Begrotingswijziging 2023 -1 VRMWB

Begrotingswijziging 2023 -1 VRMWB

De vastgestelde beleidsbegroting 2023 is geactualiseerd. De voorgestelde begrotingswijziging (BW2023-1) wordt hieronder toegelicht:

1. Principeakkoord CAO 2023 2–024

De nieuwe CAO conform principeakkoord voor 2023-2024 is doorgerekend. Resultaat hiervan is dat

onze totale personele lasten met een bedrag van circa vastgestelde beleidsbegroting 2023.

3…,4 mln. toenemen ten opzichte van de

In het Algemeen Bestuur van 2 februari 2023 is als uitgangspunt meegegeven dat als gemeenten via het gemeentefonds (deels) gecompenseerd worden voor deze hogere kosten, dit ook zijn doorwerking moet hebben in de gemeenschappelijke regelingen. Gemeenten is daarom gevraagd hier rekening mee te houden en vanuit de mogelijke extra rijksgelden ruimte te houden voor het opvangen van deze extra structurele kosten.

Het betreft de CAO voor zover nu bekend en is nog exclusief eventueel bijkomende kosten in verband met nog gaande onderhandelingen over de Regeling Vervroegd Uittreden (RVU) en nachtontheffing voor calamiteiten coördinatoren (CaCo's) en meldkamercentralisten. Dit leidt tot een extra formatie- uitbreiding om de continudiensten te kunnen garanderen.

2. Intekentaak: u pdate Functioneel Leeftijdsontslag ( FLO) en kazernes

De FLO is geactualiseerd inclusief de effecten principeakkoord CAO 2023-2024. Het gaat om een

Y H U K R J L Q J

fYactuDrereQn we rec…htstreeks aan de betreffende gemeenten.

’ H ] H

Voor de kazernes Bergen op Zoom en Waalwijk, waarvan wij nog eigenaar zijn, hebben we de intekentaak geactualiseerd op basis van werkelijke kosten 2022. Hieruit volgt een verlaging van de te hoog opgenomen kapitaallasten voor de grond en kazernes in 2023. De intekentaak wordt verlaagd met een bedrag van … . Eind 2023 worden beide kazernes terug verkocht aan de gemeente.

3. Overloop investeringsplan 2022 naar 2023 (na jaarrekening 2022 )

In het Algemeen Bestuur van 9 februari 2022 is besloten om de egalisatiereserve op kapitaallasten te laten vervallen en deze lasten rechtstreeks ten laste te brengen van de exploitatiebegroting. Afwijkingen op het investeringsplan vertalen zich daardoor rechtstreeks in een wijziging op de gemeentelijke bijdragen. Dit vraagt van gemeenten wellicht extra beheersmaatregelen.

We hebben het investeringsplan geactualiseerd voor 2023 en volgende jaren. Hieruit blijkt dat de totale kapitaallasten lager zijn dan opgenomen in de vastgestelde beleidsbegroting 2023. De investeringen voor onder andere het operationele tenue en IBARC (brandweer communicatiemiddelen) zijn voor een

E H G U D

.J doorgeYschDovenQvan 20…22 naar 2023. Dit zorgt YP

RO RQ

U H H Q in

Y H U

de kapitaallasten, omdat investeringen in een nieuwe jaarschijf pas halverwege het jaar worden geactiveerd.

In de kapitaallasten 2023 is rekening gehouden met een te ontvangen rente … ) op rekening courant, deze is niet in de vastgestelde begroting 2023 meegenomen. Andere geringe verschillen ontstaan door verwerkte aanpassingen in afschrijvingstermijnen.

4. Inflatie en energiecrisis

De stijgende inflatie en energiecrisis hebben gevolgen voor onze organisatie. Eind 2021 hebben wij een nieuw jaarcontract gesloten met onze energieleverancier. Dit contract leidt met gelijkblijvend verbruik tot een toename van onze energiekosten met F L UmlFn. vDoor 2023…. Voor de brandstofkosten

verwachten wij in 2023 een toename van de kosten van circa 2…50.000.

Deze extra kosten merken wij op dit moment bewust aan als incidenteel en kiezen er dan ook voor om deze kosten niet direct in de gemeentelijke bijdrage met de deelnemers te verrekenen. In 2023 monitoren we deze kosten en rapporteren hierover in de tussentijdse bestuursrapportage (BURAP) en