STICHTING MENS DE BILT
STICHTING MENS DE BILT
FINANCIEEL JAARVERSLAG 2021
INHOUDSOPGAVE
BESTUURSVERSLAG 4
ALGEMEEN 6
BALANS 2021 8
STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2021 10
STAAT VAN HERKOMST EN BESTEDING 2021 11
GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN PASSIVA EN ACTIVA 12
GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN RESULTAATBEPALING 13
TOELICHTING OP DE BALANS 14
FINANCIELE INSTRUMENTEN 18
NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN 18
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2021 21
BEGROTING 2022 VERSUS REALISATIE 2021 32
OVERZICHT VERZEKERINGEN STICHTING MENS DE BILT 33
VERKLARING VAN HET BESTUUR 34
BESTUURSVERSLAG
Het jaar 2021 was een uitdagend jaar voor MENS De Bilt. Allereerst was 2021, het tweede corona jaar. We zagen van dichtbij in ons directe contact de grote impact van corona op het leven van inwoners van De Bilt. We zagen de toenemende druk op gezinnen en individuen. Een gevolg van continu stress. Stress over de eigen gezondheid en die van naasten, maar ook als gevolg van het voordurend aanpassen aan allerlei maatregelen die de vrijheid in ons dagelijks leven fors beperkten, zoals bijvoorbeeld de avondklok aan het begin van het jaar.
We hoorden de tragische gevolgen in gesprekken, bijvoorbeeld met mensen die zich eenzaam voelden bij het gebrek aan perspectief. We zagen een toename aan huiselijk geweld in gezinnen waarin de druk te hoog werd. Tegelijkertijd zagen we ook de kracht van De Bilt. Dichtbij, binnen MENS bijvoorbeeld, bij de vrijwilligers die onder deze moeilijke omstandigheden klaarstonden en doorgingen toen het nodig was. Onze medewerkers die het uiterste vroegen van hun flexibiliteit en creativiteit om, voor inwoners die ondersteuning vroegen, open en beschikbaar te blijven. Breder in De Bilt vonden partners elkaar, in een programma gericht op herstel van de samenleving na corona. In samenwerking tussen partners zijn een aantal waardevolle nieuwe initiatieven ontstaan.
Dat alles gebeurde in een tijd waarin MENS zelf veranderde. Er waren veranderingen binnen de afdelingen, zoals het samengaan met het meldpunt vrijwilligers vanaf 1 januari, en er waren veranderingen op organisatieniveau: het samengaan van het CJG met MENS. Inhoudelijk is het een mooie keuze om de toegang tot de jeugdhulp bij de opdracht van MENS te voegen. Op die manier wordt het voorliggende veld verbonden aan de toegang. Het jaar 2021 was het ervaringsjaar. We zien dat het bij elkaar past, ondanks verschillende beleidsvelden waarin we werken en dat ieder onderdeel een ander pad heeft gelopen om uiteindelijk bij MENS uit te komen. Inhoudelijk zien we de potentie:
- We kunnen met elkaar zorgen voor een nog betere toegang
- Betere koppelingen maken met het voorliggende veld
- Systeemoplossingen bieden bij complexe maatschappelijke uitdagingen
Het jaar 2021 stond vooral in het teken van het regelen van de basis voor de samenwerking, zorgen dat we in één organisatie goed kunnen samenwerken. Tegelijkertijd kregen we direct te maken met een stevige uitdaging, namelijk het wegwerken van ontstane wachtlijsten bij zowel het CJG als het Sociaal Team. Er is in de teams een enorme inspanning geleverd om deze wachtlijst aan te pakken en dat is eind 2021 gelukt. Voor de komende jaren is de balans tussen de aanvraag (complexiteit en aantal) en de beschikbare capaciteit constant een punt van aandacht.
Tegelijk met het samengaan van het CJG is de verhouding van MENS tot de gemeente veranderd. Het was het eerste jaar werken volgens de vastgelegde afspraken in de dienstverleningsovereenkomst en de principes van quasi-inbesteden. We hebben in 2021 met de gemeente de samenwerkingsstructuur, zoals vastgelegd in de dienstverleningsovereenkomst, praktisch ingericht. De volgende stap is de herijking van de inhoudelijke afspraken. Dit zal in 2022 gebeuren. Beleidsmatig was het verder uitwerken van de Biltse Aanpak een belangrijke ontwikkeling in 2021. We hebben binnen dit programma nauw samengewerkt om de door de raad gestelde kaders verder uit te werken. We hebben stappen gezet om nog meer in te zetten op het informele veld en de toegang verder te versterken. De opzet van ons activiteitenverslag laat zien dat wij bezig zijn met datagestuurd werken en sturen op output en outcome.
BESTUURSVERSLAG (vervolg)
De laatste grote verandering gaat over de governance van MENS. In 2021 is de nieuwe governancestructuur ingegaan. We hebben de stap gezet van een bestuur naar
een raad van toezicht. De raad van toezicht is in 2021 begonnen met het omschrijven welke stijl van toezichthouden het meest past bij MENS. Dit moet aansluiten bij de missie en visie van MENS. Aansluitend hierop is per 1 mei, een verandering geweest in de aansturing van de organisatie. Het college heeft mijzelf benoemd als opvolger van Xxxxxxx Xxxxxxx.
Kortom het was een jaar met vele en grote veranderingen in alle geledingen van MENS. Het was een jaar van aanpassen, opnieuw organiseren en ervaring opdoen. In 2022, als het stof van deze veranderingen gedaald is zal het thema worden wat MENS in de nieuwe vorm gaat betekenen voor De Bilt. Punten als good governance en klimaatdoelstellingen horen daarbij.
Xxxxx xxx xxx Xxxx Directeur-Bestuurder
ALGEMEEN
Statutaire naam, statutaire vestigingsplaats en rechtsvorm
Stichting MENS de Bilt is ontstaan in 2013 en is statutair gevestigd in De Bilt. De hoofdvestiging is gelegen aan het adres: Xxxxxxxxx 00, Xx Xxxx.
Bestuur en directie
De raad van toezicht van Stichting MENS De Bilt bestaat bij vaststelling van de jaarrekening uit de volgende personen:
NAAM BESTUURSLEDEN | FUNCTIE/ PORTEFEUILLE |
Xxxxxxx X. Xxxx-Xxxxxxxxx | Voorzitter RvT |
De xxxx X. xxx Xxxxxxx | Lid RvT |
Mevrouw L.M.B. Musterd | Lid RvT |
Xxxxxxx X. Xxxxxxxx | Lid RvT |
Mevrouw C.L. Steensma | Lid RvT |
De raad van toezicht volgt in haar taken en werkwijze de governance code van Sociaal Werk Nederland. Dit betekend dat zij toezicht houdt op de raad van bestuur, op de besturing van de sociaalwerkorganisatie alsmede op de algemene gang van zaken in de sociaalwerkorganisatie en staat de raad van bestuur met raad ter zijde. De raad van toezicht zorgt tevens voor een adequate invulling van de raad van bestuur.
Ook heeft de raad toezicht in- als extern een ambassadeursrol. De raad van toezicht is verantwoordelijk voor haar eigen functioneren. De jaarrekening en het jaarverslag worden goedgekeurd door de
raad van toezicht.
De raad van bestuur van de organisatie bestaat momenteel uit één directeur-bestuurder. De functie van directeur-bestuurder wordt per opmaak van de jaarrekening bekleed door de xxxx Xxxxx xxx xxx Xxxx.
De raad van bestuur is belast met het besturen van en draagt de verantwoordelijkheid voor de algehele gang van zaken binnen de sociaalwerkorganisatie. Hij is verantwoordelijk voor de realisatie van de organisatiedoelstellingen, de strategie, de financiën alsmede voor het naleven van wet- en regelgeving. De raad van bestuur zorgt conform artikel 3 lid 5 van het reglement voor raad van bestuur voor goede procedures die het mogelijk maken dat de werknemers van de sociaalwerkorganisatie zonder gevaar voor hun rechtspositie (vermeende) onregelmatigheden kunnen melden bij de raad van bestuur, bij een daartoe aangewezen (in- of externe) functionaris of bij de raad van toezicht indien het (leden van) de raad van bestuur betreft.
ALGEMEEN (vervolg)
Beloningsbeleid
Het salaris van het personeel, alsmede het salaris van de directeur van Stichting MENS De Bilt wordt bepaald op basis van de CAO "Sociaal Werk, Welzijn & Maatschappelijke Dienstverlening".
Mensen in loondienst bij Stichting MENS De Bilt (inclusief directeur)
omschrijving | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 | 0000 |
Xxx. aantal personen | 75 | 50 | 54 | 54 | 46 | 42 | 40 |
Gem. aantal FTE | 56,2 | 35 | 37,5 | 36,2 | 30,2 | 25 | 22,4 |
Stichting MENS beschikt over een ondernemingsraad bestaande uit 5 personeelsleden.
Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI)
Stichting MENS de Bilt beschikt over een ANBI status en publiceert de verplichte gegevens op haar eigen website: xxx.xxxxxxxxxx.xx. Een aantal verplichte
punten is opgenomen in dit verslag. De hoofdlijnen van het financieel beleid, welke
wordt opgesteld door de directeur-bestuurder in overleg met de Raad van Toezicht, en het verslag van de uitgeoefende activiteiten worden apart vermeld op de website van Stichting MENS De Bilt.
De raad van toezicht ontvangt vacatiegeld die onder eigen toezicht niet als bovenmatig wordt beschouwd.
Kamer van Koophandel
De stichting is ingeschreven bij het handelsregister van de Kamer van Koophandel te Utrecht onder dossiernummer 41178093.
Fiscaalnummer
Het fiscaal nummer van Stichting MENS De Bilt is: 6930621.
Balans per 31 december 2021 | ||
(na resultaatverdeling) | ||
31-12-2021 | 31-12-2020 | |
ACTIVA | ||
Vaste Activa | ||
Materiële vaste activa | ||
Gebouwen | € 7.147 | € 9.598 |
Inventaris | € 40.583 | € 47.833 |
Vervoermiddelen | € 7.096 | € 8.335 |
€ 54.826 | € 65.766 | |
Vlottende activa | ||
Vorderingen
Debiteuren € 3.839 € 624
Subsidies € 56.000 -
Overige Vorderingen € 77.039 € 70.459
€ 136.878 € 71.083
Liquide Middelen € 1.338.199 € 824.804
TOTAAL € 1.529.903 € 961.653
Balans per 31 december 2021 | |
(na resultaatverdeling) | |
31-12-2021 31-12-2020 | |
PASSIVA | |
Eigen Vermogen | |
Algemene Reserve | € 437.106 € 286.670 |
Resultaat huidig boekjaar | € 58.308 € 150.436 |
Bestemmingsreserves | € 373.790 € 74.210 |
€ 869.204 € 511.316 | |
Voorziening | |
Voorzieningen | - - |
Kortlopende schulden | |
Belastingen en sociale lasten | € 180.274 € 145.333 |
Subsidies | - - |
Nog te besteden subsidies € 106.371 € 9.160
Crediteuren € 31.717 € 75.843
Overige schulden € 342.337 € 220.001
€ 660.699 € 450.337
TOTAAL € 1.529.903 € 961.653
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2021
Realisatie | Begroting | Realisatie | |
Omschrijving | 2021 | 2021 | 2020 |
BATEN Dienstverleningsovereenkomst | € 5.092.649 | € 5.092.647 | - |
Subsidies en projectbijdragen | € 300.286 | € 151.650 | € 3.097.572 |
Overige Bijdragen | € 2.519 | - | € 279 |
Overige Baten | € 21.094 | € 42.000 | € 43.535 |
Som der baten € 5.416.548 € 5.286.297 3.141.386,00 |
LASTEN | |||
Personeelslasten | € 4.444.743 | € 4.451.349 | € 2.415.768 |
Huisvestingslasten | € 287.796 | € 270.082 | € 329.251 |
Organisatielasten | € 249.983 | € 538.790 | € 183.695 |
Afschrijvingen | € 27.474 | € 20.271 | € 29.099 |
Overige lasten | € 48.664 | € 35.000 | € 32.935 |
Som der lasten € 5.058.660 € 5.315.492 € 2.990.748 |
Saldo staat van baten en lasten
€ 357.888
€ -29.195
€ 150.638
Bestemming saldo staat van baten en lasten
Mutatie Algemene Reserve | € 58.308 | € -29.195 | € 150.436 | |||
Mutatie Bestemmingsreserves | € 299.580 | - | € 202 | |||
€ 357.888 | € -29.195 | € 150.638 |
STAAT VAN HERKOMST EN BESTEDING 2020
KASSTROOM UIT OPERATIONELE ACTIVITEITEN | ||
Saldo baten en lasten | € 357.888 | |
Aanpassingen voor: | ||
1) Afschrijvingen | € 27.474 | |
2) Veranderingen in werkkapitaal | ||
Afname kortlopende vorderingen € -65.795 Toename kortlopende schulden € 210.362 | ||
€ 144.567 | ||
3) Veranderingen in voorzieningen en reserves | € 0 | |
TOTAAL KASSTROOM UIT OPERATIONELE ACTIVITEITEN | € 529.929 | |
KASSTROOM UIT INVESTERINGSACTIVITEITEN
Investeringen in materiële vaste activa Desinvestering in materiële vaste activa | € -16.534 - | |
TOTAAL KASSTROOM UIT INVESTERINGSACTIVITEITEN | € -16.534 | |
XXXXXXXXX UIT FINANCIERINGSACTIVITEITEN | ||
Ontvangsten uit langlopende schulden Aflossingen van langlopende schulden | - - | |
TOTAAL KASSTROOM UIT FINANCIERINGSACTIVITEITEN | - | |
BRUTO KASSTROOM HUIDIG BOEKJAAR | € 513.395 | |
Koers- en omrekenverschillen op geldmiddelen | - | |
Afrondingsverschil opmaak jaarrekening (i.v.m. hele aantallen) | ||
NETTO KASSTROOM HUIDIG BOEKJAAR | € 513.395 | |
Stand Liquide middelen 1-1-2021 € 824.804 | ||
Stand Liquide middelen 31-12-2021 € 1.338.199 | ||
Mutatie € 513.395
GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA
Algemeen
De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met RJKC1. De waardering van activa en passiva vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde.
Materiële vaste activa
De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs- inclusief direct toerekenbare kosten of vervaardigingsprijs onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur en bijzondere waardeverminderingen.
De afschrijvingen zijn gebaseerd op de verwachte economische levensduur en worden lineair berekend. De afschrijvingspercentages inventaris variëren van 20% tot en met 50% en voor de vervoermiddelen is dat 20%. Het afschrijvingspercentage van gebouwen is gebaseerd
op 1/6 van de verkrijgingsprijs en is gerelateerd aan de afgesloten huurovereenkomst.
Vorderingen
De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.
Liquide middelen
De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde.
Bestemmingsreserve
Bestemmingsreserves maken deel uit van het "vrij besteedbaar" eigen vermogen. M.u.v.
de bestemmingsreserve tijdelijke inzet personeel. Deze bestemming kan alleen met toestemming van de Gemeente De Bilt worden gewijzigd.
Voorzieningen
Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten.
Aard van de activiteiten
De activiteiten van Stichting MENS De Bilt bestaan voornamelijk uit het bieden van maatschappelijke ondersteuning op een wijze die sociale samenhang bij de mens krachtig ondersteunt, in nauwe samenwerking met ketenpartners, personeel en vrijwilligers.
GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN RESULTAATBEPALING
Algemeen
Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Opbrengsten worden slechtst opgenomen voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.
Subsidies
De subsidies betreffen de subsidies ten behoeve van de eigen activiteiten van Stichting MENS De Bilt. Ze worden verantwoord in het jaar waar ze betrekking op hebben of indien het een ander jaar betreft, het jaar waarin ze besteed worden.
Activiteiten
De activiteiten betreffen de door Stichting MENS De Bilt uitgevoerde activiteiten waarvoor per geval subsidie wordt verleend en/ of bijdragen worden gevraagd van deelnemers.
Toerekening van overheadkosten naar activiteiten hebben plaatsgevonden op basis van directe uren per activiteit
Afschrijvingen
De afschrijvingen op de materiële vaste activa worden berekend door middel van vaste percentages van de verkrijgingsprijzen op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen op materiële vaste activa.
Personeel
Stichting MENS De Bilt heeft personeel in dienst welke vallen onder de CAO
"Sociaal Werk, Welzijn & Maatschappelijke Dienstverlening". Stichting MENS De Bilt beschikt over een ondernemingsraad bestaande uit 5 personeelsleden.
ANBI
Stichting MENS De Bilt beschikt over een ANBI status en wordt beschouwd als kleine organisatie zonder winststreven. Schenkingen aan de stichting kunnen zonder schenkingsrecht of successieheffing plaatsvinden en zijn aftrekbaar als gift via de inkomstenbelasting. Er wordt toezicht gehouden
door de raad van toezicht dat het aan hen verstrekte vacatiegeld niet bovenmatig is.
Op het moment dat de raad van toezicht tot declareren van vacatiegeld overgaat verklaren zij
aan Stichting MENS De Bilt dat het bedrag als niet bovenmatig vacatiegeld kan worden uitgekeerd. Het moment van declareren is het moment van toezicht.
TOELICHTING OP DE BALANS
ACTIVA
Vaste Activa
Materiële vaste activa
Gebouw Inventaris Vervoermiddel TOTAAL
Stand per 1-1-2021 | ||||
Aanschafwaarde | € 74.863 | € 88.774 | € 11.616 | € 175.253 |
Cumulatieve afschrijvingen | € 65.265 | € 40.941 | € 3.281 | € 109.487 |
Boekwaarde per 1-1-2021 | € 9.598 | € 47.833 | € 8.335 | € 65.766 |
Investeringen in 2021 | - | € 16.535 | - | € 16.535 |
Xxxxxxxxxxxxxxxx xx 0000 | - | - | - | - |
Xxxxxxxxxxxxxx in 2021 | € 2.451 | € 23.785 | € 1.239 | € 27.475 |
Boekwaarde per 31-12-2021 | € 7.147 | € 40.583 | € 7.096 | € 54.826 |
Vlottende activa | 31-12-2021 | 31-12-2020 | ||
Handelsdebiteuren
Nog te factureren bedragen - -
Voorziening dubieuze debiteuren - - Debiteuren € 3.839 € 624
€ 3.839 € 624
Subsidies
Nog te ontvangen subsidies € 56.000 - Overige vorderingen
Projectbijdragen fondsen € 9.500 € 20.000
Nog te ontvangen bedragen € 14.885 € 15.040
Vooruitbetaalde kosten € 52.654 € 35.419
€ 77.039 € 70.459
TOELICHTING OP DE BALANS
31-12-2021 | 31-12-2020 | |
ACTIVA (vervolg) | ||
Vlottende activa (vervolg) | ||
Liquide Middelen | ||
Bank Rabobank XX00XXXX0000000000 | € 4.412 | € 82.594 |
Rabobank XX00XXXX0000000000 | € 50.000 | € 32.873 |
Rabobank XX00XXXX0000000000 | € 80.000 | € 4.175 |
Rabobank XX00XXXX0000000000 | € 3.466 | € 17.582 |
ING XX00XXXX0000000000 | € 671.956 | € 149.276 |
ING XX00XXXX0000000000 | € 411 | € 1.575 |
ING XX00XXXX0000000000 (betaalrekening) | € 125.396 | € 84.284 |
ING XX00XXXX0000000000 (spaarrekening) | € 399.388 | € 449.833 |
Kas Kas Debeijeweg | € 432 | € 560 |
Kas Maartensdijk | € 2.332 | € 1.777 |
Kas Boodschappenplusbus | € 146 | € 248 |
Kas Sojos | € 260 | € 27 |
€ 1.338.199 | € 824.804 | |
TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA | € 1.475.077 | € 895.887 |
TOTAAL ACTIVA | € 1.529.903 | € 961.653 |
TOELICHTING OP DE BALANS
31-12-2021 | 31-12-2020 | |
PASSIVA | ||
Eigen vermogen | ||
Algemene Reserve | € 437.106 | € 437.106 |
Uit Resultaatbestemming | € 58.308 | - |
Bestemmingsreserves | € 373.790 | € 74.210 |
€ 869.204 | € 511.316 | |
Bestemmingsreserves (detail) |
Bestemmingsreserve | Stand 1-1-2021 | Dotatie t.l.v. vermogen | Dotatie t.l.v. resultaat | ont- trekking | Stand 31-12-2021 |
1. Vervoermiddelen | € 42.500 | - | - | - | € 42.500 |
2. Activiteiten (vrijwilligers) | € 4.645 | - | - | € 420 | € 4.225 |
3. Huisvesting | € 27.065 | - | - | - | € 27.065 |
4. Tijdelijke personele inzet | - | - | € 300.000 | - | € 300.000 |
TOTAAL | € 74.210 | - | € 300.000 | € 420 | € 373.790 |
Toelichting Bestemmingsreserves:
1) De bestemmingsreserve "Vervoermiddelen" is bedoeld voor de aanschaf van een nieuwe boodschappenplusbus en bus voor jongerenwerk en buurtsport.
2) De bestemmingsreserve "activiteiten" is bedoeld voor vrijwilligersinitiatieven waarvan de opbrengsten door vertegenwoordigers van deze initiatieven naar eigen inzicht besteed mogen worden. De gelden van deze reserve zijn op dit moment bestemd voor een te organiseren sinterklaasfeest (€ 328), project "de kroeg" (€ 1.293),
project "de breiclub" (€ 1.604) en "eetcafe " (€ 1.000)
3) De bestemming "Huisvesting" is bedoeld om kosten te dekken voor toekomstige verhuizingen en/ of investeringen t.b.v. verbetering van werkplekken.
4) De bestemming "tijdelijke personele inzet" is bedoeld om in 2022 extra personele inzet te formeren zodat MENS in staat is in 2022 een bedrijfsmatige onderbouwing te doen
met analyses gericht op veranderde rol CJG, wegwerken wachtlijsten, effecten POH-jeugd, overname van nieuwe taken vanuit "SAVE", aansturen op data gericht werken binnen MENS, implementatieen de effecten van de te nemen maatregelen vanuit de Biltse Aanpak.
Deze bestemming is op verzoek van de gemeente De Bilt gevormd en is als enige van de bestemmingsreserves daardoor geen vrij besteedbaar vermogen.
TOELICHTING OP DE BALANS
PASSIVA (vervolg) | 31-12-2021 | 31-12-2020 |
Kort vreemd vermogen | ||
Belastingen en sociale lasten | ||
Afdracht loonbelasting | € 228.036 | € 142.124 |
Afdracht pensioenen huidig jaar | € 1.728 | € -1.800 |
Afdracht pensioenen oude jaren | € 3.840 | € 3.903 |
Afdracht BTW | € -54.338 | - |
Bijdrage Premie FCB | € 1.008 | € 83 |
Bijdrage Premie PAWW | - | € 1.023 |
€ 180.274 | € 145.333 | |
Te besteden subsidies | ||
Gemeente De Bilt | ||
Actieteam Sociaal Domein | € 1.586 | € 1.586 |
Buurtsportcoach | € 29.784 | € 4.240 |
Mantelzorg Coronaherstelplan | € 25.000 | |
Vrijwilligers vinden en binden | € 50.000 | |
Oranjefonds Project "Sociale Flats" | - | € 3.334 |
€ 106.370 | € 9.160 | |
Crediteuren | € 31.717 | € 75.843 |
Overige schulden | ||
Reservering ontslagvergoeding | - | € 19.428 |
Reservering Loopbaanbudget | € 73.544 | € 59.006 |
Reservering verlofuren | € 132.188 | € 71.709 |
Nog te betalen kosten | € 129.362 | € 63.888 |
Te betalen huur gemeentehuis (2013-2014) | - | € 1.370 |
Netwerkgroep Dementie | € 7.244 | € 4.600 |
€ 342.338 | € 220.001 | |
TOTAAL KORT VREEMD VERMOGEN | € 660.699 | € 450.337 |
TOTAAL PASSIVA | € 1.529.903 | € 961.653 |
FINANCIELE INSTRUMENTEN
Kredietrisico
De stichting loopt kredietrisico over debiteuren, overige vorderingen en liquide middelen. Het risico wordt echter zeer laag ingeschat doordat debiteuren doorgaans trouw betalen en het grootste gedeelte van de te ontvangen gelden van een publiek orgaan afkomstig is, namelijk de gemeente De Bilt. Overtollige gelden zijn bij een gerenommeerde bank ondergebracht. Voor slecht betalende debiteuren wordt een voorziening dubieuze debiteuren aangelegd.
Renterisico
De stichting heeft geen externe financiering. Het renterisico is daardoor zeer laag.
Liquiditeitsrisico
De stichting bewaakt haar eigen liquiditeitsrisico en ziet er op toe dat er steeds voldoende liquiditeiten beschikbaar zijn om aan de verplichtingen te kunnen voldoen.
Verzekeringen
De instelling is voldoende verzekerd tegen de risico's van wettelijke aansprakelijkheid, arbeidsongeschiktheid en ziekte van personeel en voor het verlies van roerende en onroerende goederen. De verzekeringen zijn vermeld in bijlage 1 van de jaarrekening.
NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN
Huurovereenkomst
1) Xxxxxxxxx 00, Xx Xxxx (Hoofdvestiging en servicecentrum)
De overeenkomst is afgesloten met Van Zelm Beheer BV. De huur is ingegaan voor een periode van 5 jaar en is aangevangen per 1-2-2020. De opzegtermijn bedraagt 1 jaar. De huur wordt jaarlijks geïndexeerd.
2) Xxxxxxxx 00-00, Xxxxxxxxxxxx (Sojos -> Jongerenwerk)
De overeenkomst is afgesloten met woonstichting SSW. De huur is ingegaan voor een periode van 20 jaar en is aangevangen per 8-7-2005. De opzegtermijn bedraagt 6 maanden. De huur wordt jaarlijks geïndexeerd.
3) Weltevreden 4, De Bilt (W4 -> Jongerenwerk)
De overeenkomst is afgesloten met Gemeente De Bilt. De huur is ingegaan
voor onbepaalde tijd. De opzegtermijn bedraagt 2 maanden voor beide partijen. De huur wordt jaarlijks geïndexeerd.
NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN (vervolg)
Huurovereenkomst (vervolg)
4) Xxxxxxxxxxxxx 00, Xxxxxxxxxxxx (Servicecentrum)
De overeenkomst is afgesloten met Stichting Dutch Care & Retail Properties.
De huur is ingegaan voor een periode van 10 jaar en is aangevangen
voor een periode van 10 jaar en is aangevangen per 1-2-2015. De opzegtermijn bedraagt 1 jaar. De huur wordt jaarlijks geïndexeerd.
5) Xxxxxxx xxx Xxxxxx 0, Xx Xxxx (Mantelzorg en "Sociaal Team")
Er zijn 2 overeenkomst afgesloten met Huisartsenmaatschap Daggelders, De Groot, Hirsch, Valkenburg en Zijl-Bongaerts.
Overeenkomst 1 geldt voor de bovenverdieping (95m2):
De overeenkomst is ingegaan per 1-7-2015 en aangegaan voor een periode van 5 jaar. De overeenkomst loopt tot en met 31-12-2022.
Opzegging dient te geschieden bij deurwaardersexploot of aangetekend schrijven en aan het eind van de huurperiode met inachtneming van een termijn van tenminste 1 jaar.
Overeenkomst 2 geldt voor de benedenverdieping (22m2)
De huur overeenkomst is ingegaan per 1-11-2015 en aangegaan voor een periode van 2 jaar. Stilzwijgend zal de overeenkomst eenmalig met 2 jaar worden verlengd, derhalve tot en met 31-10-2021.
Daarna wordt de overeenkomst voortgezet voor een periode van een
jaar. Opzegging dient te geschieden bij deurwaardersexploot of aangetekend schrijven en aan het eind van de huurperiode met inachtneming van
een termijn van tenminste 1 jaar.
Per 31 december 2021 bedraagt het totaal van jaarhuur exclusief servicekosten:
- Xxxxxxxxx 00 | € 60.393 |
- Xxxxxxxx 00-00 Xxxxxxxxxxxx | € 59.714 |
- Xxxxxxxxxxx 0, Xx Xxxx | € 15.670 |
- Xxxxxxxxxxxxx 00, Xxxxxxxxxxxx | € 34.817 |
- Xxxxxxx xxx Xxxxxx 0, Xx Xxxx | € 16.768 |
€ 187.361 |
NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN (vervolg)
Overige verplichtingen
Er is een leaseverplichting aangegaan met Ricoh voor een aantal kopieermachines. De jaarlijkse verplichting bedraagt ongeveer € 28.000
Het contract loopt momenteel af per 1-5-2023.
Er is een abonnement voor office 365 accounts, een cloud omgeving, afgesloten met Circumflex. De maandelijkse kosten bedragen ca. € 39 per maand per gebruiker.
De looptijd is minimaal voor 1 jaar en daarna opzegbaar met 1 maand.
Het contract is ingegaan per 1-3-2018. Overige IT werkzaamheden zoals bijvoorbeeld het installeren van computers, internetverbinding etc. worden apart door gefactureerd.
Pensioenen
De pensioenregeling van de medewerkers van Stichting MENS De Bilt is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Stichting Pensioenfonds Zorg en Welzijn. Het ouderdomspensioen is een toegezegd-pensioenregeling op basis van (voorwaardelijk) geindexeerd middelloon. Indexatie van de pensioenrechten is afhankelijk van de financiële positie waarin het pensioenfonds zich bevindt.
De aan de pensioenuitvoerder te betalen premie wordt als last in de winst- en verliesrekening verantwoord en, voor zover de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie nog niet is voldaan, wordt deze als verplichting op de balans opgenomen.
Stichting MENS De Bilt heeft geen verplichting tot het doen van aanvullende bijdragen in het geval van een tekort bij het bedrijfstakpensioenfonds, anders dan het voldoen van
toekomstig hogere premiebijdragen. Om deze reden worden de op een periode betrekking hebbende premiebijdragen in die periode ten laste van het resultaat gebracht.
Realisatie | Begroting | Realisatie | |
Omschrijving | 2021 | 2021 | 2020 |
BATEN |
DIENSTVERLENINGSOVEREENKOMST
Structureel Gemeente De Bilt | € 5.092.649 | € 5.092.647 | |||
SUBSIDIE EN PROJECTBIJDRAGEN | |||||
Subsidie Structureel Gemeente De Bilt Uitvoeringsovereenkomst | € 110.000 | € 110.000 | € 3.058.145 | ||
Incidenteel Gemeente De Bilt Buurtsport 3e sportmoment | € 10.240 | € 6.000 | € 6.000 | ||
af: nog te besteden | € -5.784 | - | € -4.240 | ||
Buurtsport jeugdactieplan | € 24.000 | - - | |||
af: nog te besteden | € -24.000 | - - | |||
-
Projectbijdragen Gemeente De Bilt
Structureel Projectbijdrage Gemeente De Bilt
Regio uren transformatie agenda | € 12.500 | - | - | |||
Businesscase Preventie | € 21.317 | € 21.317 | - | |||
Meldpunt | € 6.900 | - | - | |||
Incidenteel Projectbijdrage Gemeente De Bilt | - | - | ||||
Jongerenwerk "Jeugd aan zet" € 10.000 | - | - | ||||
Coronabijdrage € 75.000 | - | - | ||||
Herindicatie Was- en strijk € 15.500 | - | - | ||||
Kwartiermaker Sociaal Domein € 1.586 | € 1.586 | € 1.586 | ||||
af: nog te besteden € -1.586 | € -1.586 | € -1.586 | ||||
Mantelzorg Coronaherstel € 25.000 | - | - | ||||
af: nog te besteden € -25.000 | - | - | ||||
Vrijwilligers vinden en binden € 50.000 | - | - | ||||
af: nog te besteden € -50.000 | - | - | ||||
Projectbijdragen overig Project "Launch your future" | € 20.280 | - | - | |||
Project "Taalpunten De Bilt" | € 11.000 | € 11.000 | € 11.000 | |||
Project "sociale flats" | € 3.333 | € 3.333 | € 15.000 | |||
af: nog te besteden | - | - | € -3.333 | |||
Project "Samen Oplopen" | € 10.000 | - | € 15.000 | |||
€ 300.286 | € 151.650 | € 3.097.572 | ||||
Realisatie | Begroting | Realisatie | ||||
Omschrijving | 2021 | 2021 | 2020 | |||
BATEN (vervolg) | ||||||
OVERIGE BIJDRAGEN | ||||||
Giften | € 2.509 | - | € 275 | |||
Rentebaten | € 10 | - | € 4 | |||
€ 2.519 | - | € 279 | ||||
OVERIGE BATEN | ||||||
Algemene activiteiten | € 1.376 | € 150 | € 17.106 | |||
De Kroeg | € 599 | € 750 | € 1.144 | |||
Boodschappenplusbus | € 3.102 | € 12.500 | € 3.154 | |||
Verhuur | € 1.352 | € 7.500 | € 3.412 | |||
Doorbelaste kopieerkosten | - | - | € 23 | |||
Kantine activiteiten | € 8.832 | € 15.000 | € 13.471 | |||
Activiteiten Buurtsportcoach | € 2.995 | - - | ||||
Educatieve activiteiten | - | - € 105 | ||||
Recreatieve activiteiten € 2.838 € 6.100 € 5.120
€ 21.094 € 42.000 € 43.535
Som der baten € 5.416.548 € 5.286.297 € 3.141.386 |
LASTEN | ||||||
Personeelslasten | ||||||
Salariskosten | € 2.787.150 | € 3.154.903 | € 1.814.608 | |||
WG doorbetaling bij ziekte | € 253.929 | € 152.454 | - | |||
WG ontvangen AOV door ziekte | - | - | - | |||
Pensioenpremies | € 308.675 | € 306.515 | € 162.291 | |||
Sociale lasten | € 491.328 | € 458.178 | € 296.468 | |||
Mut. Res. Loopbaanbudget | € 30.063 | € 41.137 | € 15.778 | |||
Werkkosten (Gerichte vrijstelling) | € 7.691 | € 6.000 | € 7.001 | |||
Werkkosten (Vrije Ruimte) | € 46.883 | € 45.627 | € 29.086 | |||
Onkostenvergoedingen | € 18.371 | € 36.299 | € 18.647 | |||
€ 3.944.090 | € 4.201.114 | € 2.343.879 | ||||
Verzuimverzekering en Arbo | € 23.328 | € 18.261 | € 21.858 | |||
Voorziening Ziekteverzuim | - | € -94.649 | ||||
Opleidingskosten | € 12.095 | € 38.716 | € 17.621 | |||
Overige kosten | € 8.999 | € 25.005 | € 24.528 | |||
Mut. Res. Verlofdagen | € 64.837 | - | € 17.825 | |||
Inhuur extern personeel | € 494.349 | € 168.253 | € 24.573 | |||
Ontvangen UWV | € -86.666 | - | € 4.798 | |||
Transitievergoeding | € -16.290 | - | € 55.335 | |||
€ 4.444.742 | € 4.451.349 | € 2.415.768 | ||||
Realisatie | Begroting | Realisatie | ||||
Omschrijving | 2021 | 2021 | 2020 | |||
LASTEN (vervolg) | ||||||
Huisvestingslasten | ||||||
Huur & Servicekosten | € 212.523 | € 212.721 | € 244.323 | |||
Onderhoud | € 7.537 | € 2.750 | € 3.840 | |||
Klein inventaris | € 11.452 | € 3.750 | € 4.221 | |||
Gas, water, electra | € 19.388 | € 15.841 | € 10.729 | |||
Schoonmaakkosten | € 26.305 | € 26.320 | € 30.589 | |||
Belastingen en Heffingen | € 5.676 | € 5.700 | € 4.367 | |||
Beveiliging | € 4.915 | € 3.000 | € 2.979 | |||
Verhuiskosten | - | - | € 65.082 | |||
Mutatie Vrz. Huisvesting | - | - | € -36.879 | |||
€ 287.796 | € 270.082 | € 329.251 | ||||
Organisatiekosten | ||||||
Accountant | € 7.222 | € 8.500 | € 8.047 | |||
Salarisadministratie | € 5.563 | € 4.644 | € 4.042 | |||
Externe advisering | € 5.507 | € 15.000 | € 7.216 | |||
Automatisering | € 63.851 | € 81.385 | € 47.276 | |||
Drukwerk en kopieer | € 27.401 | € 14.450 | € 28.984 | |||
Vrijwilligers | € 13.625 | € 20.780 | € 11.081 | |||
Kantoorkosten | € 1.728 | € 1.700 | € 1.812 | |||
Representatie | € 2.205 | € 1.750 | € 2.026 | |||
Verzekeringen | € 4.105 | € 3.750 | € 3.424 | |||
Bestuurskosten | € 20.813 | € 600 | € 429 | |||
Autokosten | € 2.046 | € 4.000 | € 3.669 | |||
Doorbelaste Autokosten | € -1.023 | € -2.000 | € -1.834 | |||
Telefonie | € 17.525 | € 13.717 | € 19.047 | |||
Verzendkosten | € 7.315 | € 10.000 | € 9.723 | |||
Lidmaatschappen | € 10.388 | € 10.500 | € 8.816 | |||
Publiciteitskosten | € 9.469 | € 32.000 | € 12.676 | |||
Bankkosten | € 6.861 | € 2.500 | € 2.327 | |||
Mantelzorg | € 17.955 | € 15.000 | € 11.999 | |||
Overige kosten | € 806 | € 124.714 | € 2.935 | |||
Diagnostisch Team | € 17.370 | € 165.800 | ||||
Ouders Lokaal | € 9.251 | € 10.000 | - | |||
€ 249.983 | € 538.790 | € 183.695 | ||||
Afschrijvingen | ||||||
Gebouwen | € 2.451 | € 2.451 | € 7.101 | |||
Inventaris | € 23.784 | € 16.581 | € 20.759 | |||
Vervoermiddelen | € 1.239 | € 1.239 | € 1.239 | |||
€ 27.474 | € 20.271 | € 29.099 |
Realisatie | Begroting | Realisatie | |||
Omschrijving | 2021 | 2021 | 2020 | ||
LASTEN (vervolg) | |||||
Overige lasten | |||||
Algemene activiteiten | € 3.529 | € 1.000 | € 311 | ||
Verhuur | - | - | - | ||
De Kroeg | € 1.018 | € 750 | € 1.431 | ||
Giften | - | - | - | ||
Nieuwjaarsfeest | - | - | - | ||
Boodschappenplusbus | € 7.174 | € 4.000 | € 5.749 | ||
Maatschappelijke Stages | - | - | - | ||
Maatschappelijk Ondernemen | - | - | - | ||
Roefeldag | - | - | - | ||
Banenmarkt | € 5 | € 3.250 | € 5 | ||
Kantine activiteiten | € 5.857 | € 9.000 | € 11.168 | ||
Bewegingsactiviteiten | € 30.941 | € 16.000 | € 13.418 | ||
Educatieve activiteiten | - | - | - | ||
Recreatieve activiteiten Voorziening Dub. Debiteuren | € 141 - | € 1.000 - | € 853 - | ||
€ 48.665 | € 35.000 | € 32.935 |
Som der lasten € 5.058.660 € 5.315.492 € 2.990.748 |
Saldo staat van baten en lasten | € 357.888 | € -29.195 | € 150.638 | |||
Bestemming saldo Algemene Reserve | € 58.308 | € -29.195 | € 150.436 | |||
Bestemmingsreserve BPB Bus | - | |||||
Bestemmingsreserve Bus Jongeren | - | |||||
Bestemmingsreserve Vervoers- | ||||||
middelen Bestemmingsreserve Activiteiten | € -420 | - - | € 202 | |||
Bestemmingsreserve IT | - | |||||
Bestemmingsreserve Verbouwing | - | |||||
Bestemmingsreserve Huisvesting Bestemmingsreserve Personele inzet | € 300.000 | - - | ||||
€ 357.888 | € -29.195 | € 150.638 |
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2021 (vervolg)
WNT-verantwoording 2021 Stichting MENS De Bilt
In 2013 is de Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op Stichting MENS De Bilt van toepassing zijnde regelgeving: "het algemene WNT maximum".
Het algemeen bezoldigingsmaximum in 2021 voor Stichting MENS De Bilt is € 209.000. Het weergegeven individuele WNT-maximum is berekend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte. Het algemeen bezoldigingsmaximum voor de voorzitter RvT bedraagt € 31.350 en voor de leden van de RvT € 20.900.
Uitkeringen wegen beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen
Gegevens 2021 | |
Bedragen x € 1 | E.M. Ribbens |
Functiegegevens | |
Functie bij beëindiging dienstverband | Directeur |
Omvang dienstverband (in fte) | 1,0 |
Jaar waarin dienstverband is beëindigd | 2021 |
Uitkering wegens beëindiging van het dienstverband | |
Overeengekomen uitkeringen wegen beëindiging dienstverband | € 36.132 |
Individueel toepasselijk maximum | € 75.000 |
Totaal uitkeringen wegens beëindiging dienstverband | € 36.132 |
Waarvan betaald in 2021 | € 36.132 |
Onverschuldig betaald en nog niet terugontvangen bedrag | N.v.t. |
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan | N.v.t. |
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling | N.v.t. |
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2021 (vervolg)
Mevrouw E.M. Xxxxxxx (directeur) | Bedragen in euro | |
Bedragen x € 1 | 2021 | 2020 |
Duur dienstverband | 1/1 - 30/04 | 1/1 - 31/12 |
Omvang dienstverband (in fte) | 1,0 | 1,0 |
Gewezen topfunctionaris | nee | nee |
Echte of fictieve dienstbetrekking? | ja | ja |
Zo niet, langer dan 6 maanden binnen 18 maanden | n.v.t. | n.v.t. |
werkzaam? | ||
Individueel bezoldigingsmaximum (WNT) | € 69.667 | € 201.000 |
Bezoldiging | ||
Beloning | € 28.732 | € 100.342 |
Belastbare onkostenvergoedingen | - | € 43 |
Beloningen betaalbaar op termijn | € 3.790 | € 10.365 |
Subtotaal | € 32.522 | € 110.750 |
-/- onverschuldigd betaald bedrag | - | - |
Totaal bezoldiging | € 32.522 | € 110.750 |
Motivering overschrijdingen bezoldigingsmaximum | ||
Er is geen overschrijding. | ||
WNT-verantwoording 2021 Stichting MENS De Bilt (vervolg) Bezoldiging topfunctionarissen
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2021 (vervolg)
WNT-verantwoording 2021 Stichting MENS De Bilt (vervolg)
De xxxx X. xxx xxx Xxxx (directeur) | Bedragen in euro | |
Bedragen x € 1 | 2021 | 2020 |
Duur dienstverband | 1/5 - 31/12 | n.v.t. |
Omvang dienstverband (in fte) | 1,0 | n.v.t. |
Gewezen topfunctionaris | nee | n.v.t. |
Echte of fictieve dienstbetrekking? | ja | n.v.t. |
Zo niet, langer dan 6 maanden binnen 18 maanden | n.v.t. | n.v.t. |
werkzaam? | ||
Individueel bezoldigingsmaximum (WNT) | € 139.333 | n.v.t. |
Bezoldiging | ||
Beloning | € 54.706 | n.v.t. |
Belastbare onkostenvergoedingen | - | n.v.t. |
Beloningen betaalbaar op termijn | € 7.135 | n.v.t. |
Subtotaal | € 61.841 | n.v.t. |
-/- onverschuldigd betaald bedrag | - | - |
Totaal bezoldiging | € 61.841 | n.v.t. |
Motivering overschrijdingen bezoldigingsmaximum | ||
Er is geen overschrijding. | ||
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2021 (vervolg)
Mevrouw De heer J. De heer Mevrouw X. Mevrouw De heer E. M. Haak- A. van X.X. Xxxxxxxx x € 1 Griffioen Moret Dam Xxxxxxxx Xxxxxxxx van Esterik | ||||||||||
Gegevens 2021 | ||||||||||
Functiegegevens Voorzitter RvT | n.v.t. | Lid RvT | Lid RvT | Lid RvT | Lid RvT | |||||
Duur dienstverband 1/1 - 31/12 | n.v.t. | n.v.t. | 1/1 - 31/12 | 1/1 - 31/12 | 1/1 - 31/12 | |||||
Bezoldiging | ||||||||||
Bezoldiging € 4.000 | n.v.t. | n.v.t. | € | 2.700 | € | 2.700 | € | 2.700 | ||
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum € 31.350 | n.v.t. | n.v.t. | € | 20.900 | € | 20.900 | € | 20.900 | ||
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | |||||
Bezoldiging | ||||||||||
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | |||||
Toelichting op de vordering wegen onverschuldigde betaling n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | |||||
Gegevens 2020 | ||||||||||
Functiegegevens Lid bestuur/ Lid bestuur Lid bestuur Lid bestuur Lid bestuur Lid bestuur Voorzitter | ||||||||||
Duur dienstverband 1/1 - 31/12 1/1 - 30/4 1/1 - 24/11 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12 22/9 - 31/12 | ||||||||||
Bezoldiging | ||||||||||
Bezoldiging € - | € | - | € | - | € | - | € | - | € | - |
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum € 31.350 € 6.700 € 20.100 € 20.100 € 20.100 € 5.472 | ||||||||||
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | |||||
Bezoldiging € - | € | - | € | - | € | - | € | - | € | - |
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | |||||
Toelichting op de vordering wegen onverschuldigde betaling n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | |||||
WNT-verantwoording 2021 Stichting MENS De Bilt (vervolg) Toezichthoudende topfunctionarissen
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2021 (vervolg)
Mevrouw L.M.B. Bedragen x € 1 Musterd |
Gegevens 2021 |
Functiegegevens Lid RvT |
Duur dienstverband 1/1 - 31/12 |
Bezoldiging |
Bezoldiging € 2.700 |
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum € 20.900 |
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag n.v.t. |
Bezoldiging |
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan n.v.t. |
Toelichting op de vordering wegen onverschuldigde betaling n.v.t. |
Gegevens 2020 |
Functiegegevens Lid bestuur |
Duur dienstverband n.v.t. |
Bezoldiging |
Bezoldiging n.v.t. |
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum n.v.t. |
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag n.v.t. |
Bezoldiging n.v.t. |
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan n.v.t. |
Toelichting op de vordering wegen onverschuldigde betaling n.v.t. |
WNT-verantwoording 2021 Stichting MENS De Bilt (vervolg) Toezichthoudende topfunctionarissen
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2021 (vervolg)
Begroting 2021 versus realisatie 2021
Subsidie en projectbijdragen
De bijdragen zijn in 2021 hoger uitgevallen dan begroot. Dit heeft te maken met een extra toegekende incidentele bijdrage in 2021 voor Jongerenwerk "jeugd aan zet" (€ 10.000), coronabijdrage (€ 75.000), herindicatie was- en strijkservice (€ 15.500), Launch your future (€ 20.280), Samen Oplopen (€ 10.000), Regio Uren Transformatie agenda (€ 12.500). Daarnaast is vanaf 2021 het meldpunt met
Stichting MENS samengevoegd (€ 6.900).
Overige baten
De overige baten wijken in negatieve zin af met een bedrag van ca. € 21.000.
In feite kan net als 2020 gesteld worden dat het te maken heeft met de corona maatregelen. Het achterwege blijven van of verminderde activiteiten zorgde voor minder omzet.
Personeelslasten
De personeelslasten liggen op totaal niveau in de lijn met de verwachting. Feitelijk kan gesteld worden dat er meer extern dan intern personeel is ingezet m.b.t. de begroting.
De salariskosten liggen lager terwijl de post inhuur extern personeel fors hoger ligt.
Verder kan worden opgemerkt worden dat MENS met een fors ziekteverzuim te maken heeft gehad in 2021. Het verzuimpercentage bedroeg 8,73% exclusief WAZO en ziektewet.
Gemiddeld waren er in 2021 75 mensen in dienst bij MENS (56,24 FTE).
Huisvestingslasten
De verhuiskosten wijken in totaliteit ca. € 17.700 af van begroting.
Er is meer onderhoud gepleegt dan oorspronkelijk begroot (ca. € 5.000), er is meer klein inventaris aangeschaft t.o.v. begroting (ca. € 8.000). Enerzijds voor thuiswerken van personeel en anderzijds zijn de stoelen van servicecentrum Maartensdijk opnieuw bekleed in 2021. De energierekening is gestegen.
(ca. € 4.000).
Organisatiekosten
De organisatiekosten vallen ca. € 289.000 lager uit dan begroot.
Vanaf 2021 is het CJG samengevoegd bij MENS De Bilt. De begroting, overgenomen van de gemeente de Bilt laat posten aan organisatiekosten zien die in werkelijkheid lager zijn uitgevallen.
Met name kosten van automatisering, communicatiekosten, overige kosten vallen lager uit
dan CJG begroot. Daarnaast heeft MENS ook weer een corona effect in onder andere besparing van vrijwilligerskosten. Een belangrijke toename in de kosten zijn de bestuurskosten. Vanaf 2021 ontvangt de raad van toezicht vaccatiegeld. Dit resulteerd in een afwijking in negatieve zin bij de post bestuurskosten.
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2021 (vervolg)
Begroting 2021 versus realisatie 2021 (vervolg)
Afschrijvingen
De afschrijvingen nemen toe t.o.v. hetgeen begroot. Er zijn meer investeringen gedaan dan begroot m.b.t. inventaris.
Overige lasten
De overige lasten nemen toe met € 13.000.
Deze toename is met name te wijten aan de incidentele kosten van bewegingsactiviteiten die door incidente inkomsten vanuit projectbijdrage en giften gedekt zijn.
O.a. het project jongerenwerk "jeugd aan zet" en extra uitgaven bij buurtsport.
Overige opmerkingen
In de begroting van 2021 is geen rekening gehouden met het feit dat MENS BTW terug kan vorderen vanaf 2021 als gevolg van het feit dat zij niet volledig subsidierelatie is meer. MENS heeft in 2021 een bedrag van € 130.156 aan BTW terug kunnen vorderen wat natuurlijk eigenlijk ook ten gunste is gekomen
van het uiteindelijke batig resultaat.
BEGROTING 2022 VERSUS REALISATIE 2021
Omschrijving | Begroting 2022 | Realisatie 2021 | Begroting 2021 |
BATEN | |||
Dienstverleningsovereenkomst | € 5.178.715 | € 5.092.649 | € 5.092.647 |
Subsidies en projectbijdragen | € 168.317 | € 300.286 | € 151.650 |
Overige bijdragen | - | € 2.519 | - |
Overige Baten | € 42.000 | € 21.094 | € 42.000 |
Som der baten | € 5.389.032 | € 5.416.548 | € 5.286.297 |
LASTEN | |||
Personeelslasten | € 4.586.134 | € 4.444.743 | € 4.451.349 |
Huisvestingslasten | € 279.864 | € 287.796 | € 270.082 |
Organisatielasten | € 454.344 | € 249.983 | € 538.790 |
Afschrijvingen | € 26.690 | € 27.474 | € 20.271 |
Overige lasten | € 42.000 | € 48.664 | € 35.000 |
Som der lasten | € 5.389.032 | € 5.058.660 | € 5.315.492 |
Saldo staat van baten en lasten | - | € 357.888 | € -29.195 |
Bestemming saldo staat van baten en lasten
Mutatie Algemene Reserve - € 58.308 -€ 29.195 Mutatie Bestemmingsreserves - € 299.580 -
- € 357.888 -€ 29.195
OVERZICHT VERZEKERINGEN
Volgnr. | Soort Verzekering | Datum ingang | Looptijd | verval- datum | premie 2022 |
1 | AVB Bestuurders | 7-3-2013 | 12 maanden | 7-3-2023 | € 363 |
2 | Ford Transit -> Bestelauto Zakelijk | 1-4-2013 | 12 maanden | 16-5-2022 | € 757 |
3 | Citroën Jumper WA/ Casco/ inzittenden | 1-4-2013 | 12 maanden | 1-4-2022 | € 2.352 |
4 | W4 opstal zakelijk | 1-4-2013 | 12 maanden | 1-4-2022 | € 20 |
5 | Sojos opstal zakelijk | 1-4-2013 | 12 maanden | 1-4-2022 | € 29 |
6 | Inventaris | 1-4-2013 | 12 maanden | 1-4-2022 | € 704 |
7 | Extra kosten | 1-4-2013 | 12 maanden | 1-4-2022 | € 117 |
8 | AVB Bedrijven | 1-4-2013 | 12 maanden | 1-4-2022 | € 1.382 |
9 | Verkeerschade voor werknemers | 1-7-2020 | 12 maanden | 1-7-2022 | € 777 |
10 | Collectieve Ongevallen | 1-1-2005 | 12 maanden | 1-1-2023 | € 624 |
11 | Ziekteverzuim | 1-1-2017 | 12 maanden | 31-12-2022 | € 9.320 |
€ 16.445 |
Verder biedt de gemeente De Bilt een collectieve verzekering aan voor mensen die als vrijwilliger of mantelzorger werkzaam zijn binnen de gemeente de Bilt.
De verzekering geld ook voor mensen die als vrijwilliger of mantelzorger werkzaam zijn buiten de gemeente De Bilt en woonachtig zijn in de gemeente De Bilt.
Dit verzekeringsaanbod is ontwikkeld door de vereniging Nederlandse Gemeenten (VNG) in samenwerking met Centraal Beheer Achmea. De VNG Vrijwilligersverzekering van Centraal Beheer.
VERKLARING VAN DE RAAD VAN TOEZICHT
Vaststelling
De Raad van Toezicht heeft de jaarrekening 2021 van Stichting MENS De Bilt vastgesteld in de vergadering van 20 april 2022. De Raad van Toezicht heeft geen eigenaardigheden waargenomen.
Resultaatbestemming
De Raad van Toezicht heeft de resultaatbestemming zoals opgenomen in de staat van baten en lasten vastgesteld.
Controleverklaring
De controle verklaring is opgenomen in het financieel katern behorende bij dit jaarverslag. De Bilt, 20 april 2022,
* Xxxxxxx X. Xxxx-Xxxxxxxxx
* Xxxxxxx X. Xxxxxxxx
* Mevrouw C.L. Steensma
* De xxxx X. xxx Xxxxxxx
* Xxxxxxx X. Xxxxxxx