Periodieke schenkingsovereenkomst
Periodieke schenkingsovereenkomst
1. Verklaring schenking en basisgegevens | |
De ondergetekende (naam schenker ) | |
verklaart een gift te doen aan (naam begunstigde ) | Stichting Complex Care United |
in vaste en gelijkmatige periodieke uitkeringen van (in cijfers ) | EUR |
(in letters ) | euro |
2. Looptijd van de periodieke schenking | |
Looptijd van de schenking (minimaal 5 jaar) | 5 jaar …….. jaar (min. 5 jaar) onbepaalde tijd |
Ingangsjaar van de schenking | |
De verplichting tot uitkering eindigt bij: | het overlijden van de schenker overlijden van de langstlevende van schenker en partner |
3. Persoonlijk gegevens schenker | |
Achternaam | |
Voornamen (voluit ) | |
Burgerservicenummer | |
Geboortedatum en -plaats | |
Straat en huisnummer | |
Postcode en woonplaats | |
Land | |
Telefoonnummer | |
E-mailadres | Ja, stuur mij de nieuwsbrief |
Partner (huwelijk of geregistreerd partnerschap) | Ja Nee Bij JA, ga door naar 4. Bij NEE, ga door naar 5 |
4. Xxxxxxxx en ondertekening partner xxxxxxxx (alleen invullen bij huwelijk of geregistreerd partnerschap ) | |
Achternaam | |
Voornamen (voluit ) | |
Burgerservicenummer | |
Geboortedatum en -plaats | |
Adres, indien afwijkend van schenker | |
5. Gegevens Complex Care United | |
Naam begunstigde | Stichting Complex Care United |
Adres | Xxx Xxxxxxxxxx 0, 0000 XX Xxxxxxxxxxx, Xxxxxxxxx |
RSIN/fiscaal (identificatie)nummer | 856261300 |
6. Gegevens over de wijze van betaling en ondertekening | |
Doorlopende SEPA-machtiging: Ik schenk per jaar aan Complex Care United via een automatische incasso en machtig hierbij: | |
Naam begunstigde | Stichting Complex Care United |
om een vast bedrag per jaar in euro | EUR |
bedrag in letters | euro |
met ingang van | |
af te schrijven van mijn rekening | |
In gelijke termijnen per: | per halfjaar per jaar |
Incassant ID | NL77ZZZ657917890000 |
Transactienummer (in te vullen door Complex Care United) | |
Door ondertekening van dit formulier geeft u toestemming aan Complex Care United om doorlopende incasso-opdrachten te sturen naar uw bank om een bedrag van uw rekening af te schrijven en aan uw bank om doorlopend een bedrag van uw rekening af te schrijven overeenkomstig de opdracht van Complex Care United. Als u het niet eens bent met deze afschrijving kunt u deze laten terugboeken. Neem hiervoor binnen acht weken na afschrijving contact op met uw bank. | |
Plaats en datum | |
Handtekening schenker | |
Handtekening partner (indien van toepassing) | |
De Belastingdienst heeft bepaald dat giften die in het eerste kalenderjaar zijn gedaan voor de ingangsdatum van deze overeenkomst (zie hierboven), niet meetellen als periodieke gift.
7. Ondertekening namens Complex Care United | |
Naam bestuurder | N.B. van Stam |
Functie | Voorzitter (Bestuur) Stichting Complex Care United |
Plaats en datum | Oud Beijerland |
Handtekening namens Complex Care United | |
De toelichting voor het invullen van deze periodieke schenkingsovereenkomst vindt u in onderstaande bijlage. Op de website van de belastingdienst kunt u meer informatie vinden over fiscaal voordelig schenken en schenken aan een goed doel. U kunt dit formulier ingevuld en ondertekend sturen naar onderstaand adres. Stichting Complex Care United (2CU) T.a.v. Penningmeester Xxx Xxxxxxxxxx 0 0000 XX Xxxxxxxxxxx | |
Toelichting
U wilt een periodieke gift doen aan Stichting Complex Care United (2CU). Als uw periodieke gift voldoet aan een aantal voorwaarden, kunt u die aftrekken in uw aangifte inkomstenbelasting. Er moet dan wel eerst een schriftelijke overeenkomst zijn opgemaakt tussen u en Complex Care United. U kunt daarvoor dit formulier gebruiken.
Wilt u iets afspreken wat u niet in deze overeenkomst kunt opnemen? Bijvoorbeeld dat de gift eindigt bij het overlijden van meerdere personen? Dan kunt u een overeenkomst door de notaris laten opstellen. Of u kunt zelf een schriftelijke overeenkomst opmaken tussen u en de instelling of vereniging.
Voorwaarden periodieke gift
Aan welke voorwaarden een periodieke gift precies moet voldoen om in aanmerking te komen voor aftrek in uw aangifte inkomstenbelasting, kunt u lezen via xxx.xxxxxxxxxxxxxxx.xx/xxxxxx.
Stappenplan
In het stappenplan leest u wat u, ‘de schenker’, en Complex Care United moeten doen, zodat u de betaalde bedragen kunt aftrekken als een periodieke gift in de inkomstenbelasting.
– De schenker vult zijn onderdelen in op de Periodieke Schenkingsovereenkomst
– De schenker ondertekent de Periodieke Schenkingsovereenkomst, en stuurt een exemplaar naar Complex Care United, en houdt een eigen exemplaar voor de administratie
1 Verklaring gift
In dit onderdeel vult u het volgende in:
– uw naam
– het bedrag dat u per jaar schenkt, zowel in cijfers als voluit geschreven
– wanneer de gift eindigt
Instelling
Stichting Complex Care United moet door de Belastingdienst zijn aangewezen als een algemeen nut beogende instelling (ANBI). Complex Care United wordt sinds haar oprichting op 1 april 2016 erkend als ANBI, met Rechtspersonen en Samenwerkingsverbanden Informatie Nummer (RSIN) 856261300. Een overzicht van alle ANBI’s vindt u via xxx.xxxxxxxxxxxxxxx.xx/xxxxxx. U kunt Complex Care United zelf ook om de aanwijzingsbeschikking ANBI vragen.
Vaste en gelijkmatige periodieke uitkeringen
De gift moet bestaan uit een recht op vaste en gelijkmatige periodieke uitkeringen. Dat betekent dat u verplicht wordt elk jaar hetzelfde bedrag aan Complex Care United te betalen. U mag zelf bepalen of u dat jaarlijkse bedrag opsplitst in meerdere bedragen, en elk half jaar de helft van het jaarlijkse bedrag aan Complex Care United betaalt, of dat u het jaarlijkse bedrag in één keer betaalt.
Overlijden van u of van een ander
In de overeenkomst moet zijn bepaald dat de uitkeringen eindigen bij het overlijden van uzelf of van iemand anders. De ander kan bijvoorbeeld uw partner zijn. U moet wel een keuze maken of u de uitkeringen laat eindigen bij uw overlijden of bij het overlijden van een ander. Deze overeenkomst kunt u niet gebruiken als u de uitkeringen wilt laten eindigen bij het overlijden van meerdere personen.
U wordt werkloos of invalide
Wilt u niet de verplichting hebben om de gift te doen als u arbeidsloos wordt of invalide? Dan kunt u deze bepaling opnemen in uw overeenkomst. Als u dat doet, hebt u toch recht op giftenaftrek zolang u de gift op basis van de overeenkomst blijft doen. Ook als u de gift stopt binnen de vijfjaarstermijn.
Instelling is geen ANBI meer
Betaalt u de gift niet minimaal 5 jaar achter elkaar omdat Stichting Complex Care United geen ANBI meer is? Dan mag u de betaalde bedragen aftrekken, maar alleen voor de periode dat u niet kon weten dat Stichting Complex Care United geen ANBI meer was. De instelling kan geen ANBI meer zijn door intrekking van de ANBI- status, of door faillissement.
2 Looptijd van de gift
Hier vult u het totaal aantal jaren in dat u de uitkeringen doet. U moet minimaal vijf jaar lang een gift doen. Wilt u langer dan vijf jaar een gift doen? Dan vult u het afgesproken aantal jaren in, bijvoorbeeld acht of tien jaar. Spreekt u af dat u een gift doet, totdat u zelf aangeeft dit niet meer te willen? Kruis dan het vakje ‘onbepaalde tijd’ aan.
Ingangsjaar van de schenking
Hier vult u het jaar in waarin u de eerste keer het bedrag van de periodieke gift betaalt aan Stichting Complex Care United. Dat hoeft niet hetzelfde jaar te zijn als het jaar waarin u deze overeenkomst aangaat, maar kan in elk geval niet een eerder jaar zijn.
Voorbeeld
U spreekt in november 2014 af dat u elk jaar € 200 schenkt aan Stichting Complex Care United. De eerste keer dat u € 200 schenkt, is in 2015. U vult dan 2015 in als ingangsjaar.
Stichting Complex Care United schrijft de bedragen steeds in februari af, en indien u kiest voor een halfjaarlijkse termijn, ook in augustus. De afschrijving geschiedt aan het einde van de maand.
Let op! Giften die u hebt gedaan voor het sluiten van de overeenkomst, xxxxxx niet mee als periodieke gift.
3 Gegevens en ondertekening partner xxxxxxxx
Hebt u een echtgenoot of geregistreerd partner? Dan moet die de overeenkomst ook ondertekenen, op grond van artikel 88 van boek 1 van het Burgerlijk Wetboek.
Geregistreerd partnerschap is vastgelegd bij de burgerlijke stand van de gemeente. U hebt geen geregistreerd partnerschap als u alleen maar:
– een samenlevingscontract hebt laten opmaken door een notaris
– met een huisgenoot staat ingeschreven op hetzelfde adres in de administratie van uw gemeente. Leeft u niet meer samen met uw echtgenoot? En wilt u dit ook niet meer? Zolang de rechter de scheiding niet heeft uitgesproken, moet uw echtgenoot de overeenkomst toch meeondertekenen.
4 Gegevens instelling of vereniging RSIN/fiscaal (identificatie)nummer
Dit is het nummer waaronder Stichting Complex Care United bij de Belastingdienst bekend is.
5 Machtiging
In dit onderdeel vult u het volgende in:
– het bedrag van de jaarlijkse schenking (in cijfers en letters)
– het ingangsjaar
– rekeninggegevens
– de termijnen waarin de schenking afgeschreven moet worden
– ondertekening, indien van toepassing ook door uw partner
Transactienummer
Het transactienummer is het nummer waaronder Stichting Complex Care United deze overeenkomst heeft opgenomen in haar administratie. Dit nummer bestaat uit minimaal één en maximaal vijftien cijfers, en het is uniek. Stichting Complex Care United vult dit nummer in.
6 Ondertekening namens Complex Care United
Dit is ingevuld en ondertekend door degene die bevoegd is om namens Stichting Complex Care United de overeenkomst te ondertekenen.