELICHTING MET BETREKKING TOT DE INBRENG (WAARONDER DE INBRENG IN NIJVERHEID)
AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR VAN DE VENNOOTSCHAP OP DE DATUM VAN JAARAFSLUITING
zoals die blijkt uit de kennisgevingen die de vennootschap heeft ontvangen overeenkomstig artikel 7:225 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, artikel 14, 4de lid van de wet van 2 mei 2007 op de openbaarmaking van belangrijke deelnemingen of artikel 5 van het koninklijk besluit van 21 augustus 2008 houdende nadere regels betreffende bepaalde multilaterale handelsfaciliteiten.
NAAM van de personen die maatschappelijke rechten van de vennootschap in eigendom hebben, met vermelding van het ADRES (van de zetel, zo het een rechtspersoon betreft) en van het ONDERNEMINGSNUMMER, zo het een onderneming naar Belgisch recht betreft | Aangehouden maatschappelijke rechten | |||
Aard | Aantal stemrechten | % | ||
Verbonden aan effecten | Niet verbonden aan effecten | |||
In toepassing van de wet van 2 maart 1989, artikel 4§2, werden in 2017 de volgende kennisgevingen ontvangen van deelnemingen in het kapitaal van Ter Beke NV:
Datum | Kennisgevende aandeelhouders | % aandelen |
kennisgeving | op datum van | |
kennisgeving |
10 juli 2017 Stichting Coovan 65,25%
Codes | Boekjaar |
8801 | 1.357.143 |
8811 | |
8821 | |
8831 | |
8841 | 1.357.143 |
8851 | |
8861 | |
8871 | |
8881 | |
8891 | |
8901 | |
(00) | 0.000.000 |
8802 | 72.975.199 |
8812 | |
8822 | |
8832 | |
8842 | 72.975.199 |
8852 | |
8862 | |
8872 | |
8882 | |
8892 | |
8902 | |
8912 | 72.975.199 |
8803 | |
8813 | |
8823 | |
8833 | |
8843 | |
8853 | |
8863 | |
8873 | |
8883 | |
8893 | |
8903 | |
8913 |
STAAT VAN DE SCHULDEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (PASSIVA)
UITSPLITSING VAN DE SCHULDEN MET EEN OORSPRONKELIJKE LOOPTIJD VAN MEER DAN ÉÉN JAAR, NAARGELANG HUN RESTERENDE LOOPTIJD
Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen
Financiële schulden Achtergestelde leningen
Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen
Overige leningen Handelsschulden
Leveranciers
Te betalen wissels Vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden
Totaal der schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen
Schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar
Financiële schulden Achtergestelde leningen
Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen
Overige leningen Handelsschulden
Leveranciers
Te betalen wissels Vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden
Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar
Schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar
Financiële schulden Achtergestelde leningen
Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen
Overige leningen Handelsschulden
Leveranciers
Te betalen wissels Vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden
Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar
Codes | Boekjaar |
8921 8931 8941 8951 8961 8971 8981 8991 9001 9011 9021 9051 9061 8922 8932 8942 8952 8962 8972 8982 8992 9002 9012 9022 9032 9042 9052 | |
0000 |
XXXXXXXXXXXX SCHULDEN (BEGREPEN IN DE POSTEN 17 EN 42/48 VAN DE PASSIVA)
Door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden
Financiële schulden Achtergestelde leningen
Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen
Overige leningen Handelsschulden
Leveranciers
Te betalen wissels Vooruitbetalingen op bestellingen
Schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten Overige schulden
Totaal van de door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden
Schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de vennootschap
Financiële schulden Achtergestelde leningen
Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen
Overige leningen Handelsschulden
Leveranciers
Te betalen wissels Vooruitbetalingen op bestellingen
Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten Belastingen
Bezoldigingen en sociale lasten Overige schulden
Codes | Boekjaar |
9072 | |
9073 | |
450 | 344.190 |
9076 | |
9077 | 699.213 |
Totaal der schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de vennootschap
SCHULDEN MET BETREKKING TOT BELASTINGEN, BEZOLDIGINGEN EN SOCIALE LASTEN
Belastingen (posten 450/3 en 179 van de passiva)
Vervallen belastingschulden Niet-vervallen belastingschulden Geraamde belastingschulden
Bezoldigingen en sociale lasten (posten 454/9 en 179 van de passiva) Vervallen schulden ten aanzien van de Rijksdienst voor Sociale Zekerheid Andere schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten
Boekjaar
OVERLOPENDE REKENINGEN
Uitsplitsing van de post 492/3 van de passiva indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
740 | ||
9086 | 51 | 49 |
9087 | 48 | 46,9 |
9088 | 79.971 | 78.044 |
620 | 3.564.279 | 3.909.574 |
621 | 1.018.509 | 1.109.507 |
622 | 270.182 | 300.845 |
623 | 319.610 | 202.054 |
624 |
BEDRIJFSRESULTATEN
BEDRIJFSOPBRENGSTEN
NETTO-OMZET
Uitsplitsing per bedrijfscategorie Uitsplitsing per geografische markt
Andere bedrijfsopbrengsten
Exploitatiesubsidies en vanwege de overheid ontvangen compenserende bedragen
BEDRIJFSKOSTEN
Werknemers waarvoor de vennootschap een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die zijn ingeschreven in het algemeen personeelsregister
Totaal aantal op de afsluitingsdatum
Gemiddeld personeelsbestand berekend in voltijdse equivalenten Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren
Personeelskosten
Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen Andere personeelskosten
Ouderdoms- en overlevingspensioenen
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
635 | ||
9110 | ||
9111 | ||
9112 | ||
9113 | ||
9115 | 293.000 | |
9116 | 293.000 | |
640 | 6.667 | 6.151 |
641/8 | 251.290 | 31.961 |
9096 | ||
9097 | 0,1 | 0,2 |
9098 | 94 | 438 |
617 | 17.991 | 10.904 |
Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verplichtingen
Toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) (+)/(-)
Waardeverminderingen
Op voorraden en bestellingen in uitvoering Geboekt
Teruggenomen
Op handelsvorderingen Geboekt Teruggenomen
Voorzieningen voor risico's en kosten
Toevoegingen
Bestedingen en terugnemingen
Andere bedrijfskosten Bedrijfsbelastingen en -taksen Andere
Uitzendkrachten en ter beschikking van de vennootschap gestelde personen
Totaal aantal op de afsluitingsdatum
Gemiddeld aantal berekend in voltijdse equivalenten Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren
Kosten voor de vennootschap
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
9125 9126 754 6501 6502 6510 6511 653 6560 6561 654 655 | 4.874 40.044 719.026 0 | 8.295 79.696 801.515 354 60.586 93.648 |
FINANCIËLE RESULTATEN
RECURRENTE FINANCIËLE OPBRENGSTEN
Andere financiële opbrengsten
Door de overheid toegekende subsidies, aangerekend op de resultatenrekening Kapitaalsubsidies
Interestsubsidies
Uitsplitsing van de overige financiële opbrengsten Gerealiseerde wisselkoersverschillen
Andere
Andere
Positieve wisselkoersverschillen
RECURRENTE FINANCIËLE KOSTEN
Afschrijving van kosten bij uitgifte van leningen Geactiveerde interesten Waardeverminderingen op vlottende activa
Geboekt Teruggenomen
Andere financiële kosten
Bedrag van het disconto ten laste van de vennootschap bij de verhandeling van vorderingen
Voorzieningen met financieel karakter
Toevoegingen
Bestedingen en terugnemingen
Uitsplitsing van de overige financiële kosten
Gerealiseerde wisselkoersverschillen
Resultaten uit de omrekening van vreemde valuta
Andere Bankkosten Diversen
Negatieve wisselkoersverschillen Kosten rente-instrumenten
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
76 | 1.334.723 | 27.852.714 |
(76A) | ||
760 | ||
7620 | ||
7630 | ||
764/8 | ||
(76B) | 1.334.723 | 27.852.714 |
761 | ||
7621 | ||
7631 | 1.334.723 | 27.852.714 |
769 | ||
66 | ||
(66A) | ||
660 | ||
6620 | ||
6630 | ||
664/7 | ||
6690 | ||
(66B) | ||
661 | ||
6621 | ||
6631 | ||
668 | ||
6691 |
OPBRENGSTEN EN KOSTEN VAN UITZONDERLIJKE OMVANG OF UITZONDERLIJKE MATE VAN VOORKOMEN
NIET-RECURRENTE OPBRENGSTEN
Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten
Terugneming van afschrijvingen en van waardeverminderingen op immateriële en materiële vaste activa
Terugneming van voorzieningen voor niet-recurrente bedrijfsrisico's en - kosten
Meerwaarden bij de realisatie van immateriële en materiële vaste activa Andere niet-recurrente bedrijfsopbrengsten
Niet-recurrente financiële opbrengsten
Terugneming van waardeverminderingen op financiële vaste activa
Terugneming van voorzieningen voor niet-recurrente financiële risico's en kosten
Meerwaarden bij de realisatie van financiële vaste activa Andere niet-recurrente financiële opbrengsten
NIET-RECURRENTE KOSTEN
Niet-recurrente bedrijfskosten
Niet-recurrente afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa
Voorzieningen voor niet-recurrente bedrijfsrisico's en -kosten: toevoegingen (bestedingen)
Minderwaarden bij de realisatie van immateriële en materiële vaste activa Andere niet-recurrente bedrijfskosten
(+)/(-)
Als herstructureringskosten geactiveerde niet-recurrente bedrijfskosten (-)
Niet-recurrente financiële kosten
Waardeverminderingen op financiële vaste activa
Voorzieningen voor niet-recurrente financiële risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen)
Minderwaarden bij de realisatie van financiële vaste activa Andere niet-recurrente financiële kosten
(+)/(-)
Als herstructureringskosten geactiveerde niet-recurrente financiële kosten (-)
Codes | Boekjaar |
9134 | 344.190 |
9135 | 0 |
9136 | |
9137 | 344.190 |
9138 | |
9139 | |
9140 | |
471.593 | |
-2.450.000 | |
-1.334.723 | |
-4.009.313 |
BELASTINGEN EN TAKSEN
BELASTINGEN OP HET RESULTAAT
Belastingen op het resultaat van het boekjaar
Verschuldigde of betaalde belastingen en voorheffingen
Geactiveerde overschotten van betaalde belastingen en voorheffingen Geraamde belastingsupplementen
Belastingen op het resultaat van vorige boekjaren
Verschuldigde of betaalde belastingsupplementen
Geraamde belastingsupplementen of belastingen waarvoor een voorziening werd gevormd
Belangrijkste oorzaken van de verschillen tussen de winst vóór belastingen, zoals die blijkt uit de jaarrekening, en de geraamde belastbare winst
Verworpen uitgaven Ontvangen dividenden
Gerealiseerde meerwaarde op financieel vast actief Gebruik overgedragen DBI aftrek
Boekjaar
Invloed van de niet-recurrente resultaten op de belastingen op het resultaat van het boekjaar
Codes | Boekjaar |
9141 | 4.479.277 |
9142 | |
4.479.277 | |
9144 |
Bronnen van belastinglatenties
Actieve latenties
Gecumuleerde fiscale verliezen die aftrekbaar zijn van latere belastbare winsten Andere actieve latenties
DBI aftrek
Passieve latenties
Uitsplitsing van de passieve latenties
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
9145 | 1.622.377 | 1.291.413 |
9146 | 33.291 | |
9147 | 1.176.507 | 1.311.846 |
9148 | 689.908 | 681.757 |
BELASTING OP DE TOEGEVOEGDE WAARDE EN BELASTINGEN TEN LASTE VAN DERDEN
In rekening gebrachte belasting op de toegevoegde waarde
Aan de vennootschap (aftrekbaar) Door de vennootschap
Ingehouden bedragen ten laste van derden bij wijze van
Bedrijfsvoorheffing Roerende voorheffing
Codes | Boekjaar |
9149 9150 9151 9153 91611 91621 91631 91711 91721 91811 91821 91911 91921 92011 92021 |
NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN
DOOR DE VENNOOTSCHAP GESTELDE OF ONHERROEPELIJK BELOOFDE PERSOONLIJKE ZEKERHEDEN ALS WAARBORG VOOR SCHULDEN OF VERPLICHTINGEN VAN DERDEN
Waarvan
Door de vennootschap geëndosseerde handelseffecten in omloop
Door de vennootschap getrokken of voor aval getekende handelseffecten
Maximumbedrag ten belope waarvan andere verplichtingen van derden door de vennootschap zijn gewaarborgd
ZAKELIJKE ZEKERHEDEN
Zakelijke zekerheden die door de vennootschap op haar eigen activa werden gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden en verplichtingen van de vennootschap
Hypotheken
Boekwaarde van de bezwaarde activa Bedrag van de inschrijving
Voor de onherroepelijke mandaten tot hypothekeren, het bedrag waarvoor de volmachthebber krachtens het mandaat inschrijving mag nemen
Pand op het handelsfonds
Maximumbedrag waarvoor de schuld is gewaarborgd en waarvoor registratie plaatsvindt
Voor de onherroepelijke mandaten tot verpanding van het handelsfonds, het bedrag waarvoor de volmachthebber krachtens het mandaat tot registratie mag overgaan
Pand op andere activa of onherroepelijke mandaten tot verpanding van andere activa Boekwaarde van de bezwaarde activa
Maximumbedrag waarvoor de schuld is gewaarborgd
Gestelde of onherroepelijk beloofde zekerheden op nog te verwerven activa Bedrag van de betrokken activa
Maximumbedrag waarvoor de schuld is gewaarborgd Voorrecht van de verkoper
Boekwaarde van het verkochte goed Bedrag van de niet-betaalde prijs
Codes | Boekjaar |
91612 91622 91632 91712 91722 91812 91822 91912 91922 92012 92022 |
Zakelijke zekerheden die door de venootschap op haar eigen activa werden gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden en verplichtingen van derden
Hypotheken
Boekwaarde van de bezwaarde activa Bedrag van de inschrijving
Voor de onherroepelijke mandaten tot hypothekeren, het bedrag waarvoor de volmachthebber krachtens het mandaat inschrijving mag nemen
Pand op het handelsfonds
Maximumbedrag waarvoor de schuld is gewaarborgd en waarvoor registratie plaatsvindt
Voor de onherroepelijke mandaten tot verpanding van het handelsfonds, het bedrag waarvoor de volmachthebber krachtens het mandaat tot registratie mag overgaan
Pand op andere activa of onherroepelijke mandaten tot verpanding van andere activa Boekwaarde van de bezwaarde activa
Maximumbedrag waarvoor de schuld is gewaarborgd
Gestelde of onherroepelijk beloofde zekerheden op nog te verwerven activa Bedrag van de betrokken activa
Maximumbedrag waarvoor de schuld is gewaarborgd Voorrecht van de verkoper
Codes | Boekjaar |
9213 9214 9215 9216 |
Boekwaarde van het verkochte goed Bedrag van de niet-betaalde prijs
GOEDEREN EN WAARDEN GEHOUDEN DOOR DERDEN IN HUN NAAM MAAR TEN BATE EN OP RISICO VAN DE VENNOOTSCHAP, VOOR ZOVER DEZE GOEDEREN EN WAARDEN NIET IN DE BALANS ZIJN OPGENOMEN
BELANGRIJKE VERPLICHTINGEN TOT AANKOOP VAN VASTE ACTIVA
BELANGRIJKE VERPLICHTINGEN TOT VERKOOP VAN VASTE ACTIVA
TERMIJNVERRICHTINGEN
Gekochte (te ontvangen) goederen Verkochte (te leveren) goederen Gekochte (te ontvangen) deviezen Verkochte (te leveren) deviezen
Boekjaar
VERPLICHTINGEN VOORTVLOEIEND UIT DE TECHNISCHE WAARBORGEN VERBONDEN AAN REEDS GEPRESTEERDE VERKOPEN OF DIENSTEN
Boekjaar
BEDRAG, AARD EN VORM VAN BELANGRIJKE HANGENDE GESCHILLEN EN ANDERE BELANGRIJKE VERPLICHTINGEN
REGELING INZAKE HET AANVULLEND RUST- OF OVERLEVINGSPENSIOEN TEN BEHOEVE VAN DE PERSONEELS- OF DIRECTIELEDEN
Beknopte beschrijving
Het kaderpersoneel en de bedienden zijn gedekt door een aanvullend rust- en overlevingspensioen. Een groepsverzekering dekt de hieruit voortvloeiende verplichtingen .
Om deze verplichtingen en de pensioenkosten te bepalen werd de 'projected unit credit' methode gebruikt.
De gewaardeerde pensioenuitkering betreft alleen de minimum uitkering zoals beschreven in artikel 24 van de WAP/LPC.
Genomen maatregelen om de daaruit voortvloeiende kosten te dekken
Codes | Boekjaar |
9220 |
PENSIOENEN DIE DOOR DE VENNOOTSCHAP ZELF WORDEN GEDRAGEN
Geschat bedrag van de verplichtingen die voortvloeien uit reeds gepresteerd werk
Basis en wijze waarop dit bedrag wordt berekend
Boekjaar
AARD EN FINANCIËLE GEVOLGEN VAN MATERIËLE GEBEURTENISSEN DIE ZICH NA BALANSDATUM
HEBBEN VOORGEDAAN en die niet in de resultatenrekening of balans worden weergegeven
Boekjaar
AAN- OF VERKOOPVERBINTENISSEN DIE DE VENNOOTSCHAP ALS OPTIESCHRIJVER VAN CALL- EN PUTOPTIES HEEFT
Boekjaar
AARD, ZAKELIJK DOEL EN FINANCIËLE GEVOLGEN VAN BUITENBALANS REGELINGEN
Mits de risico's of voordelen die uit dergelijke regelingen voortvloeien van enige betekenis zijn en voor zover de openbaarmaking van dergelijke risico's of voordelen noodzakelijk is voor de beoordeling van de financiële positie van de vennootschap
4.907.643
457.234
Boekjaar
ANDERE NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN (met inbegrip van deze die niet kunnen worden becijferd)
Huurgarantie gebouwen
Diverse verbintenissen - garanties
De vennootschap is lid van een BTW eenheid gevormd met FreshMeals NV, Come a Casa SA, Les Nutons SA, TerBeke-Pluma NV, Pluma NV, Heku NV, Ter Beke Vleeswarenproduktie NV en Ter Beke Immo NV.
Overeenkomstig artikel 51ter WBTW is elk lid van de BTW-eenheid ten opzichte van de Staat hoofdelijk gehouden tot de voldoening van de BTW, de intresten de geldboeten en de kosten die opeisbaar zijn ingevolge de handelingen van de leden van de BTW-eenheid
De groep heeft vandaag geen kennis van geschillen met de BTW-administratie die de aansprakelijheid van de leden in het gedrang zou kunnen brengen.
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
(280/1) | 186.212.617 | 228.215.859 |
(000) | 000.000.000 | 179.432.304 |
9271 | ||
9281 | 34.183.556 | 48.783.556 |
9291 | 89.655.914 | 92.081.704 |
9301 | ||
9311 | 89.655.914 | 92.081.704 |
9321 | ||
9331 | ||
9341 | ||
9351 | 95.333.900 | 122.799.675 |
9361 | ||
9371 | 95.333.900 | 122.799.675 |
9381 | 4.907.643 | 7.494.568 |
9391 | ||
9401 | ||
9421 | 3.329.249 | 10.077.714 |
9431 | 3.027.938 | 2.577.249 |
9441 | ||
9461 | 300.018 | |
9471 | ||
9481 | 1.334.723 | 27.852.714 |
9491 |
BETREKKINGEN MET VERBONDEN ONDERNEMINGEN, GEASSOCIEERDE ONDERNEMINGEN EN DE ANDERE ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT
VERBONDEN ONDERNEMINGEN
Financiële vaste activa Deelnemingen Achtergestelde vorderingen Andere vorderingen
Vorderingen
Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar
Geldbeleggingen Aandelen Vorderingen
Schulden
Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar
Persoonlijke en zakelijke zekerheden
Door de vennootschap gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van verbonden ondernemingen
Door verbonden ondernemingen gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van de vennootschap
Andere betekenisvolle financiële verplichtingen Financiële resultaten
Opbrengsten uit financiële vaste activa Opbrengsten uit vlottende activa Andere financiële opbrengsten
Kosten van schulden Andere financiële kosten
Realisatie van vaste activa Verwezenlijkte meerwaarden Verwezenlijkte minderwaarden
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
9253 9263 9273 9283 9293 9303 9313 9353 9363 9373 9383 9393 9403 9252 9262 9272 9282 9292 9302 9312 9352 9362 9372 |
GEASSOCIEERDE ONDERNEMINGEN
Financiële vaste activa Deelnemingen Achtergestelde vorderingen Andere vorderingen
Vorderingen
Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar
Schulden
Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar
Persoonlijke en zakelijke zekerheden
Door de vennootschap gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van geassocieerde ondernemingen
Door geassocieerde ondernemingen gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van de vennootschap
Andere betekenisvolle financiële verplichtingen
ANDERE ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT
Financiële vaste activa Deelnemingen Achtergestelde vorderingen Andere vorderingen
Vorderingen
Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar
Schulden
Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar
Boekjaar
TRANSACTIES MET VERBONDEN PARTIJEN BUITEN NORMALE MARKTVOORWAARDEN
Vermelding van dergelijke transacties indien zij van enige betekenis zijn, met opgave van het bedrag van deze transacties, de aard van de betrekking met de verbonden partij, alsmede andere informatie over de transacties die nodig is voor het verkrijgen van inzicht in de financiële positie van de vennootschap
Bij gebrek aan wettelijke criteria die toelaten om transacties buiten normale marktvoorwaarden te identificeren, kon geen informatie worden opgenomen
Codes | Boekjaar |
9500 9501 9502 9503 9504 | 1.902.890 |
FINANCIËLE BETREKKINGEN MET
BESTUURDERS EN ZAAKVOERDERS, NATUURLIJKE OF RECHTSPERSONEN DIE DE VENNOOTSCHAP RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS CONTROLEREN ZONDER VERBONDEN ONDERNEMINGEN TE ZIJN, OF ANDERE ONDERNEMINGEN DIE DOOR DEZE PERSONEN RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS GECONTROLEERD WORDEN
Uitstaande vorderingen op deze personen
Voornaamste voorwaarden betreffende de vorderingen, interestvoet, looptijd, eventueel afgeloste of afgeschreven bedragen of bedragen waarvan werd afgezien
Waarborgen toegestaan in hun voordeel
Andere betekenisvolle verplichtingen aangegaan in hun voordeel
Rechtstreekse en onrechtstreekse bezoldigingen en ten laste van de resultatenrekening toegekende pensioenen, voor zover deze vermelding niet uitsluitend of hoofdzakelijk betrekking heeft op de toestand van een enkel identificeerbaar persoon
Aan bestuurders en zaakvoerders
Codes | Boekjaar |
9505 | 65.000 |
95061 | 3.800 |
95062 | |
95063 | |
95081 | |
95082 | |
95083 |
Aan oud-bestuurders en oud-zaakvoerders
DE COMMISSARIS(SEN) EN DE PERSONEN MET WIE HIJ (ZIJ) VERBONDEN IS (ZIJN)
Bezoldiging van de commissaris(sen)
Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door de commissaris(sen)
Andere controleopdrachten Belastingadviesopdrachten
Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten
Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door personen met wie de commissaris(sen) verbonden is (zijn)
Andere controleopdrachten Belastingadviesopdrachten
Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten
Vermeldingen in toepassing van het artikel 3:64, §2 en §4 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen
In overeenstemming met art.133/2, bevestigen we dat - beoordeeld over de resterende periode van het 3-jarig audit mandaat (2019-2021) startend vanaf 1 januari 2019, de erelonen voor niet-audit diensten gefactureerd door Deloitte Bedrijfsrevisoren aan de vennootschap, haar dochter- en moedervennootschappen, niet hoger zijn dan de gefactureerde erelonen voor het audit mandaat door Deloitte Bedrijfsrevisoren aan deze vennootschappen.
AFGELEIDE FINANCIËLE INSTRUMENTEN DIE NIET GEWAARDEERD ZIJN OP BASIS VAN DE REËLE WAARDE
VOOR IEDERE CATEGORIE AFGELEIDE FINANCIËLE INSTRUMENTEN DIE NIET GEWAARDEERD ZIJN OP BASIS VAN DE REËLE WAARDE
Boekjaar | Vorig boekjaar | ||||||
Categorie afgeleide financiële instrumenten | Ingedekt risico | Speculatie / dekking | Omvang | Boekwaarde | Reële waarde | Boekwaarde | Reële waarde |
Interest rate swap | Intrestrisico | Dekking | 3 | -376.198 | -701.382 | ||
Interest rate cap | Intrestrisico | Dekking | 1 | 3.368 | 1.147 | ||
Cap / Floor | Intrestrisico | Dekking | 4 | 124.528 | 244.537 | ||
Boekwaarde | Reële waarde |
FINANCIËLE VASTE ACTIVA GEBOEKT TEGEN EEN HOGER BEDRAG DAN HUN REËLE WAARDE
Bedrag van de afzonderlijke activa of van passende groepen ervan
Redenen waarom de boekwaarde niet is verminderd
Elementen die toelaten te veronderstellen dat de boekwaarde zal kunnen worden gerealiseerd
VERKLARING BETREFFENDE DE GECONSOLIDEERDE JAARREKENING
INLICHTINGEN TE VERSTREKKEN DOOR ELKE VENNOOTSCHAP DIE ONDERWORPEN IS AAN DE BEPALINGEN VAN HET WETBOEK VAN VENNOOTSCHAPPEN EN VERENIGINGEN INZAKE DE GECONSOLIDEERDE JAARREKENING
De onderneming heeft een geconsolideerde jaarrekening en een geconsolideerd jaarverslag opgesteld en openbaar gemaakt
INLICHTINGEN DIE MOETEN WORDEN VERSTREKT DOOR DE VENNOOTSCHAP INDIEN ZIJ DOCHTERVENNOOTSCHAP OF GEMEENSCHAPPELIJKE DOCHTERVENNOOTSCHAP IS
Naam, volledig adres van de zetel en, zo het een onderneming naar Belgisch recht betreft, het ondernemingsnummer van de moederonderneming(en) en de aanduiding of deze moederonderneming(en) een geconsolideerde jaarrekening, waarin haar jaarrekening door consolidatie opgenomen is, opstelt (opstellen) en openbaar maakt (maken)*:
Codes | Boekjaar |
9507 | 324.000 |
95071 | 20.000 |
95072 | |
95073 | |
9509 | 69.000 |
95091 | |
95092 | |
95093 |
FINANCIËLE BETREKKINGEN VAN DE GROEP WAARVAN DE VENNOOTSCHAP AAN HET HOOFD STAAT IN BELGIË MET DE COMMISSARIS(SEN) EN DE PERSONEN MET WIE HIJ (ZIJ) VERBONDEN IS (ZIJN)
VERMELDINGEN IN TOEPASSING VAN HET ARTIKEL 3:65, §4 EN §5 VAN HET WETBOEK VAN VENNOOTSCHAPPEN EN VERENIGINGEN
Bezoldiging van de commissaris(sen) voor de uitoefening van een mandaat van commissaris op het niveau van de groep waarvan de vennootschap die de informatie publiceert aan het hoofd staat
Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd bij deze groep door de commissaris(sen)
Andere controleopdrachten Belastingadviesopdrachten
Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten
Bezoldiging van de personen met wie de commissaris(sen) verbonden is (zijn) voor de uitoefening van een mandaat van commissaris op het niveau van de groep waarvan de vennootschap die de informatie publiceert aan het hoofd staat
Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd bij deze groep door personen met wie de commissaris(sen) verbonden is (zijn)
Andere controleopdrachten Belastingadviesopdrachten
Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten
Vermeldingen in toepassing van het artikel 3:64, §2 et §4 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen
- Oprichtingskosten omvatten de rechtstreeks toewijsbare kosten met betrekking tot kapitaalverhogingen en
uitgifte van achtergestelde automatisch converteerbare leningen. De kosten worden lineair afgeschreven over 5 jaar.
- De immateriële vaste activa omvatten hoofdzakelijk de investering in een ERP beheerssoftware. Ze worden opgenomen tegen aanschaffingswaarde en/of vervaardigingsprijs, die bestaat uit alle directe kosten gedaan om het actief gebruiksklaar te maken. De ERP kosten worden voor een volledig jaar afgeschreven vanaf het ogenblik dat de activa bedrijfsklaar zijn volgens de lineaire methode over 5 jaar. Vanaf 2003 wordt pro rata temporis afgeschreven conform de nieuwe wetgeving.
- De materiële vaste activa worden opgenomen aan aanschaffingswaarde. Zij worden afgeschreven volgens de lineaire en degressieve methodes. De voornaamste afschrijvingspercentages zijn de volgende:
A. gebouwen: 5L, 5D en 10D
B. installaties, machines en uitrusting: 10L, 20L, 20D en 33L
C. meubilair en rollend materieel: 10L, 10D, 20D, 20L en 33L
D. leasing en soortgelijke rechten: 20L
E. overige materiële vaste activa: 10D en 20D
F. activa in aanbouw: 5L en 10L
- de vorderingen en schulden worden gewaardeerd tegen hun nominale waarde. Waardeverminderingen op vorderingen worden geboekt indien er onzekerheid bestaat omtrent de invorderbaarheid van de betreffende vorderingen. De vorderingen en schulden, uitgedrukt in vreemde munt, worden omgezet in Euro aan de wisselkoers op balansdatum. De bedragen waarvoor een termijnwisselcontract werd afgesloten worden omgezet tegen de koers van het betreffende contract. Alle omrekeningsverschillen worden in de resultatenrekening geboekt.
- deelnemingen worden opgenomen tegen aanschaffingswaarde. Waardeverminderingen worden toegepast in het geval van duurzame minwaarden.
- geldbeleggingen worden gewaardeerd aan nominale waarde. Eigen aandelen worden gewaardeerd aan aanschaffingswaarde of aan marktwaarde - bepaald op basis van de beurskoers - indien deze lager is.
- kapitaalsubsidies worden in het resultaat opgenomen volgens de lineaire methode en voor een afschrijvingsduur die gelijk is aan diegene van de activa waarvoor de subsidies werden toegekend.
- voorzieningen worden aangelegd voor verplichtingen en voor alle andere duidelijk omschreven risico's die waarschijnlijk of zeker zijn op balansdatum en waarvan de bedragen vrij nauwkeurig kunnen worden ingeschat. De geactualiseerde waarden worden opgenomen in geval de bedragen slechts betaalbaar zijn op langere termijn.
- Uitgestelde belastingen worden erkend op de toegekende nog niet afgeschreven kapitaalsubsidies.
FINANCIELE INSTRUMENTEN
Op 26 juni 2018 rondde Ter Beke een lange termijnfinanciering af met een consortium van 3 banken in de vorm van een 'Revolving Credit Facility' (RCF). De looptijd van de RCF bedraagt 5 jaar, met een mogelijke verlenging van 2 maal 1 jaar. Hierdoor beschikt de groep voor 175 miljoen EUR aan gegarandeerde kredietlijnen, mogelijk uitbreidbaar tot 250 miljoen EUR.
Voor deze RCF werden geen waarborgen verstrekt. De RCF is conditioneel aan het respecteren van een netto financiële schuld voor toepassing IFRS16/gecorrigeerde EBITDA-ratio van 3 voor de groep. In geval van nieuwe acquisities wordt een tijdelijke overschrijding tot 3,5 geaccepteerd. Per 31 december 2021 werd een bedrag van 72,9 miljoen EUR opgenomen aan een variabele intrestvoet.
Deze convenant wordt telkens op de 30/06 en 31/12 cijfers getest. In 2021 voldoet de groep aan de convenant.
De Groep laat het gebruik van afgeleide financiële instrumenten enkel toe voor het beheer van operationele en financiële risico's
De Groep gebruikt afgeleide financiële instrumenten teneinde de risico's te beperken met betrekking tot ongunstige schommelingen in intrestpercentages en wisselkoersen.
Voor het gebruik van afgeleide financiële instrumenten wordt verwezen naar VOL 6.17.
In 2021 heeft de groep Ter Beke een akkoord bereikt met Sigma om diens activiteiten in België (Imperial) en Nederland (Stegeman) over te nemen.
De beoogde transactie, welke inmiddels reeds de medezeggenschap-goedkeuring van de ondernemingsraden kreeg, zal hopelijk in het tweede kwartaal van 2022 kunnen afgerond worden na de goedkeuring door de mededingingsautoriteiten. Deze nieuwe bedrijfscombinatie is bijgevolg nog niet opgenomen in de cifjers over 2021.
Van zodra de groep over verdere informatie beschikt, zal een communicatie volgen.
In het persbericht van de groep van 15 februari 2022 werd reeds melding gemaakt van de impact van de kostenstijgingen op het resultaat van de groep.
Sinds de publicatie op 15 februari begonnen ook de varkensprijzen aan een sterke stijging en stegen bepaade grondstofprijzen verder als gevolg van de oorlog in Oekraïne.
N° | 0421364139 | VOL-kap 7 |
ANDERE OVEREENKOMSTIG HET WETBOEK VAN VENNOOTSCHAPPEN EN VERENIGINGEN NEER TE LEGGEN DOCUMENTEN
JAARVERSLAG
TER BEKE NV
Beke 1
9950 Lievegem
RPR Gent (afdeling Gent) 0421.364.139 JAARVERSLAG 2021
Hierbij brengt de raad van bestuur verslag uit over haar beleid gedurende het boekjaar 2021.
1. Resultaten van de vennootschap
De resultatenrekening vertoont bedrijfsopbrengsten van 20.300.362,74 euro en een winst van 8.275.148,22 euro.
2. Activiteiten van de vennootschap
Ter Beke (Euronext Brussel: TERB) is een innovatief Belgisch voedingsconcern dat verse hartige voeding op de markt brengt in tal van Europese landen.
De groep heeft 2 kernactiviteiten: fijne vleeswaren en versbereide gerechten, beschikt over 12 industriële vestigingen in België, Nederland, Frankrijk, Polen en het Verenigd Koninkrijk en telt ongeveer 2750 medewerkers. Ter Beke realiseerde in 2021 een omzet van 696,9 miljoen EUR.
DIVISIE BEREIDE MAALTIJDEN
• produceert versbereide gerechten voor de Europese markt
• marktleider in koelverse lasagne in Europa
• 2 gespecialiseerde productiesites in België (Wanze en Marche-en-Famenne), 1 in Frankrijk (Mézidon-Vallée d’Auge), 1 in Polen (Opole) en 1 in het Verenigd Koninkrijk (Deeside)
• merknamen Come a casa®, Vamos® en Xxxxxxx Xxxxxxx® naast tal van distributiemerken
• telt ongeveer 1350 medewerkers
DIVISIE VLEESWAREN
• producent en versnijder van fijne vleeswaren voor de Benelux, het Verenigd Koninkrijk en Duitsland
• 2 productievestigingen in België (Wommelgem en Lievegem) en 1 in Nederland (Borculo)
• 6 centra voor versnijding en verpakking van vleeswaren waarvan 3 in België (Wommelgem, Lievegem en Veurne) en 3 in Nederland (Wijchen, Ridderkerk en Aalsmeer)
• innovatief in het segment van voorverpakte vleeswaren
• distributiemerken en eigen merknamen zoals Pluma®, Xxxxxx Xxxxxxx®;
• telt ongeveer 1400 medewerkers
Pagina 1/24
Kerncijfers:
2021 | 2020 | Wijziging | |
% | |||
Actief | |||
Immateriële vaste activa | - | 21 596,34 | -100,00 |
Materiële vaste activa | 2 612 030,48 | 2 993 294,07 | -12,74 |
Financiële vaste activa | 186 213 796,08 | 228 217 037,98 | -18,40 |
Vorderingen op meer dan één jaar | - | - | |
Vorderingen op ten hoogste één jaar | 90 264 123,89 | 92 753 050,06 | -2,68 |
Liquide middelen | 3 168 006,80 | 5 562 954,98 | -43,05 |
Overlopende rekeningen | 1 357 587,65 | 761 599,56 | 78,25 |
283 615 544,90 | 330 309 532,99 | -14,14 | |
Passief | |||
Kapitaal | 5 077 099,28 | 5 000 878,43 | 1,52 |
Uitgiftepremies | 54 494 980,12 | 51 780 631,37 | 5,24 |
Reserves | 3 360 092,44 | 3 360 092,44 | - |
Overgedragen resultaat | 38 724 297,54 | 37 626 017,32 | 2,92 |
Voorzieningen en uitgestelde belastingen | - | 293 000,00 | |
Schulden op meer dan één jaar | 72 975 198,74 | 98 371 631,72 | -25,82 |
Schulden op ten hoogste één jaar | 108 976 706,35 | 133 833 540,74 | -18,57 |
Overlopende rekeningen | 7 170,43 | 43 740,97 | -83,61 |
283 615 544,90 | 330 309 532,99 | -14,14 |
2021 | 2020 | Wijziging | |
% | |||
Resultatenrekening | |||
Bedrijfsopbrengsten | 20 300 362,74 | 19 501 783,29 | 4,09 |
Bedrijfskosten | -16 837 706,28 | -20 474 916,92 | -17,76 |
Bedrijfsresultaat | 3 462 656,46 | -973 133,63 | |
Financiële opbrengsten | 7 741 510,87 | 40 600 152,26 | -80,93 |
Financiële kosten | -2 592 018,49 | -3 070 069,84 | -15,57 |
Winst voor belastingen | 8 612 148,84 | 36 556 948,79 | |
Belastingen | -337 000,62 | -15 000,15 | |
Resultaat na belastingen | 8 275 148,22 | 36 541 948,64 |
Activa
Financiële vaste activa betreffen:
- de deelnemingen in de verschillende dochterondernemingen van de groep Ter Beke.
- de vorderingen op lange termijn aan dochterondernemingen van de groep Ter Beke.
Vorderingen op ten hoogste één jaar
betreffen hoofdzakelijk vorderingen op groepsondernemingen (cash pool)
Pagina 2/24
Passiva
Kapitaal en Uitgiftepremies
Het dividend over boekjaar 2020 werd uitgekeerd via een keuzedividend. De aandeelhouders van Ter Beke NV hebben voor 56,39% van hun dividendgerechtigde aandelen geopteerd voor de inbreng van hun dividendrechten in ruil voor nieuwe aandelen in plaats van de uitbetaling van het dividend in cash. Dit leidt voor Ter Beke tot een versterking van het eigen vermogen van 2.790.569,60 euro (kapitaal en uitgiftepremie) door middel van de creatie van 26.936 nieuwe aandelen.
Schulden op meer dan 1 jaar betreffen bankleningen
Op 26 juni 2018 rondde Ter Beke een lange termijnfinanciering af met een consortium van 3 banken in de vorm van een “Revolving Credit Facility” (RCF). De looptijd van de RCF bedraagt 5 jaar, met een mogelijke verlenging van 2 x 1 jaar.
Schulden op ten hoogste 1 jaar betreffen:
- aflossingen van leningen lange termijn
- korte termijnkredieten (straight loans) bij kredietinstellingen
- schulden aan groepsondernemingen (cash pool)
- te betalen dividenden
Resultatenrekeninq
De bedrijfsopbrengsten zijn vergelijkbaar met het vorig boekjaar en bevatten voornamelijk doorrekeningen aan groepsondernemingen.
3. Beschrijving van de voornaamste risico's en onzekerheden
Ter Beke NV oefent een aantal groepsgerelateerde diensten uit ten behoeve van de groepsmaatschappijen.
Hiervoor krijgt ze een vergoeding die voornamelijk gebaseerd is op een cost plus principe.
De voornaamste risico's voor de vennootschap betreffen de risico's voor de onderliggende participaties. In de mate dat één van haar participaties financiële problemen zou hebben, zou dit kunnen doorwegen op het vermogen van de vennootschap. Jaarlijks evalueert de raad van bestuur of duurzame waardeverminderingen dienen toegepast te worden op de boekwaarde van de deelnemingen in en vorderingen op verbonden ondernemingen. Op basis van het businessplan en rekening houdend met de jaarresultaten, oordeelt de raad van bestuur dat er geen (bijkomende) waardeverminderingen dienen geboekt te worden.
Voor een gedetailleerde beschrijving van de voornaamste risico's en onzekerheden van de groep Ter Beke verwijzen wij naar het geconsolideerd jaarverslag van Ter Beke NV (xxx.xxxxxxx.xx)
Pagina 3/24
4. Impact Covid-19
Covid-19 bleef een impact hebben op de operaties in 2021. Met name een verhoogde afwezigheid door ziekte en volatiele verkopen aan horeca-klanten alsook toeleveringsproblemen bleven een constante in 2021. Dankzij de inzet van alle medewerkers en de focus op preventieve maatregelen kon de groep de financiële impact op de resultaten echter beperkt houden.
5. Gebeurtenissen na balansdatum
Ontwikkelinqen die het leven van de vennootschap aanmerkelijk kunnen beïnvloeden
We verwijzen naar het persbericht van de groep van 15 februari 2022 in verband met de impact van de kostenstijgingen op het resultaat van de groep. Sinds de publicatie op 15 februari stegen de prijzen verder door en begonnen ook de varkensprijzen aan een sterke stijging en stegen kostprijzen van bepaalde grondstoffen verder door als gevolg van de oorlog in Oekraïne.
6. Onderzoek en ontwikkelinq
Ter Beke NV verricht geen bijzondere werkzaamheden op het gebied van onderzoek en ontwikkeling. Voor een gedetailleerde beschrijving van de werkzaamheden van de groep Ter Beke verwijzen wij opnieuw naar het geconsolideerd jaarverslag van Ter Beke NV (xxx.xxxxxxx.xx)
7. Financiële instrumenten
De Groep laat het gebruik van afgeleide financiële instrumenten enkel toe voor het beheer van operationele en financiële risico's. De Groep gebruikt afgeleide financiële instrumenten teneinde de risico's te beperken met betrekking tot ongunstige schommelingen in intrestpercentages en wisselkoersen.
8. Bijkantoren
Ter Beke NV bezit geen bijkantoren.
9. Strijdigheid van belangen
ln 2021 werden geen belangenconflicten (in de zin van artikel 7:96 WVV) gemeld in de raad van bestuur.
10. Verantwoording van de onafhankelijkheid en deskundigheid op het gebied van boekhouding en audit van tenminste één lid van het auditcomité
Alle leden van het auditcomité beschikken over een gedegen kennis van financieel management.
Pagina 4/24
11. Verklarinq inzake deuqdelijk bestuur over 2021
De Verklaring inzake deugdelijk bestuur is gebaseerd op artikel 3:6§2 en artikel 3:32 WVV en op de Corporate Governance Code 2020. Ze bevat de feitelijke informatie over het Corporate Governance beleid van Xxx Xxxx in 2021, inclusief:
• een beschrijving van de belangrijkste kenmerken van de interne controle- en risicobeheersingssystemen
• de vereiste wettelijke informatie
• de samenstelling van de bestuursorganen
• de werking van de bestuursorganen
• hun comités
• het remuneratieverslag
De verklaring bevat ook een aantal elementen van de niet-financiële informatie, zoals bedoeld in artikel 3:6 WVV.
Als referentiecode nemen we voor het boekjaar 2021 de Belgische Corporate Governance Code 2020. Deze code is publiek beschikbaar op xxx.xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx.xx .
Ons Corporate Governance Charter is gepubliceerd op xxx.xxxxxxx.xxx. In het charter verduidelijken we onze positie tegenover de bepalingen van de Corporate Governance Code 2020. We beschrijven er ook de andere Corporate Governance praktijken in, die we toepassen naast de Corporate Governance Code 2020. Het Corporate Governance Charter van de groep en de statuten van Ter Beke NV werden in 2020 aangepast in lijn met de Corporate Governance Code 2020 en het nieuwe Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen.
De wettelijke bepalingen rond Corporate Governance leven we na zoals beschreven in het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen van 2020 en in de bijzondere wetten in dit verband.
De groep volgt de 10 principes van de Corporate Governance Code. Volgende aanbevelingen van de Corporate Governance Code 2020 heeft de groep (nog) niet geïmplementeerd in 2021:
• Aanbeveling 7.6: De raad van bestuur heeft vooralsnog beslist om geen aandelengerelateerde vergoeding aan haar niet-uitvoerende leden te betalen en Aanbeveling 7.9: Aangezien er geen aandelen gerelateerde vergoeding is, werd ook geen drempel bepaald voor het aanhouden van aandelen door het uitvoerend management.
Xxx Xxxx geeft geen remuneratie in de vorm van aandelen. Dit is geldig voor zowel niet uitvoerende bestuurders als het uitvoerend management. Gezien het beperkte karakter van de vergoedingen acht de raad van bestuur het niet opportuun om de kost aan te gaan om een aandelen-plan op te zetten. Indien in de toekomst een plan zou worden overwogen zal de Raad van Bestuur zich tevens buigen over een lock-up van de aandelen gedurende een afdoende lange periode.
• Aanbeveling 7.12: De terugvordering van betaalde variabele remuneratie of de inhouding van variabele remuneratie. Gezien de beperkte remuneratie en het korte termijn karakter hiervan – alsook het feit dat de uitbetaling van variabele remuneratie pas gebeurt na het volledig afronden van de audit van de financiële cijfers en interne controles besliste de raad van bestuur om tot op heden geen claw-back clausule in te voeren.
Pagina 5/24
RAAD VAN BESTUUR
1. XXXX XXXXXXXX (°1955) – Fidigo NV
Volgde de opleiding Toegepaste Economische Wetenschappen (TEW) en Handelsingenieur aan de Universiteit van Antwerpen. Hij vervulde managementfuncties in productiebedrijven en detailhandelsbedrijven. Tot 2007 was hij voorzitter van de Groepsdirectie van V&D en lid van de raad van bestuur van Xxxxxx (Vendex/KBB). Xxxx Xxxxxxxx is voorzitter van de Raad van Commissarissen bij Stern Groep N.V., lid van de RvC bij Wielco BV en niet-uitvoerend bestuurder bij Van de Velde NV. Bij Wereldhave Belgium NV en JBC NV neemt hij het voorzitterschap op in de raad van bestuur. Xxxx Xxxxxxxx was CEO van Ter Beke van 2013 tot 2018. Sinds 1 juni 2018 is hij voorzitter. Het mandaat van Xxxx Xxxxxxxx zal aflopen na de algemene vergadering van
25 mei 2022.
2. XXXXX XXXXXXX (°1965) – Holbigenetics NV
Studeerde af als dierenarts in 1990, volgde een bijkomende opleiding in diergeneeskundig toezicht op eetwaren van dierlijke oorsprong en in de moleculair medische biotechnologie. Hij behaalde een doctoraat in de diergeneeskundige wetenschappen. Hij was jarenlang docent dierlijke productie en genetica. Hij is medeoprichter van BCC bv, Biomics and Chemics Consultancy, waar hij zaakvoerder is en verantwoordelijk is voor de uitbouw van het biologisch - genetische luik. De algemene vergadering van 28 mei 2020 benoemde Xxxxx Xxxxxxx tot bestuurder voor vier jaar, tot aan de algemene vergadering van 2024.
3. XXXXXXXXX XXXXXXX (°1967)
Is landbouwkundig en bedrijfskundig ingenieur. Ze heeft een diploma milieusanering en master in food culture op zak. Ze is werkzaam in Italië als freelance consultant. Bij Ter Beke is Xxxxxxxxx Xxxxxxx bestuurder sinds 2008. De algemene vergadering van 31 mei 2018 herbenoemde Xxxxxxxxx Xxxxxxx als bestuurder voor vier jaar, tot aan de algemene vergadering van 2022.
Een nieuw mandaat zal voorgesteld worden aan de algemene vergadering op 25 mei 2022. De benoeming van Famcoo Invest NV met als vast vertegenwoordiger Xxxxxxxxx Xxxxxxx zal voorgesteld worden.
4. XXXX XXX XXX XXXXX (°1957)
Genoot een opleiding Economische Wetenschappen, aangevuld met een MBA INSEAD. Na een korte periode bij Deloitte, Haskins & Sells startte hij bij familiebedrijf Pluma NV, dat in 2006 geïntegreerd werd binnen Ter Beke. De algemene vergadering van 29 mei 2019 benoemde Xxxx xxx xxx Xxxxx als bestuurder tot aan de algemene vergadering van 2023.
5. XXXX XXXXXXX (°1966) – Leading for Growth BV
Xxxx Xxxxxxx is Licentiaat in de Rechten (KU Leuven) en Licentiaat in Management (Vlekho), en heeft bijna 30 jaar van zijn carrière in de voedingsingrediëntenindustrie doorgebracht. Van 1990 tot 2002, ontwikkelde hij een carrière in de verkoop binnen Amylum / Tate & Lyle, waar hij Global Sales Director Food was gedurende zijn laatste 3 jaar in dit wereldleidend bedrijf van xxxxxxx, van granen afgeleide zoetstof & tarweproteïnen. Na twee jaar als Chief Sales & Marketing Officer in een toonaangevend Europees bedrijf van aluminium systemen (Reynaers Aluminium), keerde hij in 2004 terug naar de voedingsingrediënten business en vervoegde Puratos als Managing Director voor Centraal & Oost-Europa. Vanaf 2006 werd hij Gedelegeerd Bestuurder voor Azië-Pacific & Oost- Europa, en in 2014 vervoegde hij het Uitvoerend Comité van de Puratos Groep als Gedelegeerd Bestuurder voor Noord- & Oost-Europa, een regio met 28 dochterondernemingen. In 2020 nam hij de rol van Global Sales & Channels Director voor de groep op zich. Op 1 oktober 2021 vervoegde hij Xxx Xxxx als hun nieuwe CEO. Xxxx woont in Bonheiden, België, is gehuwd en heeft een tweeling van 23 jaar oud.
Pagina 6/24
6. XXX XXXXXXXX (°1963) – Xxx Xxxxxxxx BV
Is burgerlijk ingenieur en Doctor in Management (UGent). Ze is professor in Operations en Supply Chain Management aan Vlerick Business School en Universiteit Gent. Xxx Xxxxxxxx was bestuurslid en voorzitter van EurOMA (European Operations Management Association) en bestuurslid van POMS (Production and Operations Management Society in de VS). Momenteel is ze bestuurslid bij Picanol Group en North Sea Port. In 2014 sloot ze aan bij de raad van bestuur van Ter Beke als onafhankelijk bestuurder. Ze zetelt ook in het auditcomité en is voorzitter van het remuneratie- en benoemingscomité. Een verlenging van het mandaat zal worden voorgesteld aan de algemene vergadering op 25 mei 2022.
7. XXXXXXXXX XXXXX (°1957) – Deemanco BV
Behaalde een diploma Toegepaste Economische Wetenschappen aan de Universiteit Antwerpen, een master aan Vlerick Business School en behaalde het certificaat Insead International Directors Programme. Hij is General Manager van de beursgenoteerde holdingmaatschappij Solvac. Als ex-CFO heeft hij een brede ervaring. Hij is een allround financieel en strategisch expert, en vertrouwd met de waarden van een familiebedrijf zoals Ter Beke. De voedingssector kent hij vanuit zijn ervaring als CFO bij Vandemoortele en zijn bestuurdersfunctie bij Leonidas. Hij is eveneens voorzitter van Akkanto, lid van de raad van bestuur bij Funds For Good, Xxxxxxxx XX en lid van de raad van toezicht bij de bank Van de Put & Co. Bij Ter Beke is hij onafhankelijk bestuurder sinds 2017. Hij is ook voorzitter van het auditcomité en lid van het remuneratie- en benoemingscomité.
8. XXXX XXXXXX (°1968) – C:Solutio BV
Is van opleiding industrieel ingenieur automatisatie & vermogen elektronica. Hij bouwde 30 jaar ervaring op in Operations & Supply Chain. Dit deed hij vanop de productievloer als arbeidsanalist bij Vynckier (General Electric) Gent, over Europese posities bij Xxxxxxx Xxxxx & Dekker, tot COO bij verschillende bedrijven zoals Ontex (persoonlijke hygiëne), Provimi (wereldspeler in de premix
diervoeding), Cargill (Diervoeding & Zetmeelproductie) en Unilabs Zwitserland (Klinische Labo’s). Sinds eind 2019 is hij actief als COO bij het Belgische Lineas, de Europese private leider in vrachtvervoer per spoor. Hij startte als onafhankelijk bestuurder van Ter Beke in 2017, neemt het mandaat sinds 2020 waar als vast vertegenwoordiger van C:Solutio BV en is ook lid van het auditcomité en het remuneratie- en benoemingscomité.
9. XXXX XXXXXXXX (°1968) – Tower Consulting BV
Bezit een diploma Master in de Industriële Wetenschappen - Chemie, studeerde Innovatiemanagement aan IMD en behaalde een in-company MBA aan Insead-Wharton. Ze startte haar loopbaan bij Procter & Gamble als verpakkingsingenieur. Daarna bekleedde ze tot 2015 verschillende posities bij AB-Inbev, van verpakkings- en later innovatie directeur West-Europa tot verkoopsdirecteur retail Nederland en België, VP Commercial West-Europa en voorzitter van AB Inbev UK & Ierland. Ze adviseert vandaag tal van bedrijven inzake strategie, is voorzitter van de raad van bestuur van Konings NV, B-Steel BV en Van Genechten Packaging NV, en is bestuurder bij Xxxxxx Xxxxx Steel Construction en Colmar NV. Zij startte als onafhankelijk bestuurder van Ter Beke in 2020, is ook lid van het auditcomité en het remuneratie- en benoemingscomité en had een mandaat als bestuurder bij Sligro.
Pagina 7/24
Samenstelling en werking van de bestuursorganen en comités
Raad van bestuur
Onderstaande tabel geeft de samenstelling weer van de raad van bestuur op 31 december 2021, met een overzicht van de vergaderingen en aanwezigheden in 2021.
Voor zover nodig bevestigen wij dat de groep voldoet aan aanbeveling 5.5 van de Corporate Governance Code. Dat bepaalt het maximum aantal mandaten in beursgenoteerde bedrijven voor niet-uitvoerende bestuurders.
Het intern reglement van de raad van bestuur beschrijft de gedetailleerde werking van de raad. Het reglement maakt integraal deel uit van het Corporate Governance Charter van de groep.
De raad besliste onder andere over de halfjaarresultaten, de jaarresultaten, het budget en de strategie van de groep.
Diversiteit
In de samenstelling van de raad van bestuur houden we rekening met de noodzakelijke complementariteit van bekwaamheden, ervaring, kennis en diversiteit (ook op basis van geslacht). Zie ook artikel 1.2 van het Intern Reglement (bijlage 1 bij het Corporate Governance Charter).
Het overzicht van de leden van de raad van bestuur toont aan dat we daaraan per 31 december 2021 tegemoetkomen.
Pagina 8/24
Evaluatie
De voorzitter van de raad organiseert regelmatig een formele evaluatie van de raad en haar werking, inclusief de interactie met het uitvoerend management. De resultaten van deze evaluatie worden in de raad besproken en verbeteringsacties worden voorbereid. In 2021 werd (met behulp van een consultant) gestart met een formele evaluatie welke zal afgerond worden in 2022.
Benoemingen / herbenoemingen in 2022
De algemene vergadering van 25 mei 2022 zal gevraagd worden
- Xxx Xxxxxxxx BV, vast vertegenwoordigd door Xxx Xxxxxxxx, te herbenoemen als onafhankelijke bestuurder voor een periode van 4 jaar, tot aan de jaarlijkse algemene vergadering van 2026.
- Famcoo Invest NV, vast vertegenwoordigd door Xxxxxxxxx Xxxxxxx, te benoemen als bestuurder voor een periode van 4 jaar, tot aan de jaarlijkse algemene vergadering van 2026.
- Leading for Growth BV, vast vertegenwoordigd door Xxxx Xxxxxxx, te benoemen als bestuurder voor een periode van 4 jaar, aflopend op de algemene vergadering van 2026.
- Een nieuwe onafhankelijke bestuurder (voorstel nog hangende bij het ter perse gaan van dit jaarverslag) te benoemen als bestuurder voor een periode van 4 jaar, tot aan de jaarlijkse algemene vergadering van 2026.
Comités binnen de raad van bestuur
De raad van bestuur telde in 2021 twee actieve comités: het auditcomité en het remuneratie- en benoemingscomité. De comités zijn samengesteld volgens de wetgeving en de voorschriften van de Corporate Governance Code. De comités werken binnen een mandaat van de raad van bestuur.
Een beschrijving van dat mandaat is terug te vinden in de uitvoerige reglementen die opgenomen zijn als bijlage bij het Corporate Governance Charter.
Auditcomité
Onderstaande tabel geeft de samenstelling van het auditcomité op 31 december 2021, met een overzicht van de vergaderingen en aanwezigheden in 2021.
Alle leden van het comité zijn niet-uitvoerende bestuurders en hebben een grondige kennis van financieel management. De meerderheid van de leden van het comité is onafhankelijk. Het comité beschikt over de nodige collectieve deskundigheid over de activiteiten van de vennootschap.
Pagina 9/24
Het comité vergaderde geregeld in aanwezigheid van de commissaris en steeds in aanwezigheid van de interne auditor.
Het auditcomité adviseerde de raad van bestuur onder andere over
+ de jaarresultaten 2020
+ de halfjaarresultaten 2021
+ de interne controle
+ het risk management van de groep
+ de onafhankelijkheid en de vergoeding van de commissaris en met de commissaris xxxxxxxxx bedrijven
Het auditcomité controleert de interne auditfunctie die het heeft ingesteld. Het evalueert geregeld zijn eigen reglement en werking.
Remuneratie- en benoemingscomité
Onderstaande tabel geeft de samenstelling van het remuneratie- en benoemingscomité op 31 december 2021, met een overzicht van de vergaderingen en de aanwezigheden in 2021.
Alle leden zijn niet-uitvoerende bestuurders en hebben een grondige kennis van human resources management. De meerderheid van de leden van het comité is onafhankelijk. Het remuneratie- en benoemingscomité adviseert de raad van bestuur onder andere over:
+ de vergoedingen van de directieleden en de CEO
+ de bezoldigingen van de voorzitter en de bestuurders
+ het algemene remuneratiebeleid voor de bestuurders en het uitvoerend management
+ de principes van het systeem van variabele vergoeding
+ de benoeming en herbenoeming van bestuurders
+ de samenstelling van de comités binnen de raad van bestuur
+ de leden en de voorzitter van het Executief Comité
+ de gedelegeerd bestuurder
Pagina 10/24
Het comité bereidt het remuneratieverslag voor, legt het voor aan de raad van bestuur en licht het toe op de algemene vergadering. Het comité evalueert geregeld zijn eigen reglement en werking.
SECRETARIS
De xxxx Xxxx Xx Xxxxxx was secretaris van de raad van bestuur en van de comités die binnen de raad van bestuur zijn opgericht (tot en met 31 juli 2021). Daarna werd voor iedere vergadering een ad hoc secretaris aangesteld. De groep heeft inmiddels een nieuwe secretaris generaal gerekruteerd.
EXECUTIEF COMITE EN DAGELIJKS BESTUUR
Naar aanleiding van de invoering van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen opteerde Ter Beke in 2020 voor een one tier bestuursmodel, met een raad van bestuur, een gedelegeerd bestuurder voor het dagelijks bestuur en een executief comité.
SAMENSTELLING EXECUTIEF COMITÉ
• Argalix BV, vast vertegenwoordigd door Xxxxxxx Xxxx, Group CEO/voorzitter executief comité/gedelegeerd bestuurder tot en met 30 juni 2021 en daarna Leading For Growth BV, vast vertegenwoordigd door Xxxx Xxxxxxx, groep CEO en voorzitter van het executief comité/gedelegeerd bestuurder vanaf oktober 2021.
• Sagau Consulting BV, vast vertegenwoordigd door Xxxxxxxxxx Xxxxxxx, CEO divisie bereide maaltijden
• Xxxx Xxxx, groep COO en Managing Director divisie vleeswaren Nederland
• Esroh BV, vast vertegenwoordigd door Xxxx Xxxxxxxx, groep CFO
WERKING
Het executief comité vergaderde in 2021 tweemaal per maand en telkens als het om operationele redenen noodzakelijk was. Het executief comité staat in voor de managementrapportering aan de raad van bestuur. De gedetailleerde werking van het executief comité is beschreven in het intern reglement van het executief comité. Dat maakt integraal deel uit van het Corporate Governance Charter van de groep.
EVALUATIE
De raad van bestuur evalueert eenmaal per jaar het functioneren van de CEO (zonder de CEO) en eenmaal per jaar de andere leden van het executief comité (samen met de CEO). De raad doet dat op voorstel van het remuneratie- en benoemingscomité. Ook in 2021 vond deze evaluatie plaats. De raad hanteert hiervoor zowel kwantitatieve als kwalitatieve parameters. Tussen deze evaluatie en de jaarlijkse variabele remuneratie is geen direct verband.
XXXX XXXXXXX (°1966) – Leading for Growth BV Groep CEO / Gedelegeerd Bestuurder Ter Beke NV
Xxxx Xxxxxxx is Licentiaat in de Rechten (KU Leuven) en Licentiaat in Management (Vlekho), en heeft bijna 30 jaar van zijn carrière in de voedingsingrediëntenindustrie doorgebracht. Van 1990 tot 2002, ontwikkelde hij een carrière in de verkoop binnen Amylum / Tate & Lyle, waar hij Global Sales Director Food was gedurende zijn laatste 3 jaar in dit wereldleidend bedrijf van xxxxxxx, van granen afgeleide zoetstof & tarweproteïnen. Na twee jaar als Chief Sales & Marketing Officer in een toonaangevend Europees bedrijf van aluminium systemen (Reynaers Aluminium), keerde hij in 2004 terug naar de voedingsingrediënten business en vervoegde Puratos als Managing Director voor Centraal & Oost-Europa. Vanaf 2006 werd hij Gedelegeerd Bestuurder voor Azië-Pacific & Oost- Europa, en in 2014 vervoegde hij het Uitvoerend Comité van de Puratos Groep als Gedelegeerd Bestuurder voor Noord- & Oost-Europa, een regio met 28 dochterondernemingen. In 2020 nam hij
Pagina 11/24
de rol van Global Sales & Channels Director voor de groep op zich. Op 1 oktober 2021 vervoegde hij Xxx Xxxx als hun nieuwe CEO. Xxxx woont in Bonheiden, België, is gehuwd en heeft een tweeling van 23 jaar oud.
XXXX XXXXXXXX (°1978) – ESROH BV
Groep CFO
Studeerde rechten (UGgent), behaalde daarna een International Executive MBA aan de Warwick Business School (VK). Startte zijn loopbaan bij PwC in financiële audit. Hij werkte nadien 13 jaar bij Multi Packaging Solutions (nu : Westrock) in diverse financiële functies in binnen- en buitenland.
Sinds begin 2017 is hij actief bij Ter Beke, sinds januari 2019 maakt hij deel uit van het executief comité en sinds maart 2020 is hij CFO van de groep.
XXXX XXXX (°1963)
Groep COO / MD Vleeswaren Nederland
Studeerde Bestuurskunde aan de Universiteit Twente in Enschede. Hij bouwde een internationale carrière op bij Mars, United Biscuits, Provimi en Cargill en heeft in Duitsland, Hongarije en Zuid-Afrika gewoond en gewerkt. Voor Xxx Xxxx was Xxxx de Operations and Supply Chain Director bij de Aquafeed divisie van Cargill. Xxxx neemt sinds 1 mei 2020 de positie van XXX en MD Vleeswaren Nederland op en maakt deel uit van het executief comité.
XXXXXXXXXX XXXXXXX (°1969) – Sagau Consulting BV CEO Xxxxxxx Xxxxxxxxxx
Studeerde af als licentiaat Toegepaste Economische Wetenschappen (TEW) met specialisatie Internationaal Zakenwezen (Universiteit Antwerpen). Hij bracht zijn hele carrière door in de foodindustrie. Zijn loopbaan startte hij in verschillende sales- en marketingfuncties in binnen- en buitenland bij Dr Xxxxxx, Xxxx Xxx Meat Products en Campina. In 2009 nam hij managementfuncties op bij achtereenvolgens Friesland Campina en Xxxxx Xxxxxxx. Xxxxxxxxxx Xxxxxxx was actief lid van uitvoerende comités in verschillende sectorverenigingen: VLAM, BABM, BMA, de vereniging van koffiebranders. In december 2014 vervoegde hij de commerciële directie van Xxx Xxxx. Sinds november 2015 neemt hij de positie van commercieel directeur bereide maaltijden op.
Begin december 2017 werd hij CEO voor de Divisie Xxxxxxx Xxxxxxxxxx van de groep Ter Beke. In mei 2022 zal een ‘Chief People Officer’ de groep vervoegen.
Belangenconflicten
RAAD VAN BESTUUR
In 2021 kreeg de raad van bestuur geen melding van een belangenconflict in de zin van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen. Er kwamen geen andere meldingen binnen van transacties met verbonden partijen, zoals beschreven in bijlage 2 bij het Corporate Governance Charter van de groep.
EXECUTIEF COMITÉ
In 2021 dienden zich in het executief comité geen belangenconflicten aan. Er werden ook geen transacties met verbonden partijen gemeld in de zin van bijlage 2 bij het Corporate Governance Charter van de groep.
Externe controle
De algemene vergadering van 27 mei 2021 benoemde KPMG Bedrijfsrevisoren, vertegenwoordigd door Xxxxx Xx Xxxx, tot commissaris van Ter Beke NV. De benoeming gold voor drie jaar. We
Pagina 12/24
overlegden regelmatig met de commissaris. Voor de halfjaarlijkse en jaarlijkse rapportering nodigden we hem uit op de vergadering van het auditcomité. Ook voor de bespreking van het interne auditplan en de interne controles krijgt de commissaris een uitnodiging. De commissaris onderhoudt met Xxx Xxxx geen relaties die haar oordeel zouden kunnen beïnvloeden. Zij bevestigde trouwens haar onafhankelijkheid ten aanzien van de groep. In 2021 betaalden we 318 duizend EUR voor auditdiensten aan KPMG Bedrijfsrevisoren en aan de personen met wie KPMG Bedrijfsrevisoren verbonden is. Er werden in 2021 voor 5 duizend EUR niet-audit diensten verleend. De vennootschappen waarmee de commissaris een samenwerkingsverband heeft hebben geen bijkomende erelonen gefactureerd aan de groep.
Dealing Code voor transacties in effecten van Xxx Xxxx
De Dealing Code van Xxx Xxxx bepaalt de regels voor transacties in effecten van Xxx Xxxx (bijlage 3 van het Corporate Governance Charter van de groep).
+ De Dealing Code bepaalt dat koersgevoelige informatie onmiddellijk moet worden gecommuniceerd.
+ Bestuurders, directieleden en insiders moeten aandelentransacties voorleggen aan de compliance officer. Bij negatief advies moet de betrokkene de transactie annuleren of voorleggen aan de raad van bestuur.
+ De Dealing Code bevat richtlijnen om het vertrouwelijke karakter van bevoorrechte informatie te bewaren. Zo voorziet de Dealing Code sperperiodes. Bestuurders en andere relevante personen van Xxx Xxxx mogen dan geen transacties in effecten van Xxx Xxxx uitvoeren.
+ Nieuwe leden van de raad van bestuur, het executief comité en andere personen die regelmatig toegang hebben tot bevoorrechte informatie, lichten we altijd in over de Dealing Code.
+ De vennootschap houdt ook een lijst bij van de personen die toegang hebben tot bevoorrechte informatie.
Remuneratieverslag
In 2021 gehanteerde procedure om het remuneratiebeleid te ontwikkelen en de remuneratie en het toegepaste remuneratiebeleid te bepalen.
Remuneratieprocedure
Het remuneratie- en benoemingscomité bereidde het remuneratiebeleid voor. Ze deed dat voor de leden van de raad van bestuur, de CEO en de leden van het executief comité. De raad van bestuur keurde het remuneratiebeleid goed. Het remuneratiebeleid wordt afzonderlijk ter beschikking gesteld op de website van de groep (xxx.xxxxxxx.xxx) en zal ter goedkeuring worden voorgelegd aan de Algemene Vergadering van 25 mei 2022.
Het remuneratiebeleid voor de leden van de raad van bestuur, de CEO en de leden van het executief comité maakt verder integraal deel uit van het Corporate Governance Charter. Het werd als bijlage toegevoegd aan het intern reglement van het remuneratie- en benoemingscomité. Het remuneratie- en benoemingscomité ziet toe op de toepassing van het beleid en adviseert daarin de raad van bestuur.
De algemene vergadering van 27 mei 2021 keurde het remuneratieniveau goed voor de leden van de raad van bestuur in het boekjaar 2021.
Op advies van het remuneratie- en benoemingscomité bevestigde de raad van bestuur het remuneratieniveau voor de CEO en de leden van het executief comité in het boekjaar 2021.
Pagina 13/24
Remuneratie
De leden van de raad van bestuur en comités hadden in 2021 recht op volgende jaarlijkse vaste vergoedingen (in EUR):
Bestuurders hebben voor het uitoefenen van hun bestuurdersmandaat geen recht op enige variabele, prestatiegebonden of aandelengerelateerde vergoeding, noch op enige andere vergoeding, buiten een vaste vergoeding.
De vergoeding van de CEO en van de leden van het uitvoerend management die hun diensten leveren via een managementvennootschap, bestaat uit een basisvergoeding en een jaarlijkse variabele vergoeding. De vergoeding van de leden van het uitvoerend management die in loondienst zijn van de groep bestaat uit: een basisvergoeding, een jaarlijkse variabele vergoeding, een bedrijfswagen, een tankkaart en andere vergoedingscomponenten zoals pensioenen en verzekeringen, volgens de geldende richtlijnen voor werknemers van de vennootschap.
De CEO en de leden van het uitvoerend management ontvangen een jaarlijkse variabele vergoeding. Die vergoeding hangt af van het behalen van de jaarlijks vastgestelde doelstellingen voor het boekjaar waarop de variabele vergoeding van toepassing is.
De doelstellingen zijn gebaseerd op objectieve parameters. Ze hangen nauw samen met de resultaten van de groep, en met de rol die de CEO en de leden van het uitvoerend management spelen in het behalen van de resultaten. De voornaamste parameters zijn volume, EAT en ROCE. Jaarlijks evalueert het remuneratie- en benoemingscomité welke parameters van toepassing zijn in een gegeven jaar en wat de doelstellingen zijn voor dat jaar, met het oog op de uitvoering van de lange termijn strategie van de groep. Dat wordt ter goedkeuring voorgelegd aan de raad van bestuur. Voor 2021 betrof het uitsluitend voornoemde parameters. Het behalen van individuele objectieven bepaalt in 2021 voor 0% de variabele vergoeding voor de leden van het uitvoerend management.
De variabele vergoeding betreft steeds minder dan een vierde van de jaarlijkse remuneratie behalve voor de CEO waarvoor een minimum-afspraak geldig was in 2021.
Behalen de CEO of managementleden de minimum te behalen doelstelling in een gegeven jaar niet, dan vervalt het recht voor dat jaar op de aan die doelstelling verbonden variabele vergoeding.
Overschrijden ze echter de te behalen doelstelling, dan kunnen ze maximaal 150% van de daaraan gekoppelde variabele vergoeding ontvangen.
Pagina 14/24
Naast de variabele vergoedingen kan de raad van bestuur aan de CEO en/of (een aantal van) de leden van het uitvoerend management een (bijkomende) bonus toekennen voor specifieke prestaties of verdienste. Dit gebeurt op voorstel van het remuneratie- en benoemingscomité. Voorwaarde is dat men zo het totaalbudget voor de variabele verloning voor de CEO en de leden van het uitvoerend management niet overschrijdt. Voor 2021 werd een bijkomende bonus toegekend in het kader van bijkomende werkzaamheden verricht door de CFO - gerelateerd aan de voorgenomen overname van Imperial-Stegeman.
Indien men een variabele vergoeding toekent op basis van gegevens die nadien onjuist blijken te zijn, zal de vennootschap zich beroepen op de mogelijkheden van het gemeen recht. Er zijn geen specifieke overeenkomsten of systemen die de vennootschap het recht geven de uitbetaalde variabele vergoeding terug te vorderen.
Normaal gezien zal de groep het remuneratiebeleid voor de raad van bestuur en het uitvoerend management niet ingrijpend wijzigen in de komende jaren, met uitzondering desgevallend van de invoering van een LTI (Long Term Incentive) voor de leden van het executief comité en eventuele bijkomende vergoedingen in het kader van bijkomende werkzaamheden gelinkt aan de geplande overname van Imperial-Stegeman. Laatstgenoemde zullen in ieder geval afhankelijk zijn van het behalen van financiële parameters.
Voor de voormalige CEO van de groep en voor de CEO van de Divisie Xxxxxxx Xxxxxxxxxx werd in 2018 een long term incentive opgezet. In dit kader werd aan de CEO Xxxxxxx Xxxxxxxxxx een bedrag uitgekeerd. Voor de CEO van de groep werd – gezien zijn vertrek – het pro rata toegekende bedrag van de LTI opgenomen in de vertrekvergoeding.
Bestuurdersvergoeding en andere remuneratie van niet-uitvoerende bestuurders en uitvoerende bestuurders en uitvoerende managers in hun hoedanigheid als lid van de raad van bestuur (in EUR)
De vergoedingen van de leden van de raad van bestuur (zowel van de uitvoerende, de niet- uitvoerende als de onafhankelijke bestuurders – overzicht zie hieronder) voor hun bestuursmandaat in 2021 vatten we als volgt samen:
Pagina 15/24
NV Fidigo factureerde, naast bovenstaande vergoeding, een vast bedrag van 164 duizend EUR voor de levering van diensten die het mandaat van Voorzitter van de raad van bestuur overschreden.
Remuneratie van de CEO en de andere leden van het uitvoerend management (IN EUR)
De individuele remuneratie van de voormalige gedelegeerd bestuurder/voorzitter van het executief comité tot en met 30 juni 2021 (Argalix BV, vast vertegenwoordigd door Xxxxxxx Xxxx), de individuele remuneratie van de nieuwe gedelegeerd bestuurder/voorzitter van het executief comité (Leading For Growth BV, vast vertegenwoordigd door Xxxx Xxxxxxx vanaf 1 oktober 2021) en de gezamenlijke bruto remuneratie van de andere leden van het executief comité en de uitvoerende bestuurders: Esroh BV, vast vertegenwoordigd door Xxxx Xxxxxxxx, Sagau Consulting BV, vast vertegenwoordigd door Xxxxxxxxxx Xxxxxxx, Xxxx Xxxx en Xxxx Xx Xxxxxx (tot en met 31 juli 2021) zijn opgenomen in onderstaande tabel.
Alle bedragen zijn in lijn met het remuneratiebeleid, dat bijdraagt aan de langetermijnprestaties van de groep.
Aandelengerelateerde vergoedingen
De leden van de raad van bestuur en van het executief comité beschikken niet over aandelenopties, inschrijvingsrechten of enige andere rechten om aandelen te verwerven.
De vennootschap kende in 2021 geen aandelen, aandelenopties of andere rechten toe om Ter Beke aandelen te verwerven. Niet aan de leden van de raad van bestuur van de groep en niet aan de leden van het executief comité.
De raad van bestuur heeft vooralsnog beslist om geen aandelengerelateerde vergoeding aan haar niet-uitvoerende leden te betalen, zoals aanbevolen door de Corporate Governance Code 2020. Gezien het beperkte karakter van de vergoedingen acht de Raad van Bestuur het niet opportuun om de kost aan te gaan om een aandelen-plan op te zetten. Indien in de toekomst een plan zou worden overwogen zal de Raad van Bestuur zich tevens buigen over een lock-up van de aandelen gedurende een afdoende lange periode.
Pagina 16/24
Historische informatie en ratio
De vergoedingen voor de leden van de raad van bestuur en de CEO en de belangrijkste prestatie- indicatoren evolueerden als volgt in de periode 2017-2021:
De evolutie van de gemiddelde remuneratie van de werknemers in de groep kan als volgt worden voorgesteld:
De ratio tussen de vaste vergoeding van de CEO (exclusief zijn vergoeding als lid van de raad van bestuur) en de laagste bruto vergoeding van een werknemer van de groep in België bedraagt 18 voor de maand december 2021.
Contractuele bepalingen betreffende aanwerving- of vertrekvergoedingen
De groep kwam geen aanwervingsregelingen overeen met leden van het executief comité of met uitvoerende bestuurders die recht geven op een vertrekvergoeding van meer dan twaalf maanden. De groep trof ook geen regelingen die in strijd zijn met de wettelijke bepalingen, de Corporate Governance Code 2020 of de gebruiken in de markt. De vergoeding betaald aan Argalix BV bij vertrek was equivalent aan de vergoeding voor 6 maanden aangevuld met de pro rata variabele verloning en een afrekening voor de Long Term Incentive. De contractuele opzegtermijnen voor Sagau Consulting BV (Xxxxxxxxxx Xxxxxxx), Esroh BV (Xxxx Xxxxxxxx) en Leading For Growth BV (Xxxx Xxxxxxx) bedraagt telkens twaalf maanden. De opzegtermijn van Xxxx Xxxx wordt in beginsel berekend volgens de wettelijke bepalingen die op zijn arbeidsovereenkomst van toepassing zijn.
Pagina 17/24
Belangrijkste kenmerken van de interne controle- en risicobeheersingssystemen
We hechten veel belang aan een performante interne controle en risicobeheersing. Die integreren we zoveel mogelijk in onze structuur en in onze bedrijfsvoering. Daartoe installeerden we tal van interne controles volgens het geïntegreerde COSO II of Enterprise Risk Management Framework®. We vatten de belangrijkste elementen hier samen.
Op voorstel van het executief comité bepaalt of bevestigt de raad van bestuur jaarlijks onze missie, waarden en strategie, en daarmee ook het risicoprofiel van de groep. Xxx promoten actief en herhaaldelijk onze waarden bij al onze werknemers. Dit doen we minstens bij elke semestriële informatievergadering. Integriteit is de belangrijkste waarde in het kader van het risicobeheer. Aan al onze medewerkers communiceren wij tezelfdertijd de krachtlijnen van de strategie en de doelstellingen voor de groep en de divisies.
De governance structuur van onze groep beschrijven we in detail in onze statuten, ons Corporate Governance Charter en in de Verklaring inzake deugdelijk bestuur. Deze structuur bepaalt de onderscheiden taken en verantwoordelijkheden van elk van onze bestuursorganen. Dat zijn de raad van bestuur, het auditcomité, het remuneratie- en benoemingscomité, het executief comité en de gedelegeerd bestuurder/CEO. De taken en verantwoordelijkheden van deze organen sluiten aan bij de wettelijke bepalingen en de bepalingen van de Corporate Governance Code 2020. Voor elk van hen stelden we een coherent reglement op. Dat evalueren we regelmatig. Zo nodig passen we het aan. Op die manier zijn bevoegdheden en verantwoordelijkheden altijd duidelijk gedefinieerd en opvolgbaar.
Onze human resources organiseren we (en volgen we op) via een functiehuis waarin alle medewerkers van de groep zijn ingeschaald. Voor elk van de functies maakten we gedetailleerde functiebeschrijvingen op. Die omschrijven niet alleen de studie- en bekwaamheidsvereisten, maar ook de taken, verantwoordelijkheden en rapporteringslijnen. We passen deze functieomschrijvingen aan naarmate de inhoud van bepaalde functies wijzigt door interne of externe omstandigheden.
We zorgen ervoor dat we al onze niet-productiemedewerkers jaarlijks kunnen evalueren via een uitgewerkte evaluatietool. We hechten daarbij extra belang aan waardenconform gedrag.
We legden duidelijke beleidslijnen vast voor vorming en vergoeding van onze medewerkers.
De wettelijke bepalingen voor belangenconflicten passen we rigoureus toe (zie hoger). We voerden een reglement in voor transacties met verwante partijen die geen wettelijk belangenconflict uitmaken (bijlage 2 bij het Corporate Governance Charter). De interne auditor voert periodiek risico- audits uit en audits van de interne controles in alle afdelingen van de groep. Het auditcomité krijgt hiervan verslag. Op basis van de bevindingen van de interne auditor, en in overleg met het auditcomité, sturen we de interne controleomgeving bij.
Het auditcomité wijdt twee vergaderingen per jaar aan het evalueren van de risico’s waarmee wij worden geconfronteerd (zie hoger). Ook de interne controles en risicobeheersing komen aan bod. De bespreking gebeurt op basis van een formele en gedetailleerde risicobeoordeling, opgemaakt door het uitvoerend management. Die geeft weer hoe wij met geïdentificeerde risico’s omgaan. Het auditcomité rapporteert over haar werkzaamheden op de eerstvolgende vergadering van de raad van bestuur.
Pagina 18/24
We hanteren een dealing code om marktmisbruik te voorkomen (bijlage 3 bij het Corporate Governance Charter). We hebben ook een compliance officer aangesteld. Die ziet toe op het correct naleven van de regels over marktmisbruik (zie hoger). Voor onze belangrijkste risico’s sluiten wij adequate verzekeringsovereenkomsten.
We hanteren een hedging-politiek om wisselkoersrisico’s te beheersen.
Bij het beschrijven van de voornaamste risico’s vermelden we nog een aantal andere praktijken van risicobeheersing.
Voor het proces van financiële verslaggeving hebben we volgende controle- en risicobeheersingssystemen opgezet:
De interne reglementen van de raad van bestuur, van het auditcomité en het executief comité beschrijven duidelijk wie voor wat verantwoordelijk is bij het voorbereiden en goedkeuren van de financiële staten van onze groep.
De financiële afdeling rapporteert maandelijks de financiële resultaten van de groep en de divisies aan het executief comité. Het comité bespreekt deze resultaten en stelt ze ter beschikking van de leden van de raad van bestuur.
Per kwartaal rapporteert het executief comité de resultaten van de groep en de divisies aan de raad van bestuur. Het executief comité licht de resultaten van het eerste semester en de jaarresultaten eerst toe aan het auditcomité die ze met de interne en externe auditor bespreekt. Daarna gaan deze resultaten ter goedkeuring naar de raad van bestuur. Ze worden gepubliceerd in de door de wet vereiste vorm. We publiceren intern en extern een tijdschema met een overzicht van onze periodieke rapporteringsverplichtingen tegenover de financiële markt.
We voeren duidelijke tijdschema’s in voor de financiële rapportering op alle niveau’s in de onderneming. Zo voldoen we tijdig en correct aan alle wettelijke verplichtingen.
We hanteren een duidelijke politiek voor het beveiligen van en toegang verlenen tot financiële gegevens. Er is ook een performant systeem voor back-up en bewaring van deze gegevens.
De financiële afdeling maakt gebruik van een uitvoerig handboek. Daarin staan de toepasselijke boekhoudprincipes en -procedures beschreven.
De meest risicovolle interne controles uit het COSO II-kader voor financiële aangelegenheden zijn van toepassing. Deze controles en systemen moeten mee waarborgen dat de gepubliceerde financiële resultaten een waarheidsgetrouw beeld geven van de financiële positie van de groep.
Pagina 19/24
Andere wettelijke informatie
Aandeelhoudersstructuur op 31 december 2021
Transparantie
We ontvingen in 2021 geen transparantieverklaringen.
Vermeldingen in het kader van artikel 34 van het Koninklijk Besluit van 14 november 2007
Er zijn geen effectenhouders met bijzondere zeggenschapsrechten. De stemrechten van de eigen aandelen van de groep worden geschorst volgende de geldende wettelijke bepalingen. De buitengewone algemene vergadering kan de statuten van de vennootschap wijzigen. Daarvoor is een meerderheid van drie vierde van de aanwezige stemmen nodig. De aanwezigen moeten minstens de helft van het maatschappelijk kapitaal vertegenwoordigen, zoals voorzien in het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen. Voor een wijziging van het doel van de vennootschap is een meerderheid van vier vijfde van de aanwezige stemmen nodig. Op 31 december 2021 bezat Ter Beke NV geen eigen aandelen (op 31 december 2020 evenmin).
De procedure voor de benoeming/herbenoeming van bestuurders (zie bovenstaande herbenoemingen) staat beschreven in artikel 4 van het reglement van het remuneratie- en benoemingscomité (bijlage bij het Corporate Governance Charter van de groep).
De buitengewone algemene vergadering van aandeelhouders van 27 mei 2021 machtigde de raad van bestuur van Ter Beke NV om het maatschappelijk kapitaal van de vennootschap te verhogen binnen het toegestaan kapitaal. Dat moet gebeuren onder de voorwaarden van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen. Deze machtiging geldt voor een periode van drie jaar.
Pagina 20/24
De buitengewone algemene vergadering van aandeelhouders van 27 mei
2021 machtigde de raad van bestuur om, in overeenstemming met het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen, aandelen van de vennootschap aan te kopen voor rekening van de vennootschap. Zo’n aankoop van aandelen is enkel toegestaan om een dreigend ernstig nadeel aan de vennootschap te voorkomen. Deze machtiging geldt voor drie jaar.
We ontvingen in 2017 een transparantieverklaring van STAK Coovan over hun deelneming in het kapitaal van Ter Beke NV. We namen deze verklaring op in de website van de vennootschap. We maakten de inhoud bekend volgens de toepasselijke regels. Zie ook hierboven.
Voor zover bekend in de groep zijn er geen andere noemenswaardige elementen die een gevolg kunnen hebben in geval van een openbare overnameaanbieding, noch wettelijke of statutaire beperkingen aan overdracht van aandelen.
12. Beurs- en aandeelhoudersinformatie
Notering van het aandeel
Op 31 december 2021 vertegenwoordigden 1.794.217 aandelen het maatschappelijk kapitaal van Ter Beke. De aandelen zijn genoteerd op de contantmarkt (continumarkt) van Euronext Brussel. Naar aanleiding van het keuzedividend dat over het boekjaar 2020 werd toegekend, werden op 1 juli 2021 26.936 nieuwe aandelen uitgegeven en genoteerd.
Om de liquiditeit van het aandeel te bevorderen, sloten we in 2020 een liquiditeitsverschaffer- of liquidity provider-overeenkomst af met Bank Degroof Petercam NV. Volgens deze overeenkomst treedt de bank als tegenpartij op als er te weinig kopers of verkopers zouden zijn.
De liquiditeitsverschaffer zorgt er ook voor dat het verschil vernauwt tussen de bied- en laatkoersen
– de prijzen waartegen men kan kopen en verkopen.
De aandeelhoudersstructuur staat beschreven in de Verklaring inzake deugdelijk bestuur (zie hoger). Aandelengerelateerde instrumenten
Op 31 december 2021 zijn geen aandelengerelateerde instrumenten in omloop, zoals aandelenopties of warrants.
Dividend
Met de jaarlijkse betaalbaarstelling van een dividend wil Ter Beke NV haar aandeelhouders een marktcompetitief rendement bieden. Aan de algemene vergadering van 25 mei 2022 stelt de raad van bestuur voor om, over 2021, een bruto dividend van 4 euro per aandeel in de vorm van een keuzedividend te willen goedkeuren.
Koersevolutie
Je kan de koers van het Ter Beke aandeel op elk moment raadplegen op de websites xxx.xxxxxxx.xxx en xxx.xxxxxxxx.xxx.
Opvolging door financiële analisten
De analisten van Degroof Petercam en KBC Securities volgden in 2021 het aandeel Ter Beke op.
Pagina 21/24
13. Niet-financiële informatie
Milieu
Ter Beke wil duurzaam ondernemen, met aandacht en zorg voor de omgeving. Niet alleen voor het milieu, maar ook voor de mensen die met Ter Beke verbonden zijn, onze stakeholders. Dat zijn onze werknemers, maar ook onze klanten, leveranciers, aandeelhouders, onze naaste omgeving en de maatschappij.
In 2021 zette Xxx Xxxx verdere stappen in het verduurzamen van haar processen. Een aantal
voorbeelden hiervan kwamen aan bod in de eerdere pagina’s van dit jaarverslag. Daarnaast heeft de groep beslist om in 2022 verder in te zetten op het kwantificeren van data in voorbereiding van een volledig sustainability / E.S.G. rapport.
De groep gebruikt onder andere de United Nations Sustainable Development Goals (UNSDG) als basis voor haar sustainability beleid.
Sociale en personeelsaangelegenheden
Meer info is terug te vinden onder ‘Belangrijkste kenmerken van de interne controle- en risicobeheersingssystemen’.
Eerbiediging van de mensenrechten
Xxx Xxxx eerbiedigt de mensenrechten. We maken dat expliciet in onze missie, onze kernwaarden en strategische doelstellingen. Die combineren wij in één woord, ZEAL.
Elke medewerker krijgt bij aanvang van zijn contract de ZEAL-handleiding. Die beschrijft hoe wij met werknemers omgaan, wat wij van hen verwachten en wat zij van ons mogen verwachten.
Bestrijding van corruptie
Meer toelichting vindt u onder ‘Belangrijkste kenmerken van de interne controle- en risicobeheersingssystemen’.
Diversiteit
Ter Beke voldoet aan de wetgeving over diversiteit. Ter Beke past het diversiteitsprincipe ook consequent toe voor alle medewerkers.
Pagina 22/24
14. Voorstellen aan de gewone alqemene vergadering
De Raad van bestuur stelt aan de Gewone Algemene Vergadering van 25 mei 2022 voor:
- bij afzonderlijke stemming te beslissen over het remuneratieverslag;
- de goedkeuring van de jaarrekening op 31 december 2021 en van de bestemming van het resultaat, inclusief een bruto-keuzedividend van 4,00 EUR per dividendgerechtigd aandeel
Resultaat van het boekjaar | 8 275 148,22 | euro | |
Overgedragen resultaat vorig boekjaar | 37 626 017,32 | euro | |
Te bestemmen resultaat | 45 901 165,54 | euro | |
Vergoeding van het kapitaal | 7 176 868,00 | euro | |
Over te dragen resultaat | 38 724 297,54 | euro |
- kwijting te verlenen aan de leden van de Raad van bestuur voor de uitoefening van hun mandaat in 2021;
- kwijting te verlenen aan de commissaris voor de uitoefening van haar mandaat in 2021;
- akteren van het einde van het mandaat van Fidigo NV, Xxxxxxxxxxx-Xxxxx 00, 0000 Xxxxxxxxxxx, vast vertegenwoordigd door de xxxx Xxxx Xxxxxxxx. Het mandaat loop af op de algemene vergadering van 25 mei 2022 en wordt niet verlengd.
- akteren van het einde van het mandaat van Xxxxxxxxx Xxxxxxx, Xxx. Xxxx’ Xxxxxx 00, 00000 Xxxxxxxxxx Xxxxxx (Xx) – Xxxxxx. Het mandaat loop af op de algemene vergadering van 25 mei 2022 en wordt niet verlengd.
- herbenoeming van Xxx Xxxxxxxx BV, Xxxxxxxxx 00, 0000 Xxxxxx, vast vertegenwoordigd door xxxxxxx Xxx Xxxxxxxx, als onafhankelijk bestuurder in de zin van art 7:87 WVV, voor een periode van vier jaar, die ingaat na afloop van de jaarlijkse algemene vergadering van 2022 en die eindigt bij afloop van de jaarlijkse algemene vergadering van 2026.
- benoeming van Famcoo Invest NV, Xxxx 000, 0000 Xxxxxxxx, vast vertegenwoordigd door xxxxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxx, als bestuurder voor een periode van vier jaar, die ingaat na afloop van de jaarlijkse algemene vergadering van 2022 en die eindigt bij afloop van de jaarlijkse algemene vergadering van 2026.
- herbenoeming van Leading for Growth BV, Xxxxxxxxxx 00, 0000 Xxxxxxxxx, vast vertegenwoordigd door de xxxx Xxxx Xxxxxxx, als bestuurder voor een periode van vier jaar, die ingaat na afloop van de jaarlijkse algemene vergadering van 2022 en die eindigt bij afloop van de jaarlijkse algemene vergadering van 2026.
Pagina 23/24
- benoeming van Xxxx Xxx Xxxx als onafhankelijk bestuurder in de zin van art 7:87 WVV, voor een periode van vier jaar, die ingaat na afloop van de jaarlijkse algemene vergadering van 2022 en die eindigt bij afloop van de jaarlijkse algemene vergadering van 2026.
- goedkeuring van de vaste jaarvergoeding van de bestuurders voor het uitoefenen van hun mandaat in 2022 voor een bedrag van 300.000 euro.
Leading for Growth, vast vertegenwoordigd Fidigo NV, vast vertegenwoordigd
door Xxxx Xxxxxxx door Xxxx Xxxxxxxx
Gedelegeerd bestuurder Voorzitter Raad van Bestuur
Deemanco BV, vast vertegenwoordigd door Xxxxxxxxx Xxxxx
Bestuurder
Voorzitter Auditcomité
14 april 2022
Pagina 24/24
N° | 0421364139 | VOL-kap 8 |
VERSLAG VAN DE COMMISSARISSEN
Page 70 of 80
Page 71 of 80
Page 72 of 80
Page 73 of 80
Page 74 of 80
Page 75 of 80
Page 76 of 80
SOCIALE BALANS
Nummers van de paritaire comités die voor de vennootschap bevoegd zijn: 220 - 118
STAAT VAN DE TEWERKGESTELDE PERSONEN
WERKNEMERS WAARVOOR DE VENNOOTSCHAP EEN DIMONA-VERKLARING HEEFT INGEDIEND OF DIE ZIJN INGESCHREVEN IN HET ALGEMEEN PERSONEELSREGISTER
Codes | Totaal | 1. Mannen | 2. Vrouwen |
1001 | 40,8 | 24,2 | 16,6 |
1002 | 8,9 | 0,5 | 8,4 |
1003 | 48 | 24,5 | 23,5 |
1011 | 69.100 | 40.820 | 28.280 |
1012 | 10.871 | 320 | 10.551 |
1013 | 79.971 | 41.140 | 38.831 |
1021 | 4.542.592 | 2.823.830 | 1.718.763 |
1022 | 629.986 | 72.215 | 557.771 |
1023 | 5.172.579 | 2.896.045 | 2.276.534 |
1033 |
Tijdens het boekjaar Xxxxxxxxx aantal werknemers
Voltijds Deeltijds
Totaal in voltijdse equivalenten (VTE)
Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren
Voltijds Deeltijds Totaal
Personeelskosten
Voltijds Deeltijds Totaal
Bedrag van de voordelen bovenop het loon
Codes | P. Totaal | 1P. Mannen | 2P. Vrouwen |
1003 | 46,9 | 25,8 | 21,1 |
1013 | 78.044 | 42.697 | 35.347 |
1023 | 5.521.980 | 3.443.627 | 2.078.354 |
1033 | 68.786 | 36.881 | 31.906 |
Tijdens het vorige boekjaar Xxxxxxxxx aantal werknemers in VTE Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren Personeelskosten
Bedrag van de voordelen bovenop het loon
WERKNEMERS WAARVOOR DE VENNOOTSCHAP EEN DIMONA-VERKLARING HEEFT INGEDIEND OF DIE ZIJN INGESCHREVEN IN HET ALGEMEEN PERSONEELSREGISTER (vervolg)
Codes | 1. Voltijds | 2. Deeltijds | 3. Totaal in voltijdse equivalenten |
105 | 41 | 10 | 49,1 |
110 | 41 | 10 | 49,1 |
111 | |||
112 | |||
113 | |||
120 | 24 | 1 | 24,7 |
1200 | 1 | 1 | |
1201 | 4 | 4 | |
1202 | 9 | 9 | |
1203 | 10 | 1 | 10,7 |
121 | 17 | 9 | 24,4 |
1210 | |||
1211 | 2 | 2 | 3,4 |
1212 | 6 | 4 | 9,4 |
1213 | 9 | 3 | 11,6 |
130 | |||
134 | 41 | 10 | 49,1 |
132 | |||
133 |
Op de afsluitingsdatum van het boekjaar Aantal werknemers
Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst
Overeenkomst voor een onbepaalde tijd Overeenkomst voor een bepaalde tijd Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk Vervangingsovereenkomst
Volgens het geslacht en het studieniveau
Mannen
lager onderwijs secundair onderwijs
hoger niet-universitair onderwijs universitair onderwijs
Vrouwen
lager onderwijs secundair onderwijs
hoger niet-universitair onderwijs universitair onderwijs
Volgens de beroepscategorie
Directiepersoneel Bedienden Arbeiders Andere
UITZENDKRACHTEN EN TER BESCHIKKING VAN DE VENNOOTSCHAP GESTELDE PERSONEN
Codes | 1. Uitzendkrachten | 2. Ter beschikking van de vennootschap gestelde personen |
150 | 0,1 | |
151 | 94 | |
152 | 17.991 |
Tijdens het boekjaar
Gemiddeld aantal tewerkgestelde personen Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren Kosten voor de vennootschap
TABEL VAN HET PERSONEELSVERLOOP TIJDENS HET BOEKJAAR
Codes | 1. Voltijds | 2. Deeltijds | 3. Totaal in voltijdse equivalenten |
205 | 8 | 2 | 9,7 |
210 | 8 | 2 | 9,7 |
211 | |||
212 | |||
213 |
INGETREDEN
Aantal werknemers waarvoor de vennootschap tijdens het boekjaar een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die tijdens het boekjaar werden ingeschreven in het algemeen personeelsregister
Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een onbepaalde tijd Overeenkomst voor een bepaalde tijd Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk Vervangingsovereenkomst
Codes | 1. Voltijds | 2. Deeltijds | 3. Totaal in voltijdse equivalenten |
305 000 000 000 313 340 341 342 343 350 | 7 7 7 | 1 1 1 | 7,8 7,8 7,8 |
UITGETREDEN
Aantal werknemers met een in de DIMONA-verklaring aangegeven of een in het algemeen personeelsregister opgetekende datum waarop hun overeenkomst tijdens het boekjaar een einde nam
Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een onbepaalde tijd Overeenkomst voor een bepaalde tijd Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk Vervangingsovereenkomst
Volgens de reden van beëindiging van de overeenkomst
Pensioen
Werkloosheid met bedrijfstoeslag Afdanking
Andere reden
Waarvan: het aantal werknemers dat als zelfstandige ten minste op halftijdse basis diensten blijft verlenen aan de vennootschap
INLICHTINGEN OVER DE OPLEIDINGEN VOOR DE WERKNEMERS TIJDENS HET BOEKJAAR
Codes | Mannen | Codes | Vrouwen |
5801 | 4 | 5811 | 9 |
5802 | 21 | 5812 | 156 |
5803 | 817 | 5813 | 4.321 |
58031 | 817 | 58131 | 4.321 |
58032 | 58132 | ||
58033 | 58133 | ||
5821 | 4 | 5831 | 8 |
5822 | 576 | 5832 | 594 |
5823 | 13.446 | 5833 | 24.327 |
5841 | 5851 | ||
5842 | 5852 | ||
5843 | 5853 |
Totaal van de formele voortgezette beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever
Aantal betrokken werknemers Xxxxxx gevolgde opleidingsuren Nettokosten voor de vennootschap
waarvan xxxxxxxxxxx rechtstreeks verbonden met de opleiding waarvan betaalde bijdragen en stortingen aan collectieve fondsen waarvan ontvangen tegemoetkomingen (in mindering)
Totaal van de minder formele en informele voortgezette beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever
Aantal betrokken werknemers Xxxxxx gevolgde opleidingsuren Nettokosten voor de vennootschap
Totaal van de initiële beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever
Aantal betrokken werknemers Xxxxxx gevolgde opleidingsuren Nettokosten voor de vennootschap